酒鬼酒股份有限公司2007年度报告摘要

　　(上接D21版)

　　9.2.2 利润表

　　编制单位：酒鬼酒股份有限公司2007年1-12月单位：（人民币）元

　　项目

　　本期

　　上年同期

　　合并

　　母公司

　　合并

　　母公司

　　一、营业总收入

　　211，341，120.90

　　87，769，951.59

　　202，486，938.85

　　93，761，704.08

　　其中：营业收入

　　211，244，667.58

　　87，682，598.27

　　202，097，641.33

　　93，667，399.48

　　利息收入

　　已赚保费

　　手续费及佣金收入

　　二、营业总成本

　　203，634，978.46

　　113，511，171.48

　　418，831，026.31

　　299，903，549.20

　　其中：营业成本

　　50，015，351.66

　　22，211，485.19

　　101，790，943.00

　　46，690，885.98

　　利息支出

　　手续费及佣金支出

　　退保金

　　赔付支出净额

　　提取保险合同准备金净额

　　保单红利支出

　　分保费用

　　营业税金及附加

　　22，666，754.38

　　21，858，310.21

　　28，161，600.91

　　26，365，013.00

　　销售费用

　　46，852，785.48

　　574，284.39

　　54，916，791.60

　　1，658，230.76

　　管理费用

　　57，634，251.09

　　51，157，788.44

　　133，795，326.24

　　124，023，190.47

　　财务费用

　　15，190，728.30

　　13，843，200.55

　　41，964，980.77

　　40，663，108.85

　　资产减值损失

　　11，275，107.55

　　3，866，102.70

　　58，201，383.79

　　60，503，120.14

　　加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

　　投资收益（损失以“-”号填列）

　　4，024，612.57

　　-5，966，173.24

　　-5，231，178.53

　　-5，259，054.08

　　其中：对联营企业和合营企业的投资收益

　　-3，285，878.21

　　-4，637，294.36

　　-4，889，954.60

　　-4，917，830.15

　　汇兑收益（损失以“-”号填列）

　　三、营业利润（亏损以“-”号填列）

　　11，730，755.01

　　-31，707，393.13

　　-221，575，265.99

　　-211，400，899.20

　　加：营业外收入

　　52，630，071.67

　　45，375，096.37

　　1，525，828.20

　　1，196，565.00

　　减：营业外支出

　　1，899，817.38

　　1，174，808.90

　　11，945，235.38

　　8，860，532.02

　　其中：非流动资产处置损失

　　5，820.00

　　5，820.00

　　四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

　　62，461，009.30

　　12，492，894.34

　　-231，994，673.17

　　-219，064，866.22

　　减：所得税费用

　　-79，703.88

　　五、净利润（净亏损以“-”号填列）

　　62，461，009.30

　　12，492，894.34

　　-231，914，969.29

　　-219，064，866.22

　　归属于母公司所有者的净利润

　　62，461，009.30

　　12，492，894.34

　　-232，169，292.42

　　-219，064，866.22

　　少数股东损益

　　254，323.13

　　六、每股收益：

　　（一）基本每股收益

　　0.206

　　0.0412

　　-0.766

　　-0.7229

　　（二）稀释每股收益

　　0.206

　　0.0412

　　-0.766

　　-0.7229

　　9.2.3 现金流量表

　　编制单位：酒鬼酒股份有限公司2007年1-12月单位：（人民币）元

　　项目

　　本期

　　上年同期

　　合并

　　母公司

　　合并

　　母公司

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金

　　173，812，194.17

　　90，112，545.37

　　137，206，850.65

　　85，040，224.23

　　客户存款和同业存放款项净增加额

　　向中央银行借款净增加额

　　向其他金融机构拆入资金净增加额

　　收到原保险合同保费取得的现金

　　收到再保险业务现金净额

　　保户储金及投资款净增加额

　　处置交易性金融资产净增加额

　　收取利息、手续费及佣金的现金

　　拆入资金净增加额

　　回购业务资金净增加额

　　收到的税费返还

　　66，192.88

　　66，192.88

　　收到其他与经营活动有关的现金

　　211，012，702.86

　　289，868，047.40

　　204，661，280.51

　　203，443，578.88

　　经营活动现金流入小计

　　384，891，089.91

　　380，046，785.65

　　341，868，131.16

　　288，483，803.11

　　购买商品、接受劳务支付的现金

　　43，359，747.80

　　22，855，595.03

　　41，581，316.30

　　22，703，367.83

　　客户贷款及垫款净增加额

