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（上接58版）http://www.sina.com.cn 2007年12月29日 08:41 中国证券网-上海证券报
2、独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 管维立 6 6 0 0 岳彦芳 6 6 0 0 张生久 6 6 0 0 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、在业务独立方面：公司通过独立采购原材料，独立组织生产和经营，已建立起独立的生产经营和采购运输运营系统，实现了与股东的完全分开。 2、在资产完整性方面：本公司拥有独立完整的资产，各项资产来源合法，产权清晰，与股东资产有明确的界定和划分。 3、在人员独立方面：公司已建立了独立的劳动人事及工资管理制度，公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在本公司以外的其他单位任职。 4、在机构独立方面：本公司经过多年的运作，逐步建立起了适应公司发展需要的组织结构，公司下设总经理工作部、人事劳动部、财务与产权管理部、计划与发展部、安全监督与生产部、监察与审计部、证券部、党群工作部等部门和两个发电分公司、一个科技分公司，一个燃料分公司，一个全资子公司吉林热电检修安装工程有限公司，生产经营与股东完全分开。 5、在财务独立方面：本公司设立了独立的财务部门，配备专业财务人员，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度，并对分公司和全资子公司实施严格统一的财务监督管理制度。公司成立以来，在银行单独开立账户，与控股股东账户分立。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，与股东单位无混合纳税现象。 四、公司对高级管理人员的考评、激励机制、奖励机制情况 1、选择机制：依据公司章程规定，公司总经理、董事会秘书由董事长提名，由董事会考评后聘任或解聘；其他高级管理人员由总经理提名，经公司董事会考评后聘任或解聘，并规定公司高级管理人员不得兼任公司以外的任何职务。 2、考评机制：公司的高级管理人员依据公司章程和岗位职责开展工作，公司结合对高级管理人员进行的民主测评及业绩考核。 3、激励机制和约束机制：按照公司《三项责任制考核管理办法》，对公司经营管理层进行激励和约束。 第十一章 财务会计信息 一、吉电股份近三年又一期的财务会计信息 根据中瑞华恒信会计师事务所出具的中瑞华恒信审字[2007]第12195号、中瑞华恒信审字[2007]第10838号、中瑞华恒信审字[2006]第10781号和中鸿信建元会计师事务所出具的中鸿信建元审字[2005]第2186号审计报告，公司近三年又一期的主要财务指标如下： （一）吉电股份近三年又一期资产负债表 1 、吉电股份2004-2006年资产负债表 单位:元 项目 2006-12-31 2005-12-31 2004-12-31 货币资金 183，101，264.47 160，166，171.98 291，788，695.57 短期投资 － － － 应收票据 － 63，221，435.99 269，979，190.63 其中：银行承兑汇票 － 63，221，435.99 － 商业承兑汇票 － － － 应收股利 － － － 应收利息 － － － 应收账款 205，814，694.37 159，294，424.71 242，069，986.42 其中：应收电费余额 205，749，952.77 159，294，424.71 － 应收热费余额 － － － 其他应收款 52，414，471.47 57，111，510.26 41，824，581.46 预付账款 15，829，465.99 89，882，269.93 2，526，743.46 应收补贴款 － － － 应收出口退税 － － － 存货 78，265，536.62 73，414，722.29 47，843，687.47 其中：燃料 64，673，996.22 62，347，969.11 － 原材料 11，969，236.34 11，064，534.98 － 产成品 1，300，848.63 － － 待摊费用 4，805.96 － － 待处理流动资产净损失 － － － 一年内到期的长期债权投资 － － － 其他流动资产 － － － 流动资产合计 535，430，238.88 603，090，535.16 92，195，012.39 长期投资 799，559，915.77 669，917，176.52 92，195，012.39 其中：长期股权投资 639，931，732.85 491，680，706.01 371，941，638.72 长期债权投资 159，628，182.92 178，236，470.51 47，000，000.00 合并价差 － － － 拨付所属资金 － － ― 长期投资合计 799，559，915.77 669，917，176.52 － 固定资产原价 3，457，678，625.62 3，387，138，991.73 3，325，223，915.61 减：累计折旧 2，250，570，644.14 2，139，971，968.26 1，980，702，590.86 固定资产净值 1，207，107，981.48 1，247，167，023.47 1，344，521，324.75 减：固定资产减值准备 － － － 固定资产净额 1，207，107，981.48 1，247，167，023.47 