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（上接封五）http://www.sina.com.cn 2007年12月20日 02:40 中国证券网-上海证券报
（上接封五） 其他流动资产 29，690，114 2，200，341 6，716，441 137，319 流动资产合计 14，364，200，938 13，564，516，219 8，398，525，834 7，509，467，718 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 3，317，369，580 1，458，758，700 3，317，369，580 1，458，758，700 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 6，701，006，481 5，177，040，904 14，511，083，566 14，680，259，555 投资性房地产 固定资产 66，717，426，955 75，096，255，786 35，555，504，640 35，644，252，152 在建工程 13，007，017，599 8，627，649，714 10，048，227，144 5，002，103，726 工程物资 3，772，960，021 3，738，068，794 3，158，127，009 2，814，290，927 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2，139，961，432 1，848，960，731 1，459，446，206 1，271，731，865 开发支出 商誉 140，442，016 144，341，787 1，528，308 1，528，308 长期待摊费用 17，825，701 43，958，341 1，966，345 2，969，283 递延所得税资产 123，292，252 173，464，942 60，887，500 58，267，494 其他非流动资产 68，943，706 非流动资产合计 95，937，302，037 96，377，443，405 68，114，140，298 60，934，162，010 资产总计 110，301，502，975 109，941，959，624 76，512，666，132 68，443，629，728 流动负债： 短期借款 11，846，063，040 8，161，909，780 5，030，000，000 3，422，750，000 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 803，876，500 751，507，699 771，816，000 542，494，600 应付账款 1，757，575，567 1，276，992，234 1，024，638，466 765，329，899 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 424，586，712 584，043，125 296，821，944 372，238，817 应交税费 555，667，759 1，191，782，771 323，701，935 666，037，521 应付利息 152，250，855 195，642，558 84，360，860 119，863，967 应付股利 28，150，000 其他应付款 5，046，324，716 4，912，104，399 3，240，467，952 2，078，292，827 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 2，696，107，766 3，331，954，868 1，092，540，319 1，085，447，233 预计负债 4，416，482 其他流动负债 5，290，110，229 5，233，590，022 5，174，584，922 5，177，272，288 流动负债合计 28，600，713，144 25，643，943，938 17，038，932，398 14，229，727，152 非流动负债： 长期借款 31，778，202，667 35，098，618，746 14，265，673，989 11，182，454，295 应付债券 长期应付款 专项应付款 403，449，142 203，480，035 335，069，142 157，600，035 预计负债 递延所得税负债 541，794，662 378，585，382 538，159，266 347，024，298 其他非流动负债 223，810，798 37，847，158 223，810，798 非流动负债合计 32，947，257，269 35，718，531，321 15，362，713，195 11，687，078，628 负债合计 61，547，970，413 61，362，475，259 32，401，645，593 25，916，805，780 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 12，055，383，440 12，055，383，440 12，055，383，440 12，055，383，440 注：请参阅发行人经审计的2006年、2005年及2004年财务报告附注。 2、2006年、2005年及2004年母公司利润表 金额单位：元 其他长期负债 － － － 长期负债合计 11，340，054，330 9，536，887，662 6，485，208，795 负债合计 25，540，031，482 20，837，336，326 15，348，584，976 少数股东权益 － － － 股东权益 股本 12，055，383，440 12，055，383，440 12，055，383，440 资本公积 8，930，286，930 8，765，352，464 8，615，982，210 盈余公积 5，500，712，363 4，945，674，209 4，112，214，828 其中：法定公益金 － 2，217，003，964 1，863，280，308 未分配利润 15，343，486，729 13，332，985，698 12，399，822，057 股东权益合计 41，829，869，462 39，099，395，811 37，183，402，535 负债及股东权益总计 67，369，900，944 59，936，732，137 52，531，987，511 注：请参阅发行人经审计的2006年、2005年及2004年财务报告附注。 