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重庆市迪马实业股份有限公司2007年度报告摘要http://www.sina.com.cn 2008年02月19日 08:21 中国证券网-上海证券报
(上接D20版) (2) 市场风险：行业的市场风险集中表现为市场竞争风险、市场容量限制风险和市场集中风险。房地产属于资金密集型行业，行业收益水平相对稳定，因此吸引了大批资金实力雄厚的企业进军房地产业，行业竞争日益激烈。公司必须维持人才队伍稳定、资金运行畅顺，保持持续创新能力，提高规划设计、质量监控水平，不断提高物业管理与营销策划能力，才能继续保持品牌优势，否则有可能在竞争中失去优势而导致经营效益下降。 专用车需求品种多样化、防弹级别高级化、底盘选择多样化、配置选择多样化、售后服务的国际化等等市场要求不市场不可避免的将遇上来自世界各国同行业的竞争，目前非洲市场主要是法国、英国各厂家的产品，中东市场被欧美国家的产品占领，东南亚和南美则有着当地厂商的地缘优势，我们的竞争环境是非常的严酷。 (3) 结构风险：目前公司产业结构不合理，专用车和房地产的组织架构仍还需调整、优化。公司由单项目向多项目操作转化，整体运营管理体系及信息化水平有待进一步提升和优化。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率（%） 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 营业利润率比上年增减(%) 行业 专用车 434，339，862.37 341，556，366.84 21.36 10.36 12.28 减少1.35个百分点 房地产 240，004，516.67 171，205，860.62 28.67 16.15 19.58 减少2.03个百分点 其他 6，480，827.99 3，695，737.59 42.97 -84.30 89.40 增加27.39个百分点 产品 专用车 434，339，862.37 341，556，366.84 21.36 10.36 12.28 减少1.35个百分点 房地产 240，004，516.67 171，205，860.62 28.67 16.15 19.58 减少2.03个百分点 其他 6，480，827.99 3，695，737.59 42.97 -84.30 89.40 增加27.39个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 东北 160，373，797.59 26.67 西北 63，286，666.74 -21.82 华东 91，778，432.33 37.41 西南 317，464，951.42 3.15 华南 47，921，358.95 -37.74 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 (1) 本次非公开发行计划募集资金约48，539.2万元人民币，全部用于增资控股子公司重庆东原房地产开发有限公司注册资本26，380万元，并最终投资于“中央大街一、二期”项目。 (2) 募集资金使用情况对照表 单位:万元 币种:人民币 募集资金总额 48，539.20 本年度使用募集资金总额 2，539.20 变更用途的募集资金总额 - 已累计使用募集资金总额 2，539.20 变更用途的募集资金总额比例 - 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可使用状态日期 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资 项目 是否变更项目 募集前承诺投资总额 募集后承诺投资总额 实际投资金额 募集前承诺投资金额 募集后承诺投资金额 实际投资金额 实际投资金额与募集投资金额的差额 重庆东原地产“中央大街”项目 否 48，539.20 48，539.20 2，539.20 2，539.20 2，539.20 2，539.20 - 2011.07 否 合计 48，539.20 48，539.20 2，539.20 2，539.20 2，539.20 2，539.20 - 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 本公司第三届十三次董事会于2008年2月16日召开，会议通过2007年度利润分配预案如下：以母公司2007年度净利润57，960，836.19元作为2007年度利润分配的基数，提取10%的法定盈余公积金计5，796，083.62元；拟分配现金股利20，000，000元（即按照每10股分配现金股利1.0元（含税）），结余部分至下年度分配；并以2007年末总股本20，000万股为基数，向全体股东按每10股转增10股进行资本公积转增股本。此利润分配预案有待本公司股东大会审议通过。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 交易对方或最终控制方 被收购资产 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为公司贡献的净利润 本年初至本年末为公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并） 是否为关联交易（如是，说明定价原则） 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 重庆东银实业（集团）有限公司 持有东原地产20%的股权 2007年2月25日 10，500 1，635.76 1，593.87 是，按净资产评估作价 是 是 重庆东银实业（集团）有限公司 东原地产6.07%股权 2007年6月14日 1，747.65 446.81 483.74 是，净资产作价 是 是 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 出售产生的损益 是否为关联交易（如是，说明定价原则） 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 四川电视实业开发总公司 四川省广播电视网络有限责任公司37%股权 2007年6月14日 16，839.00 - 3，168.37 否 是 是 重庆东银实业（集团）有限公司 成都东银信息技术有限公司80%的股权 2007年6月14日 1，747.65 24.99 - 是，净资产作价 是 是 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 发生日期 （协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否） 江苏江淮动力股份有限公司 2006年4月26日 5，000 连带责任担保 2007年2月5日～2008年11月21日 否 是 报告期内担保发生额合计 5，000 报告期末担保余额合计 5，000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 5，000 担保总额占公司净资产的比例 5.44 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 5，000 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 5，000 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易金额的比例(%) 交易金额 占同类交易金额的比例 重庆南方迪马专用车股份有限公司 2，843，876.09 0.41 17，261，380.00 1.69 重庆东原物业管理有限公司 - - 850，000.00 - 合计 2，843，876.09 0.41 18，111，380 1.69 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 重庆南方迪马专用车股份有限公司 参股子公司 2，804，142.81 2，804，142.81 885，999.99 4，752，160.26 四川省广播电视网络有限责任公司 联营公司 -12，236，091.80 0 重庆绿地东原房地产开发有限公司 其他关联人 -19，476，288.00 0 重庆东银实业（集团）有限公司 控股股东 81，048，190.57 271，656，855.39 江苏宝鼎投资担保有限公司 参股股东 50，000，000.00 50，000，000.00 7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 东银集团：①承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，三十六个月内不上市交易或者转让，在上述期满之日起的二十四个月内，通过上海证券交易所挂牌交易出售股票的价格不低于每股16元。