1，344，521，324.75 固定资产清理 － － － 工程物资 － － － 在建工程 46，615，432.34 40，718，345.70 53，755，637.44 待处理固定资产净损失 － － － 固定资产合计 1，253，723，413.82 1，287，885，369.17 53，755，637.44 无形资产 19，396，381.78 10，792，808.65 19，961，289.54 其中：土地使用权 19，233，947.13 10，729，557.82 － 长期待摊费用(递延资产) 537，316.34 － 254，620.00 其中：固定资产修理 － － － 固定资产改良支出 － － － 股权分置流通权 － － － 其他长期资产 － － － 其中：特种物资储备 － － － 无形及其他资产合计 19，933，698.12 10，792，808.65 20，215，909.54 递延税款借项 － － － 资产总计 2，608，647，266.59 2，571，685，889.50 1，344，775，944.75 短期借款 50，000，000.00 － － 应付票据 － － － 应付账款 118，809，491.79 198，062，029.67 131，022，568.79 预收账款 5，030，559.00 5，500，551.60 16，014，281.54 内部往来 － － － 应付工资 － － － 应付福利费 14，101，907.49 10，531，639.94 10，104，122.60 应付利润（股利） 13，459，727.00 24，964，677.00 15，959，677.00 应付利息 － － － 应交税金 25，272，306.76 16，966，964.34 21，333，384.78 其他应交款 624，057.84 550，758.34 560，665.01 其他应付款 47，103，256.39 63，456，943.69 97，341，144.33 预提费用 － － － 预计负债 － － － 递延收益 － － － 一年内到期的长期负债 － － － 应付权证 － － － 其他流动负债 － － － 流动负债合计 274，401，306.27 320，033，564.58 292，335，844.05 长期借款 － － － 应付债券 － － － 长期应付款 － － － 专项应付款 － － － 其他长期负债 － － － 长期负债合计 － － － 递延税款贷项 － － － 负债合计 274，401，306.27 320，033，564.58 292，335，844.05 少数股东权益 － － － 实收资本（股本） 779，100，000.00 630，000，000.00 630，000，000.00 国家资本 － － － 集体资本 － － － 法人资本 168，658，054.00 133，000，000.00 133，000，000.00 其中：国有法人资本 154，663，054.00 118，005，000.00 118，005，000.00 集体法人资本 13，995，000.00 14，995，000.00 14，995，000.00 个人资本 610，441，946.00 497，000，000.00 497，000，000.00 外商资本 － － － 资本公积 1，431，862，410.80 1，580，614，519.55 1，578，857，202.41 盈余公积 92，589，142.08 89，178，652.36 89，178，652.36 其中：法定公益金 － 29，726，217.46 29，726，217.46 未分配利润 30，694，407.44 -48，140，846.99 143，095，696.64 其中：现金股利 － － 63，000，000.00 外币报表折算差额 － － － 上级拨入资金 － － － 所有者权益小计 2，334，245，960.32 2，251，652，324.92 2，441，131，551.41 减：未处理资产损失 － － － 所有者权益合计（剔除未处理资产损失后的金额） 2，334，245，960.32 2，251，652，324.92 2，441，131，551.41 负债和所有者权益总计 2，608，647，266.59 2，571，685，889.50 2，733，467，395.46 2、吉电股份按照新会计准则核算的2007年6月30日资产负债表 单位：元 资产 2007-6-30 2007-1-1 负债和股东权益 2007-6-30 2007-1-1 流动资产： 流动负债： 货币资金 265，728，226.02 183，101，264.47 短期借款 50，000，000.00 50，000，000.00 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 7，000，000.00 应付票据 应收账款 223，504，474.05 205，814，694.37 应付账款 150，653，428.85 118，809，491.79 预付款项 25，044，105.74 15，834，271.95 预收款项 121，500.00 5，150，559.00 应收利息 应付职工薪酬 16，709，057.63 18，116，518.72 应收股利 应交税费 16，338，906.39 25，966，998.83 其他应收款 45，068，138.02 52，414，471.47 应付利息 存货 50，874，096.94 78，265，536.62 应付股利 13，459，727.00 