（上接D029版）

　　经营活动产生的现金流量净额

　　81，447，770．32

　　110，363，921．07

　　135，961，083．89

　　150，603，447．77

　　二、投资活动产生的现金流量：

　　收回投资收到的现金

　　220，333，905．00

　　220，333，905．00

　　116，375，045．30

　　101，002，665．30

　　取得投资收益收到的现金

　　80，045，213．21

　　80，045，213．21

　　13，875，165．20

　　11，294，862．55

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

　　1，864，730．00

　　233，530．00

　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

　　收到其他与投资活动有关的现金

　　6，583，000．00

　　投资活动现金流入小计

　　308，826，848．21

　　300，612，648．21

　　130，250，210．50

　　112，297，527．85

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

　　33，652，206．48

　　18，093，237．50

　　75，823，933．06

　　59，960，888．52

　　投资支付的现金

　　292，705，982．50

　　292，705，982．50

　　56，422，245．30

　　87，494，597．66

　　质押贷款净增加额

　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

　　支付其他与投资活动有关的现金

　　85．14

　　投资活动现金流出小计

　　326，358，274．12

　　310，799，220．00

　　132，246，178．36

　　147，455，486．18

　　投资活动产生的现金流量净额

　　－17，531，425．91

　　－10，186，571．79

　　－1，995，967．86

　　－35，157，958．33

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资收到的现金

　　其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

　　取得借款收到的现金

　　1，480，000，000．00

　　1，480，000，000．00

　　740，000，000．00

　　740，000，000．00

　　发行债券收到的现金

　　收到其他与筹资活动有关的现金

　　筹资活动现金流入小计

　　1，480，000，000．00

　　1，480，000，000．00

　　740，000，000．00

　　740，000，000．00

　　偿还债务支付的现金

　　1，630，000，000．00

　　1，630，000，000．00

　　590，000，000．00

　　590，000，000．00

　　分配股利、利润或偿付利息支付的现金

　　32，962，014．48

　　32，962，014．48

　　52，913，484．22

　　52，913，484．22

　　其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

　　支付其他与筹资活动有关的现金

　　71，978，507．16

　　71，978，507．16

　　筹资活动现金流出小计

　　1，662，962，014．48

　　1，662，962，014．48

　　714，891，991．38

　　714，891，991．38

　　筹资活动产生的现金流量净额

　　－182，962，014．48

　　－182，962，014．48

　　25，108，008．62

　　25，108，008．62

　　四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

　　五、现金及现金等价物净增加额

　　－119，045，670．07

　　－82，784，665．20

　　159，073，124．65

　　140，553，498．06

　　加：期初现金及现金等价物余额

　　605，571，258．70

　　543，268，407．15

　　446，498，134．05

　　402，714，909．09

　　六、期末现金及现金等价物余额

　　486，525，588．63

　　460，483，741．95

　　605，571，258．70

　　543，268，407．15

　　9．2 财务报表

　　9．2．1 资产负债表

　　编制单位：九芝堂股份有限公司2007年12月31日

　　单位：（人民币）元

　　项目

　　期末数

　　期初数

　　合并

　　母公司

　　合并

　　母公司

　　流动资产：

　　货币资金

　　486，525，588．63

　　460，483，741．95

　　605，571，258．70

　　543，268，407．15

　　结算备付金

　　拆出资金

　　交易性金融资产

　　10，103，000．00

　　10，103，000．00

　　12，555，200．00

　　12，555，200．00

　　应收票据

　　122，885，011．68

　　89，744，492．75

　　77，698，531．49

　　58，577，231．27

　　应收账款

　　74，945，061．87

　　16，517，035．84