若此间有派息、送股、转增股本、配股、增发等除权事项，应对该价格进行除权处理。2005、2006年度分红派息方案实施后减持价不低于7.80元。②在2005至2007三个会计年度中，如果公司任一年度经审计的净利润(扣除非经常性损益)比上年增长低于20%，或公司的财务报告被出具非标准审计报告，东银集团将在该年度年度股东大会审议通过财务决算报告后的10个交易日内，向追送公告确定的股权登记日收盘后登记在册的公司无限售条件的流通股股东追送股份。按2005年度资本公积转增股本方案实施后，追加股份总数为120万股。③在迪马股份2005年度股东大会上提议公司2005年度利润分配比例不低于当年实现的可供分配利润的60%，同时提议每10股转增6股的公积金转增股本议案，并承诺在股东大会表决时对该两项议案投赞成票。④承担公司股权分置改革发生的全部费用，包括财务顾问费、保荐费、律师费、沟通推荐费及媒体宣传费等。 承诺①条东银集团已履行相关承诺，无违反承诺事项的情况；第②条承诺至2007年度股东大会审议财务决算报告后履行完毕；承诺③、④条东银集团已履行完毕。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 深圳市深南中路2072号电子大厦8楼 2008年2月16日 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007年12月31日 编制单位: 重庆市迪马实业股份有限公司单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 670，575，181.20 198，367，330.60 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2 0 858，900.00 应收账款 3 159，731，498.09 185，589，041.00 预付款项 4 79，295，362.03 20，206，192.95 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 5 163，920，566.01 37，031，666.05 买入返售金融资产 存货 6 1，317，860，499.20 811，516，190.62 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 68，507.55 流动资产合计 2，391，383，106.53 1，253，637，828.77 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 7 0 80，117，600.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8 25，132，895.55 152，714，380.75 投资性房地产 9 13，026，351.27 7，813，060.37 固定资产 10 116，483，199.22 118，828，528.75 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 11 1，087，925.86 2，336，386.19 开发支出 商誉 长期待摊费用 12 2，171，395.37 递延所得税资产 13 10，509，538.73 5，374，440.11 其他非流动资产 非流动资产合计 168，411，306.00 367，184，396.17 资产总计 2，559，794，412.53 1，620，822，224.94 流动负债： 短期借款 16 249，100，000.00 246，000，000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 17 123，350，777.95 166，789，643.66 应付账款 18 34，568，569.56 86，664，116.72 预收款项 19 342，182，757.60 79，893，796.65 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 20 1，561，344.74 3，453，500.50 应交税费 21 63，697，134.23 26，555，376.19 应付利息 应付股利 其他应付款 22 390，035，372.44 251，921，445.47 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 51，500，000.00 其他流动负债 流动负债合计 1，204，495，956.52 912，777，879.19 非流动负债： 长期借款 23 176，000，000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 176，000，000.00 负债合计 1，380，495，956.52 912，777，879.19 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 24 200，000，000.00 160，000，000.00 资本公积 25 565，941，845.25 297，083，525.10 减：库存股 盈余公积 26 37，038，188.46 31，242，104.84 一般风险准备 未分配利润 27 116，655，545.16 33，106，133.80 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 919，635，578.87 521，431，763.74 少数股东权益 28 259，662，877.14 186，612，582.01 所有者权益合计 1，179，298，456.01 708，044，345.75 负债和所有者权益总计 2，559，794，412.53 1，620，822，224.94 公司法定代表人:陈鸿增主管会计工作负责人:向志鹏会计机构负责人:杨琴 母公司资产负债表 2007年12月31日 编制单位: 重庆市迪马实业股份有限公司单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 175，095，124.30 179，418，315.02 交易性金融资产 应收票据 应收账款 1 159，729，498.24 164，621，719.87 预付款项 79，040，434.92 18，004，191.18 应收利息 应收股利 其他应收款 2 408，605，245.79 13，270，639.48 存货 239，286，638.96 190，405，971.59 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1，061，756，942.21 565，720，837.14 