云南云维股份有限公司2007年度报告摘要

　　(上接D23版)

　　资本公积

　　889，639，700.91

　　139，304，045.85

　　减：库存股

　　盈余公积

　　92，598，699.77

　　85，294，651.41

　　未分配利润

　　161，965，966.86

　　112，729，531.64

　　所有者权益（或股东权益）合计

　　1，434，333，845.54

　　502，328，228.90

　　负债和所有者权益（或股东权益）总计

　　2，061，456，599.10

　　982，239，411.12

　　公司法定代表人:张跃龙主管会计工作负责人:胡长正会计机构负责人:缪和星

　　合并利润表

　　2007年1-12月

　　单位: 元 币种:人民币

　　编制单位: 云南云维股份有限公司

　　项目

　　附注

　　本期金额

　　上期金额

　　一、营业总收入

　　3，320，283，090.87

　　1，774，278，891.17

　　其中：营业收入

　　3，320，283，090.87

　　1，774，278，891.17

　　利息收入

　　已赚保费

　　手续费及佣金收入

　　二、营业总成本

　　2，741，888，607.71

　　1，470，008，224.63

　　其中：营业成本

　　2，741，888，607.71

　　1，470，008，224.63

　　利息支出

　　手续费及佣金支出

　　退保金

　　赔付支出净额

　　提取保险合同准备金净额

　　保单红利支出

　　分保费用

　　营业税金及附加

　　10，689，271.75

　　3，122，958.78

　　销售费用

　　93，249，650.84

　　45，812，117.92

　　管理费用

　　112，888，957.02

　　67，952，150.95

　　财务费用

　　75，899，211.40

　　45，209，952.70

　　资产减值损失

　　14，444，052.54

　　643，342.83

　　加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

　　投资收益（损失以“－”号填列）

　　其中：对联营企业和合营企业的投资收益

　　汇兑收益（损失以“-”号填列）

　　三、营业利润（亏损以“－”号填列）

　　271，223，339.61

　　141，530，143.36

　　加：营业外收入

　　4，909，141.57

　　9，635，374.19

　　减：营业外支出

　　4，741，276.33

　　1，667，697.15

　　其中：非流动资产处置损失

　　3，148，875.80

　　1，318，420.33

　　四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

　　271，391，204.85

　　149，497，820.40

　　减：所得税费用

　　26，860，282.52

　　-1，953，293.14

　　五、净利润（净亏损以“－”号填列）

　　244，530，922.33

　　151，451，113.54

　　归属于母公司所有者的净利润

　　192，571，879.46

　　119，022，692.64

　　少数股东损益

　　51，959，042.87

　　32，428，420.90

　　其中:被合并方在合并前实现利润

　　70，440，042.09

　　84，425，215.19

　　六、每股收益：

　　（一）基本每股收益

　　0.687

　　0.432

　　（二）稀释每股收益

　　0.687

　　0.432

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：70，440，042.09元。

　　公司法定代表人:张跃龙主管会计工作负责人:胡长正会计机构负责人:缪和星

　　母公司利润表

　　2007年1-12月

　　单位: 元 币种:人民币

　　编制单位: 云南云维股份有限公司

　　项目

　　附注

　　本期金额

　　上期金额

　　一、营业收入

　　1，123，331，087.74

　　881，161，760.26

　　减：营业成本

　　910，920，912.80

　　729，095，425.81

　　营业税金及附加

　　5，122，120.99

　　3，066，096.02

　　销售费用

　　51，607，470.17

　　30，089，590.01

　　管理费用

　　42，982，775.21

　　47，925，577.18

　　财务费用

　　24，190，418.42

　　13，301，481.40

　　资产减值损失

　　11，462，671.56

　　499，955.89

　　加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

　　投资收益（损失以“－”号填列）

　　其中：对联营企业和合营企业的投资收益

　　二、营业利润（亏损以“－”号填列）

　　77，044，718.59

　　57，183，633.95

　　加：营业外收入

　　4，348，926.31

　　9，427，892.69

　　减：营业外支出

　　1，227，813.71

