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北京万通地产股份有限公司2007年度报告摘要http://www.sina.com.cn 2008年02月05日 02:40 中国证券网-上海证券报
（上接D27版） 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 本公司2006年7月21日披露的《北京万通先锋置业股份有限公司控股股东北京万通星河实业有限公司关于有关承诺事项的公告》中，万通星河就有关事项作出承诺： 1.万通星河将在北京万通先锋置业股份有限公司2006年年度提出每10股转增10股的资本公积金转增股本的提案，并在该次股东大会上对该提案投赞成票；在北京万通先锋置业股份有限公司2007年中期提出不低于每10股转增5股的资本公积金转增股本的提案，并在该次临时股东大会上对该提案投赞成票。 2.万通星河所持有的北京万通先锋置业股份有限公司有限售条件的流通股在36个月内不上市交易或者转让，36个月限售期满以后，通过交易所出售的价格不低于40元/股(股本基数以2005年年底总股本数为准，如有转增、配股、分红等，出售价格做相应调整)，自愿申请上海证券交易所以及上海登记结算公司进行监督。 3.万通星河将促使先锋股份管理层提高管理水平，努力改善经营业绩，确保先锋股份在2006年-2008年累计净利润不低于67，000万元，不足部分由万通星河补齐。 4.万通星河保证定向增发置入的项目在2006年-2010年产生的累计净利润不低于62，459万元，不足部分由万通星河补齐。 报告期内，控股股东未出现违反相关承诺的事项。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司2007年年度报告全文。 §8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司在经营过程中，决策程序合法，已建立较为完善的内部控制制度。公司全体董事及高级管理人员严格依照国家法律法规履行职责、勤勉敬业，执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害股东及公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务管理规范、经营稳健。负责公司2006年度财务审计的北京兴华会计师事务所有限责任公司对公司出具了标准无保留意见的审计报告，审计报告真实反映了公司报告期的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金投入情况与公司承诺一致。 8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司实施了三次资产收购，本届监事会认为：公司资产收购行为决策程序合法、合规，收购价格公平、合理，不存在内幕交易的情形，没有损害公司全体股东的合法权益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 北京市西城区裕民路18号北环中心22层2209室 2008年2月3日 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007年12月31日 编制单位: 北京万通地产股份有限公司单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 2，087，997，288.00 564，660，637.89 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 2 15，235，759.15 65，821，965.59 预付款项 3 676，469，922.91 178，158，270.49 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 4 18，604，170.85 6，726，494.96 买入返售金融资产 存货 5 4，825，467，072.82 3，625，700，714.47 一年内到期的非流动资产 6 269，133，216.23 其他流动资产 流动资产合计 7，892，907，429.96 4，441，068，083.40 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 7 6，795，945.67 长期股权投资 8 12，994，289.93 8，000，000.00 投资性房地产 9 88，151，522.02 103，775，676.32 固定资产 10 11，362，461.36 5，030，649.52 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 11 393，998.97 111，485.42 开发支出 商誉 12 35，144，127.79 35，144，127.79 长期待摊费用 13 24，164，318.20 9，360，918.34 递延所得税资产 14 3，288，895.15 220，616.22 其他非流动资产 非流动资产合计 182，295，559.09 161，643，473.61 资产总计 8，075，202，989.05 4，602，711，557.01 流动负债： 短期借款 15 119，000，000.00 119，000，000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 16 6，485，227.00 8，000，000.00 应付账款 17 517，793，264.65 401，302，094.49 预收款项 18 3，175，776，927.40 1，756，043，413.39 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 19 36，981，182.54 26，496，490.69 应交税费 20 -52，471，376.44 -74，647，815.54 应付利息 21 4，304，850.00 应付股利 其他应付款 22 163，276，370.34 535，308，750.93 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3，971，146，445.49 2，771，502，933.96 非流动负债： 长期借款 23 1，460，000，000.00 830，000，000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1，460，000，000.00 830，000，000.00 负债合计 5，431，146，445.49 3，601，502，933.96 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 24 507，000，000.00 144，000，000.00 资本公积 25 1，696，482，960.36 