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3 647，913，118.77 244，206，780.77 投资性房地产 7，511，106.65 7，813，060.37 固定资产 113，587，601.66 114，043，276.18 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 272，694.00 273，000.12 开发支出 商誉 长期待摊费用 2，171，395.37 递延所得税资产 4，764，297.94 1，155，002.19 其他非流动资产 非流动资产合计 776，220，214.39 367，491，119.63 资产总计 1，837，977，156.60 933，211，956.77 流动负债： 短期借款 249，100，000.00 201，000，000.00 交易性金融负债 应付票据 123，350，777.95 165，930，743.66 应付账款 46，084，142.09 59，652，145.19 预收款项 333，259，831.63 50，791，513.53 应付职工薪酬 1，478，193.26 2，140，652.88 应交税费 11，870，830.37 10，063，524.50 应付利息 应付股利 其他应付款 32，149，173.26 26，999，740.94 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 797，292，948.56 516，578，320.70 非流动负债： 长期借款 150，000，000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 150，000，000.00 负债合计 947，292，948.56 516，578，320.70 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 200，000，000.00 160，000，000.00 资本公积 593，418，697.25 201，328，961.47 减：库存股 盈余公积 37，038，188.46 31，242，104.84 未分配利润 60，227，322.33 24，062，569.76 所有者权益（或股东权益）合计 890，684，208.04 416，633，636.07 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1，837，977，156.60 933，211，956.77 公司法定代表人:陈鸿增主管会计工作负责人:向志鹏会计机构负责人:杨琴 合并利润表 2007年1-12月 编制单位: 重庆市迪马实业股份有限公司单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 688，513，925.94 673，103，941.61 其中：营业收入 29 688，513，925.94 673，103，941.61 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 625，680，542.64 611，135，774.05 其中：营业成本 30 526，460，634.27 505，181，838.28 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 16，946，727.81 20，198，147.78 销售费用 44，556，852.81 41，757，148.82 管理费用 29，033，556.75 33，134，613.79 财务费用 31 9，494，228.90 11，426，159.46 资产减值损失 32 -811，457.90 -562，134.08 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 33 122，975，368.87 -3，883，517.29 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4，533，589.08 -1，981，542.16 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 185，808，752.17 58，084，650.27 加：营业外收入 34 541，268.20 1，683，318.09 减：营业外支出 35 1，286，431.41 318，100.95 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 185，063，588.96 59，449，867.41 减：所得税费用 36 47，145，532.40 13，058，539.95 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 137，918，056.56 46，391，327.46 归属于母公司所有者的净利润 105，345，494.98 36，517，395.51 少数股东损益 32，572，561.58 9，873，931.95 六、每股收益： （一）基本每股收益 37 0.64 0.23 （二）稀释每股收益 37 0.64 0.23 公司法定代表人:陈鸿增主管会计工作负责人:向志鹏会计机构负责人:杨琴 母公司利润表 2007年1-12月 编制单位: 重庆市迪马实业股份有限公司单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 4 442，726，303.98 411，164，475.42 减：营业成本 4 351，711，499.96 322，730，303.58 营业税金及附加 2，679，558.56 2，392，422.04 销售费用 24，962，876.19 24，151，984.67 管理费用 23，910，953.84 21，754，644.51 财务费用 9，670，679.82 11，268，562.82 资产减值损失 -604，790.98 322，860.99 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 5 38，037，922.21 -2，001，388.49 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1，699，857.58 2，170，635.49 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 68，433，448.80 26，542，308.32 加：营业外收入 519，540.20 1，151，651.80 减：营业外支出 286，431.41 111，512.81 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 68，666，557.59 27，582，447.31 减：所得税费用 10，705，721.40 3，735，603.53 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 57，960，836.19 23，846，843.78 公司法定代表人:陈鸿增主管会计工作负责人:向志鹏会计机构负责人:杨琴 合并现金流量表 2007年1-12月 编制单位: 重庆市迪马实业股份有限公司单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1，044，155，147.84 778，854，524.57 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 767，830.62 1，558，463.19 收到其他与经营活动有关的现金 38 37，219，475.04 42，878，058.99 经营活动现金流入小计 1，082，142，453.50 823，291，046.75 购买商品、接受劳务支付的现金 1，173，411，871.39 532，556，314.33 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 31，126，531.06 28，720，780.84 支付的各项税费 57，589，210.94 38，153，527.74 支付其他与经营活动有关的现金 38 163，724，098.54 91，710，386.73 经营活动现金流出小计 1，425，851，711.93 691，141，009.64 经营活动产生的现金流量净额 -343，709，258.43 132，150，037.