13，459，727.00 一年内到期的非流动资产 其他应付款 51，524，450.40 42，898，010.93 其他流动资产 一年内到期的非流动负债 流动资产合计 617，219，040.77 535，430，238.88 其他流动负债 非流动资产： 流动负债合计 298，807，070.27 274，401，306.27 可供出售金融资产 非流动负债： 持有至到期投资 长期借款 长期应收款 131，471，137.19 159，628，182.92 应付债券 长期股权投资 770，449，102.94 657，562，623.65 长期应付款 投资性房地产 专项应付款 固定资产 1，116，940，004.53 1，207，107，981.48 预计负债 在建工程 50，045，363.30 46，615，432.34 递延所得税负债 工程物资 其他非流动负债 固定资产清理 非流动负债合计 生产性生物资产 负债合计 298，807，070.27 274，401，306.27 油气资产 股东权益： 无形资产 19，350，077.02 19，396，381.78 股本 779，100，000.00 779，100，000.00 开发支出 资本公积 1，431，862，410.80 1，431，862，410.80 商誉 减：库存股 长期待摊费用 292，375.62 537，316.34 盈余公积 92，589，142.08 92，589，142.08 递延所得税资产 10，591，821.55 16，924，633.94 未分配利润 114，000，299.77 65，249，932.18 其他非流动资产 少数股东权益 非流动资产合计 2，099，139，882.15 2，107，772，552.45 股东权益合计 2，417，551，852.65 2，368，801，485.06 资产总计 2，716，358，922.92 2，643，202，791.33 负债和股东权益总计 2，716，358，922.92 2，643，202，791.33 （二）吉电股份近三年又一期利润表 1、吉电股份 2004-2006年利润表 单位：元 项目 2006-12-31 2005-12-31 2004-12-31 一、主营业务收入 1，369，160，521.34 1，209，403，114.85 1，174，314，737.27 其中: 出口产品（商品）销售收入 － － － 进口产品（商品）销售收入 － － － 减：（一）主营业务成本 1，256，343，736.73 1，366，159，635.64 1，093，591，525.58 其中: 出口产品（商品）销售成本 － － － （二）主营业务税金及附加 11，739，082.66 8，618，765.54 11，825，100.90 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 101，077，701.95 -165，375，286.33 68，898，110.79 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 6，274，870.90 676，843.15 1，891，337.66 减：（一）营业费用 131，863.57 － － （二）管理费用 40，071，830.01 23，245，476.49 28，447，271.91 其中：业务招待费 1，155，474.03 1，007，471.01 － 研究与开发费 － － － （三）财务费用 -375，604.29 1，168，548.71 852，096.01 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 67，524，483.56 -189，112，468.38 41，490，080.53 加：（一）投资收益（损失以“－”号填列） 14，115，840.37 58，628，155.05 46，454，729.73 （二）补贴收入 950，998.87 3，315，540.74 － （三）营业外收入 914，794.19 812.41 133，659.33 其中：处置固定资产净收益 568，789.01 812.41 － 非货币性交易收益 － － － 出售无形资产收益 － － － 罚款净收入 － － － 减：营业外支出 1，260，372.84 1，068，583.45 2，204，477.05 其中：处置固定资产净损失 1，102，550.16 244，788.15 － 出售无形资产损失 － － － 罚款支出 157，822.68 102，873.70 － 捐赠支出 － 10，000.00 － 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 82，245，744.15 -128，236，543.63 85，873，992.54 减：所得税 － － 7，940，015.13 * 少数股东损益 － － － 加：* 未确认的投资损失（以“+”号填列） － － － 五、净利润 82，245，744.15 -127，947，297.60 77，933，977.41 加：（一）年初未分配利润 -48，140，846.99 143，095，696. 