3、2006年、2005年及2004年母公司现金流量表 金额单位：元 项目 2006年度 2005年度 2004年度 一、主营业务收入 27，852，976，148 26，963，747，586 24，812，849，816 减：主营业务成本 （21，829，742，819） （21，656，318，652） （18，669，183，184） 主营业务税金及附加 （6，364，486） （5，627，882） （6，439，058） 二、主营业务利润 6，016，868，843 5，301，801，052 6，137，227，574 加：其他业务利润 81，724，089 44，673，969 61，068，713 减：管理费用 （803，648，088） （626，343，970） （403，851，618） 财务费用－净额 （521，830，756） （547，498，386） （500，109，803） 三、营业利润 4，773，114，088 4，172，632，665 5，294，334，866 加：投资收益 1，492，367，908 1，296，696，904 754，656，514 补贴收入 6，268，900 27，836，622 8，000，000 营业外收入 36，084，048 26，471，932 49，097，324 减：营业外支出 （56，193，458） （157，542，140） （7，770，192） 四、利润总额 6，251，641，486 5，366，095，983 6，098，318，512 减：所得税 （672，256，441） （585，627，101） （709，261，465） 少数股东损益 － － － 五、净利润 5，579，385，045 4，780，468，882 5，389，057，047 项目 2006年度 2005年度 2004年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 32，425，434，138 30，838，529，025 28，558，926，194 收到的除增值税以外的其他税费返还 － 49，214，921 － 收到的其他与经营活动有关的现金 101，930，904 93，928，543 876，317，519 现金流入小计 32，527，365，042 30，981，672，489 29，435，243，713 购买商品、接受劳务支付的现金 （17，661，407，753） （17，943，289，254） （14，501，103，644） 支付给职工以及为职工支付的现金 （1，947，967，636） （1，737，994，387） （1，194，782，766） 支付的各项税费 （3，425，029，262） （3，355，748，305） （4，153，288，582） 支付的其他与经营活动有关的现金 （886，777，979） （1，999，158，294） （1，550，961，569） 现金流出小计 （23，921，182，630） （25，036，190，240） （21，400，136，561） 经营活动产生的现金流量净额 8，606，182，412 5，945，482，249 8，035，107，152 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 2，757，206 30，322，580 527，682，504 取得投资收益所收到的现金 1，133，500，586 797，465，276 517，987，896 处置固定资产、无形资产及其他长期资产所收回的现金净额 25，562，610 18，562，054 23，701，818 收到的其他与投资活动有关的现金 26，708，955 7，467，597 35，311，400 现金流入小计 1，188，529，357 853，817，507 1，104，683，618 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 （7，573，815，842） （5，854，211，800） （3，246，634，587） 除对子公司以外投资所支付的现金 （148，651，510） （288，000，000） （1，375，740，585） 对子公司增资支付的现金 （772，510，000） （1，475，321，517） （1，224，342，252） 购买分公司、子公司所支付的现金 （2，025，000，000） （3，036，373，035） 支付的其他与投资活动有关的现金 （468，857） （5，961，417） 现金流出小计 （8，494，977，352） （9，643，002，174） （8，889，051，876） 投资活动使用的现金流量净额 （7，306，447，995） （8，789，184，667） （7，784，368，258） 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 － － － 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 － － － 借款所收到的现金 12，805，982，360 11，523，018，301 6，076，000，001 收到的其他与筹资活动有关的现金 5，129，515，047 4，936，136，600 3，470，000 现金流入小计 17，935，497，407 16，459，154，901 6，079，470，001 偿还债务所支付的现金 （14，565，696，087） （10，371，051，717） （4，873，723，629） 注：请参阅发行人经审计的2006年、2005年及2004年财务报告附注。 （三）2007年前三季度会计报表 1、2007年前三季度资产负债表 金额单位：元 资本公积 10，901，477，414 9，929，681，615 10，914，724，380 9，929，681，615 减：库存股 盈余公积 5，480，295，342 5，470，468，342 5，480，295，342 5，470，468，342 一般风险准备 未分配利润 16，113，754，020 15，024，443，205 15，660，617，377 15，071，290，551 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 44，550，910，216 42，479，976，602 少数股东权益 4，202，622，346 6，099，507，763 所有者权益合计 48，753，532，562 48，579，484，365 44，111，020，539 42，526，823，948 负债及股东权益总计 110，301，502，975 109，941，959，624 76，512，666，132 68，443，629，728 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 （3，947，606，164） （3，712，947，692） （3，544，650，675） 其中：子公司支付少数股东股利 － － － 支付的其他与筹资活动有关的现金 － （22，500，000） － 现金流出小计 （18，513，302，251） （14，106，499，409） （8，418，374，304） 筹资活动产生／（使用）的现金流量净额 （577，804，844） 2，352，655，492 （2，338，904，303） 四、汇率变动对现金的影响 （2，161，086） （6，734，932） 7，421，208 五、现金净增加／（减少）额 719，768，487 （497，781，858） （2，080，744，201） 项目 2007年9月30日 2006年12月31日 2007年9月30日 2006年12月31日 合并 合并（经重述） 母公司 母公司（经重述） 流动资产 货币资金 4，313，680，209 3，411，054，724 2，698，246，212 1，623，357，667 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 100，179，545 100，179，545 应收票据 1，532，902，043 1，133，980，632 467，090，894 358，225，876 应收账款 5，059，878，936 6，181，701，887 2，958，294，223 3，757，011，387 预付款项 299，599，225 394，261，228 155，066，071 195，668，083 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1，879，384 1，552，631 1，879，384 1，552，631 应收股利 12，842 24，000，000 其他应收款 403，089，722 206，037，788 439，089，267 226，431，421 买入返售金融资产 存货 2，723，481，305 2，133，534，601 1，648，143，342 1，246，903，789 一年内到期的非流动资产 2、2007年前三季度利润表 金额单位：元 项目 截至9月30日止九个月期间 2007年 2006年 2007年 2006年 合并 合并（经重述） 母公司 母公司 （经重述） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 41，761，754，389 37，315，114，135 27，207，949，511 23，936，728，587 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投贷款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净资金额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 109，203，199 162，369，115 538，362，927 90，566，753 经营活动现金流入小计 41，870，957，588 37，477，483，250 27，746，312，438 24，027，295，340 购买商品、接受劳务支付的现金 24，521，781，954 18，893，949，981 15，536，420，963 12，817，558，585 客户贷款及垫款净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费用及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2，278，313，482 2，116，000，283 1，575，953，209 1，489，158，509 支付的各项税费 4，891，267，610 4，690，787，679 2，909，561，347 2，603，426，300 支付其他与经营活动有关的现金 984，660，744 1，005，033，563 1，074，955，314 638，449，119 经营活动现金流出小计 32，676，023，790 26，705，771，506 21，096，890，833 17，548，592，513 经营活动产生的现金流量净额 9，194，933，798 10，771，711，744 6，649，421，605 6，478，702，827 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 603，945，511 105，200 603，411，052 105，200 取得投资收益所收到的现金 306，942，175 377，298，134 1，123，313，632 1，014，500，583 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14，543，749 21，172，202 14，213，551 36，352，768 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 265，848，818 36，891，041 251，536，044 18，359，861 投资活动现金流入小计 1，191，280，253 435，466，577 1，992，474，279 1，069，318，412 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10，465，242，111 12，029，631，776 7，077，017，988 5，069，721，321 投资支付的现金 915，395，263 174，918，510 1，159，645，263 717，911，510 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 处置子公司及其他营业单位减少的现金 322，176，384 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 