（上接第D015版）

　　§8 监事会报告

　　监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

　　§9 财务报告

　　9．1 审计意见

　　■

　　9．2 财务报表

　　合并资产负债表

　　2007年12月31日

　　编制单位： 上海强生控股股份有限公司单位： 元 币种：人民币

　　■

　　公司法定代表人：张同恩主管会计工作负责人：张国权会计机构负责人：吴超英

　　母公司资产负债表

　　2007年12月31日

　　编制单位： 上海强生控股股份有限公司单位： 元 币种：人民币

　　■

　　公司法定代表人：张同恩主管会计工作负责人：张国权会计机构负责人：吴超英

　　合并利润表

　　2007年1－12月

　　编制单位： 上海强生控股股份有限公司单位： 元 币种：人民币

　　■

　　公司法定代表人：张同恩主管会计工作负责人：张国权会计机构负责人：吴超英

　　母公司利润表

　　2007年1－12月

　　编制单位： 上海强生控股股份有限公司单位： 元 币种：人民币

　　■

　　公司法定代表人：张同恩主管会计工作负责人：张国权会计机构负责人：吴超英

　　合并现金流量表

　　2007年1－12月

　　编制单位： 上海强生控股股份有限公司单位： 元 币种：人民币

　　■

　　公司法定代表人：张同恩主管会计工作负责人：张国权会计机构负责人：吴超英

　　母公司现金流量表

　　2007年1－12月

　　编制单位： 上海强生控股股份有限公司单位： 元 币种：人民币

　　■

　　公司法定代表人：张同恩主管会计工作负责人：张国权会计机构负责人：吴超英

　　9．3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

　　根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务信息的编制和披露》，公司按《企业会计准则—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对2006年财务报表进行了追溯调整， 同时， 公司还假定2006年1月1日起开始执行新会计准则第1号至第37号，并以上述时点资产负债表为起点，将《企业会计准则第38号———首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外不需要追溯调整的事项，对2006年度净利润进行模拟备考调整， 上述各项调整在下列调节表中分项列示：

　　（1）对2006年度合并净利润的调整：

　　■

　　（2）对2006年12月31日合并所有者权益的调整：

　　■

　　［注1］：根据对企业会计准则的进一步解释及理解，对同一控制下的股权投资差额的认定重新调整。

　　［注2］：根据企业会计准则解释第1号的规定，企业在股权分置改革中持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的股权，应当划分为可供出售的金融资产，其公允价值与账面价值的差额，在首次执行日应当追溯调整，计入资本公积。

　　［注3］：根据企业会计准则采用资产负债表债务法，按照企业会计准则相关规定调整后的资产、负债账面价值与其计税基础比较，计算递延所得税资产和负债的金额相应调整期初留存收益。

　　［注4］：根据企业会计准则的规定，子公司发生超额亏损且公司章程或协议没有规定少数股东有义务承担的，该超额亏损由母公司承担，在“未分配利润”项目列示。由此调整留存收益。

　　9．4 本报告期无会计差错更正。

　　9．5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

　　本年新增合并企业：

　　①公司控股子公司上海强生集团汽车修理有限公司本期以协议价9，009，265．00元分别受让上海市环境科学研究院、上海景鸿蓝线环保科技发展有限公司、龙彩投资有限公司所持有的上海鸿舸机动车排放监测技术有限公司100％股权，故将其纳入合并范围。

　　②公司本期以协议价71，454，420．00元受让上海青旅（集团）有限公司所持有原中国青旅上海汽车服务公司（现更名为上海强生青旅出租汽车有限公司）100％股权，故将其纳入合并范围。

　　③公司与上海途锐信息技术有限公司、上海强生科技有限公司以及相关自然人于2007年10月31日共同发起设立上海强生智能导航技术有限公司。其中：公司出资1，200，000．00元，占60％，故将其纳入合并范围。

