TCL集团股份有限公司2007年度报告摘要

　　（上接D35版）

　　9.2.2 利润表

　　编制单位：TCL集团股份有限公司2007年1-12月单位：（人民币）元

　　项目

　　本期

　　上年同期

　　合并

　　母公司

　　合并

　　母公司

　　一、营业总收入

　　39，067，560，889.00

　　1，606，349，251.00

　　48，711，590，102.00

　　31，140，176.00

　　其中：营业收入

　　39，062，607，324.00

　　1，606，349，251.00

　　48，711，590，102.00

　　31，140，176.00

　　利息收入

　　4，953，565.00

　　已赚保费

　　手续费及佣金收入

　　二、营业总成本

　　39，210，901，330.00

　　1，598，393，258.00

　　51，790，815，226.00

　　215，843，305.00

　　其中：营业成本

　　32，608，974，329.00

　　1，558，495，733.00

　　41，620，048，379.00

　　8，973，413.00

　　利息支出

　　手续费及佣金支出

　　退保金

　　赔付支出净额

　　提取保险合同准备金净额

　　保单红利支出

　　分保费用

　　营业税金及附加

　　65，893，380.00

　　3，330，157.00

　　18，503，939.00

　　销售费用

　　4，093，884，736.00

　　1，024，334.00

　　6，127，757，136.00

　　管理费用

　　2，042，956，033.00

　　97，239，831.00

　　2，803，162，364.00

　　152，711，839.00

　　财务费用

　　270，498，221.00

　　-52，442，907.00

　　248，753，039.00

　　36，344，736.00

　　资产减值损失

　　128，694，631.00

　　-9，253，890.00

　　972，590，369.00

　　17，813，317.00

　　加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

　　217，256，482.00

　　-1，539，836.00

　　投资收益（损失以“-”号填列）

　　125，835，523.00

　　54，977，548.00

　　-120，017，919.00

　　74，956，136.00

　　其中：对联营企业和合营企业的投资收益

　　34，969，645.00

　　28，888，482.00

　　-24，969，654.00

　　9，687，736.00

　　汇兑收益（损失以“-”号填列）

　　-7，032，102.00

　　三、营业利润（亏损以“-”号填列）

　　192，719，462.00

　　62，933，541.00

　　-3，200，782，879.00

　　-109，746，993.00

　　加：营业外收入

　　357，332，716.00

　　26，036，299.00

　　249，927，126.00

　　722，347.00

　　减：营业外支出

　　97，479，934.00

　　16，850，016.00

　　410，047，072.00

　　1，374，609.00

　　其中：非流动资产处置损失

　　11，187，592.00

　　167，075.00

　　35，023，148.00

　　四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

　　452，572，244.00

　　72，119，824.00

　　-3，360，902，825.00

　　-110，399，255.00

　　减：所得税费用

　　124，121，736.00

　　157，890，920.00

　　五、净利润（净亏损以“-”号填列）

　　328，450，508.00

　　72，119，824.00

　　-3，518，793，745.00

　　-110，399，255.00

　　归属于母公司所有者的净利润

　　395，815，630.00

　　72，119，824.00

　　-1，861，108，351.00

　　-110，399，255.00

　　少数股东损益

　　-67，365，122.00

　　-1，657，685，394.00

　　六、每股收益：

　　（一）基本每股收益

　　0.1530

　　-0.7196

　　（二）稀释每股收益

　　0.1530

　　-0.7196

　　9.2.3 现金流量表

　　编制单位：TCL集团股份有限公司2007年1-12月单位：（人民币）元

　　项目

　　本期

　　上年同期

　　合并

　　母公司

　　合并

　　母公司

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金

　　44，212，809，660.00

　　824，628，377.00

　　55，643，530，888.00

　　42，097，932.00

　　客户存款和同业存放款项净增加额

　　152，089，921.00

　　向中央银行借款净增加额

　　向其他金融机构拆入资金净增加额

