（上接A22版）

　　和财务管理，对其无控制和重大影响。公司对其按成本法核算未纳入合并会计报表范围。

　　五、合并财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元）

　　1、货币资金

　　■

　　截至2006年12月31日子公司粤侨实业公司银行存款余额中有中国民生银行羊城支行10，000，000．00元一年期定期存款，作为子公司粤侨实业公司向中国民生银行股份有限公司广州分行贷款的质押。

　　2、应收账款

　　■

　　应收账款2006年12月31日余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。

　　欠款金额前五名应收账款合计为12，055，107．79 元，占应收账款总额的79．80 ％。

　　3、其他应收款

　　■

　　其他应收款2006年12月31日余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。

　　欠款金额前五名的其他应收款合计为168，990，069．09元，占其他应收款总额的94．40％。

　　■

　　4、预付账款

　　■

　　预付账款2006年12月31日余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。

　　预付账款2006年12月31日余额较2005年12月31日余额增加21，630，104．34元，增加579．36％。大幅增加的原因系粤侨实业公司为保证甘蔗货源供应，降低原材料采购成本，预付给农场、农民的土地承包费。

　　5、存货

　　■

　　存货2006年12月31日余额较2005年12月31日余额减少15，396，176．72元，减少60．22％。减少的主要原因是2006年白砂糖价格上涨，粤侨实业公司增加销售量，白砂糖库存量大幅减少。

　　6、长期股权投资

　　■

　　（1）其他股权投资

　　■

　　（2）其他股权投资中采用权益法核算的情况

　　■

　　2006年10月10日，湖南湘泉集团有限公司宣告破产。在破产清算过程中，湘西州中级人民法院、湖南湘泉集团有限公司破产清算组依法委托拍卖公司对湘泉集团持有酒鬼酒7，780．00万股国有法人股进行了拍卖。中皇有限公司竞拍购得7，780．00万股（1．52元／股）。根据2006年12月13日中国

长城资产管理公司与中皇有限公司签订的联合竞拍委托协议，以及2006年12月15日省拍联确字（2006）第3号拍卖成交确认书，湘西州中级人民法院以（2006）州民破字第1－4号民事裁定书，裁定中皇有限公司持有酒鬼酒4，143．40万股国有法人股股份，中国长城资产管理公司持有酒鬼酒3，636．60万股国有股股份。

　　因上海鸿仪与中国银行醴陵市支行发生债务纠纷，湖南省株洲中级人民法院依法冻结上海鸿仪拥有的酒鬼酒公司定向法人股3，000．00万股并委托拍卖。中皇有限公司以最高价4，560．00万元竞得（1．52元／股）。2006年12月30日，湖南省株洲中级人民法院以（2004）株中法执字第99号民事裁定书，裁定上海鸿仪投资发展公司所有的酒鬼酒公司定向法人股3，000．00万股归中皇有限公司所有。

　　综上，中皇公司通过拍卖程序获取了酒鬼酒股份有限公司7，143．40万股，股权比例23．57％。上述股权变更手续进行办理过程中。

　　7、固定资产及累计折旧

　　■

　　固定资产减值准备的增减变动情况以及计提的原因；

　　（1）本期新增固定资产主要包括：在建工程转入11，803，700．25元；天津中糖物流公司投资转入41，711，600．00元，其中房屋建筑物39，901，700．00元，机器设备1，809，900．00元。

　　（2）本期出售固定资产原值8，070，146．15元。

　　（3）固定资产减值准备本期转回原因为粤侨实业公司部分机器设备处置转回相应已提减值准备2，948，652．07元，另有部分机器设备经过修复已被生产重新使用转回已提减值准备669，933．61元。

　　（4）固定资产抵押、冻结情况参见本附注九。

　　8、在建工程

　　■

　　﹡本期在建工程无资本化利息。

　　9、无形资产

　　■

　　本期新增土地使用权28，135，400．00元为天津中糖物流公司投资转入。该资产业经中和资产评估有限公司评估并出具中和评字（2006）Ｖ2043号资产评估报告。评估机构对委估资产采用成本法进行评估。该土地使用权的产权变更手续正在办理过程中。

　　10、短期借款

　　■

　　截至2006年12月31日，公司短期借款明细情况如下：

　　■

　　11、应付账款

　　■

　　应付账款2006年12月31日余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。

　　12、预收账款

　　■

　　公司预收账款的账龄1年以内的比例为99．72％。无账龄超过3年的大额款项。

　　预收账款2006年12月31日余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。

　　13、应付工资

　　■

　　14、应交税金

　　■

　　本公司属于中外合资企业，执行30％的企业所得税率。

　　子公司粤侨实业投资公司地处广东省珠海市，属于经济特区，执行15％的企业所得税率。

　　15、其他应交款

　　■

　　16、其他应付款

　　■

　　其他应付2006年12月31日余额中持有本公司5％（含5％）以上股份的股东天津中糖华丰有限公司的款项为535，000．00元。

　　本公司为了完成对酒鬼酒股份有限公司的股权投资向业内单位借款，其中：向北京中糖酒类有限责任公司借款13，000，000．00元，向四川中国酒城股份有限公司借款19，000，000．00元。