　　④公司在首次执行企业会计准则时，对原未纳入合并范围但按新准则规定应纳入合并范围的子公司纳入本期合并报表范围，同时进行了追溯调整。公司全资子公司上海强生汽车贸易有限公司通过其他方式取得的全资子公司上海强生汽车代理服务根据财政部财会二字（1996）第2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，被投资单位之资产总额、销售收入和当期净利润等三项指标均未超过相关规定的10％，故未纳入以前年度合并报表的范围，但采用权益法核算。现根据新准则的规定将其纳入合并报表范围并在上年度比较合并财务报表中，将该子公司纳入合并范围。

　　（2） 本年减少合并企业：

　　公司及其全资子公司上海申宏金都汇出租汽车服务有限公司持有上海强生静安出租汽车有限公司96．06％股权，公司本期以协议价17，000，000．00元受让上海强生静安出租汽车有限公司的少数股东上海申静商业服务有限公司3．94％股权后，公司持有上海强生静安出租汽车有限公司100％股权。公司于2007年1月1日将上海强生静安出租汽车有限公司转为公司的分支机构，故公司不将其纳入合并范围。

　　董事长：张同恩

　　上海强生控股股份有限公司

　　2008年2月27日

　　合并利润表

　　2007年1－12月

　　编制单位： 上海强生控股股份有限公司单位： 元 币种：人民币

　　■

　　单位：元 币种：人民币

　　■

　　公司法定代表人：张同恩主管会计工作负责人：张国权会计机构负责人：吴超英

　　母公司所有者权益变动表

　　2007年1－12月

　　编制单位： 上海强生控股股份有限公司单位：元 币种：人民币

　　■

　　项目

　　本期金额

　　归属于母公司所有者权益

　　少数股东权益

　　所有者权益合计

　　实收资本（或股本）

　　资本公积

　　减：库存股

　　盈余公积

　　一般风险准备

　　未分配利润

　　其他

　　一、上年年末余额

　　625，799，244．00

　　133，544，697．96

　　194，978，234．01

　　310，632，579．29

　　123，494，955．49

　　1，388，449，710．75

　　加：会计政策变更

　　前期差错更正

　　二、本年年初余额

　　625，799，244．00

　　133，544，697．96

　　194，978，234．01

　　310，632，579．29

　　123，494，955．49

　　1，388，449，710．75

　　三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　－732，719．07

　　22，013，946．94

　　122，159，468．81

　　1，402，582．14

　　144，843，278．82

　　（一）净利润

　　213，011，341．30

　　28，874，644．04

　　241，885，985．34

　　（二）直接计入所有者权益的利得和损失

　　－732，719．07

　　－732，719．07

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额

　　－732，719．07

　　－732，719．07

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　4．其他

　　上述（一）和（二）小计

　　－732，719．07

　　213，011，341．30

　　28，874，644．04

　　241，153，266．27

　　（三）所有者投入和减少资本

　　－9，688，251．95

　　－9，688，251．95

　　1．所有者投入资本

　　－9，688，251．95

　　－9，688，251．95

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配

　　22，013，946．94

　　－90，851，872．49

　　－17，783，809．95

　　－86，621，735．50

　　1．提取盈余公积

　　22，013，946．94

　　－22，013，946．94

　　2．提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配

　　－68，837，925．55

　　－17，783，809．95

　　－86，621，735．50

　　4．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　四、本期期末余额

　　625，799，244．00

　　132，811，978．89

　　216，992，180．95

　　432，792，048．10

　　124，897，537．63

　　1，533，292，989．57

　　项目

　　本期金额

　　归属于母公司所有者权益

　　少数股东权益

　　所有者权益合计

　　实收资本（或股本）

　　资本公积

　　减：库存股

　　盈余公积

　　一般风险准备

　　未分配利润

　　其他

　　一、上年年末余额

　　625，799，244．00

　　130，901，628．87

　　182，014，288．31

　　275，892，033．45

　　120，173，273．29

　　1，334，780，467．92

　　加：会计政策变更

　　前期差错更正

　　二、本年年初余额

　　625，799，244．00

　　130，901，628．87

　　182，014，288．31

　　275，892，033．45

　　120，173，273．29

　　1，334，780，467．92

　　三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　2，643，069．09

　　12，963，945．70

　　34，740，545．84

　　3，321，682．20

　　53，669，242．83

　　（一）净利润

　　141，574，461．37

　　19，125，870．79

　　160，700，332．16

　　（二）直接计入所有者权益的利得和损失

　　2，643，069．09

　　2，643，069．09

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额

　　82，035．14

　　82，035．14

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　2，561，033．95

　　2，561，033．95