139，851，815.84 （二）盈余公积补亏 － － － （三）其他调整因素 － － － （四）转入内部往来 － － － 六、可供分配的利润 34，104，897.16 14，859，153.01 217，785，793.25 减：（一）提取法定盈余公积 3，410，489.72 － 7，793，397.74 （二）提取法定公益金 － － 3，896，698.87 （三）提取职工奖励及福利基金 － － － （四）提取储备基金 － － － （五）提取企业发展基金 － － － （六）利润归还投资 － － － （七）单项留用的利润 － － － （八）补充流动资本 － － － （九）其他 － － － 七、可供投资者分配的利润 30，694，407.44 14，859，153.01 206，095，696.64 减：（一）应付优先股股利 － － － （二）提取任意盈余公积 － － － （三）应付普通股股利（应付利润） － 63，000，000.00 63，000，000.00 （四）转作资本（股本）的普通股股利 － － － （五）其他 － － － 八、未分配利润 30，694，407.44 -48，140，846.99 143，095，696.64 2、吉电股份按照新会计准则核算的2007年1-6月利润表 单位：元 项目 本期数 一、营业收入 705，025，740.20 减：营业成本 578，788，162.03 营业税金及附加 7，164，575.99 营业费用 126，991.70 管理费用 18，725，983.40 财务费用 -173，810.75 资产减值损失 48，960，132.82 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 7，911，210.80 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 7，856，479.29 二、营业利润（损失以“－”号填列） 59，344，915.81 加：营业外收入 减：营业外支出 1，582，755.11 其中：非流动资产处置损失 - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列) 57，762，160.70 减：所得税费用 9，011，793.11 四、净利润（净亏损以"－"号填列） 48，750，367.59 （一）归属于母公司所有者的净利润 48，750，367.59 （二）少数股东损益 五、每股收益： (一)基本每股收益 0.063 (二)稀释每股收益 0.063 （三）吉电股份近三年又一期现金流量表 1、吉电股份2004-2006年现金流量表 单位:元 项 目 2006年 2005年 2004年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1，470，204，970.87 1，342，188，326.99 1，048，558，107.94 收到的税费返还 849，539.22 12，017，332.13 收到上级单位拨入生产经费 47，221，950.97 收到内部核算单位上交的与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 204，373，568.14 现金流入小计 1，517，412，051.78 1，547，411，434.35 1，060，575，440.07 购买商品、接受劳务支付的现金 911，546，472.95 974，115，637.65 424，072，783.24 支付给职工以及为职工支付的现金 212，140，174.83 183，237，123.34 176，771，554.88 拨付内部核算单位生产经费 上交上级单位与经营活动有关的现金 133，570，817.21 支付的各项税费 132，403，097.24 112，338，388.47 支付的其他与经营活动有关的现金 89，505，590.70 200，880，407.99 90，505，602.92 现金流出小计 1，345，595，335.72 1，470，571，557.45 824，920，758.25 经营活动产生的现金流量净额 171，816，716.06 76，839，876.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 4，751，291.55 979，060.40 9，298，773.86 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 7，490，330.55 17，155，989.49 13，689，888.08 其中：收到子公司上交的投资收益 7，163，338.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8，193，659.93 收到的其他与投资活动有关的现金 51，179.77 现金流入小计 19，404，960.18 18，186，229.66 31，182，321.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 102，336，823.11 87，864，194.36 82，753，585.65 投资所支付的现金 113，100，000.00 89，553，422.40 其中：购买子公司所支付的现金 拨付内部核算单位折旧资金 拨付内部核算单位其他资本性资金 支付的其他与投资活动有关的现金 1，224，949.10 现金流出小计 216，661，772.21 177，417，616.76 82，753，585.65 投资活动产生的现金流量净额 -197，256，812.03 -159，231，387.10 -51，571，264.