中体产业集团股份有限公司第四届董事会第三次会议决议公告

　　证券代码：600158股票简称：中体产业编号：临2008-02

　　中体产业集团股份有限公司

　　第四届董事会第三次会议决议公告

　　中体产业集团股份有限公司第四届董事会第三次会议于2008年1月30日在三亚召开。本次会议的通知已于1月7日以传真方式发出。出席会议董事应到9名，实到7名，董鑫萍董事、刘益谦董事分别授权委托王俊生董事、徐毓荣董事代为出席，符合《公司章程》的相关规定。公司部分监事、高级管理人员列席本次会议。会议由王俊生董事长主持。会议经审议通过如下决议：

　　一、审议通过《2007年董事会工作报告》

　　二、审议通过《2007年总裁工作报告》

　　三、审议通过《2007年年度报告》及《年报摘要》

　　四、审议通过《2007年财务决算报告》

　　五、审议通过《关于主要会计政策、会计估计变更及影响情况的议案》

　　1、对合并报表的留存收益及净利润的影响

　　（1）递延所得税资产

　　本公司所得税的会计处理方法由应付税款法变更为资产负债表债务法，此项会计政策变更的累计影响数为1，832，806.97元，本公司调增了2007年1月1日所有者权益1，832，806.97元，其中归属于母公司的所有者权益增加982，363.68元（其中：调增盈余公积98，236.37元，调增年初未分配利润884，127.31元），归属于少数股东的权益增加850，443.29元。

　　（2）长期股权投资差额

　　根据新准则，本公司对采用权益法核算的长期股权投资中属于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额截至2006年12月31日尚未摊销完毕的余额4，568，630.38元全额冲销，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为2007年1月1日的认定成本，因此调减了2007年1月1日所有者权益4，568，630.38元，其中归属于母公司的所有者权益减少2，368，792.47元（其中：调减盈余公积236，879.25元，调减年初未分配利润2，131，913.22元），归属于少数股东的权益减少2，199，837.91元。

　　（3）应付福利费

　　根据财企[2007]48号文“关于实施修订后的《企业财务通则》有关问题的通知”的规定，截至2006年12月31日，应付福利费账面余额为赤字的，转入2007年年初未分配利润；本公司调减了2007年1月1日所有者权益371，750.74元，其中归属于母公司的所有者权益减少371，750.74元（其中：调减盈余公积37，175.07元，调减年初未分配利润334，575.67元），归属于少数股东的权益减少0.00元。

　　上述(1)～(3)项合计调减2007年1月1日所有者权益3，107，574.15元，其中归属于母公司的所有者权益增加2，718，153.24元（其中：调减盈余公积645，527.59元，调减年初未分配利润5，809，748.37元，调增未确认投资损失9，173，429.20元），归属于少数股东的权益减少5，825，727.39元。

　　（4）少数股东权益

　　本公司2006年12月31日按照原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为296，670，634.16元，新会计准则下计入所有者权益，由此增加2007年1月1日所有者权益296，670，634.16元。此外，由于上述(1)～(4)项调整影响归属于少数股东权益-5，825，727.39元，新会计准则下少数股东权益为290，844，906.77元。

　　（5）所得税费用

　　根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条，对上年同期利润表按照追溯调整的原则，本公司所得税的会计处理方法由应付税款法变更为资产负债表债务法，此项会计政策变更使2006年度所得税费用减少648，216.70元，进而增加归属于母公司所有者的净利润349，920.62元，增加少数股东损益298，296.08元。

　　（6）未确认投资损失

　　2006年度未确认投资损失686，434.70元，根据新企业会计准则的有关规定，母公司对于纳入合并范围的子公司的未确认投资损失，不再单独作为“未确认的投资损失”项目列报，对于比较合并财务报表中的“未确认的投资损失”项目金额，应当按照新企业会计准则的列报要求进行调整，相应调增合并利润表中的“净利润”及“归属于母公司所有者的净利润”项目。

　　2、对母公司的留存收益及净利润的影响

　　（1）长期股权投资

　　本公司在首次执行日之前已经持有的对子公司长期股权投资，按照《企业会计准则解释第1号》（财会[2007]14号）的规定进行了追溯调整，视同该子公司自取得时即采用变更后的会计政策，对其原账面核算的成本、原摊销的股权投资差额、按照权益法确认的损益调整及股权投资准备等均进行了追溯调整；本公司调减2007年1月1日长期股权投资109，832，196.92元，调减资本公积19，928，114.61元，调减留存收益89，904，082.31元。

　　（2）长期股权投资减值准备

　　本公司2006年度因对子公司长期股权投资由权益法改按成本法核算，期末根据各子公司的经营状况，对长期股权投资账面价值高于可收回金额的差额计提长期股权投资减值准备，确认资产减值损失9，636，642.40元。

　　（3）投资收益

　　本公司2006年度因对子公司长期股权投资由权益法改按成本法核算，调减投资收益中对被投资公司所有者权益净增减的金额65，014，529.05元，调增当年子公司分回的股利67，594，000元，共计调增投资收益2，579，470.95元。

　　六、审议通过《2007年度公司利润分配预案》

　　经北京兴华会计师事务所有限责任公司的审计确认，公司2007年度共实现净利润合并报表：150，246，798.52元，母公司-17，907，805.81元。本年度实现净利润加上以前年度结转未分配利润公司7，099，543.84元，减去本年度实施的2006年度利润分配方案30，437，784元，受新会计准则的影响，调整后公司本年度可供股东分配的利润为-41，246，045.97元。本年度公司利润分配预案为不分配。

　　本年度不进行资本公积金转增股本。

　　七、审议通过《<关于员工退休、退职的管理办法>的议案》

　　八、审议通过《关于规范公益金运作、解决遗留问题的议案》

　　九、审议通过《关于修改公司章程的议案》

　　十、审议通过《关于奥林匹克花园投资项目的议案》

　　十一、审议通过《关于公司向银行申请授信额度的议案》

　　公司本年度向深圳发展银行北京建国门支行申请伍仟万元人民币贷款授信额度，期限一年；向中国民生银行北京成府路支行申请壹亿元人民币贷款授信额度，期限一年；向北京银行建国支行申请壹亿元人民币贷款授信额度，期限一年。在此额度内，公司将根据经营和投资项目的需要，报请银行审核同意后申请实质性贷款。

　　十二、审议通过《关于续聘公司审计机构的议案》

　　同意续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司审计机构。

　　十三、审议通过《关于召开公司年度股东大会的议案》

　　详情见《关于召开公司第十一次股东大会（2007年年会）的通知公告》。

　　其中，第一、三、四、六、八、九、十、十二项议案将提交股东大会审议。

　　中体产业集团股份有限公司董事会

　　二○○八年一月三十日

　　证券代码：600158股票简称：中体产业编号：临2008-03

　　中体产业集团股份有限公司

　　第四届监事会第三次会议决议公告

　　中体产业集团股份有限公司第四届监事会第三次会议于2008年1月30日在三亚召开。本次会议的通知已于2008年1月14日以传真方式送达各位监事。出席会议监事应到5名，实到5名。会议由宋海卫主席主持。会议经审议通过如下决议：

　　一、审议通过《2007年监事会工作报告》；

　　二、审议通过《公司2007年度报告》及《年报摘要》，作出如下审核意见：

　　1、年度报告的编制和审议符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

　　2、年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管理和财务状况等事项；

　　3、截至出具本审核意见时，未发现参与年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　第一项议案将提交公司股东大会审议。

　　中体产业集团股份有限公司监事会

　　二○○八年一月三十日