605，282，960.36 减：库存股 盈余公积 26 27，091，515.63 20，163，032.47 一般风险准备 未分配利润 27 203，801，930.59 60，190，725.73 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2，434，376，406.58 829，636，718.56 少数股东权益 209，680，136.98 171，571，904.49 所有者权益合计 2，644，056，543.56 1，001，208，623.05 负债和所有者权益总计 8，075，202，989.05 4，602，711，557.01 公司法定代表人:冯仑先生主管会计工作负责人:云大俊先生会计机构负责人:徐晓阳女士 母公司资产负债表 2007年12月31日 编制单位: 北京万通地产股份有限公司单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 727，699，360.69 61，567，543.93 交易性金融资产 应收票据 应收账款 2 386.65 34，170，270.20 预付款项 3 507，620，892.33 应收利息 应收股利 其他应收款 4 742，414，687.97 179，870，117.60 存货 5 99，842.74 99，842.74 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1，977，835，170.38 275，707，774.47 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 6 958，819，175.25 568，853，287.47 投资性房地产 固定资产 7 4，295，719.65 673，154.24 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 8 131，554.32 开发支出 商誉 长期待摊费用 9 20，488，251.05 46，721.32 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 983，734，700.27 569，573，163.03 资产总计 2，961，569，870.65 845，280，937.50 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 10 1，285，273.87 1，838，200.07 预收款项 11 50，000.00 415，000.00 应付职工薪酬 12 14，692，806.12 8，432，733.72 应交税费 13 1，336，981.16 27，997，101.37 应付利息 应付股利 其他应付款 14 636，138，145.38 7，616，069.83 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 653，503，206.53 46，299，104.99 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 653，503，206.53 46，299，104.99 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 15 507，000，000.00 144，000，000.00 资本公积 16 1，696，482，960.36 605，282，960.36 减：库存股 盈余公积 17 27，091，515.63 20，163，032.47 未分配利润 18 77，492，188.13 29，535，839.68 所有者权益（或股东权益）合计 2，308，066，664.12 798，981，832.51 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2，961，569，870.65 845，280，937.50 公司法定代表人:冯仑先生主管会计工作负责人:云大俊先生会计机构负责人:徐晓阳女士 合并利润表 2007年1-12月 编制单位: 北京万通地产股份有限公司单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2，176，210，020.94 250，713，302.87 其中：营业收入 28 2，176，210，020.94 250，713，302.87 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1，788，197，786.95 206，143，861.90 其中：营业成本 28 1，343，050，760.65 151，053，800.59 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 29 248，938，398.96 15，720，410.11 销售费用 100，757，592.16 15，914，233.78 管理费用 111，291，065.22 34，371，353.16 财务费用 30 -12，418，242.10 -8，683，708.95 资产减值损失 31 -3，421，787.94 -2，232，226.79 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 32 -5，710.07 -1，386，339.12 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -5，710.07 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 388，006，523.92 43，183，101.85 加：营业外收入 33 59，826，385.66 4，091，253.88 减：营业外支出 34 2，000，542.58 155，414.28 其中：非流动资产处置损失 1，595.00 66，114.28 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 445，832，367.00 47，118，941.45 减：所得税费用 35 170，784，446.49 17，969，313.92 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 275，047，920.51 29，149，627.53 归属于母公司所有者的净利润 164，939，688.02 29，393，536.40 少数股东损益 110，108，232.49 -243，908.87 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.3659 0.2041 （二）稀释每股收益 0.3659 0.2041 