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 50，000，000.00 收到上级单位拨入折旧资金 收到上级单位拨入其他资本性资金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 50，000，000.00 偿还债务所支付的现金 35，000，000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11，948，650.00 49，231，013.39 64，752，185.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 2，270，000.00 现金流出小计 14，218，650.00 49，231，013.39 99，752，185.00 筹资活动产生的现金流量净额 35，781，350.00 -49，231，013.39 -99，752，185.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 10，341，254.03 -131，622，523.59 84，331，232.44 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 82，245，744.15 -127，947，297.60 77，933，977.41 加：*少数股东损益 2，654，494.17 减：*未确认投资损失 加：计提的资产减值准备 13，481，936.14 固定资产折旧 161，908，875.79 170，711，708.83 209，064，692.99 无形资产摊销 355，662.18 397，337.86 480，945.53 长期待摊费用摊销 190，965.00 254，620.00 待摊费用减少（减：增加） -4，805.96 184，844.81 预提费用增加（减：减少） -32，500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 533，761.15 242，856.15 1，584，701.99 固定资产报废损失 1，119.59 446，597.86 财务费用 443，700.00 507，400.00 投资损失（减:收益） -28，194，363.23 -58，628，155.05 -46，454，729.73 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -4，850，814.33 -25，571，034.82 5，910.627.68 经营性应收项目的减少（减:增加） -132，544，292.36 100，799，056.14 -71，342，330.45 经营性应付项目的增加（减:减少） 78，435，150.99 13，988，826.63 46，488，905.57 其他 经营活动产生的现金流量净额 171，810，554.52 76，839，876.90 235，654，681，82 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 183，101，264.47 160，166，171.98 291，788，698.57 减：现金的期初余额 160，166，171.98 291，788，695.57 207，457，463.13 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 22，935，092.49 -131，622，523.59 84，331，232.44 2、吉电股份2007年1-6月按照新会计准则核算的现金流量表 单位：元 项目 2007年6月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 774，915，414.40 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 3，441，045.88 经营活动现金流入小计 778，356，460.28 购买商品、接受劳务支付的现金 361，423，222.34 支付给职工以及为职工支付的现金 93，596，954.12 支付的各项税费 95，801，957.17 支付其他与经营活动有关的现金 13，645，815.39 经营活动现金流出小计 564，467，949.02 经营活动产生的现金流量净额 213，888，511.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 54，731.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 54，731.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 22，793，891.22 投资支付的现金 105，030，000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 127，823，891.22 投资活动产生的现金流量净额 -127，769，159.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1，392，390.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 2，100，000.00 筹资活动现金流出小计 3，492，390.00 筹资活动产生的现金流量净额 -3，492，390.