　　68，583，819．44

　　18，173，739．70

　　预付款项

　　18，114，338．03

　　6，952，821．34

　　18，940，685．47

　　5，479，164．41

　　应收保费

　　应收分保账款

　　应收分保合同准备金

　　应收利息

　　其他应收款

　　12，062，867．11

　　55，414，516．03

　　27，810，197．69

　　71，990，010．29

　　买入返售金融资产

　　存货

　　134，287，833．56

　　61，941，675．25

　　129，693，952．15

　　47，939，386．12

　　一年内到期的非流动资产

　　其他流动资产

　　流动资产合计

　　858，923，700．88

　　701，157，283．16

　　940，853，644．94

　　757，983，138．94

　　非流动资产：

　　发放贷款及垫款

　　可供出售金融资产

　　170，448，968．91

　　170，448，968．91

　　持有至到期投资

　　长期应收款

　　长期股权投资

　　4，000，000．00

　　273，551，585．49

　　4，000，000．00

　　273，301，585．49

　　投资性房地产

　　固定资产

　　262，535，214．25

　　185，811，118．84

　　293，021，462．42

　　199，335，080．10

　　在建工程

　　19，512，025．89

　　7，868，911．73

　　3，537，743．63

　　2，750，554．01

　　工程物资

　　固定资产清理

　　生产性生物资产

　　油气资产

　　无形资产

　　110，996，800．86

　　77，420，134．50

　　110，051，658．97

　　80，159，339．56

　　开发支出

　　商誉

　　长期待摊费用

　　5，614，391．15

　　5，077，243．22

　　139，106．59

　　递延所得税资产

　　9，647，901．66

　　4，617，955．87

　　5，949，709．65

　　4，781，535．97

　　其他非流动资产

　　非流动资产合计

　　582，755，302．72

　　719，718，675．34

　　421，637，817．89

　　560，467，201．72

　　资产总计

　　1，441，679，003．60

　　1，420，875，958．50

　　1，362，491，462．83

　　1，318，450，340．66

　　流动负债：

　　短期借款

　　150，000，000．00

　　150，000，000．00

　　向中央银行借款

　　吸收存款及同业存放

　　拆入资金

　　交易性金融负债

　　应付票据

　　5，140，000．00

　　5，140，000．00

　　应付账款

　　61，776，012．42

　　17，096，275．82

　　59，260，260．07

　　16，165，205．82

　　预收款项

　　21，146，082．65

　　13，009，475．78

　　14，978，782．41

　　8，243，491．11

　　卖出回购金融资产款

　　应付手续费及佣金

　　应付职工薪酬

　　4，189，722．75

　　494，347．06

　　4，945，088．65

　　1，984，849．99

　　应交税费

　　16，204，011．18

　　12，012，169．45

　　23，481，672．96

　　20，985，387．82

　　应付利息

　　其他应付款

　　146，380，511．38

　　213，107，337．07

　　102，806，641．18

　　147，919，913．57

　　应付分保账款

　　保险合同准备金

　　代理买卖证券款

　　代理承销证券款

　　一年内到期的非流动负债

　　其他流动负债

　　329，530．10

　　流动负债合计

　　250，025，870．48

　　255，719，605．18

　　360，612，445．27

　　350，438，848．31

　　非流动负债：

　　长期借款

　　565，457．22

　　559，457．22

　　应付债券

　　长期应付款

　　专项应付款

　　预计负债

　　递延所得税负债

　　12，881，203．71

　　12，881，203．71

　　其他非流动负债

　　非流动负债合计

　　13，446，660．93

　　12，881，203．71

　　559，457．22

　　负债合计

　　263，472，531．41

　　268，600，808．89

　　361，171，902．49

　　350，438，848．31

　　所有者权益（或股东权益）：

　　实收资本（或股本）

　　248，004，390．00

　　248，004，390．00

　　248，004，390．00

　　248，004，390．00

　　资本公积

　　710，916，210．98

　　707，970，354．37

　　637，922，723．28

　　634，976，866．67

　　减：库存股

　　盈余公积

　　74，793，405．45

　　72，212，300．96

　　61，186，344．59

　　58，605，240．10

　　一般风险准备

　　未分配利润

　　141，975，898．75

　　124，088，104．28

　　51，790，454．67

　　26，424，995．58

　　外币报表折算差额

　　归属于母公司所有者权益合计

　　1，175，689，905．18