　　存放中央银行和同业款项净增加额

　　支付原保险合同赔付款项的现金

　　支付利息、手续费及佣金的现金

　　支付保单红利的现金

　　支付给职工以及为职工支付的现金

　　21，622，072.44

　　18，975，006.14

　　49，577，970.22

　　39，246，476.65

　　支付的各项税费

　　62，773，525.42

　　54，131，960.32

　　21，062，702.22

　　20，542，028.34

　　支付其他与经营活动有关的现金

　　84，985，354.36

　　52，356，785.36

　　61，500，779.87

　　39，026，021.13

　　经营活动现金流出小计

　　212，740，700.02

　　148，319，346.85

　　173，722，768.61

　　121，517，893.95

　　经营活动产生的现金流量净额

　　172，150，389.89

　　231，727，438.80

　　168，145，362.55

　　166，965，909.16

　　二、投资活动产生的现金流量：

　　收回投资收到的现金

　　4，022，130.55

　　4，022，130.55

　　取得投资收益收到的现金

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

　　129，858.00

　　129，858.00

　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

　　7，673，677.35

　　7，784，605.78

　　收到其他与投资活动有关的现金

　　45，998，324.98

　　45，977，869.45

　　投资活动现金流入小计

　　57，823，990.88

　　57，914，463.78

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

　　7，574，486.97

　　7，534，341.97

　　529，169.60

　　505，871.60

　　投资支付的现金

　　18，000，000.00

　　质押贷款净增加额

　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

　　支付其他与投资活动有关的现金

　　投资活动现金流出小计

　　7，574，486.97

　　25，534，341.97

　　529，169.60

　　505，871.60

　　投资活动产生的现金流量净额

　　50，249，503.91

　　32，380，121.81

　　-529，169.60

　　-505，871.60

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资收到的现金

　　80，000，000.00

　　其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

　　取得借款收到的现金

　　77，920，000.00

　　77，920，000.00

　　15，600，000.00

　　发行债券收到的现金

　　收到其他与筹资活动有关的现金

　　筹资活动现金流入小计

　　157，920，000.00

　　77，920，000.00

　　15，600，000.00

　　偿还债务支付的现金

　　216，734，012.63

　　201，239，769.99

　　180，462，738.94

　　160，856，981.58

　　分配股利、利润或偿付利息支付的现金

　　31，732，842.27

　　30，407，939.97

　　7，210，852.97

　　5，887，135.74

　　其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

　　支付其他与筹资活动有关的现金

　　129，320.00

　　129，320.00

　　筹资活动现金流出小计

　　248，596，174.90

　　231，777，029.96

　　187，673，591.91

　　166，744，117.32

　　筹资活动产生的现金流量净额

　　-90，676，174.90

　　-153，857，029.96

　　-172，073，591.91

　　-166，744，117.32

　　四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

　　五、现金及现金等价物净增加额

　　131，723，718.90

　　110，250，530.65

　　-4，457，398.96

　　-284，079.76

　　加：期初现金及现金等价物余额

　　5，532，623.31

　　1，005，627.17

　　9，990，022.27

　　1，289，706.93

　　六、期末现金及现金等价物余额

　　137，256，342.21

　　111，256，157.82

　　5，532，623.31

　　1，005，627.17

　　9.2.4 所有者权益变动表(见附表)

　　9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　本公司原执行2006年以前颁布的原会计准则和制度，从2007 年1 月1 日执行财政部2006 年2 月颁布的企业会计准则；根据财政部《企业会计准则第38号―首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第1号》、中国证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）的规定，对2006 年度财务报表进行了追溯调整，编制了调整后的利润表、股东权益变动表和可比期初的资产负债表，利润表和股东权益变动表的上年金额栏，已按调整后的数字填列。