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:冯仑先生主管会计工作负责人:云大俊先生会计机构负责人:徐晓阳女士 母公司利润表 2007年1-12月 编制单位: 北京万通地产股份有限公司单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 19 7，356，400.00 95，200，226.00 减：营业成本 19 7，055，028.70 51，508，317.65 营业税金及附加 20 404，601.98 5，236，012.44 销售费用 22，100.00 管理费用 52，488，064.91 9，573，156.14 财务费用 21 -6，013，270.69 -1，573，670.67 资产减值损失 22 -9，663，818.79 9，257，003.30 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 23 107，994，289.93 100，613，660.88 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -5，710.07 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 71，080，083.82 121，790，968.02 加：营业外收入 24 1，500.48 24，633.32 减：营业外支出 25 1，796，752.69 58，000.00 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 69，284，831.61 121，757，601.34 减：所得税费用 26 12，127，296.46 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 69，284，831.61 109，630，304.88 公司法定代表人:冯仑先生主管会计工作负责人:云大俊先生会计机构负责人:徐晓阳女士 合并现金流量表 2007年1-12月 编制单位: 北京万通地产股份有限公司单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3，448，233，635.50 330，086，443.95 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 36 515，621，378.59 175，614，760.07 经营活动现金流入小计 3，963，855，014.09 505，701，204.02 购买商品、接受劳务支付的现金 1，713，004，672.43 719，570，553.81 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 79，644，439.85 30，112，166.91 支付的各项税费 406，315，521.74 24，341，201.20 支付其他与经营活动有关的现金 37 953，960，757.04 68，937，239.18 经营活动现金流出小计 3，152，925，391.06 842，961，161.10 经营活动产生的现金流量净额 810，929，623.03 -337，259，957.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 30，000，000.00 12，077，568.67 取得投资收益收到的现金 107，933.33 1，079，111.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 480，993.49 104，399.01 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 38 354，909，069.42 投资活动现金流入小计 30，588，926.82 368，170，148.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 31，102，315.87 347，985.85 投资支付的现金 687，726，300.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 399，724，361.04 50，000，000.00 支付其他与投资活动有关的现金 400，000.00 投资活动现金流出小计 1，118，952，976.91 50，347，985.85 投资活动产生的现金流量净额 -1，088，364，050.09 317，822，162.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1，455，200，000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 750，000，000.00 100，000，000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2，205，200，000.00 100，000，000.00 偿还债务支付的现金 220，000，000.00 281，000，000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 179，270，549.95 101，909，643.52 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 72，000，000.00 68，000，000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 3，049，000.00 3，110，000.00 筹资活动现金流出小计 402，319，549.95 386，019，643.52 筹资活动产生的现金流量净额 1，802，880，450.05 -286，019，643.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2，109，372.88 54，159.99 五、现金及现金等价物净增加额 1，523，336，650.11 -305，403，278.36 加：期初现金及现金等价物余额 564，660，637.89 870，063，916.25 六、期末现金及现金等价物余额 2，087，997，288.00 564，660，637.89 公司法定代表人:冯仑先生主管会计工作负责人:云大俊先生会计机构负责人:徐晓阳女士 母公司现金流量表 2007年1-12月 编制单位: 北京万通地产股份有限公司单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 34，581，089.00 62，172，961.45 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 27 655，530，149.88 2，966，814.39 经营活动现金流入小计 690，111，238.88 65，139，775.84 购买商品、接受劳务支付的现金 114，176，183.20 4，008，741.51 支付给职工以及为职工支付的现金 21，447，101.36 6，334，662.25 支付的各项税费 34，217，203.88 1，663，355.93 支付其他与经营活动有关的现金 28 597，322，740.00 187，685，709.81 经营活动现金流出小计 767，163，228.44 199，692，469.50 经营活动产生的现金流量净额 -77，051，989.56 -134，552，693.