　　1，152，275，149．61

　　998，903，912．54

　　968，011，492．35

　　少数股东权益

　　2，516，567．01

　　2，415，647．80

　　所有者权益合计

　　1，178，206，472．19

　　1，152，275，149．61

　　1，001，319，560．34

　　968，011，492．35

　　负债和所有者权益总计

　　1，441，679，003．60

　　1，420，875，958．50

　　1，362，491，462．83

　　1，318，450，340．66

　　9．2．2 利润表

　　编制单位：九芝堂股份有限公司2007年1－12月

　　单位：（人民币）元

　　审计报告

　　标准无保留审计意见

　　审计报告正文

　　中国注册会计师： 谭邵明

　　中国·北京二○○八年三月十八日

　　9．2．3 现金流量表

　　编制单位：九芝堂股份有限公司2007年1－12月

　　单位：（人民币）元

　　本公司持70％股份的湖南长圣天然植物制品有限公司未持续经营，净资产为负数，根据相关规定，本期不再合并其报表。

　　项目

　　本期

　　上年同期

　　合并

　　母公司

　　合并

　　母公司

　　一、营业总收入

　　1，024，108，014．80

　　501，550，546．05

　　947，935，127．08

　　430，023，418．12

　　其中：营业收入

　　1，024，108，014．80

　　501，550，546．05

　　947，935，127．08

　　430，023，418．12

　　利息收入

　　已赚保费

　　手续费及佣金收入

　　二、营业总成本

　　981，484，432．23

　　445，296，219．72

　　906，276，474．29

　　385，625，881．68

　　其中：营业成本

　　505，998，691．88

　　196，346，914．14

　　535，508，455．34

　　193，252，326．72

　　利息支出

　　手续费及佣金支出

　　退保金

　　赔付支出净额

　　提取保险合同准备金净额

　　保单红利支出

　　分保费用

　　营业税金及附加

　　9，636，279．91

　　6，102，023．88

　　8，469，806．18

　　5，463，571．92

　　销售费用

　　332，417，560．62

　　168，193，601．60

　　258，709，522．71

　　119，508，723．29

　　管理费用

　　78，519，213．89

　　42，740，252．72

　　82，416，580．02

　　55，980，907．47

　　财务费用

　　28，788，217．42

　　28，626，874．88

　　15，399，953．77

　　15，314，945．28

　　资产减值损失

　　26，124，468．51

　　3，286，552．50

　　5，772，156．27

　　－3，894，593．00

　　加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

　　投资收益（损失以“－”号填列）

　　90，045，213．21

　　90，045，213．21

　　13，960，166．46

　　11，294，862．55

　　其中：对联营企业和合营企业的投资收益

　　汇兑收益（损失以“－”号填列）

　　三、营业利润（亏损以“－”号填列）

　　132，668，795．78

　　146，299，539．54

　　55，618，819．25

　　55，692，398．99

　　加：营业外收入

　　27，276，951．39

　　21，389，969．64

　　2，440，577．20

　　1，185，228．54

　　减：营业外支出

　　6，879，261．71

　　6，403，463．16

　　8，807，197．76

　　8，262，650．35

　　其中：非流动资产处置损失

　　6，371，063．75

　　5，989，685．92

　　1，145，055．35

　　731，907．16

　　四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

　　153，066，485．46

　　161，286，046．02

　　49，252，198．69

　　48，614，977．18

　　减：所得税费用

　　25，233，979．84

　　25，215，437．46

　　5，221，648．06

　　5，710，135．19

　　五、净利润（净亏损以“－”号填列）

　　127，832，505．62

　　136，070，608．56

　　44，030，550．63

　　42，904，841．99

　　归属于母公司所有者的净利润

　　127，814，993．67

　　44，564，081．36

　　少数股东损益

　　17，511．95

　　－533，530．73

　　六、每股收益：

　　（一）基本每股收益

　　0．5154

　　0．1734

　　（二）稀释每股收益

　　0．5154

　　0．1734

　　9．2．4 所有者权益变动表（附后）

　　9．3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　1会计政策变更

　　2007年1月1日起，本公司执行国家颁布的企业会计准则体系及其指南。在首次执行日对所有资产、负债和所有者权益按企业会计准则进行重新分类、确认和计量，并编制期初资产负债表。除首次执行企业会计准则的影响外，本公司不存在其他会计政策的变更。

