哈尔滨高科技（集团）股份有限公司2007年度报告摘要

　　（上接24版）

　　合并现金流量表

　　2007年1-12月

　　编制单位: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司单位:元 币种:人民币

　　项目

　　附注

　　本期金额

　　上期金额

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金

　　504，821，602.53

　　490，906，788.08

　　客户存款和同业存放款项净增加额

　　向中央银行借款净增加额

　　向其他金融机构拆入资金净增加额

　　收到原保险合同保费取得的现金

　　收到再保险业务现金净额

　　保户储金及投资款净增加额

　　处置交易性金融资产净增加额

　　收取利息、手续费及佣金的现金

　　拆入资金净增加额

　　回购业务资金净增加额

　　收到的税费返还

　　3，694，048.32

　　7，098，800.16

　　收到其他与经营活动有关的现金

　　八、45

　　218，912，649.22

　　320，201，461.45

　　经营活动现金流入小计

　　727，428，300.07

　　818，207，049.69

　　购买商品、接受劳务支付的现金

　　366，620，416.34

　　391，369，081.23

　　客户贷款及垫款净增加额

　　存放中央银行和同业款项净增加额

　　支付原保险合同赔付款项的现金

　　支付利息、手续费及佣金的现金

　　支付保单红利的现金

　　支付给职工以及为职工支付的现金

　　26，976，763.56

　　21，915，545.15

　　支付的各项税费

　　36，510，595.05

　　34，443，550.02

　　支付其他与经营活动有关的现金

　　八、46

　　200，132，590.91

　　319，320，140.32

　　经营活动现金流出小计

　　630，240，365.86

　　767，048，316.72

　　经营活动产生的现金流量净额

　　97，187，934.21

　　51，158，732.97

　　二、投资活动产生的现金流量：

　　收回投资收到的现金

　　1，381，960.00

　　3，050，000.00

　　取得投资收益收到的现金

　　5，016，466.31

　　3，751，054.23

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

　　1，597，155.00

　　2，091，845.00

　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

　　收到其他与投资活动有关的现金

　　582，391.03

　　投资活动现金流入小计

　　7，995，581.31

　　9，475，290.26

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

　　6，894，558.14

　　13，701，274.10

　　投资支付的现金

　　1，136，760.00

　　9，638，840.00

　　质押贷款净增加额

　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

　　支付其他与投资活动有关的现金

　　投资活动现金流出小计

　　8，031，318.14

　　23，340，114.10

　　投资活动产生的现金流量净额

　　-35，736.83

　　-13，864，823.84

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资收到的现金

　　1，049，000.00

　　其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

　　取得借款收到的现金

　　231，400，000.00

　　217，400，000.00

　　发行债券收到的现金

　　收到其他与筹资活动有关的现金

　　筹资活动现金流入小计

　　231，400，000.00

　　218，449，000.00

　　偿还债务支付的现金

　　277，850，505.39

　　256，790，000.00

　　分配股利、利润或偿付利息支付的现金

　　20，343，070.70

　　21，940，002.83

　　其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

　　支付其他与筹资活动有关的现金

　　3，243，138.95

　　筹资活动现金流出小计

　　298，193，576.09

　　281，973，141.78

　　筹资活动产生的现金流量净额

　　-66，793，576.09

　　-63，524，141.78

　　四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

　　五、现金及现金等价物净增加额

　　30，358，621.29

　　-26，230，232.65

　　加：期初现金及现金等价物余额

　　96，917，267.10

　　123，147，499.75

　　六、期末现金及现金等价物余额

　　127，275，888.39

　　96，917，267.10

　　公司法定代表人:张耀辉主管会计工作负责人:徐宽明会计机构负责人:孙景双

　　母公司现金流量表

　　2007年1-12月

　　编制单位: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司单位:元 币种:人民币

　　项目

　　附注

　　本期金额

　　上期金额

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金

　　4，241，996.60

　　16，166，386.26

　　收到的税费返还

　　7，098，800.16

　　收到其他与经营活动有关的现金

　　694，320，840.80

　　642，694，162.52

　　经营活动现金流入小计

　　698，562，837.40

　　665，959，348.94

　　购买商品、接受劳务支付的现金

　　4，252，703.57

　　支付给职工以及为职工支付的现金

　　2，915，595.63

　　2，756，375.36

　　支付的各项税费

　　1，414，187.79

　　2，093，203.62