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 12，077，568.67 取得投资收益收到的现金 108，000，000.00 103，079，111.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 515，417.17 98，179.01 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 108，515，417.17 115，254，858.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 20，510，713.00 111，468.09 投资支付的现金 407，726，300.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 374，971，597.85 50，000，000.00 支付其他与投资活动有关的现金 803，208，610.85 50，111，468.09 投资活动现金流出小计 -694，693，193.68 65，143，390.59 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1，455，200，000.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1，455，200，000.00 偿还债务支付的现金 150，000，000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14，400，000.00 14，259，851.02 支付其他与筹资活动有关的现金 2，923，000.00 3，110，000.00 筹资活动现金流出小计 17，323，000.00 167，369，851.02 筹资活动产生的现金流量净额 1，437，877，000.00 -167，369，851.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 666，131，816.76 -236，779，154.09 加：期初现金及现金等价物余额 61，567，543.93 298，346，698.02 六、期末现金及现金等价物余额 727，699，360.69 61，567，543.93 公司法定代表人:冯仑先生主管会计工作负责人:云大俊先生会计机构负责人:徐晓阳女士 合并所有者权益变动表 2007年1-12月 编制单位: 北京万通地产股份有限公司单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 144，000，000.00 605，282，960.36 29，612，782.74 106，108，756.14 171，571，904.49 1，056，576，403.73 加：会计政策变更 -6，745，536.97 -30，594，155.04 -37，339，692.01 前期差错更正 -2，704，213.30 -15，323，875.37 -18，028，088.67 二、本年年初余额 144，000，000.00 605，282，960.36 20，163，032.47 60，190，725.73 171，571，904.49 1，001，208，623.05 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 363，000，000.00 1，091，200，000.00 6，928，483.16 143，611，204.86 38，108，232.49 1，642，847，920.51 （一）净利润 164，939，688.02 110，108，232.49 275，047，920.51 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 164，939，688.02 110，108，232.49 275，047，920.51 （三）所有者投入和减少资本 50，000，000.00 1，404，200，000.00 1，454，200，000.00 1．所有者投入资本 50，000，000.00 1，404，200，000.00 1，454，200，000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 6，928，483.16 -21，328，483.16 -72，000，000.00 -86，400，000.00 1．提取盈余公积 6，928，483.16 -6，928，483.16 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -14，400，000.00 -72，000，000.00 -86，400，000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 313，000，000.00 -313，000，000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 313，000，000.00 -313，000，000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 507，000，000.00 1，696，482，960.36 27，091，515.63 203，801，930.59 209，680，136.98 2，644，056，543.56 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 92，000，000.00 194，472，960.36 27，920，415.62 92，428，203.08 109，895，120.00 516，716，699.06 加：会计政策变更 -12，260，169.52 12，260，169.52 前期差错更正 -2，704，213.30 -15，323，875.37 -18，028，088.67 二、本年年初余额 92，000，000.00 194，472，960.36 12，956，032.80 89，364，497.23 109，895，120.00 498，688，610.39 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 52，000，000.00 410，810，000.00 7，206，999.67 -29，173，771.50 61，676，784.49 502，520，012.66 （一）净利润 29，393，536.40 -243，908.87 29，149，627.53 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 29，393，536.40 -243，908.87 29，149，627.53 （三）所有者投入和减少资本 52，000，000.00 410，810，000.00 -3，756，030.82 -33，804，277.41 129，920，693.36 555，170，385.13 1．