　　2、会计估计变更

　　考虑合并报表范围内公司间的往来账项形成坏账的可能性很小，本公司自2007年1月1日起对合并报表范围内单位之间的应收款项不计提坏账准备。该变更事项对合并报表无影响，使母公司本期利润增加2，930，165．23元。

　　3、会计差错更正

　　本公司无前期会计差错更正。

　　9．4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

　　□ 适用 √ 不适用

　　9．5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　项目

　　本期

　　上年同期

　　合并

　　母公司

　　合并

　　母公司

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金

　　1，250，529，352．06

　　564，693，632．16

　　1，097，961，835．32

　　485，865，250．95

　　客户存款和同业存放款项净增加额

　　向中央银行借款净增加额

　　向其他金融机构拆入资金净增加额

　　收到原保险合同保费取得的现金

　　收到再保险业务现金净额

　　保户储金及投资款净增加额

　　处置交易性金融资产净增加额

　　收取利息、手续费及佣金的现金

　　拆入资金净增加额

　　回购业务资金净增加额

　　收到的税费返还

　　收到其他与经营活动有关的现金

　　29，317，661．49

　　49，033，474．08

　　5，955，122．37

　　49，259，085．39

　　经营活动现金流入小计

　　1，279，847，013．55

　　613，727，106．24

　　1，103，916，957．69

　　535，124，336．34

　　购买商品、接受劳务支付的现金

　　631，762，603．55

　　220，386，915．37

　　555，934，582．74

　　168，656，355．76

　　客户贷款及垫款净增加额

　　存放中央银行和同业款项净增加额

　　支付原保险合同赔付款项的现金

　　支付利息、手续费及佣金的现金

　　支付保单红利的现金

　　支付给职工以及为职工支付的现金

　　77，398，563．95

　　48，252，737．37

　　48，735，560．71

　　28，340，817．67

　　支付的各项税费

　　141，238，833．48

　　97，479，822．18

　　94，138，656．62

　　58，242，229．17

　　支付其他与经营活动有关的现金

　　347，999，242．25

　　137，243，710．25

　　269，147，073．73

　　129，281，485．97

　　经营活动现金流出小计

　　1，198，399，243．23

　　503，363，185．17

　　967，955，873．80

　　384，520，888．57

　　股票简称：九芝堂股票代码：000989公告编号：2008—006

　　九芝堂股份有限公司第三届

　　董事会第二十二次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　九芝堂股份有限公司第三届董事会第二十二次会议召开通知于2008年3月7日以专人送达和传真方式发送给公司董事、监事及高级管理人员。会议于2008年3月18日在湖南长沙通程大酒店召开，会议由董事长余克建先生主持，应到董事6人，实到董事6人。公司监事及高级管理人员列席了本次会议，符合《公司法》和本公司章程规定。会议审议并一致通过了以下议案：

　　1、2007年度董事会报告

　　表决情况：同意6票，反对0票，弃权0票。

　　2、2007年度总经理工作报告

　　表决情况：同意6票，反对0票，弃权0票。

　　3、关于大额计提固定资产减值准备的议案

　　根据成都市东调政策的要求，公司控股子公司成都九芝堂金鼎药业有限公司，将搬迁至新址－－成都成龙路成都经济开发区，原址房屋、建筑物及大部分机器设备将报废，经清理，该部分固定资产原值2，762万元，净值1，382万元，预计可变现净值13万元，需计提固定资产减值准备1，369万元。

　　公司印刷包装分公司纸箱生产线目前运转使用的锅炉系用煤锅炉，按照长沙市政府“蓝天行动”的环保政策要求，公司决定终止运作用煤锅炉并关停纸箱生产线，公司所需纸箱包装物均改为外购，由此将造成部分建筑物及设备需要处置，经清理，该部分固定资产原值1，235万元，净值939万元，预计可变现净值505万元，需计提固定资产减值准备434万元。

　　上述事项共计提固定资产减值准备1，803万元，减少了公司2007年度经营利润1，803万元。据此作相应的帐务处理。

　　表决情况：同意6票，反对0票，弃权0票。

　　4、关于处置公司部分资产的议案

　　按照国家药品生产法规的要求，公司近年来对各生产线进行了ＧＭＰ改造和设备更新、升级，经2007年对固定资产的全面清理，需报废处置部分固定资产，该部分固定资产原值为3，084万元，累计已提折旧1，989万元，净值1，095万元，已提取固定资产减值准备为427万元，需核销固定资产报废净损失为668万元。