　　支付其他与经营活动有关的现金

　　689，472，632.10

　　609，972，502.02

　　经营活动现金流出小计

　　693，802，415.52

　　619，074，784.57

　　经营活动产生的现金流量净额

　　4，760，421.88

　　46，884，564.37

　　二、投资活动产生的现金流量：

　　收回投资收到的现金

　　1，383，928.42

　　3，050，025.40

　　取得投资收益收到的现金

　　4，866，466.31

　　3，049，160.23

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

　　1，431，830.00

　　1，818，645.00

　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

　　收到其他与投资活动有关的现金

　　投资活动现金流入小计

　　7，682，224.73

　　7，917，830.63

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

　　962，586.80

　　1，619，928.00

　　投资支付的现金

　　2，042，120.00

　　5，339，840.00

　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

　　支付其他与投资活动有关的现金

　　投资活动现金流出小计

　　3，004，706.80

　　6，959，768.00

　　投资活动产生的现金流量净额

　　4，677，517.93

　　958，062.63

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资收到的现金

　　取得借款收到的现金

　　90，000，000.00

　　80，000，000.00

　　收到其他与筹资活动有关的现金

　　937，297.06

　　筹资活动现金流入小计

　　90，000，000.00

　　80，937，297.06

　　偿还债务支付的现金

　　100，000，000.00

　　134，000，000.00

　　分配股利、利润或偿付利息支付的现金

　　8，539，097.00

　　9，912，370.22

　　支付其他与筹资活动有关的现金

　　1，968.42

　　3，243，164.35

　　筹资活动现金流出小计

　　108，541，065.42

　　147，155，534.57

　　筹资活动产生的现金流量净额

　　-18，541，065.42

　　-66，218，237.51

　　四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

　　五、现金及现金等价物净增加额

　　-9，103，125.61

　　-18，375，610.51

　　加：期初现金及现金等价物余额

　　19，837，746.62

　　38，213，357.13

　　六、期末现金及现金等价物余额

　　10，734，621.01

　　19，837，746.62

　　公司法定代表人:张耀辉主管会计工作负责人:徐宽明会计机构负责人:孙景双

　　合并所有者权益变动表

　　2007年1-12月

　　编制单位: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司单位:元 币种:人民币

　　项目

　　本期金额

　　归属于母公司所有者权益

　　少数股东权益

　　所有者权益合计

　　实收资本(或股本)

　　资本公积

　　减：库存股

　　盈余公积

　　一般风险准备

　　未分配利润

　　其他

　　一、上年年末余额

　　361，263，565.00

　　268，545，324.24

　　35，886，968.78

　　-21，430，444.84

　　58，583，255.66

　　702，848，668.84

　　加：会计政策变更

　　1，405，449.25

　　-2，248，753.33

　　6，445，782.16

　　9，444，228.00

　　15，046，706.08

　　前期差错更正

　　二、本年年初余额

　　361，263，565.00

　　269，950，773.49

　　33，638，215.45

　　-14，984，662.68

　　68，027，483.66

　　717，895，374.92

　　三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　-2，861，456.00

　　32，378，283.29

　　-3，399，285.63

　　26，117，541.66

　　（一）净利润

　　32，378，283.29

　　-3，399，285.63

　　28，978，997.66

　　（二）直接计入所有者权益的利得和损失

　　-2，861，456.00

　　-2，861，456.00

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额

　　-2，861，456.00

　　-2，861，456.00

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　4．其他

　　上述（一）和（二）小计

　　-2，861，456.00

　　32，378，283.29

　　-3，399，285.63

　　26，117，541.66

　　（三）所有者投入和减少资本

　　1．所有者投入资本

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配

　　1．提取盈余公积

　　2．提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配

　　4．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　四、本期期末余额

　　361，263，565.00

　　267，089，317.49

　　33，638，215.45

　　17，393，620.61

　　64，628，198.03

　　744，012，916.58

　　单位:元 币种:人民币

　　项目

　　上年同期金额

　　归属于母公司所有者权益

　　少数股东权益

　　所有者权益合计

　　实收资本(或股本)

