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广东德豪润达电气股份有限公司2007年度报告摘要http://www.sina.com.cn 2008年03月15日 08:40 中国证券网-上海证券报
(上接27版) （1）主导产品提价及降成本等措施使公司主营业务盈利能力明显提高。 报告期内，公司围绕经营目标，实施的产品结构、市场结构调整取得了明显的成效，欧洲市场得以成功拓展，营业收入较上年增长55.12%；中国大陆市场的开拓亦有良好的开始，营业收入较上年增长15.27%；北美洲市场占公司全部销售的份额由上年度的72.62%逐步降低至61.56%。根据市场的变化、竞争格局的改变、对客户议价能力的增强等经营环境的变化，公司适时与客户进行了积极有效的协商，成功对主导产品实行了不同程度的提价。同时，公司大力推行的降成本活动亦成效明显，产品制造成本有一定程度的下降。由于产品提价及成本下降的双重影响，使公司营业收入的增长快于营业成本的增长，主要产品毛利率较上年同比增长了3.86个百分点，主营业务盈利能力明显提高。 （2）会计估计变更对公司盈利产生了积极的影响。 根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》及其应用指南的规定，公司自2007年1月1日起对应收款项计提坏账准备的会计估计进行变更，由此增加公司本期净利润823.50万元。_ （3）公司合并报表范围发生变化增加了公司盈利。 2007年9月30日，公司完成了对深圳实用的收购，自2007年10月1日起将其纳入公司合并报表范围，由此增加公司本期净利润1，416.80万元。 虽然，公司管理层在公司发展战略及改善内部管理方面做了很多有效的工作，报告年度公司经营业绩亦有了明显的改善，但是，公司面临的经营环境及可预见的一定期间内并没有大的变化，影响公司未来经营业绩的不确定因素依然存在，主要表现为：人民币升值压力加大，原材料价格高位震荡，新《劳动合同法》实施导致劳工市场交易成本的增加等。因此，公司未来的经营业绩仍具有较大的不确定性。 主要风险因素和对策： （1）人民币升值。公司绝大多数的销售收入为北美洲市场业务，且进出口结算主要美元为主，出口汇改以来，人民币升值逐年加快，2007年人民币兑美元累计升值接近6.5%，2008年升值加速尤为明显。从目前情况看，人民币汇率在未来较长的一段时期内，有可能保持持续升值的趋势，将对公司业绩造成持续性的影响。对策:公司正在实施包括加大进口原材料采购比例；调整市场结构开拓欧洲及国内市场；改善产品结构，推出毛利率较高的新产品；与客户积极协商调整产品售价；采用套期保值等多项金融工具；提升内部管理实效等一系列综合性措施，弱化人民币汇率风险对公司的不利影响。 （2）主要原材料价格高位震荡及大宗原材料价格的不确定性。主要原材料涨价对公司的经营业绩产生很大的影响，并已成为影响公司经营业绩的主要因素之一。2007年度，钢材、塑胶粒子等大宗原材料价格高位震荡，进入2008年，受国际上潜在的战争及美国次级债、经济衰退等因素影响，原油价格持续走高，铁矿石基准价上涨65%，致使大宗原材料价格存在较大的不确定性。受供求关系、国际政治经济环境的不稳定和国家宏观调控的影响，不排除部分大宗原材料持续上涨的可能，这将给公司控制成本带来困难。对策:公司正密切关注原材料市场价格的走势，在2007年采购降成本的成功经验上，采用更加合理的采购手段，力争稳定和降低原材料采购成本。具体包括：实行战略库存措施，与战略伙伴期货公司合作，对有色金属进行套期保值；调整国内外采购比例，争取与国外大型的钢铁公司建立长期战略联盟关系，加大国外市场冷板、不锈钢等板材类的采购；继续优化全面招投标制度，通过材料替代、工艺革新、供方替换等方式进行专项立项降成本等。 （3）新《劳动合同法》实施导致劳工市场交易成本增加的影响。由各经营单位的一把手提纲，配合新的劳动合同法的执行，建立健全一系列的规章制度，同时建立长期、稳定的用工基地，确保旺季用工需求；推行自动化、半自动化设备及工装，提高劳动效率，减少用工。 在充分认识到公司经营面临的主要风险及影响公司未来经营业绩的不利因素的同时，公司亦清楚地认识到公司的内外部经营环境发生了可喜变化的情况，这些变化，可能会对公司未来的经营业绩产生积极的影响。 （1）近些年来，由于经营环境的恶化，小家电供应商向优势企业集中使同行竞争减少。 （2）公司在欧洲市场的成功拓展及中国大陆市场的良好的开端，使公司产品结构、市场结构的步伐将会加快，逐步提高公司高毛利产品及自有品牌产品的份额，优化客户结构。 （3）公司的主要上游客户的整合重组并成功走出困境，对公司的产品需求增加，与公司的合作将会进一步加强。客户经营状况的巨大改善，一方面降低了公司的经营风险，另一方面有利于公司增加营业收入及使公司进一步的提价产生了良好的条件。 （4）2007年降成本活动的成功开展，为公司2008年成本控制提供良好的经验和人才保证。今年公司在内部成本管理上，将不断有新的举措推出。如努力与上游大宗原材料主要供应商建立战略合作关系等，使公司获得质量稳定、价格优惠的长期国际供货渠道，有效减少因人民币升值的所产生的汇兑损失，锁定和降低主要大宗原材料的采购成本，缓解公司的经营压力。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%） 自产自销业务 182，649.94 154，476.65 15.42% 26.11% 23.03% 2.12% 贸易业务 8，313.98 5，847.34 29.67% -74.46% -80.64% 22.46% 合计 190，963.92 160，323.99 16.04% 7.66% 2.93% 3.86% 主营业务分产品情况 厨房家电 164，739.72 138，881.03 15.70% 26.32% 23.89% 1.66% 家居及个人护理 16，420.22 14，327.33 12.75% 91.22% 68.52% 11.75% 贸易业务 8，313.98 5，847.34 29.67% -74.46% -80.64% 22.46% 其他 1，490.00 1，268.28 14.88% -74.47% -74.42% -0.16% 合计 190，963.92 160，323.99 16.04% 7.66% 2.93% 3.86% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 北美洲 117，565.27 -8.74% 欧洲 38，245.42 55.12% 中国大陆 12，351.59 15.27% 其他 22，801.63 72.84% 合计 190，963.92 7.66% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经信永中和会计师事务所审计，母公司2007年度实现净利润7，635，786.59元，减去按10%提取法定盈余公积金763，578.66元，加上以前年度未分配利润41，347，760.50元，截至2007年12月31日止，公司实际可分配利润为48，219，968.43元。