　　2007年公司对流动资产也进行了全面清理，根据“企业财产损失所得税前扣除管理办法”（国家税务总局［2005］13号令）规定，清理可核销的应收款项达791万元。

　　上述事项共处置资产达1，459万元，减少了公司2007年度经营利润1，459万元。据此作相应的帐务处理。

　　表决情况：同意6票，反对0票，弃权0票。

　　5、2007年年度报告及其摘要

　　表决情况：同意6票，反对0票，弃权0票。

　　6、2007年度财务决算报告

　　表决情况：同意6票，反对0票，弃权0票。

　　7、2007年度利润分配预案

　　经开元信德会计师事务所有限公司审计，公司2007年度实现净利润 127，814，993．67元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，提取法定公积金 13，607，060．86元，2007年度公司当年实现可供分配利润为114，207，932．81元，加上以前年度结转未分配利润51，790，454．67元，合并报表范围发生变化增加可供分配利润777，950．27元，2007年3月依据 2006年年度股东大会会议决议支付了普通股股利24，800，439元，2007年末公司累计可供分配利润共计141，975，898．75元。

　　以2007年12月31日总股本248，004，390股为基数，每10股派发现金股利3．00元（含税），按公司年末股本计算共计派送现金74，401，317．00元，剩余未分配利润67，574，581．75元结转下年度分配；以2007年12月31日总股本248，004，390股为基数，每10股以资本公积转增普通股2股，共计转增股本49，600，878．00元。

　　表决情况：同意6票，反对0票，弃权0票。

　　8、关于2008年公司组织机构设置的议案

　　表决情况：同意6票，反对0票，弃权0票。

　　9、关于办理与日常经营相关的关联交易事项的议案

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则（2006年修订）》的有关规定，因董事朱飞锦先生兼职关系，本公司与株洲千金药业股份有限公司构成关联法人。

　　本公司在2007年初预计与株洲千金药业有限公司及双方控股子公司之间将发生的日常关联交易总额在3000万元以内。截至2007年12月31日，此项关联交易事项实际情况如下：

　　交易类别

　　品名

　　交易金额

　　占同类交易的比例

　　备注

　　购销产品

　　药品、药材、原辅材料

　　773．44万元

　　0．51％

　　交易双方及其控股子公司之间的产品购销

　　本公司董事会就2008年度与该公司及下属企业之间预计发生的日常经营相关的关联交易事项进行了审议，预计2008年双方将发生的日常关联交易总额在3000万元以内。

　　本议案已经独立董事事前认可并发表书面意见。详情请参见《关于办理与日常经营相关的关联交易事项的公告》。

　　表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。关联董事朱飞锦先生回避表决。

　　10、关于制定《独立董事年报工作制度》的议案

　　表决情况：同意6票，反对0票，弃权0票。

　　11、关于制定《董事会审计委员会年报工作规程》的议案

　　表决情况：同意6票，反对0票，弃权0票。

　　12、关于授权处置交通银行股权的议案

　　2007年3月23日，公司通过竞价会的形式取得交通银行股权1395．5万股，公司董事会授权董事长指导董事会办公室及投资部，在上述股权（含孳生股权）解除限售后根据市场情况择机处置。

　　公司将根据《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定的要求，及时履行信息披露义务和相关的审批程序。

　　表决情况：同意6票，反对0票，弃权0票。

　　13、关于续聘开元信德会计师事务所有限公司为公司2008年度审计机构的议案

　　本议案已经独立董事事前认可并发表书面意见。

　　表决情况：同意6票，反对0票，弃权0票。

　　上述第1、5、6、7、9、13项议案将提交公司2007年年度股东大会审议。

　　14、关于召开公司2007年年度股东大会的议案

　　定于2008年4月9日召开年度股东大会。

　　表决情况：同意6票，反对0票，弃权0票。

　　九芝堂股份有限公司

　　董 事 会

　　2008年3月20日

　　股票简称：九芝堂股票代码：000989公告编号：2008—007

　　九芝堂股份有限公司

　　第三届监事会第十一次会议决议公 告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　九芝堂股份有限公司第三届监事会第十一次会议的通知于2008年3月7日以现场送达和通讯方式通知各监事，会议于2008年3月18日在湖南长沙通程大酒店召开，公司应到监事4人，参加会议监事3人，监事舒广先生因工作原因未能亲自出席本次会议，委托监事会召集人蒋中华先生代为行使表决权。符合《公司法》及本公司章程的规定。会议审议通过了以下议案：