　　资本公积

　　减：库存股

　　盈余公积

　　一般风险准备

　　未分配利润

　　其他

　　一、上年年末余额

　　261，560，000.00

　　371，433，825.17

　　32，947，320.48

　　-43，380，055.20

　　57，909，400.03

　　680，470，490.48

　　加：会计政策变更

　　2，312，370.27

　　8，476，076.63

　　8，874，899.19

　　19，663，346.09

　　前期差错更正

　　二、本年年初余额

　　261，560，000.00

　　373，746，195.44

　　32，947，320.48

　　-34，903，978.57

　　66，784，299.22

　　700，133，836.57

　　三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　99，703，565.00

　　-103，795，421.95

　　690，894.97

　　19，919，315.89

　　1，243，184.44

　　17，761，538.35

　　（一）净利润

　　20，610，210.86

　　-830，646.66

　　19，779，564.20

　　（二）直接计入所有者权益的利得和损失

　　-4，091，856.95

　　2，073，831.10

　　-2，018，025.85

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额

　　-848，718.00

　　-848，718.00

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　4．其他

　　-3，243，138.95

　　2，073，831.10

　　-1，169，307.85

　　上述（一）和（二）小计

　　-4，091，856.95

　　20，610，210.86

　　1，243，184.44

　　17，761，538.35

　　（三）所有者投入和减少资本

　　1．所有者投入资本

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配

　　690，894.97

　　-690，894.97

　　1．提取盈余公积

　　690，894.97

　　-690，894.97

　　2．提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配

　　4．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　99，703，565.00

　　-99，703，565.00

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　99，703，565.00

　　-99，703，565.00

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　四、本期期末余额

　　361，263，565.00

　　269，950，773.49

　　33，638，215.45

　　-14，984，662.68

　　68，027，483.66

　　717，895，374.92

　　公司法定代表人:张耀辉主管会计工作负责人:徐宽明会计机构负责人:孙景双

　　母公司所有者权益变动表

　　2007年1-12月

　　编制单位: 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司单位:元 币种:人民币

　　项目

　　本期金额

　　实收资本(或股本)

　　资本公积

　　减：库存股

　　盈余公积

　　未分配利润

　　所有者权益合计

　　一、上年年末余额

　　361，263，565.00

　　268，545，324.24

　　26，636，819.22

　　-12，180，295.28

　　644，265，413.18

　　加：会计政策变更

　　-8，963，403.32

　　-2，183，563.20

　　-3，089，317.36

　　-14，236，283.88

　　前期差错更正

　　二、本年年初余额

　　361，263，565.00

　　259，581，920.92

　　24，453，256.02

　　-15，269，612.64

　　630，029，129.30

　　三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　-2，861，456.00

　　-3，280，384.16

　　-6，141，840.16

　　（一）净利润

　　-3，280，384.16

　　-3，280，384.16

　　（二）直接计入所有者权益的利得和损失

　　-2，861，456.00

　　-2，861，456.00

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额

　　-2，861，456.00

　　-2，861，456.00

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　4．其他

　　上述（一）和（二）小计

　　-2，861，456.00

　　-3，280，384.16

　　-6，141，840.16

　　（三）所有者投入和减少资本

　　1．所有者投入资本

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配

　　1．提取盈余公积

　　2．对所有者（或股东）的分配

　　3．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　四、本期期末余额

　　361，263，565.00

　　256，720，464.92

　　24，453，256.02

　　-18，549，996.80

　　623，887，289.14

　　单位:元 币种:人民币

　　项目

　　上年同期金额

　　实收资本(或股本)