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　4．其他

　　上述（一）和（二）小计

　　2，643，069．09

　　141，574，461．37

　　19，125，870．79

　　163，343，401．25

　　（三）所有者投入和减少资本

　　300，000．00

　　300，000．00

　　1．所有者投入资本

　　300，000．00

　　300，000．00

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配

　　12，963，945．70

　　－106，833，915．53

　　－16，104，188．59

　　－109，974，158．42

　　1．提取盈余公积

　　12，963，945．70

　　－12，963，945．70

　　2．提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配

　　－93，869，969．83

　　－16，104，188．59

　　－109，974，158．42

　　4．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　四、本期期末余额

　　625，799，244．00

　　133，544，697．96

　　194，978，234．01

　　310，632，579．29

　　123，494，955．49

　　1，388，449，710．75

　　项目

　　本期金额

　　实收资本（或股本）

　　资本公积

　　减：库存股

　　盈余公积

　　未分配利润

　　所有者权益合计

　　一、上年年末余额

　　625，799，244．00

　　130，983，664．01

　　194，978，234．01

　　78，629，211．15

　　1，030，390，353．17

　　加：会计政策变更

　　前期差错更正

　　二、本年年初余额

　　625，799，244．00

　　130，983，664．01

　　194，978，234．01

　　78，629，211．15

　　1，030，390，353．17

　　三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　－732，719．07

　　22，013，946．94

　　129，287，596．94

　　150，568，824．81

　　（一）净利润

　　220，139，469．43

　　220，139，469．43

　　（二）直接计入所有者权益的利得和损失

　　－732，719．07

　　－732，719．07

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额

　　－732，719．07

　　－732，719．07

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　4．其他

　　上述（一）和（二）小计

　　－732，719．07

　　220，139，469．43

　　219，406，750．36

　　（三）所有者投入和减少资本

　　1．所有者投入资本

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配

　　22，013，946．94

　　－90，851，872．49

　　－68，837，925．55

　　1．提取盈余公积

　　22，013，946．94

　　－22，013，946．94

　　2．对所有者（或股东）的分配

　　－68，837，925．55

　　－68，837，925．55

　　3．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　四、本期期末余额

　　625，799，244．00

　　130，250，944．94

　　216，992，180．95

　　207，916，808．09

　　1，180，959，177．98

　　项目

　　上年同期金额

　　实收资本（或股本）

　　资本公积

　　减：库存股

　　盈余公积

　　未分配利润

　　所有者权益合计

　　一、上年年末余额

　　625，799，244．00

　　130，901，628．87

　　182，014，288．31

　　55，823，669．71

　　994，538，830．89

　　加：会计政策变更

　　前期差错更正

　　二、本年年初余额

　　625，799，244．00

　　130，901，628．87

　　182，014，288．31

　　55，823，669．71

　　994，538，830．89

　　三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　82，035．14

　　12，963，945．70

　　22，805，541．44

　　35，851，522．28

　　（一）净利润

　　129，639，456．97

　　129，639，456．97

　　（二）直接计入所有者权益的利得和损失

　　82，035．14

　　82，035．14

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额

　　82，035．14

　　82，035．14

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　4．其他

　　上述（一）和（二）小计

　　82，035．14

　　129，639，456．97

　　129，721，492．11

　　（三）所有者投入和减少资本

　　1．所有者投入资本

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配

　　12，963，945．70

　　－106，833，915．53

　　－93，869，969．83

　　1．提取盈余公积

　　12，963，945．70

　　－12，963，945．70

　　2．对所有者（或股东）的分配

　　－93，869，969．83

　　－93，869，969．83

　　3．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　四、本期期末余额

　　625，799，244．00

　　130，983，664．01

　　194，978，234．01

　　78，629，211．15

　　1，030，390，353．17