　　收到原保险合同保费取得的现金

　　收到再保险业务现金净额

　　保户储金及投资款净增加额

　　处置交易性金融资产净增加额

　　收取利息、手续费及佣金的现金

　　5，401，993.00

　　拆入资金净增加额

　　回购业务资金净增加额

　　收到的税费返还

　　35，529，639.00

　　45，621，902.00

　　收到其他与经营活动有关的现金

　　820，836，933.00

　　1，126，713，562.00

　　799，555，434.00

　　497，310，140.00

　　经营活动现金流入小计

　　45，226，668，146.00

　　1，951，341，939.00

　　56，488，708，224.00

　　539，408，072.00

　　购买商品、接受劳务支付的现金

　　36，528，109，564.00

　　794，679，223.00

　　44，752，374，210.00

　　16，793，284.00

　　客户贷款及垫款净增加额

　　存放中央银行和同业款项净增加额

　　100，545，460.00

　　支付原保险合同赔付款项的现金

　　支付利息、手续费及佣金的现金

　　支付保单红利的现金

　　支付给职工以及为职工支付的现金

　　1，987，726，925.00

　　30，320，787.00

　　2，186，146，630.00

　　34，693，343.00

　　支付的各项税费

　　867，328，340.00

　　5，551，020.00

　　1，012，677，013.00

　　60，309，393.00

　　支付其他与经营活动有关的现金

　　6，026，463，425.00

　　744，290，000.00

　　7，407，344，641.00

　　692，988，392.00

　　经营活动现金流出小计

　　45，510，173，714.00

　　1，574，841，030.00

　　55，358，542，494.00

　　804，784，412.00

　　经营活动产生的现金流量净额

　　-283，505，568.00

　　376，500，909.00

　　1，130，165，730.00

　　-265，376，340.00

　　二、投资活动产生的现金流量：

　　收回投资收到的现金

　　199，491，353.00

　　396，016，870.00

　　198，880，923.00

　　49，888，050.00

　　取得投资收益收到的现金

　　25，983，214.00

　　48，834，607.00

　　61，312，994.00

　　34，801，944.00

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

　　373，765，241.00

　　228，123.00

　　318，670，792.00

　　489，987.00

　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

　　138，980，574.00

　　45，562，302.00

　　收到其他与投资活动有关的现金

　　投资活动现金流入小计

　　738，220，382.00

　　490，641，902.00

　　578，864，709.00

　　85，179，981.00

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

　　302，302，344.00

　　4，829，037.00

　　610，349，115.00

　　2，023，666.00

　　投资支付的现金

　　461，208，882.00

　　559，176，985.00

　　143，467，578.00

　　389，309，690.00

　　质押贷款净增加额

　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

　　支付其他与投资活动有关的现金

　　222，179，842.00

　　投资活动现金流出小计

　　985，691，068.00

　　564，006，022.00

　　753，816，693.00

　　391，333，356.00

　　投资活动产生的现金流量净额

　　-247，470，686.00

　　-73，364，120.00

　　-174，951，984.00

　　-306，153，375.00

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资收到的现金

　　719，228，985.00

　　378，322，190.00

　　其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

　　719，228，985.00

　　378，322，190.00

　　取得借款收到的现金

　　4，484，452，290.00

　　2，656，000，000.00

　　11，354，251，859.00

　　2，270，000，000.00

　　发行债券收到的现金

　　1，374，048，426.00

　　收到其他与筹资活动有关的现金

　　筹资活动现金流入小计

　　6，577，729，701.00

　　2，656，000，000.00

　　11，732，574，049.00

　　2，270，000，000.00