　　1，579，367.09

　　其中：非流动资产处置净损失

　　485，581.96

　　1，318，420.33

　　三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

　　80，165，831.19

　　65，032，159.55

　　减：所得税费用

　　7，125，347.61

　　-1，953，293.14

　　四、净利润（净亏损以“－”号填列）

　　73，040，483.58

　　66，985，452.69

　　公司法定代表人:张跃龙主管会计工作负责人:胡长正会计机构负责人:缪和星

　　合并现金流量表

　　2007年1-12月

　　单位:元 币种:人民币

　　编制单位: 云南云维股份有限公司

　　项目

　　附注

　　本期金额

　　上期金额

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金

　　3，433，876，090.83

　　1，792，960，681.26

　　客户存款和同业存放款项净增加额

　　向中央银行借款净增加额

　　向其他金融机构拆入资金净增加额

　　收到原保险合同保费取得的现金

　　收到再保险业务现金净额

　　保户储金及投资款净增加额

　　处置交易性金融资产净增加额

　　收取利息、手续费及佣金的现金

　　拆入资金净增加额

　　回购业务资金净增加额

　　收到的税费返还

　　3，828，011.21

　　7，744，464.23

　　收到其他与经营活动有关的现金

　　6，763，119.67

　　3，475，467.22

　　经营活动现金流入小计

　　3，444，467，221.71

　　1，804，180，612.71

　　购买商品、接受劳务支付的现金

　　2，809，355，480.47

　　1，302，001，937.64

　　客户贷款及垫款净增加额

　　存放中央银行和同业款项净增加额

　　支付原保险合同赔付款项的现金

　　支付利息、手续费及佣金的现金

　　支付保单红利的现金

　　支付给职工以及为职工支付的现金

　　112，673，578.24

　　83，275，313.74

　　支付的各项税费

　　185，966，934.99

　　113，151，429.46

　　支付其他与经营活动有关的现金

　　52，458，377.39

　　61，924，269.41

　　经营活动现金流出小计

　　3，160，454，371.09

　　1，560，352，950.25

　　经营活动产生的现金流量净额

　　284，012，850.62

　　243，827，662.46

　　二、投资活动产生的现金流量：

　　收回投资收到的现金

　　取得投资收益收到的现金

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

　　1，980，927.94

　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

　　收到其他与投资活动有关的现金

　　投资活动现金流入小计

　　1，980，927.94

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

　　1，268，298，412.56

　　1，146，514，855.60

　　投资支付的现金

　　68，000，000.00

　　质押贷款净增加额

　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

　　341，380，000.00

　　支付其他与投资活动有关的现金

　　投资活动现金流出小计

　　1，609，678，412.56

　　1，214，514，855.60

　　投资活动产生的现金流量净额

　　-1，607，697，484.62

　　-1，214，514，855.60

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资收到的现金

　　318，450，000.00

　　168，000，000.00

　　其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

　　12，000，000.00

　　18，000，000.00

　　取得借款收到的现金

　　2，070，000，000.00

　　1，491，557，250.00

　　发行债券收到的现金

　　收到其他与筹资活动有关的现金

　　35，653，656.03

　　筹资活动现金流入小计

　　2，388，450，000.00

　　1，695，210，906.03

　　偿还债务支付的现金

　　659，000，000.00

　　597，270，000.00

　　分配股利、利润或偿付利息支付的现金

　　132，805，058.88

　　70，870，952.73

　　其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

　　6，780，000.00

　　3，616，000.00

　　支付其他与筹资活动有关的现金

　　209，383，215.20

　　2，285，241.81

　　筹资活动现金流出小计

　　1，001，188，274.08

　　670，426，194.54