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 168，390，000.00 2，017，216.06 取得投资收益收到的现金 2，462，854.07 4，316，000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 149，469.37 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -2，496，827.09 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 168，356，026.98 6，482，685.43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9，342，842.44 9，714，913.46 投资支付的现金 124，686，784.15 53，420，000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 134，029，626.59 63，134，913.46 投资活动产生的现金流量净额 34，326，400.39 -56，652，228.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 502，380，000.00 42，220，000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 475，100，000.00 296，000，000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 38 192，337，873.92 筹资活动现金流入小计 1，169，817，873.92 338，220，000.00 偿还债务支付的现金 347，500，000.00 361，600，000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40，894，629.06 37，389，541.53 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 38 36，279，109.04 筹资活动现金流出小计 388，394，629.06 435，268，650.57 筹资活动产生的现金流量净额 781，423，244.86 -97，048，650.57 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 167，463.78 五、现金及现金等价物净增加额 472，207，850.60 -21，550，841.49 加：期初现金及现金等价物余额 198，367，330.60 219，918，172.09 六、期末现金及现金等价物余额 670，575，181.20 198，367，330.60 公司法定代表人:陈鸿增主管会计工作负责人:向志鹏会计机构负责人:杨琴 母公司现金流量表 2007年1-12月 编制单位: 重庆市迪马实业股份有限公司单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 807，140，278.15 522，350，105.63 收到的税费返还 371，000.00 1，050，000.00 收到其他与经营活动有关的现金 1，611，031.08 17，039，799.28 经营活动现金流入小计 809，122，309.23 540，439，904.91 购买商品、接受劳务支付的现金 579，128，767.49 337，203，818.87 支付给职工以及为职工支付的现金 24，166，380.42 20，298，700.40 支付的各项税费 39，101，904.96 25，463，241.19 支付其他与经营活动有关的现金 127，312，615.95 39，650，878.44 经营活动现金流出小计 769，709，668.82 422，616，638.90 经营活动产生的现金流量净额 39，412，640.41 117，823，266.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 168，390，000.00 取得投资收益收到的现金 2，462，854.07 2，020，000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 147，939.37 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 568，465.92 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 171，421，319.99 2，167，939.37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8，478，112.44 9，029，723.61 投资支付的现金 105，000，000.00 50，420，000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 485，392，000.00 支付其他与投资活动有关的现金 262，794，723.54 投资活动现金流出小计 861，664，835.98 59，449，723.61 投资活动产生的现金流量净额 -690，243，515.99 -57，281，784.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 487，380，000.00 取得借款收到的现金 449，100，000.00 251，000，000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 936，480，000.00 251，000，000.00 偿还债务支付的现金 251，000，000.00 270，000，000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37，151，778.92 29，586，270.94 支付其他与筹资活动有关的现金 1，988，000.00 1，410，000.00 筹资活动现金流出小计 290，139，778.92 300，996，270.94 筹资活动产生的现金流量净额 646，340，221.08 -49，996，270.