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 82，626，961.55 加：期初现金及现金等价物余额 183，101，264.47 六、期末现金及现金等价物余额 265，728，226.02 （四）吉电股份最近三年又一期经审计的主要财务指标 财务指标 2007-6-30 2006-12-31 2005-12-31 2004-12-31 流动比率 2.07 1.95 1.88 3.07 速动比率 1.90 1.67 1.66 2.90 资产负债率（％） 11.00 10.52 12.44 10.69％ 存货周转率 8.93 16.57 22.53 22.86 应收账款周转率 3.28 7.50 6.03 4.85 每股净资产（元） 3.10 2.996 3.575 3.875 调整后每股净资产（元） 3.10 2.97 3.569 3.668 财务指标 2007年中期 2006年 2005年 2004年 净资产收益率（%） 0.02 3.52 -5.68 3.19％ 扣除非经常损益后的净资产收益率（%） 0.02 3.72 -5.82 3.28％ 加权平均每股收益（元） 0.06 0.1056 -0.203 0.1237 扣除非经常损益后的加权平均每股收益（元） 0.06 0.1115 -0.208 0.1269 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.27 0.22 0.12 0.3741 二、松花江热电近两年又一期的财务信息 根据中瑞华恒信会计师事务所出具的中瑞华恒信审字[2007]第12196号、中瑞华恒信审字[2007]第10094号、中瑞华恒信审字[2006]第10893号审计报告，公司近两年又一期的主要财务指标如下： （一）松花江热电近两年又一期资产负债表 单位:元 项目 2007-6-30 2006-12-31 2005-12-31 货币资金 28，640，245.34 42，241，678.49 14，860，802.52 短期投资 - - - 应收票据 - - 1，300，000.00 应收股利 - - - 应收利息 - - - 应收账款 64，776，218.02 40，530，442.19 37，955，796.08 其他应收款 4，624，159.06 3，685，356.78 4，392，281.49 预付账款 12，843，640.26 1，394，735.25 6，635，279.02 期货保证金 - - - 应收补贴款 - - - 应收出口退税 - - - 存货 21，718，849.20 26，198，045.31 25，886，148.64 其中：原材料 11，528，458.70 11，046，411.30 11，468，004.66 库存商品（产成品） 待摊费用 262，046.40 810，970.90 702，022.46 待处理流动资产净损失 - - - 一年内到期的长期债权投资 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 132，865，158.28 114，861，228.92 91，732，330.21 长期投资 - - - 其中：长期股权投资 - - - 长期债权投资 - - - 合并价差 - - - 长期投资合计 - - - 固定资产原价 1，557，285，850.83 1，556，166，014.14 1，549，341，296.54 减：累计折旧 320，515，102.45 283，176，815.89 208，536，372.08 固定资产净值 1，236，770，748.38 1，272，989，198.25 1，340，804，924.46 减：固定资产减值准备 - - - 固定资产净额 1，236，770，748.38 1，272，989，198.25 1，340，804，924.46 工程物资 - - - 在建工程 29，430，165.34 26，200，117.06 1，486，650.99 固定资产清理 - - - 待处理固定资产净损失 - - - 固定资产合计 1，266，200，913.72 1，299，189，315.31 1，342，291，575.45 无形资产 16，683，482.75 17，476，057.23 17，855，971.47 其中：土地使用权 16，683，482.75 17，476，057.23 17，855，971.47 长期待摊费用（递延资产） - - - 其中：固定资产修理 - - - 固定资产改良支出 - - - 股权分置流通权 - - - 其他长期资产 - - - 其中：特准储备物资 - - - 无形资产及其他资产合计 16，683，482.75 17，476，057.23 17，855，971.47 递延税款借项 - - 资产总计 1，415，749，554.75 1，431，526，601.46 1，451，879，877.13 短期借款 465，000，000.00 415，000，000.00 48，000，000.00 应付票据 - - 应付账款 56，880，046.01 61，104，593.72 47，058，597.00 预收账款 491，297.17 14，080，052.35 10，954，714.99 应付工资 - 849，974.44 应付福利费 385，347.29 - 应付股利（应付利润） -10，006，120.98 应付利息 - - 应交税金 4，733，788.26 6，249，714.59 3，498，967.25 其他应交款 132，100.04 