江苏弘业股份有限公司2007年度报告摘要

　　（上接D21版）

　　合并股东权益变动表(上年同期数)

　　编制单位: 江苏弘业股份有限公司2007年1-12月单位:元 币种:人民币

　　项目

　　上年同期金额

　　归属于母公司所有者权益

　　少数股东权益

　　股东权益合计

　　实收资本

　　资本公积

　　盈余公积

　　未分配利润

　　一、上年年末余额

　　199，447，500.00

　　234，952，197.39

　　90，592，426.55

　　77，767，583.29

　　61，093，491.03

　　663，853，198.26

　　加：会计政策变更

　　8，435，639.59

　　-15，336，365.81

　　22，986，029.38

　　3，104，927.29

　　19，190，230.45

　　前期差错更正

　　-

　　二、本年年初余额

　　199，447，500.00

　　243，387，836.98

　　75，256，060.74

　　100，753，612.67

　　64，198，418.32

　　683，043，428.71

　　三、本年增减变动金额

　　-

　　10，424，414.45

　　3，338，908.80

　　1，182，478.45

　　1，028，054.26

　　15，973，855.96

　　(一)净利润

　　20，477，187.25

　　8，978，358.30

　　29，455，545.55

　　(二)直接计入所有者权益的利得和损失

　　-

　　10，424，414.45

　　-

　　-

　　-

　　10，424，414.45

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额

　　16，050，753.35

　　16，050，753.35

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　1，843，602.30

　　1，843，602.30

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　-5，296，748.60

　　-5，296，748.60

　　4．其他

　　-2，173，192.60

　　-2，173，192.60

　　上述(一)和(二)小计

　　-

　　10，424，414.45

　　-

　　20，477，187.25

　　8，978，358.30

　　39，879，960.00

　　(三)所有者投入和减少资本

　　-

　　-

　　-

　　-

　　880，000.00

　　880，000.00

　　1．所有者投入资本

　　880，000.00

　　880，000.00

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　-

　　3．其他

　　-

　　(四)利润分配

　　-

　　-

　　3，338，908.80

　　-19，294，708.80

　　-8，830，304.04

　　-24，786，104.04

　　1．提取盈余公积

　　3，338，908.80

　　-3，338，908.80

　　-

　　2．提取一般风险准备

　　-

　　3．对股东的分配

　　-15，955，800.00

　　-8，830，304.04

　　-24，786，104.04

　　4．其他

　　-

　　(五)所有者权益内部结转

　　-

　　-

　　-

　　-

　　-

　　-

　　1．资本公积转增股本

　　-

　　2．盈余公积转增股本

　　-

　　3．盈余公积弥补亏损

　　-

　　4．其他

　　-

　　四、本期期末余额

　　199，447，500.00

　　253，812，251.43

　　78，594，969.54

　　101，936，091.12

　　65，226，472.58

　　699，017，284.67

　　公司法定代表人:刘绥芝 主管会计工作负责人:钱竞琪女士 会计机构负责人:姚晖先生

　　母公司所有者权益变动表(本期数)

　　编制单位: 江苏弘业股份有限公司2007年1-12月单位:元 币种:人民币

　　项目

　　本期金额

　　股本

　　资本公积

　　盈余公积

　　未分配利润

　　股东权益合计

　　一、上年年末余额

　　199，447，500.00

　　232，779，004.79

　　79，235，722.23

　　95，157，549.12

　　606，619，776.14

　　加：会计政策变更

　　10，618，031.06

　　-640，752.69

　　2，357，277.79

　　12，334，556.16

　　前期差错更正

　　二、本年年初余额

　　199，447，500.00

　　243，397，035.85

　　78，594，969.54

　　97，514，826.91

　　618，954，332.30

　　三、本年增减变动金额

　　84，682，543.59

　　3，651，379.93

　　22，890，044.40

　　111，223，967.92

　　(一)净利润

　　36，513，799.33

　　36，513，799.33

　　(二)直接计入所有者权益的利得和损失

　　84，682，543.59

　　84，682，543.59

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额

　　98，998，804.88

　　98，998，804.88

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　8，142，139.11

　　8，142，139.11

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　-22，458，400.40

　　-22，458，400.40

　　4．其他

　　上述(一)和(二)小计

　　84，682，543.59

　　36，513，799.33

　　121，196，342.92

　　(三)所有者投入和减少资本

　　1．所有者投入资本

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　(四)利润分配

　　3，651，379.93

　　-13，623，754.93

　　-9，972，375.00

　　1．提取盈余公积

　　3，651，379.93

　　d-3，651，379.93

　　2．对股东的分配

　　-9，972，375.00

　　-9，972，375.00

　　3．其他

　　(五)所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增股本

　　2．盈余公积转增股本

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　四、本期期末余额

　　199，447，500.00

　　328，079，579.44

　　82，246，349.47

　　120，404，871.31

　　730，178，300.22

　　公司法定代表人：刘绥芝主管会计工作负责人：钱竞琪会计机构负责人：姚晖

　　母公司所有者权益变动表(上年同期数)

