通化金马药业集团股份有限公司六届四次董事会决议公告

　　证券简称：通化金马证券代码：000766公告编号：2008－1

　　通化金马药业集团股份有限公司

　　六届四次董事会决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　通化金马药业集团股份有限公司六届四次董事会于2008年3月4日上午9时在公司五楼会议室召开，会议通知于10日前以书面形式送达全体董事。会议由董事长刘立成主持，应到董事6名，实到6名。监事会成员及高管人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议以举手表决方式审议通过如下决议：

　　一、会议审议通过了公司2007年度报告正文和摘要。该议案提交年度股东大会审议。

　　表决结果：同意6票、弃权0票、反对0票。

　　二、会议审议通过了公司2007年度董事会工作报告。该议案提交年度股东大会审议。

　　表决结果：同意6票、弃权0票、反对0票。

　　三、会议审议通过了公司2007年度财务决算报告。该议案提交年度股东大会审议。

　　表决结果：同意6票、弃权0票、反对0票。

　　四、会议审议通过了公司2007年度利润分配方案。2007年度公司实现净利润1882.92万元，不足以弥补以前年度亏损，会议决定不进行利润分配和公积金转赠股本。该议案提交年度股东大会审议。

　　表决结果：同意6票、弃权0票、反对0票。

　　公司独立董事一致认为：公司董事会审议通过的《公司2007 年度利润分配方案》是在充分考虑公司本年度实际情况的基础上做出的，有利于公司的发展。独立董事一致同意董事会的决议，同意将该议案提交股东大会审议。

　　五、会议审议通过了关于续聘会计师事务所的议案。根据审计委员会意见，续聘中准会计师事务所有限公司为公司2008 年度会计报表的审计机构。

　　表决结果：同意6票、弃权0票、反对0票。

　　该议案在董事会召开前经公司独立董事认可。独立董事在会议上发表的独立意见：同意董事会的决议，同意公司续聘中准会计师事务所有限公司为公司2008年度会计报表审计机构。

　　六、会议审议通过了《公司2007 年度总经理工作报告》。

　　表决结果：同意6票、弃权0票、反对0票。

　　七、会议审议通过对部分递延所得税资产和部分全额计提减值准备资产的处理办法。会议同意对应收款项中账龄超过五年部分提取的坏账准备金和应收款项中单项确认100%计提坏账形成的坏账准备金不确认递延所得税资产。同时，鉴于“通化金星食品有限公司”已经进入破产清算程序，本公司已经对其全额计提资产减值准备，决定对“通化金星食品有限公司”不进行成本法追溯调整。

　　表决结果：同意6票、弃权0票、反对0票。

　　八、会议审议通过了关于调整2007 年期初资产负债表相关项目及其金额的议案；

　　根据财政部相关文件规定，本公司自2007 年1 月1 日起执行财政部2006 年颁布的企业会计准则、应用指南及准则解释（以下简称新会计准则），并编制了2007 年年初股东权益差异调整表，根据《企业会计准则第38 号－首次执行企业会计准则》所规定的5－19 条相关内容、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）和《企业会计准则解释第1 号》的要求，本公司对2006 年12 月31 日的有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核，对财务报表项目进行追溯调整，具体调整情况如下：

　　项目

　　2006年原年末数

　　2007年调整后年初数

　　调整金额

　　备注

　　预付款项

　　28，851，142.70

　　28，858，484.95

　　7，342.25

　　会计科目调整：将原待摊费用调入预付款项中核算。

　　应收补贴款

　　7，172，552.55

　　-7，172，552.55

　　会计科目调整：调入其他流动资产中核算。

　　存货

　　52，035，423.05

　　283，952，159.25

　　231，916，736.20

　　会计科目调整：将原在其他长期资产中核算消耗性生物资产—林木调入存货中核算。

　　待摊费用

　　7，342.25

　　-7，342.25

　　会计科目调整：将其调入预付款项中核算。

　　无形资产

　　19，239，541.20

　　183，124，956.70

　　163，885，415.50

　　会计科目调整：将原在其他长期资产中核算的林地调入无形资产中核算。

　　其他长期资产

　　395，802，151.70

　　-395，802，151.70

　　将在本科目核算的林地、林木资产分别调入无形资产、存货中核算。

　　递延所得税资产

　　4，215，670.78

　　会计政策变更：本公司所得税由应付税款法变更为资产负债表债务法，致使2006年末递延所得税资产增加4，215，670.78元，同时增加2006年末未分配利润4，215，670.78元。

　　应付职工薪酬

　　-3，373，657.00

　　-3，120，828.36

　　252，828.64

　　会计科目调整：将原在其他应付款核算的“工会经费”调入应付职工薪酬中核算。

　　其他应付款

　　154，056，064.27

　　153，803，235.63

　　-252，828.64

　　原因同上

　　未确认的投资损失

　　-46，984，085.46

　　46，984，085.46

　　会计政策变更：根据财政部于2007年11月16日财会[2007]14号“关于印发《企业会计准则解释第1号》的通知—执行新会计准则后，母公司对于纳入合并范围子公司的未确认投资损失，在合并资产负债表中应当冲减未分配利润，不再单独作为“未确认的投资损失”项目列报”。

　　未分配利润

　　-873，159，722.22

　　-915，928，136.90

　　-42，768，414.68

　　原因：递延所得税资产增加4，215，670.78元，子公司超额亏损46，984，085.46元。

　　表决结果：同意6票、弃权0票、反对0票。

　　特此公告。

　　通化金马药业集团股份有限公司董事会

　　二〇〇八年三月四日

　　证券简称：通化金马证券代码：000766公告编号：2008－2

　　通化金马药业集团股份有限公司

　　六届四次监事会会议决议公告

　　通化金马药业集团股份有限公司监事会六届四次会议于2008年3月4日上午10：30时在监事会办公室召开，会议由监事会主席李菊女士主持。监事会三名成员全部参加了会议。会议以举手表决方式审议通过如下决议：

　　一、会议审议通过了公司2007年度报告正文和摘要。

　　表决结果：同意3票、弃权0票、反对0票。

　　二、会议审议通过了公司2007年度监事会工作报告。

　　表决结果：同意3票、弃权0票、反对0票。

　　三、会议审议通过了公司2007年度财务决算报告。

　　表决结果：同意3票、弃权0票、反对0票。

　　四、会议审议通过了公司2007年度利润分配方案。

　　表决结果：同意3票、弃权0票、反对0票。

　　五、会议审议通过了关于调整2007 年期初资产负债表相关项目及其金额的议案。

　　表决结果：同意3票、弃权0票、反对0票。

　　特此公告

　　通化金马药业集团股份有限公司

　　监事会

　　二〇〇八年三月四日