　　本年度除首次执行企业会计准则造成的影响外，本公司不存在其他会计政策变更。首次执行企业会计准则造成的影响如下：

　　项 目

　　2006年净利润

　　2007年期初股东权益

　　2006年期初股东权益

　　长期投资

　　0.00

　　3，016，661.15

　　1，143，651.28

　　商誉减值准备

　　0.00

　　-17，906，231.44

　　-17，906，231.44

　　投资收益

　　1，873，009.87

　　0.00

　　0.00

　　少数股东权益转入

　　0.00

　　0.00

　　3，236，843.36

　　合 计

　　1，873，009.87

　　-14，889，570.29

　　-13，525，736.80

　　2006年度合并利润表调整项目表

　　利润表项目

　　调整前

　　调整金额

　　调整后

　　营业收入

　　202，097，641.33

　　389，297.52

　　202，486，938.85

　　营业成本

　　100，947，775.02

　　843，167.98

　　101，790，943.00

　　营业税金

　　28，161，600.91

　　28，161，600.91

　　其他业务利润

　　-453，870.46

　　453，870.46

　　销售费用

　　54，916，791.60

　　54，916，791.60

　　管理费用

　　190，904，222.99

　　-57，108，896.75

　　133，795，326.24

　　财务费用（收益以“-”号填列）

　　41，964，980.77

　　41，964，980.77

　　资产减值损失

　　58，201，383.79

　　58，201，383.79

　　投资收益（损失以“-”号填列）

　　-8，196，165.77

　　2，964，987.24

　　-5，231，178.53

　　补贴收入

　　1，196，565.00

　　-1，196，565.00

　　营业外收入

　　329，263.20

　　1，196，565.00

　　1，525，828.20

　　营业外支出

　　11，945，235.38

　　11，945，235.38

　　所得税

　　-79，703.88

　　-79，703.88

　　少数股东损益

　　254，832.80

　　-509.67

　　254，323.13

　　净利润（净亏损以“-”号填列）

　　-234，042，302.29

　　1，873，009.87

　　-232，169，292.42

　　2006年度净利润差异调节表

　　项目

　　金额

　　2006.1.1 —12.31 净利润（原会计准则）

　　-234，042，302.29

　　加：追溯调整项目影响合计数

　　1，872，500.20

　　其中：营业成本

　　-843，167.98

　　销售费用

　　管理费用

　　57，108，896.75

　　公允价值变动收益

　　资产减值损失

　　投资收益

　　2，964，987.24

　　所得税

　　其他

　　-57，358，215.81

　　减：追溯调整项目影响少数股东损益

　　-509.67

　　2006.1.1 —12.31 归属于母公司所有者的净利润（新会计准则）

　　-232，169，292.42

　　假定全面执行新会计准则的备考信息

　　一、加：其他项目影响合计数

　　其中：开发费用

　　债务重组收益

　　投资收益

　　所得税

　　其他

　　加：追溯调整项目影响少数股东损益

　　-509.67

　　加：原财务报表列示的少数股东损益

　　254，832.80

　　2006.1.1 —12.31 模拟净利润

　　-231，914，969.29

　　9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

　　□ 适用 √ 不适用

　　9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　（1）报告期内新纳入合并范围的子公司情况

　　本期本公司与子公司-酒鬼酒供销有限责任公司共同出资设立湘西自治州利新源房地产开发有限责任公司并将其纳入合并报表范围，具体情况参见附注四，该子公司本期净利润为27，113.45元，截至期末净资产为10，027，113.45元。

　　（2）报告期末不再纳入合并范围的子公司货币单位：万元

　　子公司名称

　　注册地

　　业务

　　性质

　　原合计持

　　股比例%

　　原合计表

　　决权比例%

　　年 初

　　净资产

　　出售日

　　净资产

　　年初至出售日净利润

　　保靖四方陶瓷有限公司

　　保靖县四方城

　　生产销售

　　100%

　　100%

　　2，968.84

　　2，608.89

　　-359.95

　　湘西医药有限公司

　　吉首武陵西路

　　药品销售

　　100%

　　100%

　　4.38

　　-18.92

　　-23.30

　　湖南利新源房地产开发有限公司

　　长沙市芙蓉区

　　房地产业

　　100%

　　100%

　　0.00

　　974.88

　　-25.12

　　酒鬼酒股份有限公司

　　董事长：杨波

　　二OO八年一月三十日

　　所有者权益变动表

　　编制单位：酒鬼酒股份有限公司2007年12月31日单位：（人民币）元

　　项目本期金额上年金额

　　归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计

　　实收资本（或股本）资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他实收资本（或股本）资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他

　　一、上年年末余额303，050，000.00759，982，797.95194，260，661.68-727，856，926.38529，436，533.25303，050，000.00757，703，107.14194，260，661.68-493，814，624.09761，199，144.73

　　加：会计政策变更-14，889，570.29-14，889，570.29

　　前期差错更正

　　二、本年年初余额303，050，000.00759，982，797.95194，260，661.68-742，746，496.67514，546，962.96303，050，000.00757，703，107.14194，260，661.68-493，814，624.09761，199，144.73

　　三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）1，326，078.3261，134，930.9862，461，009.302，279，690.81-234，042，302.29-231，762，611.48

　　（一）净利润62，461，009.3062，461，009.30-234，042，302.29-234，042，302.29

　　（二）直接计入所有者权益的利得和损失2，279，690.812，279，690.81

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　4．其他2，279，690.812，279，690.81

　　上述（一）和（二）小计62，461，009.3062，461，009.302，279，690.81-234，042，302.29-231，762，611.48

　　（三）所有者投入和减少资本

　　1.所有者投入资本

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配1，326，078.32-1，326，078.32

　　1．提取盈余公积1，326，078.32-1，326，078.32

　　2.提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配

　　4．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　四、本期期末余额303，050，000.00759，982，797.95195，586，740.00-681，611，565.69577，007，972.26303，050，000.00759，982，797.95194，260，661.68-727，856，926.38529，436，533.25