　　17、长期借款

　　■

　　本公司为了解决流动资金及股权收购资金，于2006年12月7日向外方股东ＥＶＥＲＷＩＮ ＰＡＣＩＦＩＣ ＬＩＭＩＴＥＤ借款。借款本金为港币150，000，000．00（实际借款港币149，200，000．00），借款期限2006年12月7日至2009年12月6日。借款年利率6．5％，到期一次性还本付息。公司承诺在其完成收购股权后，以其持有的酒鬼酒股份有限公司不小于109，434，000．00股的股份及其全部权益及所有权作为抵押。

　　18、股本

　　■

　　根据公司合同、章程的规定，本公司的注册资本为人民币2亿元，分四次缴纳。

　　第一期缴纳：2004年7月6日，天津中糖华丰实业有限公司货币出资25，000，000．00元；ＥＶＥＲＷＩＮ ＰＡＣＩＦＩＣ ＬＩＭＩＴＥＤ货币出资港币23，600，000．00（折合人民币25，006，560．00元，其中：注册资本25，000，000．00元，股本溢价6，560．00元）。验资机构：天津华夏松德有限责任公司会计师事务所；验资报告文号：华夏松德［2004］51号。

　　第二期缴纳：2005年9月21日，ＥＶＥＲＷＩＮ ＰＡＣＩＦＩＣ ＬＩＭＩＴＥＤ货币出资港币19，220，000．00（折合人民币20，027，240．00元，其中：注册资本20，000，000．00元，股本溢价27，240．00元）。验资机构：北京万隆松德会计师事务所有限公司天津分所；验资报告文号：万隆松德［2005］69号。

　　第三期缴纳：2006年6月12日，ＥＶＥＲＷＩＮ ＰＡＣＩＦＩＣ ＬＩＭＩＴＥＤ货币出资港币53，560，000．00（折合人民币55，316，768．00元，其中：注册资本55，000，000．00元，股本溢价316，768．00元）。验资机构：北京万隆松德会计师事务所有限公司天津分所；验资报告文号：万隆松德验Ｉ字［2006］46号。

　　第四期缴纳：2006年11月8日，天津中糖华丰实业有限公司货币出资5，153，000．00元；天津中糖物流公司出资69，847，000．00元，其中实物出资41，711，600，000．00元，无形资产出资28，135，400．00元。验资机构：天津广信有限责任会计师事务所；验资报告文号：津广信验外Ｋ字［2006］60号。

　　19、资本公积

　　■

　　股权投资准备6，936，036．62元系公司购买粤侨实业公司67％的股权，初始投资成本与应享有的珠海市粤侨实业公司所有者权益份额之间的差额。

　　其他资本公积系公司收取天津港保税区管理委员会拨付的引资扶持资金。

　　股本溢价350，568．00元系外方以港币投资形成的出资额超出其注册资本所占份额的部分。参见本附注四．18实收资本。

　　20、盈余公积

　　■

　　21、未分配利润

　　■

　　22、主营业务收入

　　（1）按品种划分

　　■

　　收入各年变动幅度较大的原因主要是近年白砂糖价格波动较大及粤侨实业公司增加销售品种和开拓销售渠道。

　　（2）按地区划分

　　■

　　（3）前5名客户的销售收入情况如下：

　　■

　　23、主营业务成本

　　（1）按品种划分

　　■

　　（2）按地区划分

　　■

　　24、主营业务税金及附加

　　■

　　25、其他业务利润

　　其它业务收入

　　■

　　其它业务支出

　　■

　　26、财务费用

　　■

　　27、投资收益

　　■

　　本公司投资收益汇回不存在重大限制。

　　28、营业外收入

　　■

　　29、营业外支出

　　■

　　30、现金流量表有关项目

　　（1） 收到的其他与筹资活动有关的现金19，000，000．00元，主要项目如下：

　　■

　　（2）支付的其他与筹资活动有关的现金5，000，000．00元，主要项目如下：

　　■

　　（3）支付的其他与投资活动有关的现金 76，887，090．36元，主要项目如下：

　　■

　　六、母公司财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元）

　　1、应收账款

　　■

　　应收账款的2006年12月31日余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。

　　欠款金额前五名应收账款合计为3，791，200．00元，占应收账款总额的100％。

　　2、其他应收款

　　■

　　欠款金额前五名的其他应收款合计为185，990，040．36元，占其他应收款总额的97．77％。

　　■

　　其他应收款的2006年12月31日余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。

　　3、长期股权投资

　　■

　　（1）其他股权投资

　　■

　　（2）其他股权投资中采用权益法核算的情况

　　■

　　4、主营业务收入

　　■

　　5、主营业务成本

　　■

　　6、投资收益

　　■

　　公司投资收益主要来源于对外投资，其中对珠海市粤侨实业股份有限公司投资获取的投资收益2006年为13，577，793．11元、2005年为4，227，268．72元，对广西大宗食糖交易中心有限公司投资取得的投资收益2006年为4，391，538．40元、2005年为－1，500，237．76元。