174，568.46 - 其他应付款 1，599，169.71 3，955，223.43 1，290，150.70 预提费用 11，249，442.58 4，831，736.23 1，962，956.40 预计负债 - - 递延收益 - - 一年内到期的长期负债 26，613，148.27 101，027，880.94 74，390，000.00 应付权证 其他流动负债 - - 流动负债合计 566，698，992.04 606，809，117.01 177，999，239.80 长期借款 551，525，368.05 558，336，876.01 1，030，939，756.02 应付债券 - - - 长期应付款 - - - 专项应付款 - - - 其他长期负债 - - - 其中：特准储备基金 - - - 长期负债合计 551，525，368.05 558，336，876.01 1，030，939，756.02 递延税款贷项 - - - 负债合计 1，118，224，360.09 1，165，145，993.02 1，208，938，995.82 少数股东权益 - - - 实收资本（股本） 391，912，900.00 391，912，900.00 391，912，900.00 国家资本 - - - 集体资本 - - - 法人资本 391，912，900.00 391，912，900.00 156，765，100.00 其中：国有法人资本 391，912，900.00 391，912，900.00 156，765，100.00 集体法人资本 - - - 个人资本 - - - 外商资本 - - 235，147，800.00 资本公积 557，027.42 271，498.88 1，753，961.83 盈余公积 - - - 其中：法定公益金 － － - 未确认的投资损失 - - - 未分配利润 -94，944，732.76 -125，803，790.44 -150，725，980.52 其中：现金股利 - - - 外币报表折算差额 - - - 所有者权益小计 297，525，194.66 266，380，608.44 242，940，881.31 减：未处理资产损失 - - - 所有者权益合计（剔除未处理资产损失后的金额） 297，525，194.66 266，380，608.44 242，940，881.31 负债和所有者权益总计 1，415，749，554.75 1，431，526，601.46 1，451，879，877.13 （二）松花江热电近两年又一期利润表 单位:元 项目 2007年中期 2006年 2005年 一、主营业务收入 243，142，757.80 455，398，773.84 352，211，925.55 其中：出口产品（商品）销售收入 - 进口产品（商品）销售收入 - - - 减：折扣与折让 - - - 二、主营业务收入净额 243，142，757.80 455，398，773.84 352，211，925.55 减：（一）主营业务成本 191，339，452.51 381，904，239.22 351，106，369.83 其中：出口产品（商品）销售成本 - - - （二）主营业务税金及附加 2，351，156.98 1，350，521.28 （三）经营费用 - - - （四）其他 - - - 加：（一）递延收益 - - - （二）代购代销收入 - - - （三）其他 - - - 三、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 49，452，148.31 72，144，013.34 1，105，555.72 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 466，942.47 351，238.78 48，477.13 减：（一）营业费用 - - - （二）管理费用 - - - 其中：业务招待费 研究与开发费 （三）财务费用 19，728，711.57 50，798，635.04 45，748，007.91 其中：利息支出 31，420，070.34 66，641，101.35 58，887，537.09 利息收入 162，689.72 -210，842.36 -166，037.03 汇兑净损失（汇兑净收益以“-”号填列） -11，528，669.05 -16，412，096.66 -13，796，117.31 （四）其他 - - - 四、营业利润（亏损以“-”号填列） 30，190，379.21 21，696，617.08 -44，593，975.06 加：（一）投资收益（损失以“-”号填列） - - - （二）期货收益（损失以“-”号填列） - - - （三）补贴收入 622，544.66 10，569，639.64 354，095.11 其中：补贴前亏损的企业补贴收入 - - （四）营业外收入 48，485.00 1，170.00 184，571.95 其中：处置固定资产净收益 - - - 非货币性交易收益 - - - 出售无形资产收益 - - - 罚款净收入 150.00 1，170.00 184，061.95 （五）其他 - - - 其中：用以前年度含量工资结余弥补利润 - - - 减：（一）营业外支出 2，351.19 106，632.49 43，517.61 其中：处置固定资产净损失 - - 32，717.61 出售无形资产损失 - - - 罚款支出 2，351.19 9，122.49 - 捐赠支出 20，000.00 10，000.00 （二）其他支出 - - - 其中：结转的含量工资包干结余 - - - 