　　1、2007年监事会报告

　　表决情况：4票同意，0票反对，0票弃权。

　　2、2007年年度报告及其摘要

　　表决情况：4票同意，0票反对，0票弃权。

　　3、2007年度财务决算报告

　　表决情况：4票同意，0票反对，0票弃权。

　　4、2007年度利润分配方案

　　表决情况：4票同意，0票反对，0票弃权。

　　5、关于办理与日常经营相关的关联交易的议案

　　表决情况：4票同意，0票反对，0票弃权。

　　6、关于年报的书面审核意见

　　表决情况：4票同意，0票反对，0票弃权。

　　以上第1、2、3、4、5项需提交公司2007年年度股东大会审议。

　　九芝堂股份有限公司

　　监 事 会

　　2008年3月20日

　　股票简称：九芝堂股票代码：000989公告编号：2008—008

　　九芝堂股份有限公司

　　关于办理与日常经营相关的关联交易事项的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、公司2007年日常关联交易的实际情况

　　本公司在2007年初预计与株洲千金药业有限公司及双方控股子公司之间将发生的日常关联交易总额在3000万元以内。该事项已经2007年3月1日公司第三届董事会第十二次会议及2007年3月23日公司2006年年度股东大会审议通过，并分别公告于2007年3月3日及2007年3月24日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站。

　　截至2007年12月31日，此项关联交易事项实际情况如下：

　　交易类别

　　品名

　　交易金额

　　占同类交易的比例

　　备注

　　购销产品

　　药品、药材、原辅材料

　　773．44万元

　　0．51％

　　交易双方及其控股子公司之间的产品购销

　　二、预计2008年日常关联交易的基本情况

　　预计2008年交易双方将发生的日常关联交易总额在3000万元以内，具体交易情况如下：

　　交易类别

　　品名

　　预计最高交易金额

　　占同类交易的比例

　　备注

　　购销产品

　　药品、药材、原辅材料

　　3000万元

　　1．45％

　　交易双方及其控股子公司之间的产品购销

　　双方可根据本身需要、市场情况的变化或其他合理原因对上述交易事项进行调整和增减，实际发生的交易情况双方在本会计年度终结后统计结算。若调整后的交易金额在3000万元以内的，双方不再另签协议；若调整后的交易金额超过3000万元的，双方届时另行签署协议予以确认。

　　上述交易的某一项内容被终止和调整的，不影响其他交易事项的执行。

　　三、关联方介绍和关联关系

　　1、关联方基本情况

　　公司名称：株洲千金药业股份有限公司

　　注册地址：株洲高新技术开发区炎帝广场商业街13栋

　　注册资本：8400万元

　　企业类型：股份有限公司（上市）

　　法人代表：朱飞锦

　　主营业务：研究、生产、销售药品、保健食品、卫生保健用品

　　2、关联关系

　　株洲千金药业股份有限公司董事长朱飞锦担任本公司董事，根据《深圳证券交易所股票上市规则（2006年修订）》的有关规定，上市公司的关联自然人担任董事的，除上市公司及其控股子公司以外的法人为关联法人。

　　3、关联方履约能力

　　株洲千金药业股份有限公司财务状况良好，能够履行与公司达成的各项协议，公司基本不存在履约风险。

　　四、关联交易的主要内容和定价政策

　　1、关联交易的主要内容包括：

　　（1）交易内容：本公司及本公司控股子公司与株洲千金药业股份有限公司及其控股子公司之间的产品购销。

　　（2）结算方式：采用货到付款或双方约定的其他付款方式进行交易。

　　（3）合同期限：自2008年1月1日至2008年12月31日。期满经双方协商一致，可以续签。

　　（4）合同生效：经交易双方签署并加盖公章后，自双方董事会批准后生效。

　　2、关联交易的定价原则是：根据公平、公正原则进行交易，按照国家政策和市场原则定价。原则上应与交易一方从无关联关系的第三方购买或销售相同或类似产品的价格相当，不得明显高于或低于综合市场平均价格。