　　偿还债务支付的现金

　　6，159，925，055.00

　　2，610，000，000.00

　　13，829，349，429.00

　　2，554，573，680.00

　　分配股利、利润或偿付利息支付的现金

　　384，162，705.00

　　98，073，526.00

　　396，365，224.00

　　85，497，932.00

　　其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

　　29，097，739.00

　　36，011，770.00

　　支付其他与筹资活动有关的现金

　　筹资活动现金流出小计

　　6，544，087，760.00

　　2，708，073，526.00

　　14，225，714，653.00

　　2，640，071，612.00

　　筹资活动产生的现金流量净额

　　33，641，941.00

　　-52，073，526.00

　　-2，493，140，604.00

　　-370，071，612.00

　　四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

　　-110，547，167.00

　　159，478.00

　　49，731，821.00

　　643，287.00

　　五、现金及现金等价物净增加额

　　-607，881，480.00

　　251，222，741.00

　　-1，488，195，037.00

　　-940，958，040.00

　　加：期初现金及现金等价物余额

　　4，057，976，845.00

　　764，433，441.00

　　5，546，171，882.00

　　1，705，391，481.00

　　六、期末现金及现金等价物余额

　　3，450，095，365.00

　　1，015，656，182.00

　　4，057，976，845.00

　　764，433，441.00

　　9.2.4 所有者权益变动表(见附表)

　　9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　根据财政部要求，2007年1月1日开始在上市公司范围内全面执行新的《企业会计准则》，公司根据新的会计准则体系重新修订了《TCL集团股份有限公司统一会计政策》，新的会计政策对公司的财务状况和经营成果的主要影响如下所示：

　　公司将现行政策下对子公司使用权益法核算变更为使用成本法核算，这一变更会改变子公司经营成果对母公司报表的影响，但对集团合并报表结果不产生影响。

　　公司将符合准则定义的投资性房地产的长期资产转入投资性房地产单独列示，对投资性房地产仍然使用成本模式计量，因此对公司的经营成果不产生影响。

　　公司将对原记入在建工程及固定资产科目的土地使用权重分类到无形资产科目，该变化对公司的财务状况和经营成果不产生影响。另外，根据新准则规定，公司对内部研究开发项目开发阶段的支出在符合资本化条件的情况下，可确认为无形资产，该变化会增加公司当期利润。

　　本公司及附属公司授予员工期权或认股权证，在员工行权前的等待期内按授予日权益工具的公允价值计入相关成本费用。该变化会减少等待期的公司当期利润。

　　公司将对政府补贴收入分别计入当期收益或递延收益，并在满足政府补贴所附条件且能够收到时，即可确认。该变化将增加公司的当期利润。

　　公司对符合资本化条件的一般借款的利息费用可以资本化，这一变化将减少借款费用对当期财务费用的影响，增加资产价值，进而增加公司当期利润和股东权益。

　　公司对所得税的核算将由现行的应付税款法变更为资产负债表债务法，这一变化将会影响公司当期的所得税费用。

　　公司将对账面的短期投资按新准则要求根据持有目的进行重新分类，并按类别采用不同的计量方法，该变化将影响公司的当期利润。

　　公司按现行准则规定可不纳入合并范围的子公司，按新准则的规定将全部纳入合并范围，因公司不纳入合并范围的子公司大多数已经停业，这一改变不会对公司经营成果产生影响，但会对公司的资产负债结构产生影响。另外，合并报表中，少数股东权益在合并资产负债表中所有者权益项目下列示，少数股东损益在合并利润表中净利润项目下列示。

　　9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

　　□ 适用 √ 不适用

　　9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　1.依据《企业会计准则第33号——合并财务报表》及《上市公司执行新会计准则备忘录第5号》的规定，公司将以前未纳入合并范围的惠州TCL音像制品有限公司、惠州TCL东讯通讯工业有限公司、TCL通讯技术(香港)有限公司和TCL网络设备(深圳)有限公司纳入合并范围并进行追溯调整，相应调整报表的年初数，调增货币资金440千元，调减应收账款1，054千元，调减其他应收款88千元，调增应付账款10，264千元，调增应付职工薪酬564千元，调增其他应付款242千元，相应调减年初未分配利润9，390千元，调减外币报表折算差额10千元，调减少数股东权益2，372千元。

　　2.除上述情况外，2007年与2006年相比，新增合并子公司17家，增加原因：新设立14家子公司，增加持股比例而纳入合并范围子公司3家；减少合并单位16家，减少原因：TTE Europe SAS等8家子公司转入司法清算，5家子公司因股权处置转为联营企业，2家子公司被注销，1家子公司集团内子公司合并。