　　资本公积

　　减：库存股

　　盈余公积

　　未分配利润

　　所有者权益合计

　　一、上年年末余额

　　261，560，000.00

　　371，433，825.17

　　24，453，256.02

　　-34，183，372.04

　　623，263，709.15

　　加：会计政策变更

　　-8，056，482.30

　　-2，314，638.04

　　-10，371，120.34

　　前期差错更正

　　二、本年年初余额

　　261，560，000.00

　　363，377，342.87

　　24，453，256.02

　　-36，498，010.08

　　612，892，588.81

　　三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　99，703，565.00

　　-103，795，421.95

　　21，228，397.44

　　17，136，540.49

　　（一）净利润

　　21，228，397.44

　　21，228，397.44

　　（二）直接计入所有者权益的利得和损失

　　-4，091，856.95

　　-4，091，856.95

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额

　　-848，718.00

　　-848，718.00

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　4．其他

　　-3，243，138.95

　　-3，243，138.95

　　上述（一）和（二）小计

　　-4，091，856.95

　　21，228，397.44

　　17，136，540.49

　　（三）所有者投入和减少资本

　　1．所有者投入资本

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配

　　1．提取盈余公积

　　2．对所有者（或股东）的分配

　　3．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　99，703，565.00

　　-99，703，565.00

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　99，703，565.00

　　-99，703，565.00

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　四、本期期末余额

　　361，263，565.00

　　259，581，920.92

　　24，453，256.02

　　-15，269，612.64

　　630，029，129.30

　　公司法定代表人:张耀辉主管会计工作负责人:徐宽明会计机构负责人:孙景双

　　9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

　　本公司于2007年1月1日起执行新《企业会计准则》，根据新《企业会计准则》规定，对会计政策进行了相应修改。在编制对比财务报表时，根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定及《企业会计准则解释第1号》（财会[2007]14号）的要求，对上年同期利润表和2007年期初资产负债表进行了调整。

　　根据企业会计准则的规定，本公司对以下事项进行了追溯调整，增加2006年12月31日归属于母公司的所有者权益5，602，478.08元：

　　（1）所得税的核算方法由应付税款法改按资产负债表债务法，产生了递延所得税资产5，431，262.44元，由此增加2006年12月31日留存收益5，431，262.44元；

　　（2）对子公司长期股权投资差额进行追溯调整，增加长期股权投资1，971，017.88元，由此增加2006年12月31日归属于母公司的所有者权益1，971，017.88元；

　　（3）对持有的北亚集团股份有限公司法人股2，737，800股，列为可供出售金融资产，期末公允价值与账面价值之间的差额调增2006年12月31日归属于母公司的所有者权益2，861，456.00元；

　　（4）对首次执行日应付福利费借方余额进行追溯调整，由此增加2006年12月31日留存收益-919，294.82元；

　　（5）扩大合并范围，将原未纳入合并范围的孙公司青岛君和投资有限公司、哈高科绥棱二塑防水工程有限公司及哈尔滨市哈高科饲料有限责任公司纳入合并范围，由此增加2006年12月31日归属于母公司的所有者权益-367，563.93元；

　　（6）对追溯调整后已恢复至原始金额且合并后列为商誉的对哈尔滨高科技集团天健药业有限责任公司的股权投资差额计提减值准备，由此增加2006年12月31日留存收益-3，493，428.12元；

　　（7）抵消与新纳入合并范围公司的内部往来减少坏账准备，由此增加2006年12月31日留存收益125，859.73元；

　　（8）开办费直接计入损益，减少长期待摊费用并增加2006年12月31日留存收益-6，831.10元。

　　9.4 本报告期无会计差错更正。

　　9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

　　本年度，根据《企业会计准则》的要求，将原未纳入合并范围的控股孙公司青岛君和投资有限公司、哈高科绥棱二塑防水工程有限公司、哈尔滨市哈高科饲料有限责任公司纳入合并范围。

　　哈尔滨高科技（集团）股份有限公司

　　董事长：张耀辉

　　2008年1月31日