11，702，813，758 12，204，550，286 8，236，663，251 5，787，632，831 投资活动产生的现金流量净额 （10，511，533，505） （11，769，083，709） （6，244，188，972） （4，718，314，419） 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 88，890，000 351，321，765 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 88，890，000 351，321，765 取得借款收到的现金 21，361，831，331 17，278，939，046 14，391，000，000 8，863，421，700 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5，203，725，000 5，045，648，458 5，180，225，000 5，039，548，458 筹资活动现金流入小计 26，654，446，331 22，675，909，269 19，571，225，000 13，902，970，158 偿还债务支付的现金 18，611，887，193 15，524，874，344 14，540，644，209 10，853，089，614 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5，831，167，325 5，334，110，215 4，364，760，429 3，763，539，785 其中：子公司支付少数股东的股利、利润 418，204，673 486，722，463 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 24，443，054，518 20，858，984，559 18，905，404，638 14，616，629，399 筹资活动产生的现金流量净额 2，211，391，813 1，816，924，710 665，820，362 （713，659，241） 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 872，458 （858，286） 2，319，649 616，759 五、现金及现金等价物净增加／（减少）额 895，664，564 818，694，459 1，073，372，644 1，047，345，926 加：期初现金及现金等价物余额 3，207，191，539 2，647，665，997 1，433，164，646 713，396，158 六、期末现金及现金等价物余额 4，102，856，103 3，466，360，456 2，506，537，290 1，760，742，084 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 29，014，643，335 24，522，476，260 18，816，673，790 16，146，763，401 其中：营业成本 29，014，643，335 24，522，476，260 18，816，673，790 16，146，763，401 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 105，654，652 110，511，976 10，889，146 4，249，671 销售费用 管理费用 1，140，810，818 996，198，013 821，686，539 727，303，199 财务费用 1，360，738，158 1，253，939，544 387，223，437 401，320，295 资产减值损失 5，283，007 8，296，102 7，094，457 44，406，136 加：公允价值变动收益／（损失） （100，179，545） 30，947，484 （100，179，545） 30，947，484 投资收益 1，344，649，072 448，036，549 1，343，080，434 1，334，570，019 其中：对联营企业的投资收益 589，822，547 435，856，303 588，288，369 434，708，532 汇兑收益 三、营业利润 5，545，210，677 5，158，472，653 4，386，129，439 4，015，006，848 加：营业外收入 20，360，278 16，393，993 12，001，178 40，347，510 项目 截至9月30日止九个月期间 2007年 2006年 2007年 2006年 合并 合并（经重述） 母公司 母公司（经重述） 一、营业总收入 35，927，871，120 31，570，910，515 23，186，795，919 19，973，532，047 其中：营业收入 35，927，871，120 31，570，910，515 23，186，795，919 19，973，532，047 利息收入 3、2007年前三季度现金流量表 金额单位：元 减：营业外支出 19，670，227 16，551，008 19，911，930 8，407，241 其中：非流动资产处置损失 15，409，669 903，065 14，354，789 672，808 四、利润总额 5，545，900，728 5，158，315，638 4，378，218，687 4，046，947，117 减：所得税费用 832，518，894 937，409，199 413，384，500 439，915，480 五、净利润 4，713，381，834 4，220，906，439 3，964，834，187 3，607，031，637 归属于母公司所有者的净利润 4，464，818，177 3，570，900，284 少数股东损益 248，563，657 650，006，155 六、每股收益 （一）基本每股收益 0．37 0．30 （二）稀释每股收益 0．37 0．30 二、财务指标 （一）最近三年主要财务指标 发行人2004年、2005年和2006年主要财务指标 金额单位：元 2006年12月31日 或2006年度 2005年12月31日 或2005年度 2004年12月31日 或2004年度 流动比率 0．52 0．59 0．64 速动比率 0．43 0．47 0．55 资产负债率（母公司） 37．91％ 34．77％ 29．22％ 资产负债率（合并） 55．90％ 53．64％ 44．26％ 应收账款周转率（次） 8．03 9．65 11．25 存货周转率（次） 16．