所有者投入资本 52，000，000.00 410，810，000.00 129，920，693.36 592，730，693.36 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -3，756，030.82 -33，804，277.41 -37，560，308.23 （四）利润分配 10，963，030.49 -24，763，030.49 -68，000，000.00 -81，800，000.00 1．提取盈余公积 10，963，030.49 -10，963，030.49 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -13，800，000.00 -68，000，000.00 -81，800，000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 144，000，000.00 605，282，960.36 20，163，032.47 60，190，725.73 171，571，904.49 1，001，208，623.05 公司法定代表人:冯仑先生主管会计工作负责人:云大俊先生会计机构负责人:徐晓阳女士 母公司所有者权益变动表 2007年1-12月 编制单位: 北京万通地产股份有限公司单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 144，000，000.00 605，282，960.36 29，612，782.74 93，705，431.89 872，601，174.99 加：会计政策变更 -6，745，536.97 -48，845，716.84 -55，591，253.81 前期差错更正 -2，704，213.30 -15，323，875.37 -18，028，088.67 二、本年年初余额 144，000，000.00 605，282，960.36 20，163，032.47 29，535，839.68 798，981，832.51 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 363，000，000.00 1，091，200，000.00 6，928，483.16 47，956，348.45 1，509，084，831.61 （一）净利润 69，284，831.61 69，284，831.61 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 69，284，831.61 69，284，831.61 （三）所有者投入和减少资本 50，000，000.00 1，404，200，000.00 1，454，200，000.00 1．所有者投入资本 50，000，000.00 1，404，200，000.00 1，454，200，000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 6，928，483.16 -21，328，483.16 -14，400，000.00 1．提取盈余公积 6，928，483.16 -6，928，483.16 2．对所有者（或股东）的分配 -14，400，000.00 -14，400，000.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 313，000，000.00 -313，000，000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 313，000，000.00 -313，000，000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 507，000，000.00 1，696，482，960.36 27，091，515.63 77，492，188.13 2，308，066，664.12 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 92，000，000.00 194，472，960.36 27，920，415.62 92，274，127.83 406，667，503.81 加：会计政策变更 -12，260，169.52 -98，477，409.76 -110，737，579.28 前期差错更正 -2，704，213.30 -15，323，875.37 -18，028，088.67 二、本年年初余额 92，000，000.00 194，472，960.36 12，956，032.80 -21，527，157.30 277，901，835.86 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 52，000，000.00 410，810，000.00 7，206，999.67 51，062，996.98 521，079，996.65 （一）净利润 109，630，304.88 109，630，304.88 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 109，630，304.88 109，630，304.88 （三）所有者投入和减少资本 52，000，000.00 410，810，000.00 -3，756，030.82 -33，804，277.41 425，249，691.77 1．所有者投入资本 52，000，000.00 410，810，000.00 462，810，000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -3，756，030.82 -33，804，277.41 -37，560，308.23 （四）利润分配 10，963，030.49 -24，763，030.49 -13，800，000.00 1．提取盈余公积 10，963，030.49 -10，963，030.49 0 2．对所有者（或股东）的分配 -13，800，000.00 -13，800，000.