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 167，463.78 五、现金及现金等价物净增加额 -4，323，190.72 10，545，210.83 加：期初现金及现金等价物余额 179，418，315.02 168，873，104.19 六、期末现金及现金等价物余额 175，095，124.30 179，418，315.02 公司法定代表人:陈鸿增主管会计工作负责人:向志鹏会计机构负责人:杨琴 合并所有者权益变动表 2007年1-12月 编制单位: 重庆市迪马实业股份有限公司单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 160，000，000.00 297，083，525.10 31，242，104.84 33，106，133.80 186，612，582.01 708，044，345.75 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 160，000，000.00 297，083，525.10 31，242，104.84 33，106，133.80 186，612，582.01 708，044，345.75 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 40，000，000.00 268，858，320.15 5，796，083.62 83，549，411.36 73，050，295.13 471，254，110.26 （一）净利润 105，345，494.98 32，572，561.58 137，918，056.56 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -95，754，563.63 18，026，171.66 -77，728，391.97 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -39，138，583.36 -39，138，583.36 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -56，615，980.27 18，026，171.66 -38，589，808.61 上述（一）和（二）小计 -95，754，563.63 105，345，494.98 50，598，733.24 60，189，664.59 （三）所有者投入和减少资本 40，000，000.00 364，612，883.78 22，451，561.89 427，064，445.67 1．所有者投入资本 40，000，000.00 445，392，000.00 485，392，000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -80，779，116.22 22，451，561.89 -58，327，554.33 （四）利润分配 5，796，083.62 -21，796，083.62 -16，000，000.00 1．提取盈余公积 5，796，083.62 -5，796，083.62 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -16，000，000.00 -16，000，000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 200，000，000.00 565，941，845.25 37，038，188.46 116，655，545.16 259，662，877.14 1，179，298，456.01 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 80，000，000.00 281，328，961.47 29，045，475.07 19，520，722.05 5，418，495.59 415，313，654.18 加：会计政策变更 95，754，563.63 -188，054.61 -4，547，299.38 115，671，375.78 206，690，585.42 前期差错更正 二、本年年初余额 80，000，000.00 377，083，525.10 28，857，420.46 14，973，422.67 121，089，871.37 622，004，239.60 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 80，000，000.00 -80，000，000.00 2，384，684.38 18，132，711.13 65，522，710.64 86，040，106.15 （一）净利润 36，517，395.51 9，873，931.95 46，391，327.46 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 55，648，778.69 55，648，778.69 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 55，648，778.69 55，648，778.69 上述（一）和（二）小计 36，517，395.51 65，522，710.64 102，040，106.15 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2，384，684.38 -18，384，684.38 -16，000，000.00 1．提取盈余公积 2，384，684.38 -2，384，684.38 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -16，000，000.00 -16，000，000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 80，000，000.00 -80，000，000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 80，000，000.00 -80，000，000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 160，000，000.00 297，083，525.10 31，242，104.84 33，106，133.80 186，612，582.01 708，044，345.75 母公司所有者权益变动表 2007年1-12月 编制单位: 重庆市迪马实业股份有限公司单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 160，000，000.00 201，328，961.47 31，242，104.84 24，062，569.76 416，633，636.07 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 160，000，000.00 201，328，961.47 31，242，104.84 24，062，569.76 416，633，636.07 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 40，000，000.00 392，089，735.78 5，796，083.62 36，164，752.57 474，050，571.97 （一）净利润 57，960，836.19 57，960，836.19 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 57，960，836.19 57，960，836.19 （三）所有者投入和减少资本 40，000，000.00 392，089，735.78 432，089，735.78 1．所有者投入资本 40，000，000.00 445，392，000.00 485，392，000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -53，302，264.22 -53，302，264.22 （四）利润分配 5，796，083.62 -21，796，083.62 -16，000，000.00 1．提取盈余公积 5，796，083.62 -5，796，083.62 2．