69 19．66 25．66 每股经营活动现金流量 0．71 0．49 0．67 每股净现金流量 0．06 －0．04 －0．17 发行人2006年末及2007年9月30日主要财务指标 金额单位：元 2007年9月30日 2006年12月31日（经重述） 流动比率 0．49 0．53 速动比率 0．40 0．44 资产负债率（母公司） 42．35％ 37．87％ 资产负债率（合并） 55．80％ 55．81％ 发行人2006年前三季度及2007年前三季度主要财务指标 金额单位：元 2007年前三季度 2006年前三季度（经重述） 每股经营活动现金流量 0．55 0．54 每股净现金流量 0．09 0．09 上述财务指标的计算方法如下： 流动比率 ＝ 流动资产／流动负债 速动比率 ＝ （流动资产－存货）／流动负债 应收账款周转率 ＝ 主营业务收入／应收账款平均余额 存货周转率 ＝ 主营业务成本／存货平均余额 资产负债率 ＝ 总负债／总资产 每股经营活动的现金流量 ＝ 经营活动产生的现金流量净额／年度末普通股股份总数 每股净现金流量 ＝ 现金及现金等价物净增加额／年度末普通股股份总数 （二）净资产收益率和每股收益 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2001年修订）的要求计算的最近三年的净资产收益率和每股收益如下（皆为合并报表数据）： 1、净资产收益率（％） 指标 2006年度 2005年度 2004年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24．86 25．72 22．42 23．17 20．74 21．59 营业利润 18．16 18．79 16．86 17．43 17．30 18．01 净利润 13．28 13．74 12．19 12．60 14．49 15．08 扣除非经常性损益后的净利润 13．43 13．90 12．35 12．77 14．29 14．88 2、每股收益（元） 指标 2006年度 2005年度 2004年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0．86 0．86 0．73 0．73 0．64 0．64 营业利润 0．63 0．63 0．55 0．55 0．53 0．53 净利润 0．46 0．46 0．40 0．40 0．45 0．45 扣除非经常性损益后的净利润 0．47 0．47 0．40 0．40 0．44 0．44 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007年修订）的要求计算的最近一期净资产收益率和每股收益如下： 截至2007年9月30日止九个月期间 全面摊薄净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10．02 0．37 0．37 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 9．02 0．33 0．33 第六节 公司的资信情况 一、发行人获得的主要贷款银行的授信情况 发行人获得的主要贷款银行的授信情况如下： 银行名称 授信总额 有效期限 授信使用情况 （截至2007年6月30日） 股份有限公司 270亿元 2006年12月27日－2010年12月31日 已使用约140亿元的授信额度，尚有约130亿元的额度未使用。 中国建设银行 股份有限公司 260亿元 2006年4月29日－2009年4月28日 已使用约134亿元的授信额度，尚有约126亿元的额度未使用。 二、近三年与主要客户的重要业务往来履约情况 发行人在近三年与主要客户发生的重要业务往来中，未曾有严重违约。 三、最近三年发行的债券以及偿还情况 发行人最近三年发行的短期融资券以及偿还情况如下： 债券名称 起息日期 期限 发行规模 兑付日 偿还情况 2005年华能国际电力股份有限公司第一期融资券 2005年5月27日 365天 45亿元 2006年5月27日（2006年5月27日为周六，实际兑付日顺延至2006年5月29日） 已按期兑付 2005年华能国际电力股份有限公司第二期融资券 2005年5月27日 9个月 5亿元 2006年2月27日 已按期兑付 2006年华能国际电力股份有限公司第一期融资券 2006年5月24日 365天 5亿元 2007年5月24日 已按期兑付 2006年华能国际电力股份有限公司第二期融资券 2006年6月27日 365天 45亿元 2007年6月27日 已按期兑付 2007年华能国际电力股份有限公司第一期融资券 2007年8月9日 364天 50亿元 2008年8月8日 尚未到期 四、累计公司债券余额（不含短期融资券）占发行人最近一期经审计年度财务报表合并净资产（不含少数股东权益）的比例 证监会核准的公司债券全部发行完毕后，发行人累计公司债券余额最高为100亿元，占发行人最近一期经审计年度财务报表合并净资产（不含少数股东权益）的比例为23．93％；本期债券发行后，在完全行使超额增发权的前提下，发行人的累计公司债券余额最高可达60亿元，占发行人最近一期经审计年度财务报表合并净资产（不含少数股东权益）的比例为14．36％。 第七节 募集资金运用 本期债券的基本发行规模为50亿元，根据市场情况可超额增发不超过10亿元。本期债券募集资金款项，在扣除必要的发行费用后，剩余部分中40亿元将用于调整公司债务结构、置换银行贷款，其余部分用于补充流动资金、降低公司融资成本。 第八节 备查文件 自本募集说明书摘要公告之日起，投资者可至发行人、保荐人处查阅募集说明书全文及其他备查文件，亦可访问上海证券交易所网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ）及发行人网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｈｐｉ．ｃｏｍ．ｃｎ）查阅募集说明书全文、发行公告、网上路演公告及债券受托管理协议（附债券持有人会议规则）。 有关备查文件目录如下： （一）发行人最近三年的财务报告、审计报告及2007年第三季度季报； （二）担保人为本期债券出具的担保函 （三）中信证券股份有限公司出具的发行保荐书； （四）北京市海问律师事务所出具的法律意见书； （五）中诚信证券评估有限公司出具的资信评级报告； （六）中国证监会核准发行人发行公司债券的文件； （七）募集说明书； （八）债券受托管理协议（附债券持有人会议规则）。 华能国际电力股份有限公司 二零零七年十二月二十日
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