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 144，000，000.00 605，282，960.36 20，163，032.47 29，535，839.68 798，981，832.51 公司法定代表人:冯仑先生主管会计工作负责人:云大俊先生会计机构负责人:徐晓阳女士 9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更的说明。 √适用 □不适用 公司2007年1月1日前执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，根据财政部"财会[2006]3号"文的规定，自2007年1月1日起，公司执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则(简称"新会计准则")。公司根据中国证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》（证监发【2006】136 号）、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》及《企业会计准则解释第1号》（财会【2007】14号）的有关规定，并分析了《企业会计准则第38 号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第1号》对上年利润表和可比期初资产负债表的影响， 重新编制了2006年度的利润表和资产负债表，并追溯调整了2007 年1 月1 日的资产负债表期初数，具体的情况如下： （1） 本公司涉及的2007年1 月1 日的资产负债表期初数的调整事项如下： ①递延所得税资产：公司所得税的会计处理方法由应付税款法变更为资产负债表债务法，此项会计政 策变更的累计影响数为220，616.22元（系由于公司全资子公司北京万通龙山置业有限公司的变更所致），公司调增了2007年年初未分配利润（合并数）220，616.22元。 ②长期股权投资：公司对采用权益法核算的长期股权投资中属于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额截至2006 年12 月31 日尚未摊销完毕的余额37，560，308.23 元（其中：北京万通龙山置业有限公司4，833，698.20元，天津万通时尚置业有限责任公司31，177，332.22元，天津泰达万通房地产开发有限公司1，549，277.81元）全额冲销，并调减合并及母公司2007 年初的留存收益，其中盈余公积冲减了3，756，030.82元，年初未分配利润冲减了33，804，277.41元。 公司对在首次执行日之前已经持有的对子公司的长期股权投资改按成本法核算，冲减了原依据权益法确认的累计损益调整18，030，945.58 元（其中：北京万置房地产开发有限公司10，384，864.28元，北京广厦富城置业有限公司-495，474.13元，北京万通龙山置业有限公司11，134，076.81元，天津万通时尚置业有限责任公司-1，776，279.91元，天津泰达万通房地产开发有限公司-1，216，241.47元），并调减母公司2007 年初的留存收益。其中，盈余公积冲减了2，989，506.15元，年初未分配利润冲减了15，041，439.43元。（该项政策变更同时调减了合并报表2007年初盈余公积2，989，506.15元，调增了合并报表2007年初未分配利润2，989，506.15元。） ③少数股东权益：公司2006年12月31日按照原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为171，571，904.49元，新会计准则下计入所有者权益，由此增加2007年年初所有者权益（合并数）171，571，904.49元。 以上调整参见下表： 2007年1月1日所有者权益差异调节表 序号 资产负债表项目 合并数 母公司数 1 2006年12月31日所有者权益合计（原会计准则） 866，976，410.57 854，573，086.32 2 追溯调整项目影响合计数 134，232，212.48 -55，591，253.81 其中：盈余公积 -6，745，536.97 -6，745，536.97 未分配利润 -30，594，155.04 -48，845，716.84 少数股东权益 171，571，904.49 3 2007年1月1日所有者权益合计（新会计准则） 1，001，208，623.05 798，981，832.51 （2）对照相关规定，公司涉及的2006年度利润表的调整事项如下： ①投资收益：公司对子公司长期股权投资由权益法核算变更为成本法核算，此项会计政策变更增加母公司2006年度净利润92，706，633.70元。 ②所得税费用：公司所得税的会计处理方法由应付税款法变更为资产负债表债务法，此项会计政策变更增加2006年度净利润（合并数）220，616.22元。 ③少数股东损益：公司2006年度按照原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东损益为-243，908.87元，新会计准则下计入净利润，由此减少2006年度净利润（合并数）243，908.87元。 以上调整参见下表： 2006年度净利润差异调节表 序号 利润表项目 合并数 母公司数 1 2006年度净利润（原会计准则） 29，172，920.18 16，923，671.18 2 追溯调整项目影响合计数 -23，292.65 92，706，633.70 其中：投资收益 92，706，633.70 所得税费用 220，616.22 少数股东损益 -243，908.87 3 2006年度净利润（新会计准则） 29，149，627.53 109，630，304.88 9.4 本报告期会计差错更正的说明。 √适用 □不适用 2007年度，公司根据房地产企业有关税收政策，对原开发的亚运新新家园一期项目的应纳所得税进行整体清算，根据清算结果，补缴企业所得税款18，028，088.67元、滞纳金1，766，752.69元，共计19，794，841.36元。 按照权责发生制和配比原则，公司追溯调整了2007年初合并及母公司留存收益18，028，088.67元，其中盈余公积调减了2，704，213.30元，年初未分配利润调减了15，323，875.37元。同时，公司将滞纳金1，766，752.69元计入2007年度营业外支出。 该更正事项使公司2002年度合并及母公司的净利润减少18，028，088.67元，调减了2002年度合并及母公司的盈余公积2，704，213.30元、未分配利润15，323，875.37元，减少了2007年度当期净利润1，766，752.69元。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围发生重大变化的说明。 √适用 □不适用 报告期内，增加合并范围的公司是天津富铭置业有限公司，天津万华置业有限公司及北京利恒博远咨询有限公司。 北京万通地产股份有限公司 董事会 二00八年二月三日
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