中国神华能源股份有限公司

　　（上接D006版）

　　业务的营运。未来的环保立法目前尚无法估计，但可能会对本集团产生重大的影响。但是，根据现有的立法，本集团管理层认为，除已计入财务报表的数额外，目前并不存在可能对本集团财务状况产生重大负面影响的环保责任。

　　（六）贷款利率调整带来风险

　　中央政府根据国内外经济形势和宏观调控任务的要求，2008年要实行稳健的财政政策和从紧的货币政策。因此，2008年仍存在加息可能和较大加息空间，贷款利率调整将增加公司的利息支出。

　　（七）汇率风险

　　公司经营业务受到人民币汇率波动的影响。2007年，全年发生外币债务汇兑收益4．40亿元。全年出口受汇率影响减少收入4．46亿元；全年进口设备受汇率影响节约进口设备成本1．19亿元。综合以上因素，2007年汇率变化对公司产生1．29亿元的收益。如果人民币汇率进一步上涨或出现下降，将影响本公司的当期损益。

　　目前，境内可用对冲汇率风险的金融工具比较缺乏，在一定程度上限制了本公司管理汇率风险的能力。

　　（八）集团保险

　　依据本集团所了解的中国矿业企业的行业惯例，截至2007年12月31日止年度本集团为部分煤炭业务的物业、设备或存货投保火灾、债务或其它财产保险。本集团为在本集团物业内的意外或与本集团若干发电厂及汽车的业务有关的意外所产生的人身伤害或环境损害投保业务中断险或第三方责任保险。在运输业务方面，本集团为货车投保财产保险，并在黄骅港投保了车辆险。此外，本集团为雇员投保职业意外、医疗、第三方责任及失业保险，符合有关规例的要求。

　　本集团为所经营的所有发电厂投保了保险，包括财产、利润损失、厂房及设备、工伤以及第三方责任。本集团会继续审查及评估本身的风险组合，并根据需要及中国保险行业惯例，对保险行为作出必要及适当调整。

　　6．2 主营业务分行业情况表

　　请见 前述6．1。

　　6．3 主营业务分地区情况

　　请见 前述6．1。

　　6．4 募集资金使用情况

　　√适用 □不适用

　　单位： 万元 币种：人民币

　　■

　　变更项目情况

　　□适用 √不适用

　　6．5 非募集资金项目情况

　　√适用 □不适用

　　单位：亿元 币种：人民币

　　■

　　6．6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

　　□适用 √不适用

　　6．7 董事会本次利润分配预案

　　根据中国神华能源股份有限公司2007年度经审计的财务报告，于2007年12月31日本公司按企业会计准则可供分配的利润为98．66亿元；本公司根据国际财务报告准则的可供分配的利润为126．31亿元。

　　按照有关法律法规及公司章程的规定，本公司执行的利润分配政策是按照以前述两种财务报表中可供分配利润较少者进行利润分配。按照以上原则，本公司于2007年12月31日的可供分配利润为98．66亿元（其中包括归属于神华集团及Ｈ股股东的利润57．45亿元）。本公司于2008年3月15日决定分配特别股息每股0．3176元，共计约57．45亿元予神华集团及Ｈ股股东。该特别股息已于2007年8月24日的临时股东大会获批准。另公司董事会建议分配2007年度末期股息每股0．18元，共计约35．80亿元，予所有Ａ股（包括神华集团）及Ｈ股股东。分派比例约为本集团于2007年下半年按企业会计准则实现的合并层面的归属于本公司股东的净利润99．6亿元的35．9％。

　　本公司于2008年3月15日召开年度董事会，提请上述末期股息议案于2008年5月16日召开2007年度股东周年大会批准。

　　派发予Ｈ股股东的特别股息及末期股息（“Ｈ股股息”）的暂停股东过户登记日为2008年4月16日至2008年5月15日（包括首尾两天）。上述Ｈ股股息派发基准日为2008年4月16日，即将派发予2008年4月16日登记在册的公司Ｈ股股东。为符合出席股东周年大会及收取股息之资格，Ｈ股股东须将所有过户文件，于2008年4月15日下午四时三十分之前，交回本公司在香港之Ｈ股股份过户登记处香港中央证券登记有限公司（地址为香港皇后大道东183号合和中心17楼1712－1716室）办理股份过户登记手续。

　　根据中国证券登记结算公司上海分公司的相关规定和Ａ股派息的市场惯例，本公司Ａ股股东的派息事宜将在公司2007年度股东周年大会后另行发布派息的实施公告，确定Ａ股股东派息的权益登记日和除权日。

　　公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用 √不适用

　　§7 重要事项

　　7．1 收购资产

　　√适用 □不适用

　　单位：百万元 币种：人民币

　　■

　　1）和2）、符合公司的长期发展策略，有利于公司增加煤炭储量、扩大发电量和提高发电运营效率、维持公司主要矿区的日常运营、加强企业管治及减少运营成本。 － 2007年8月31日（“交割日”）完成交割，本公司将向神华集团额外支付人民币259百万元，作为收购神华集团神府东胜煤炭有限责任公司及神华神东电力有限责任公司于交割日的净资产多于评估基准日的净资产。