　　筹资活动产生的现金流量净额

　　1，387，261，725.92

　　1，024，784，711.49

　　四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

　　-367，037.96

　　五、现金及现金等价物净增加额

　　63，210，053.96

　　54，097，518.35

　　加：期初现金及现金等价物余额

　　152，543，819.03

　　98，446，300.68

　　六、期末现金及现金等价物余额

　　215，753，872.99

　　152，543，819.03

　　公司法定代表人:张跃龙主管会计工作负责人:胡长正会计机构负责人:缪和星

　　母公司现金流量表

　　2007年1-12月

　　单位:元 币种:人民币

　　编制单位: 云南云维股份有限公司

　　项目

　　附注

　　本期金额

　　上期金额

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金

　　972，816，373.22

　　798，367，847.41

　　收到的税费返还

　　3，828，011.21

　　7，494，287.98

　　收到其他与经营活动有关的现金

　　2，554，946.78

　　3，151，175.02

　　经营活动现金流入小计

　　979，199，331.21

　　809，013，310.41

　　购买商品、接受劳务支付的现金

　　752，859，720.33

　　505，679，001.26

　　支付给职工以及为职工支付的现金

　　66，711，549.62

　　58，534，982.60

　　支付的各项税费

　　64，783，785.59

　　49，705，385.04

　　支付其他与经营活动有关的现金

　　5，560，064.16

　　43，661，000.36

　　经营活动现金流出小计

　　889，915，119.70

　　657，580，369.26

　　经营活动产生的现金流量净额

　　89，284，211.51

　　151，432，941.15

　　二、投资活动产生的现金流量：

　　收回投资收到的现金

　　取得投资收益收到的现金

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

　　1，980，927.94

　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

　　收到其他与投资活动有关的现金

　　投资活动现金流入小计

　　1，980，927.94

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

　　51，334，201.72

　　116，023，646.73

　　投资支付的现金

　　60，000，000.00

　　100，000，000.00

　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

　　300，000，000.00

　　支付其他与投资活动有关的现金

　　56，748，926.51

　　投资活动现金流出小计

　　468，083，128.23

　　216，023，646.73

　　投资活动产生的现金流量净额

　　-466，102，200.29

　　-216，023，646.73

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资收到的现金

　　305，850，000.00

　　取得借款收到的现金

　　499，000，000.00

　　493，000，000.00

　　收到其他与筹资活动有关的现金

　　筹资活动现金流入小计

　　804，850，000.00

　　493，000，000.00

　　偿还债务支付的现金

　　410，000，000.00

　　375，000，000.00

　　分配股利、利润或偿付利息支付的现金

　　38，764，425.71

　　30，169，957.49

　　支付其他与筹资活动有关的现金

　　5，325，829.29

　　2，285，241.81

　　筹资活动现金流出小计

　　454，090，255.00

　　407，455，199.30

　　筹资活动产生的现金流量净额

　　350，759，745.00

　　85，544，800.70

　　四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

　　-367，037.96

　　五、现金及现金等价物净增加额

　　-26，425，281.74

　　20，954，095.12

　　加：期初现金及现金等价物余额

　　54，679，053.60

　　33，724，958.48

　　六、期末现金及现金等价物余额

　　28，253，771.86

　　54，679，053.60

　　公司法定代表人:张跃龙主管会计工作负责人:胡长正会计机构负责人:缪和星

　　合并所有者权益变动表

　　2007年1-12月

　　编制单位: 云南云维股份有限公司

　　单位:元 币种:人民币

　　项目

　　本期金额

　　归属于母公司所有者权益

　　少数股东权益

　　所有者权益合计

　　实收资本(或股本)