　　编制单位: 江苏弘业股份有限公司2007年1-12月单位:元 币种:人民币

　　项目

　　上年同期金额

　　股本

　　资本公积

　　盈余公积

　　未分配利润

　　股东权益合计

　　一、上年年末余额

　　199，447，500.00

　　234，952，197.39

　　76，880，871.14

　　89，919，689.29

　　601，200，257.82

　　加：会计政策变更

　　-1，979，575.99

　　-1，624，810.40

　　-6，499，241.58

　　-10，103，627.97

　　前期差错更正

　　二、本年年初余额

　　199，447，500.00

　　232，972，621.40

　　75，256，060.74

　　83，420，447.71

　　591，096，629.85

　　三、本年增减变动金额

　　10，424，414.45

　　3，338，908.80

　　14，094，379.20

　　27，857，702.45

　　(一)净利润

　　33，389，088.00

　　33，389，088.00

　　(二)直接计入所有者权益的利得和损失

　　10，424，414.45

　　10，424，414.45

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额

　　16，050，753.35

　　16，050，753.35

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　1，843，602.30

　　1，843，602.30

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　-5，296，748.60

　　-5，296，748.60

　　4．其他

　　-2，173，192.60

　　-2，173，192.60

　　上述(一)和(二)小计

　　10，424，414.45

　　33，389，088.00

　　43，813，502.45

　　(三)所有者投入和减少资本

　　1．所有者投入资本

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　(四)利润分配

　　3，338，908.80

　　-19，294，708.80

　　-15，955，800.00

　　1．提取盈余公积

　　3，338，908.80

　　-3，338，908.80

　　2．对股东的分配

　　-15，955，800.00

　　-15，955，800.00

　　3．其他

　　(五)所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增股本

　　2．盈余公积转增股本

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　四、本期期末余额

　　199，447，500.00

　　243，397，035.85

　　78，594，969.54

　　97，514，826.91

　　618，954，332.30

　　公司法定代表人：刘绥芝主管会计工作负责人：钱竞琪会计机构负责人：姚晖

　　9.3本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更。

　　1、本报告期公司会计政策、会计估计变更的原因及程序

　　根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新的会计准则。

　　执行新的会计准则后，公司的部分会计政策和会计估计将发生变化：

　　（1）根据《企业会计准则第2 号-长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，不影响公司对外披露的合并会计报表。

　　（2）根据《企业会计准则第2 号-长期股权投资》及《企业会计准则第20 号-企业合并》的规定，公司对外投资时，由于初始投资成本大于投资时享有被投资单位可辩认净资产公允价值的份额而产生的借方差额不再摊销，由此将对公司的损益产生影响。

　　（3）根据《企业会计准则第3 号-投资性房地产》的规定，公司对外出租的建筑物应作为投资性房地产核算。考虑到其公允价值不易持续可靠取得，故公司将采用成本模式进行后续计量，不影响公司利润及股东权益。

　　（4）根据《企业会计准则第18 号-所得税》的规定，公司将现行的应付税款法变更为资产负债表债务法，将会影响公司当期的所得税费用，进而影响公司的当期利润和股东权益。

　　（5）根据《企业会计准则第22 号-金融工具确认和计量》的规定，公司将所持的股票、基金转作"可供出售金融资产"，按照公允价值计量，公允价值和帐面价值的差额调整资本公积，将会增加公司的股东权益。

　　（6）据《企业会计准则第17 号-借款费用》的规定，利息资本化的借款范围不仅包括专门借款，而且包括一般借款，其用途只要是用于购置固定资产。公司按照战略和经营计划发生此类借款时，此利息资本化的政策变化将对公司的利润和股东权益产生影响。

　　（7）据《企业会计准则第9 号-职工薪酬》的规定，根据企业实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬（职工福利），该项金额与原转入的应付职工薪酬（职工福利）之间的差额调整管理费用，此政策变化将对公司的利润和股东权益产生影响。

　　2007年3月27日，2007年5月17日，公司第五届董事会第九次会议及公司2007年年度股东大会审议通过了《公司会计政策与会计估计变更的议案》。

　　2、本报告期公司会计政策、会计估计变更的影响

　　本公司原执行《企业会计制度》，自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则（以下简称新会计准则），根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》对所得税等事项进行了追溯调整，并根据《企业会计准则解释第1号》对长期股权投资等事项进行了追溯调整。

　　执行新会计准则对本公司2006年、2007年期初合并留存收益和2006年度合并净利润的影响如下：

　　项目

　　2006年期初合并留存收益

　　2007年期初合并留存收益

　　2006年度合并净利润

　　所得税

　　7，649，663.57

　　3，228，475.30

　　-4，421，188.27

　　执行新会计准则对本公司2006年、2007年期初母公司留存收益和2006年度母公司净利润的影响如下：

　　项 目

　　2006年

　　期初母公司留存收益

　　2007年

　　期初母公司留存收益

　　2006年度

　　母公司净利润

　　所得税

　　6，762，488.12

　　2，519，673.54

　　-4，242，814.58

　　对子公司改按成本法核算

　　-14，886，540.10

　　-803，148.44

　　14，083，391.66

　　合 计

　　-8，124，051.98

　　1，716，525.10

　　9，840，577.08

　　9.4 本报告期无会计差错更正。

　　9.5 报告期内，公司财务报表合并范围的变动情况。

　　1、上期纳入合并报表范围的子公司江苏爱涛信息产业有限公司已于2007年4月25日注销，故本期只合并了其2007年1-4月的利润表。

　　2、本期新增合并南京新中海物业管理有限责任公司。

　　董事长：刘绥芝

　　江苏弘业股份有限公司

　　2008年1月23日