公司2007年度拟不进行利润分配，尚未分配的利润48，219，968.43元，结转以后年度进行分配。 公司以2007年12月31日总股本16，160万股为基数，按每10股转增10股的比例用资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 鉴于公司目前面临的外部经营环境没有大的改观，人民币升值的幅度和速度在加快，公司主要原材料价格依然维持近年的高点并且大宗原材料价格存在较大的不确定性，公司经营仍然面临许多挑战。为了保障公司业务发展对运营资金的需求，公司2007年度拟不进行利润分配，公司将2007年度内实现的可供股东分配的利润用于补充流动资金。 补充流动资金。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方或最终控制方 被收购资产 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为公司贡献的净利润 本年初至本年末为公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并） 是否为关联交易（如是，说明定价原则） 定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 深圳实用电器有限公司 70%股权 2007年07月31日 1，500.00 1，416.80 0.00 是 参照深圳实用的实收资本以及信永中和会计师事务所对深圳实用截止2007年7月31日的净资产进行审计并出具的《审计报告》的基础上，同意本次深圳实用70%股权的协议作价为人民币1，500万元。 是 是 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 深圳实用电器有限公司（以下简称深圳实用）为2005年3月由实用电器金属制品厂有限公司（以下简称实用电器）设立的外商独资企业，注册资本1500万港币，系具有完整的小家电制造体系的生产型企业，多年来已得到境外客户的认可，客户资源稳定；深圳实用的产品线与本公司存在一定的差异，收购其股权将扩大本公司小家电业务的产品线、提高小家电产品的制造能力，能够与本公司形成较好的互补和协同效应，也有利于提高公司的经营管理效率。公司托管实用电器三年来，收益明显；收购控股深圳实用亦能进一步减少关联交易及解决同业竞争问题，完善公司的治理结构。综合公司对小家电行业发展趋势的判断，收购控股深圳实用将对公司的经营产生积极的影响，对公司管理层的稳定性没有影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 25，609.00 报告期末对子公司担保余额合计 25，609.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 25，609.00 担保总额占公司净资产的比例 38.62% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 25，609.00 担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 25，609.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 珠海泰格汽车配件有限公司 0.00 0.00% 57.00 0.05% 实用电器金属制品厂有限公司 2，289.20 1.18% 2，611.60 2.29% 合 计 2，289.20 1.18% 2，668.60 2.34% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0.00万元 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 实用电器金属制品厂有限公司 4，330.20 2，532.50 0.00 0.00 珠海华润通讯技术有限公司 1.00 1.00 0.00 0.00 珠海泰格汽车配件有限公司 404.00 483.20 57.00 137.00 合计 4，735.20 3，016.70 57.00 137.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额1.00万元，余额1.00万元 7.4.3 2007年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、原持有公司股份5%以上的发起人股东珠海德豪电器有限公司、珠海通产有限公司、深圳市百利安投资发展有限公司、王晟作出的《避免同业竞争的承诺函》均得到严格执行，没有出现同业竞争的情况。 2、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺均得到严格执行。 （1）珠海德豪电器有限公司承诺：①其所持有的公司非流通股股份自改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易或者转让。②通过深圳证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到德豪润达股份总数1%的， 应当自该事实发生之日起2个工作日内做出公告。③自股权分置改革方案实施之日起3年内，其不通过深圳证券交易所挂牌出售原非流通股股份。④如果相关股东会议通过了《广东德豪润达电气股份有限公司股权分置改革方案》，则向公司2005年度股东大会提出每10股转增不少于5股的资本公积金转增股本的提案，并在该次股东大会上对该提案投赞成票。_ （2）珠海通产有限公司承诺：①其所持有的公司非流通股股份自改革方案实施之日起，12个月内不上市交易或者转让。②通过深圳证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到德豪润达股份总数1%的， 应当自该事实发生之日起2个工作日内做出公告。 （3）深圳市百利安投资发展有限公司承诺：①其所持有的公司非流通股股份自改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易或者转让。②通过深圳证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到德豪润达股份总数1%的， 应当自该事实发生之日起2个工作日内做出公告。 （4）王晟承诺：①其所持有的公司非流通股股份自改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易或者转让。②通过深圳证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到德豪润达股份总数1%的， 应当自该事实发生之日起2个工作日内做出公告。 （5）胡长顺承诺：其所持有的公司非流通股股份自改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易或者转让。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、报告期内监事会工作情况 2007 年度公司监事会根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，分工合作，认真履行职责。本年度监事会共召开五次会议，列席了公司各次股东大会及董事会会议。报告期内监事会会议具体如下： （一）第二届监事会第五次会议 第二届监事会第五次会议于2007年3月29日在公司总部四楼会议室举行，会议通过如下决议：《2006年度监事会工作报告》、《2006年度财务决算报告》、《2006年度利润分配预案》、《2006年度报告及其摘要》、《关于公司2007年日常关联交易的议案》。 （二）第二届监事会第六次会议 第二届监事会第六次会议于2007年4月24日在公司总部四楼会议室举行，会议审议通过《关于修改广东德豪润达电气股份有限公司会计政策及会计估计的议案》、《2007年第一季度报告》。 （三）第二届监事会第七次会议 第二届监事会第七次会议于2007年7月28日在公司总部四楼会议室举行，会议审议通过《2007年半年度报告及其摘要》。 （四）第二届监事会第九次会议 第二届监事会第九次会议于2007年12月1日在公司总部四楼会议室举行，会议审议通过《关于公司第二届监事会换届选举的议案》，提名杨燕女士、段荣新先生为第三届监事会监事候选人。 （五）第三届监事会第一次会议 第三届监事会第一次会议于2007年12月22日在公司四楼会议室举行，会议审议通过《关于选举监事会召集人的议案》。 二、公司依法运作情况 公司监事会成员认真履行《公司法》、《公司章程》等相关法律法规赋予的职权，列席了2007年度召开的各次董事会和股东大会。对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事及高级管理人员执行职务情况等进行了监督、检查，认为：公司决策程序合法，董事会运作规范、决策合理，认真执行股东大会的各项决议，符合有关法律、法规、公司章程以及公司管理制度的有关规定，忠实履行了诚信义务；公司董事、高级管理人员认真执行公司职务，无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司、股东利益的行为。 三、检查公司财务的情况 报告期内，公司监事依法对2007年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真细致的监督、检查和审核，认为：公司财务制度健全、内控制度完善，财务运作规范、财务状况良好。公允地反映了公司2007年度的财务状况及生产经营状况，信永中和会计师事务所出具的审计意见是真实、公正的。 四、公司收购、出售资产情况 监事会认为，报告期内公司收购、出售资产交易价格公平合理，无发现内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 五、募集资金的使用 报告期内，公司不存在募集资金使用的情形。 六、关联交易与关联方资金往来的监督和核查 监事会认为，公司发生的关联交易符合公司生产经营的实际需要，其决策程序合法，交易价格公平合理，不存在损害公司和其他股东利益的情形。公司与关联方资金往来没有损害上市公司利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 中国 北京 二○○八年三月十三日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：广东德豪润达电气股份有限公司2007年12月31日 单位：（人民币）元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 146，184，140.20 79，449，752.31 219，154，886.02 179，101，960.91 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1，150，000.00 100，000.00 5，112，822.60 3，992，822.60 应收账款 488，847，359.09 356，553，014.22 277，888，318.09 153，432，013.31 预付款项 75，971，070.20 57，477，620.20 65，379，261.75 35，250，262.53 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收股利 14，293，047.71 247，047.71 应收利息 其他应收款 73，427，197.50 150，565，204.07 99，794，382.36 285，387，226.34 买入返售金融资产 存货 469，942，387.65 227，510，927.63 299，138，633.80 195，165，965.25 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1，255，522，154.64 885，949，566.14 966，468，304.62 852，577，298.65 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2，210，929.16 111，936，409.08 2，770，802.19 112，496，282.11 投资性房地产 14，919，593.25 55，196，423.42 13，245，156.60 49，127，689.24 固定资产 554，308，421.64 290，429，265.98 454，063，110.85 308，095，597.91 在建工程 14，769，358.59 8，836，246.33 19，475，304.40 18，276，617.98 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22，825，872.14 16，124，124.56 16，659，624.63 9，799，539.78 开发支出 商誉 29，506，416.04 