　　资本公积

　　减：库存股

　　盈余公积

　　一般风险准备

　　未分配利润

　　其他

　　一、上年年末余额

　　165，000，000

　　688，415，259.91

　　100，174，547.25

　　122，928，136.63

　　142，368，206.27

　　1，218，886，150.06

　　加：会计政策变更

　　前期差错更正

　　二、本年年初余额

　　165，000，000.00

　　688，415，259.91

　　100，174，547.25

　　122，928，136.63

　　142，368，206.27

　　1，218，886，150.06

　　三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　125，129，478.00

　　181，947，874.72

　　8，923，080.82

　　111，857，748.81

　　79，614，385.60

　　1，128，926，210.35

　　（一）净利润

　　190，346，691.69

　　51，863，564.39

　　242，210，256.08

　　（二）直接计入所有者权益的利得和损失

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　4．其他

　　上述（一）和（二）小计

　　190，346，691.69

　　51，863，564.39

　　242，210，256.08

　　（三）所有者投入和减少资本

　　125，129，478

　　750，335，655.06

　　51，551，777.73

　　927，016，910.79

　　1．所有者投入资本

　　125，129，478

　　750，335，655.06

　　32，500，000.00

　　907，965，133.06

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　19，051，777.73

　　19，051，777.73

　　（四）利润分配

　　7，304，048.36

　　-23，804，048.36

　　-23，800，956.52

　　-40，300，956.52

　　1．提取盈余公积

　　7，304，048.36

　　-7，304，048.36

　　2．提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配

　　-16，500，000

　　-23，800，956.52

　　-40，300，956.52

　　4．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　同一控制下合并增加的期初净资产

　　-568，387，780.34

　　1，619，032.46

　　-54，684，894.52

　　四、本期期末余额

　　290，129，478.00

　　870，363，134.63

　　109，097，628.07

　　234，785，885.44

　　221，982，591.87

　　1，726，358，718.01

　　单位:元 币种:人民币

　　项目

　　上年同期金额

　　归属于母公司所有者权益

　　少数股东权益

　　所有者权益合计

　　实收资本(或股本)

　　资本公积

　　减：库存股

　　盈余公积

　　一般风险准备

　　未分配利润

　　其他

　　一、上年年末余额

　　165，000，000.00

　　342，405，501.72

　　79，855，109.70

　　102，754，945.56

　　101，952，785.37

　　791，968，342.35

　　加：会计政策变更

　　前期差错更正

　　二、本年年初余额

　　165，000，000.00

　　342，405，501.72

　　79，855，109.70

　　102，754，945.56

　　101，952，785.37

　　791，968，342.35

　　三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　346，009，758.19

　　20，319，437.55

　　20，173，191.07

　　40，415，420.90

　　426，917，807.71

　　（一）净利润

　　119，022，692.64

　　32，428，420.90

　　151，451，113.54

　　（二）直接计入所有者权益的利得和损失

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　4．其他

　　上述（一）和（二）小计

　　119，022，692.64

　　32，428，420.90

　　151，451，113.54

　　（三）所有者投入和减少资本

　　45，955，000.00

　　45，955，000.00

　　1．所有者投入资本

　　45，955，000.00

　　45，955，000.00

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配

　　6，700，835.30

　　-23，200，835.30

　　-37，968，000.00

　　-54，468，000.00

　　1．提取盈余公积

　　6，700，835.30

　　-6，700，835.30

　　2．提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配

　　-16，500，000.00

　　-37，968，000.00

　　-54，468，000.00

　　4．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　同一控制下合并增加的期初净资产

　　346，009，758.19

　　13，618，602.25

　　-75，648，666.27

　　283，979，694.17

　　四、本期期末余额

　　165，000，000

　　688，415，259.91

　　100，174，547.25

　　122，928，136.63

　　142，368，206.27

　　1，218，886，150.06

　　公司法定代表人:张跃龙主管会计工作负责人:胡长正会计机构负责人:缪和星

　　母公司所有者权益变动表

　　2007年1-12月

　　编制单位: 云南云维股份有限公司

　　单位:元 币种:人民币

　　项目

　　本期金额

　　实收资本(或股本)

　　资本公积

　　减：库存股

　　盈余公积

　　未分配利润

　　所有者权益合计

　　一、上年年末余额

　　165，000，000.00

　　139，304，045.85

　　85，294，651.41

　　112，729，531.64

　　502，328，228.90

　　加：会计政策变更

　　前期差错更正

　　二、本年年初余额

　　165，000，000.00

　　139，304，045.85

　　85，294，651.41

　　112，729，531.64

　　502，328，228.90

　　三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　125，129，478.00

　　750，335，655.06

　　7，304，048.36

　　49，236，435.22

　　932，005，616.64

　　（一）净利润

　　73，040，483.58

　　73，040，483.58

　　（二）直接计入所有者权益的利得和损失

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　4．其他

　　上述（一）和（二）小计

　　73，040，483.58

　　73，040，483.58

　　（三）所有者投入和减少资本

　　125，129，478.00

　　750，335，655.06

　　875，465，133.06

　　1．所有者投入资本

　　125，129，478.00

　　750，335，655.06

　　875，465，133.06

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配

　　7，304，048.36

　　-23，804，048.36

　　-16，500，000.00

　　1．提取盈余公积

　　7，304，048.36

　　-7，304，048.36

　　2．对所有者（或股东）的分配

　　-16，500，000.00

　　-16，500，000.00

　　3．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　四、本期期末余额

　　290，129，478.00

　　889，639，700.91

　　92，598，699.77

　　161，965，966.86

　　1，434，333，845.54

　　单位:元 币种:人民币

　　项目

　　上年同期金额

　　实收资本(或股本)