对所有者（或股东）的分配 -16，000，000.00 -16，000，000.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 200，000，000.00 593，418，697.25 37，038，188.46 60，227，322.33 890，684，208.04 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 80，000，000.00 281，328，961.47 29，045，475.07 19，520，722.05 409，895，158.59 加：会计政策变更 -188，054.61 -920，311.69 -1，108，366.30 前期差错更正 二、本年年初余额 80，000，000.00 281，328，961.47 28，857，420.46 18，600，410.36 408，786，792.29 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 80，000，000.00 -80，000，000.00 2，384，684.38 5，462，159.40 7，846，843.78 （一）净利润 23，846，843.78 23，846，843.78 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 23，846，843.78 23，846，843.78 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2，384，684.38 -18，384，684.38 -16，000，000.00 1．提取盈余公积 2，384，684.38 -2，384，684.38 2．对所有者（或股东）的分配 -16，000，000.00 -16，000，000.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 80，000，000.00 -80，000，000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 80，000，000.00 -80，000，000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 160，000，000.00 201，328，961.47 31，242，104.84 24，062，569.76 416，633，636.07 公司法定代表人:陈鸿增主管会计工作负责人:向志鹏会计机构负责人:杨琴 9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更。 根据《企业会计准则第18号－所得税》、《企业会计准则第28号－会计政策、会计估计变更和差错更正》、《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》、《企业会计准则第20号—企业合并》、企业会计准则讲解以及《企业会计准则解释第1号》的通知等之规定，本公司自2007年1月1日起全面执行新企业会计准则，并对有关事项进行追溯调整，具体的变更情况如下： （1）将所得税费用的会计处理方法由应付税款法改为资产负债表债务法，在资产负债表日，以资产负债表为基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按照税法的规定计算确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期的所得税费用； （2）对本报告期发生的同一控制下控股合并重庆东原房地产开发有限公司（以下简称“东原地产”），在编制合并报表时，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在； （3）对本公司在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算； （4）根据《企业会计准则第8号-资产减值》的规定，公司对与计提的应收款项、存货、固定资产等计提的减值准备不再在管理费用中反映，统一在资产减值损失中反映； （5）根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》的规定，公司对应付工资、应付福利费和其他应付款进行了重新划分，单项列示应付的职工薪酬。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围变更 (1)新纳入合并范围公司 A. 通过同一控制下企业合并新纳入合并范围公司情况 2007年2月8日，本公司与本公司之控股股东东银集团签订了《关于重庆东原房地产开发有限公司股权转让协议》。根据协议约定，本公司向东银集团收购其持有的东原地产20%的股权，转让总价款为人民币10，500万元，作价依据系以重庆康华会计师事务所有限责任公司评估确认的截至2006年6月30日止东原地产净资产评估价值的75%作为股权转让的定价基础。此方案业经本公司第二届三十次董事会及2007年第一次临时股东大会审议通过。 本公司于2007年3月1日向东银集团支付了第一笔股权转让款人民币6，300万元。至此，本公司对东原地产的持股比例由30.36%提高到50.36%，成为东原地产之控股股东。根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关规定，在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并报表时，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时将该子公司当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 B. 通过非同一控制下企业合并新纳入合并范围公司情况 2007年11月，本公司之控股子公司东原地产向自然人刘平、肖永莉购买该两人所持有的重庆晶磊房地产开发有限公司（以下简称“晶磊公司”）51%的股权。根据协议约定，东原地产应支付股权转让价款为人民币1，530万元，作价依据系以晶磊公司截止2007年11月30日经审计确认的净资产作为参考依据，并考虑其拥有的存货—土地使用权的增值所产生的溢价。 截止2007年12月12日，东原地产已支付全部股权转让款。同时根据协议约定，股权转让基准日为2007年11月30日，自基准日之后晶磊公司产生的利润归新股东所有，故本次购买日确定为2007年11月30日。 C. 通过其它方式新纳入合并范围公司情况 2007年10月18日，本公司之控股子公司东原地产和江苏宝鼎投资担保有限公司共同出资组建了重庆东原宝镜置业有限公司，该公司注册资本人民币5，000万元，其中：东原地产出资3，500万元，持股比例为70%；江苏宝鼎投资担保有限公司出资1，500万元，持股比例为30%。 公司经营范围：房地产开发，销售计算机软硬件、电子产品（不含电子出版物）、通讯器材（不含卫星地面接收和发射设备）。 (2) 不再纳入合并范围公司 2007年6月13日，本公司与控股股东东银集团签订了关于《成都东银信息技术有限公司与重庆东原房地产开发有限公司股权置换的合同》，根据合同约定，本公司以持有的成都东银信息技术有限公司（以下简称“东银信息”）80％的股权与东银集团所持有的东原地产6.07％的股权进行等值置换。股权置换基准日为2007年3月31日。协议约定，基准日之后东银信息、东原地产所产生的利润归新股东享受。上述股权置换合同业经本公司第三届五次董事会及2007年第三次临时股东大会审议通过。 本次股权置换完成后，东银信息不再是本公司之控股子公司，其财务报表不再纳入本公司合并财务报表的合并范围。 董事长： 陈鸿增 重庆市迪马实业股份有限公司 2008年2月16日
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