12，238，086.34 长期待摊费用 2，032，493.31 1，816，693.56 1，121，402.87 1，041，833.42 递延所得税资产 651，899.57 其他非流动资产 非流动资产合计 641，224，983.70 484，339，162.93 519，573，487.88 498，837，560.44 资产总计 1，896，747，138.34 1，370，288，729.07 1，486，041，792.50 1，351，414，859.09 流动负债： 短期借款 257，981，709.63 230，000，000.00 331，783，651.75 267，000，000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 473，993.89 应付票据 207，615，504.02 150，900，120.85 51，180，905.60 51，180，905.60 应付账款 641，751，492.38 301，103，918.75 376，080，507.50 289，960，878.28 预收款项 22，878，857.88 17，615，113.08 18，047，924.13 27，210，820.03 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 43，839，617.97 21，166，518.46 31，210，315.64 17，635，061.61 应交税费 -3，893，622.84 -4，600，301.64 -8，745，841.34 -7，965，287.47 应付利息 688，179.88 677，887.50 605，130.95 458，700.00 应付股利 202，129.94 202，129.94 其他应付款 51，398，154.41 46，090，296.20 44，937，085.21 104，706，160.76 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1，222，936，017.16 762，953，553.20 845，301，809.38 750，187，238.81 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 408，231.00 408，231.00 专项应付款 700，000.00 700，000.00 700，000.00 700，000.00 预计负债 递延所得税负债 22，226.98 其他非流动负债 3，426，900.00 3，426，900.00 4，546，900.00 4，546，900.00 非流动负债合计 4，126，900.00 4，126，900.00 5，677，357.98 5，655，131.00 负债合计 1，227，062，917.16 767，080，453.20 850，979，167.36 755，842，369.81 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 161，600，000.00 161，600，000.00 161，600，000.00 161，600，000.00 资本公积 361，692，191.99 360，949，800.00 361，692，191.99 360，949，800.00 减：库存股 盈余公积 32，438，507.44 32，438，507.44 31，674，928.78 31，674，928.78 一般风险准备 未分配利润 108，676，807.26 48，219，968.43 78，483，261.19 41，347，760.50 外币报表折算差额 -1，318，560.96 -308，071.09 归属于母公司所有者权益合计 663，088，945.73 603，208，275.87 633，142，310.87 595，572，489.28 少数股东权益 6，595，275.45 1，920，314.27 所有者权益合计 669，684，221.18 603，208，275.87 635，062，625.14 595，572，489.28 负债和所有者权益总计 1，896，747，138.34 1，370，288，729.07 1，486，041，792.50 1，351，414，859.09 9.2.2 利润表 编制单位：广东德豪润达电气股份有限公司2007年1-12月 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1，935，495，507.74 1，018，767，872.92 1，808，248，800.60 1，035，716，532.27 其中：营业收入 1，935，495，507.74 1，018，767，872.92 1，808，248，800.60 1，035，716，532.27 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1，900，476，036.09 1，032，726，737.38 1，845，062，814.57 1，088，063，288.97 其中：营业成本 1，615，164，193.67 885，125，528.63 1，577，054，594.16 930，978，903.74 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3，813，380.30 3，278，361.36 5，439，576.94 5，032，341.54 销售费用 90，216，635.66 22，763，223.56 87，429，906.29 29，679，992.07 管理费用 152，348，571.35 100，231，373.79 130，066，843.97 90，499，421.22 财务费用 40，951，945.57 22，863，841.13 42，042，935.93 27，545，931.73 资产减值损失 -2，018，690.46 -1，535，591.09 3，028，957.28 4，326，698.67 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -491，305.50 投资收益（损失以“-”号填列） -559，873.03 13，486，126.97 546，100.13 523，177.67 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -559，873.03 -559，873.03 -370，327.81 -370，327.81 托管收益（损失以“-”号填列） 5，255，233.98 5，255，233.98 43，575，543.30 43，575，543.30 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 39，223，527.10 4，782，496.49 7，307，629.46 -8，248，035.73 加：营业外收入 7，990，771.23 3，129，672.89 1，711，432.73 1，215，214.48 减：营业外支出 1，737，337.21 276，382.79 592，722.55 380，458.95 其中：非流动资产处置损失 1，381，791.60 139，248.68 185，030.15 57，928.07 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 45，476，961.12 7，635，786.59 8，426，339.64 -7，413，280.20 减：所得税费用 8，333，445.97 1，893，189.53 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 37，143，515.15 7，635，786.59 6，533，150.11 -7，413，280.20 归属于母公司所有者的净利润 30，957，124.73 6，943，887.66 少数股东损益 6，186，390.42 -410，737.55 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.19 0.04 （二）稀释每股收益 0.19 0.04 9.2.3 现金流量表 编制单位：广东德豪润达电气股份有限公司2007年1-12月 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1，848，568，188.08 838，639，216.24 1，831，990，205.50 897，555，322.49 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 85，637，587.28 53，944，964.04 58，741，838.95 41，088，289.08 收到其他与经营活动有关的现金 18，746，664.24 188，893，143.33 9，830，334.68 142，203，295.39 经营活动现金流入小计 1，952，952，439.60 1，081，477，323.61 1，900，562，379.13 1，080，846，906.96 购买商品、接受劳务支付的现金 1，479，893，072.61 658，587，580.19 1，505，776，847.76 749，905，869.73 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 260，405，495.02 154，410，604.07 206，969，298.36 138，834，161.33 支付的各项税费 16，431，252.61 3，121，687.30 14，944，932.42 5，797，879.43 支付其他与经营活动有关的现金 156，984，619.33 281，948，095.67 146，756，829.63 140，861，072.46 经营活动现金流出小计 1，913，714，439.57 1，098，067，967.23 1，874，447，908.17 1，035，398，982.95 经营活动产生的现金流量净额 39，238，000.03 -16，590，643.62 26，114，470.96 45，447，924.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2，000，000.00 1，800，000.00 取得投资收益收到的现金 869，297.26 846，374.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2，416，577.16 1，062，412.16 3，445，578.58 3，020，164.65 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 47，502，386.57 收到其他与投资活动有关的现金 47，502，386.57 投资活动现金流入小计 2，416，577.16 1，062，412.16 53，817，262.41 53，168，926.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 64，808，059.24 31，257，535.39 77，339，889.52 59，903，197.74 投资支付的现金 10，023，500.00 12，002，937.87 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 64，808，059.24 31，257，535.39 87，363，389.52 71，906，135.61 投资活动产生的现金流量净额 -62，391，482.08 -30，195，123.23 -33，546，127.11 -18，737，209.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 632，889，973.36 327，140，000.00 526，123，270.01 340，647，429.08 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 632，889，973.36 327，140，000.00 526，123，270.01 340，647，429.08 偿还债务支付的现金 659，875，128.80 364，140，000.00 524，209，714.64 338，647，429.06 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20，781，407.23 15，827，126.95 43，735，027.44 40，732，133.51 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 680，656，536.03 379，967，126.95 567，944，742.08 379，379，562.57 筹资活动产生的现金流量净额 -47，766，562.67 -52，827，126.95 -41，821，472.07 -38，732，133.