　　资本公积

　　减：库存股

　　盈余公积

　　未分配利润

　　所有者权益合计

　　一、上年年末余额

　　165，000，000.00

　　141，589，287.66

　　78，916，046.99

　　70，563，162.19

　　456，068，496.84

　　加：会计政策变更

　　前期差错更正

　　二、本年年初余额

　　165，000，000.00

　　141，589，287.66

　　78，916，046.99

　　70，563，162.19

　　456，068，496.84

　　三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）

　　-2，285，241.81

　　6，378，604.42

　　42，166，369.45

　　46，259，732.06

　　（一）净利润

　　65，044，973.87

　　65，044，973.87

　　（二）直接计入所有者权益的利得和损失

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　4．其他

　　-2，285，241.81

　　上述（一）和（二）小计

　　-2，285，241.81

　　65，044，973.87

　　62，759，732.06

　　（三）所有者投入和减少资本

　　1．所有者投入资本

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配

　　6，378，604.42

　　-22，878，604.42

　　-16，500，000.00

　　1．提取盈余公积

　　6，378，604.42

　　-6，378，604.42

　　2．对所有者（或股东）的分配

　　-16，500，000.00

　　-16，500，000.00

　　3．其他

　　（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　四、本期期末余额

　　165，000，000.00

　　139，304，045.85

　　85，294，651.41

　　112，729，531.64

　　502，328，228.90

　　公司法定代表人:张跃龙主管会计工作负责人:胡长正会计机构负责人:缪和星

　　9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

　　根据财政部、证监会有关规定的要求，本公司于2007年1月1日起开始执行新企业会计准则。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五至十九条的规定，本公司在首次执行日对账务报表的相关项目进行追溯调整，追溯调整涉及的内容主要包括：

　　对于资产、负债的账面价值和计税基础不同形成的暂时性差异，确认相应的递延所得税资产或负债，并调整期初留存收益。

　　根据企业会计准则解释第1号第七条第（二）款“企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。执行新会计准则后，应当按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认投资收益。”本公司按此规定进行了追溯调整。

　　按原企业会计制度和准则列报的2006年度的股东权益和2006年度净损益调整为按新企业会计准则列报的股东权益及净损益金额的调节过程列示于本财务报表附注第十五。

　　本年度本公司对坏账准备的计提比例进行了调整，具体如下：

　　账龄

　　原计提比例

　　调整后计提比例

　　1年以内

　　10%

　　10%

　　1—2年

　　15%

　　15%

　　2—3年

　　20%

　　20%

　　3—4年

　　30%

　　30%

　　4—5年

　　50%

　　60%

　　5年以上

　　60%

　　100%

　　本公司因考虑到4年以上的应收款项收回的可能性较低，原坏账计提比例偏低，根据真实性和准确性原则的要求，对原会计估计进行了合理性调整。

　　9.4 本报告期无会计差错更正。

　　9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

　　①本期通过同一控制下的企业合并取得对云南大为制焦有限公司和曲靖大为焦化制供气有限公司的股权（具体见本节第3点“同一控制下的企业合并说明”），其中合计持有大为制焦96.36%的股权，持有大为焦化54.80%的股权，本公司对上述两家公司均能实施控制，故本期纳入合并报表范围。

　　②云南云维化工精制有限公司为本公司于2007年1月30日投资6000万元人民币新成立的全资子公司，本期纳入合并报表范围。

　　③本公司控股子公司云南大为制焦有限公司以货币资金8400万元取得富源团结煤业有限公司70％的股权，并为此支付了资产评估费8万元，购买日享有的富源团结煤业有限公司可辨认净资产公允价值的份额为43，454，947.64元，确认商誉40，625，052.36元。本公司对其具有实际控制权，本年纳入合并报表范围。