五、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 30，859，057.68 32，160，794.23 -44，098，825.61 减：所得税 - - - 少数股东损益 - - - 加：未确认的投资损失 - - - 六、净利润（净亏损以“-”号填列） 30，859，057.68 32，160，794.23 -44，098，825.61 加：（一）年初未分配利润 -125，803，790.44 -150，725，980.52 -106，627，154.91 （二）盈余公积补亏 - - - （三）其他调整因素 -7，238，604.15 - 七、可供分配的利润 -94，944，732.76 -125，803，790.44 -150，725，980.52 减：（一）提取法定盈余公积 - - （二）提取法定公益金 - - （三）提取职工奖励及福利基金 - - （四）提取储备基金 - - （五）提取企业发展基金 - - （六）利润归还投资 - - （七）补充流动资本 - - （八）单项留用的利润 - - （九）其他 - - 八、可供投资者分配的利润 -94，944，732.76 -125，803，790.44 -150，725，980.52 减：（一）应付优先股股利 - - （二）提取任意盈余公积 - - （三）应付普通股股利（应付利润） - - （四）转作资本（股本）的普通股股利 - - （五）其他 - - 九、未分配利润 -94，944，732.76 -125，803，790.44 -150，725，980.52 （三）松花江热电最近两年又一期经审计的主要财务指标 财务指标 2007年6月30日 2006年12月31日 2005年12月31日 流动比率 0.23 0.19 0.52 速动比率 0.20 0.15 0.37 资产负债率（％） 78.98 81.39 83.27 应收账款周转率 4.62 11.60 7.58 存货周转率 7.99 14.72 14.06 财务指标 2007年中期 2006年 2005年 净资产收益率（％） 10.37 12.62 -16.65 三、备考合并吉电股份近一年又一期的财务信息及分析 （一）备考合并吉电股份财务报表 备考合并财务报表的编制基础为：视同本公司于2006年1月1日起已完成本次交易。 根据中瑞华恒信会计师事务所有限公司出具的中瑞华恒信专审字[2007]第 676号和中瑞华恒信专审字[2007]第468号，本公司近一年又一期的备考合并财务报表情况如下： 1、2006年备考合并吉电股份资产负债表 单位：元 资产 2006年12月31日 负债及股东权益 2006年12月31日 流动资产： 流动负债： 货币资金 225，342，942.96 短期借款 465，000，000.00 短期投资 － 应付票据 － 应收票据 － 应付账款 179，914，085.51 应收股利 － 预收账款 19，110，611.35 应收利息 － 应付工资 － 应收账款 246，345，136.56 应付福利费 14，487，254.78 其他应收款 56，099，828.25 应付股利 13，459，727.00 预付账款 17，224，201.24 应交税金 31，522，021.35 应收出口退税 － 其他应交款 798，626.30 存货 104，463，581.93 其他应付款 51，058，479.82 待摊费用 815，776.86 预提费用 4，831，736.23 一年内到期的长期债权投资 － 预计负债 － 其他流动资产 － 一年内到期的长期负债 101，027，880.94 流动资产合计 650，291，467.80 其他流动负债 － 长期投资： 流动负债合计 881，210，423.28 长期股权投资 755，163，747.26 长期负债： 长期债权投资 159，628，182.92 长期借款 558，336，876.01 长期投资合计 914，791，930.18 应付债券 － 固定资产： － 长期应付款 － 固定资产原值 5，013，844，639.76 专项应付款 － 减：累计折旧 2，533，747，460.03 其他长期负债 － 固定资产净值 2，480，097，179.73 长期负债合计 558，336，876.01 减：固定资产减值准备 － 递延税项： 固定资产净额 2，480，097，179.73 递延税项贷项 － 工程物资 － 负债合计 1，439，547，299.29 在建工程 72，815，549.40 少数股东权益 15，982，836.51 固定资产清理 － 股东权益： 固定资产合计 2，552，912，729.13 股本 839，100，000.00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 无形资产 36，872，439.01 股本净额 839，100，000.00 长期待摊费用 537，316.34 资本公积 1，726，868，895.63 其他长期资产 － 盈余公积 93，651，472.22 无形资产及其他资产合计 37，409，755.35 其中：法定公益金 － 递延税项： 未分配利润 40，255，378.81 递延税项借项 － 其中：拟分配的现金股利 － 资产总计 4，155，405，882.46 股东权益合计 2，699，875，747.00 负债及股东权益合计 4，155，405，882.00 2、2007年6月30日备考合并吉电股份资产负债表 (下转60版)
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