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2，050，701.10 -39，314.80 -953，193.02 -288，849.73 五、现金及现金等价物净增加额 -72，970，745.82 -99，652，208.60 -50，206，321.24 -12，310，268.79 加：期初现金及现金等价物余额 219，154，886.02 179，101，960.91 269，361，207.26 191，412，229.70 六、期末现金及现金等价物余额 146，184，140.20 79，449，752.31 219，154，886.02 179，101，960.91 9.2.4 所有者权益变动表(见附表) 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》及其应用指南的规定，公司自2007年1月1日起对应收款项计提坏账准备的会计估计进行变更。对计提坏账准备的会计估计变更，按照会计准则的规定，采用未来适用法。 公司董事会认为：公司对应收款项变更坏账准备计提方式的会计估计变更事项符合国家颁布的《企业会计准则》的规定，由于公司历史上确认的较大金额的坏账极小，该项会计估计变更符合公司经营的实际情况，更加真实地反映了公司的资产状况，在相关方面公允地反映了公司的财务状况和经营成果，提供了更可靠、更准确的会计信息。 该项会计估计变更将减少计提坏账准备823.50万元，相应增加本期利润823.50万元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 2007年9月18日，本公司之全资子公司德豪润达国际（香港）有限公司（以下简称香港德豪润达）与实用电器签订股权转让协议，协议约定实用电器将其持有的深圳实用70%的股权以2007年7月31日为基准日，按照双方商定的人民币1，500万元的价格转让给香港德豪，该转让于2007年9月30日经本公司2007年第二次临时股东大会决议批准。因香港德豪润达收购深圳实用70%股权交易已于2007年9月30日完成，故深圳实用财务报表自10月1日起纳入本公司的合并报表范围。 广东德豪润达电气股份有限公司 二〇〇八年三月十五日 附表 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：广东德豪润达电气股份有限公司2007年12月31日单位：（人民币）元 项目 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 161，600，000.00 361，692，191.99 31，674，928.78 78，483，261.19 -308，071.09 1，920，314.27 635，062，625.14 101，000，000.00 422，292，191.99 32，373，483.68 69，222，492.74 -62，059.85 7，770，682.42 632，596，790.98 加：会计政策变更 -698，554.90 2，316，880.79 1，618，325.89 前期差错更正 二、本年年初余额 161，600，000.00 361，692，191.99 31，674，928.78 78，483，261.19 -308，071.09 1，920，314.27 635，062，625.14 101，000，000.00 422，292，191.99 31，674，928.78 71，539，373.53 -62，059.85 7，770，682.42 634，215，116.87 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 763，578.66 30，193，546.07 -1，010，489.87 4，674，961.18 34，621，596.04 60，600，000.00 -60，600，000.00 6，943，887.66 -246，011.24 -5，850，368.15 847，508.27 （一）净利润 30，957，124.73 6，186，390.42 37，143，515.15 6，943，887.66 -410，737.55 6，533，150.11 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1，010，489.87 -1，010，489.87 -246，011.24 -246，011.24 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -1，010，489.87 -1，010，489.87 -246，011.24 -246，011.24 上述（一）和（二）小计 30，957，124.73 -1，010，489.87 6，186，390.42 36，133，025.28 6，943，887.66 -246，011.24 -410，737.55 6，287，138.87 （三）所有者投入和减少资本 -1，511，429.24 -1，511，429.24 -5，439，630.60 -5，439，630.60 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -1，511，429.24 -1，511，429.24 -5，439，630.60 -5，439，630.60 （四）利润分配 763，578.66 -763，578.66 1．提取盈余公积 763，578.66 -763，578.66 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 60，600，000.00 -60，600，000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 60，600，000.00 -60，600，000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 161，600，000.00 361，692，191.99 32，438，507.44 108，676，807.26 -1，318，560.96 6，595，275.45 669，684，221.18 161，600，000.00 361，692，191.99 31，674，928.78 78，483，261.19 -308，071.09 1，920，314.27 635，062，625.14
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