　　五、交易目的和交易对上市公司的影响

　　本公司及本公司控股子公司与株洲千金药业股份有限公司及其控股子公司之间能够建立良好的合作关系。

　　以上关联交易是在公平、互利的基础上进行的，未损害上市公司的利益，不会对公司本期以及未来的财务状况、经营成果产生大的影响，也不会影响上市公司的独立性，公司不会因此而对关联方产生依赖。待股东大会审议通过后生效。

　　六、审议程序

　　经独立董事认可，此项关联交易提交公司第三届董事会第二十二次会议审议，会议应到董事6名，实到董事6名。关联董事朱飞锦先生回避表决，其他董事一致表决通过了此项议案。公司独立董事林春金先生、孙晓波先生对此项关联交易发表的意见为：此项关联交易对上市公司及全体股东是公平的，不存在损害中小股东利益的情况，此项交易符合公司和全体股东的利益，对于此项议案表示同意。

　　此项交易尚待2007年年度股东大会的批准，与该关联交易有利害关系的股东将放弃在股东大会上对该议案的投票表决权。

　　所有者权益变动表

　　编制单位：九芝堂股份有限公司2007年12月31日单位：（人民币）元

　　项目本期金额上年金额

　　归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计

　　实收资本（或股本）资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他实收资本（或股本）资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他

　　一、上年年末余额248，004，390．00656，144，252．3576，836，349．0229，212，478．51－777，950．272，664，462．021，012，083，981．63261，849，861．00709，370，330．0671，611，030．7146，499，976．96－777，950．278，440，065．101，096，993，313．56

　　加：会计政策变更－18，221，529．07－15，650，004．4322，577，976．16777，950．27－248，814．22－10，764，421．29－18，221，529．07－14，902，063．0117，572，772．72777，950．27－248，814．22－15，021，683．31

　　前期差错更正

　　二、本年年初余额248，004，390．00637，922，723．2861，186，344．5951，790，454．672，415，647．801，001，319，560．34261，849，861．00691，148，800．9956，708，967．7064，072，749．688，191，250．881，081，971，630．25

　　三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）72，993，487．7013，607，060．8690，185，444．08100，919．21176，886，911．85－13，845，471．00－53，226，077．714，477，376．89－12，282，295．01－5，775，603．08－80，652，069．91

　　（一）净利润127，814，993．6717，511．95127，832，505．6244，564，081．36－533，530．7344，030，550．63

　　（二）直接计入所有者权益的利得和损失72，993，487．7072，993，487．702，627，958．45－5，242，072．35－2，614，113．90

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额72，993，487．7072，993，487．70

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　4．其他2，627，958．45－5，242，072．35－2，614，113．90

　　上述（一）和（二）小计72，993，487．70127，814，993．6717，511．95200，825，993．322，627，958．4544，564，081．36－5，775，603．0841，416，436．73

　　（三）所有者投入和减少资本－250，000．00－250，000．00－13，845，471．00－55，854，036．16－69，699，507．16

　　1．所有者投入资本－250，000．00－250，000．00

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他－13，845，471．00－55，854，036．16－69，699，507．16

　　（四）利润分配13，607，060．86－38，407，499．86－24，800，439．004，477，376．89－56，846，376．37－52，368，999．48

　　1．提取盈余公积13，607，060．86－13，607，060．864，477，376．89－4，477，376．89

　　2．提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配－24，800，439．00－24，800，439．00－52，368，999．48－52，368，999．48

　　4．其他

　　（五）所有者权益内部结转777，950．27333，407．261，111，357．53

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他777，950．27333，407．261，111，357．53

　　四、本期期末余额248，004，390．00710，916，210．9874，793，405．45141，975，898．752，516，567．011，178，206，472．19248，004，390．00637，922，723．2861，186，344．5951，790，454．672，415，647．801，001，319，560．34