　　3）、其业务具有连续性，对管理层的稳定性具有积极影响。 － 完成

　　4）、该项收购由本公司控股子公司中电国华电力股份有限公司进行。其业务具有连续性，对管理层的稳定性具有积极影响。 － 完成

　　7．2 出售资产

　　□适用 √不适用

　　7．3 重大担保

　　√适用 □不适用

　　单位：百万元 币种：人民币

　　■

　　7．4 重大关联交易

　　7．4．1 与日常经营相关的关联交易

　　√适用 □不适用

　　单位：百万元 币种：人民币

　　■

　　其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额2，143百万元。

　　7．4．2 关联债权债务往来

　　√适用 □不适用

　　单位：百万元 币种：人民币

　　■

　　上述债权债务往来发生额及余额仅包括本集团与关联方的其他应收款其他应付款、短期借款、长期借款、其他流动资产、其他长期资产中的非经营性往来。

　　7．4．3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况

　　□适用 √不适用

　　7．5 委托理财情况

　　√适用 □不适用

　　单位：百万元 币种：人民币

　　■

　　其中：截止报告期末，逾期未收回的委托理财本金和收益累计0元。

　　7．6 承诺事项履行情况

　　7．6．1 公司或持股5％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

　　√适用 □不适用

　　在报告期内或持续到报告期内，公司控股股东神华集团所作承诺及履行情况如下：

　　（1）承诺事项：在神华集团重组和设立本公司的过程中，公司与神华集团签订了《避免同业竞争协议》。依照此协议，神华集团承诺不与本公司在国内外任何区域内的主营业务发生竞争，并授予本公司向神华集团收购潜在竞争业务的选择权和优先收购权。

　　承诺履行情况：神华集团自作出避免与公司同业竞争的承诺之日起，严格遵守相关承诺，未发生违反上述承诺的事项。

　　（2）承诺事项：在Ｈ股发行时，本公司所使用的物业中，神华集团根据土地使用权租赁协议租予本公司神朔铁路使用的两块土地尚未取得土地使用权证，该两块土地的总面积约为320万平方米；此外，本公司尚未取得175处房产的房屋所有权证，总面积约为101，043．87平方米。在Ｈ股发行时，神华集团向本公司承诺将两块土地的土地使用权证办至神华集团名下并租赁给本公司，协助并促成该175处房产的房屋所有权证办至本公司或本公司下属子公司名下。

　　承诺履行情况：上述由神朔铁路向神华集团租赁的两块土地的土地使用权证已全部办理完毕。截至本报告期末，在上述175座房产中，已有126处房产办理了房屋所有权证或房屋权属证明，总面积为90，024．21平方米；另有3处房产正在办理房屋所有权证，面积为1，294．39平方米；其余房产根据矿井建设和生产经营需要已拆除。

　　（3）承诺事项：神华集团在本公司Ａ股发行时承诺，其所持本公司股份自本公司股票在上海证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。

　　承诺履行情况：本年度神华集团严格履行该承诺，未发生违反该承诺的情况。

　　7．6．2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

　　□适用 √不适用

　　7．7 重大诉讼仲裁事项

　　□适用 √不适用

　　7．8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　7．8．1 证券投资情况

　　□适用 √不适用

　　7．8．2 持有其他上市公司股权情况

　　□适用 √不适用

　　7．8．3 持有非上市金融企业股权情况

　　√适用 □不适用

　　单位：百万元 币种：人民币

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　　7．8．4 买卖其他上市公司股份的情况

　　□适用 √不适用

　　7．9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司2007年年度报告全文及刊登于上海证券交易所网站的公司内部控制自我评价报告及审计机构的核实评价意见。

　　§8 监事会报告

　　监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

　　§9 财务报告

　　9．1 审计意见

　　■

　　9．2 财务报表

　　合并资产负债表

　　2007年12月31日

　　编制单位： 中国神华能源股份有限公司

　　单位： 百万元 币种：人民币

　　■

　　公司法定代表人：陈必亭主管会计工作负责人：张克慧会计机构负责人：郝建鑫

　　母公司资产负债表

　　2007年12月31日

　　编制单位： 中国神华能源股份有限公司

　　单位： 百万元 币种：人民币

　　■

　　公司法定代表人：陈必亭主管会计工作负责人：张克慧会计机构负责人：郝建鑫

　　合并利润表

　　2007年度

　　单位： 百万元 币种：人民币

　　编制单位： 中国神华能源股份有限公司

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　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：101百万元。

　　公司法定代表人：陈必亭主管会计工作负责人：张克慧会计机构负责人：郝建鑫

　　母公司利润表

　　2007年度

　　单位： 百万元 币种：人民币

　　编制单位： 中国神华能源股份有限公司