　　七、子公司与母公司会计政策一致，对合并财务报表无影响。

　　八、关联方关系及其交易

　　（一）关联方关系

　　1、 存在控制关系的关联方

　　■

　　2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

　　■

　　2006年12月31日

　　2005年12月31日

　　0．00

　　988，266．49

　　税 种

　　2006年12月31日

　　2005年12月31日

　　法定税率

　　增 值 税

　　5，268，771．08

　　1，994，877．35

　　17％、13％

　　营 业 税

　　12，049．74

　　28，103．33

　　5％

　　所 得 税

　　1，866，899．61

　　1，830，892．71

　　15％、30％

　　房 产 税

　　1，238．16

　　35，300．71

　　1．2％、12％

　　城 建 税

　　282，960．25

　　102，222．44

　　5％

　　个人所得税

　　4，840．07

　　超额累进税率

　　合 计

　　7，431，918．84

　　3，996，236．61

　　项 目

　　2006年12月31日

　　2005年12月31日

　　原 币

　　折算

汇率

　　折合人民币

　　原 币

　　折算汇率

　　折合人民币

　　现金

　　13，005．16

　　5，132．79

　　其中：港元

　　银行存款

　　35，634，355．44

　　31，478，577．59

　　其中：港元

　　11，381．34

　　1：1．0047

　　11，434．83

　　2，596．98

　　1：1．0432

　　2，709．15

　　其他货币资金

　　146，258．83

　　合 计

　　11，381．34

　　35，793，619．43

　　2，596．98

　　31，483，710．38

　　账 龄

　　2006年12月31日

　　2005年12月31日

　　金 额

　　占余额

　　比例％

　　坏账准备

　　金 额

　　占余额

　　比例％

　　坏账准备

　　比例％

　　金 额

　　比例％

　　金 额

　　一年以内

　　10，740，210．38

　　71．10

　　1．00

　　107，402．10

　　15，025，315．85

　　90．46

　　1．00

　　150，253．16

　　一至二年

　　3，016，484．54

　　19．97

　　10．00

　　301，648．45

　　1，460，984．04

　　8．80

　　10．00

　　146，098．40

　　二至三年

　　1，349，804．25

　　8．93

　　50．00

　　674，902．13

　　6，828．09

　　0．04

　　50．00

　　3，414．05

　　三年以上

　　117，260．00

　　0．70

　　100．00

　　117，260．00

　　合 计

　　15，106，499．17

　　100．00

　　1，083，952．68

　　16，610，387．98

　　100．00

　　417，025．61

　　2006年12月31日

　　2005年12月31日

　　36，131，556．23

　　24，189，658．40

　　借款类别

　　原 币

　　2006年12月31日

　　2005年12月31日

　　质押借款

　　ＨＫ149，200，000．00

　　150，471，759．44

　　0．00

　　合 计

　　150，471，759．44

　　0．00

　　账 龄

　　2006年12月31日

　　2005年12月31日

　　金 额

　　占余额

　　比例％

　　坏账准备

　　金 额

　　占余额

　　比例％

　　坏账准备

　　比例％

　　金 额

　　比例％

　　金 额

　　一年以内

　　174，338，591．31

　　97．38

　　1．00

　　1，743，385．91

　　46，720，728．69

　　94．74

　　1．00

　　467，207．29

　　一至二年

　　2，101，500．00

　　1．17

　　10．00

　　210，150．00

　　2，596，113．02

　　5．26

　　10．00

　　259，611．30

　　二至三年

　　2，580，088．00

　　1．45

　　50．00

　　1，290，044．00

　　50．00

　　三年以上

　　合 计

　　179，020，179．31

　　100．00

　　3，243，579．91

　　49，316，841．71

　　100．00％

　　726，818．59

　　欠款单位（人）

　　性质或内容

　　金 额

　　湖南湘西自治州会计核算中心

　　付收购股权款

　　67，997，194．06

　　中国糖酒集团成都公司

　　往来款

　　45，100，000．00

　　酒鬼酒股份有限公司

　　借款

　　42，003，950．00

　　珠海市丰钿节电器有限公司

　　付收购股权款

　　8，889，896．30

　　珠海市海侨糖业发展有限公司

　　借款

　　4，999，028．73

　　账 龄

　　2006年12月31日

　　2005年12月31日

　　金额

　　比例（％）

　　金额

　　比例（％）

　　一年以内

　　25，333，543．27

　　99．88

　　3，540，628．93

　　94．84

　　一至二年

　　30，000．00

　　0．12

　　86，210．00

　　2．31

　　二至三年

　　106，600．00

　　2．85

　　三年以上

　　合 计

　　25，363，543．27

　　100．00

　　3，733，438．93

　　100．00

　　项 目

　　股本溢价

　　股权投资准备

　　其他资本公积

　　合计

　　2003年12月31日

　　0

　　2004年增加数

　　6，560．00

　　6，560．00

　　2004年减少数

　　2004年12月31日

　　6，560．00

　　6，560．00

　　2005年增加数

　　27，240．00

　　6，936，036．62

　　6，963，276．62

　　2005年减少数

　　2005年12月31日

　　33，800．00

　　6，936，036．62

　　6，969，836．62

　　2006年增加数

　　316，768．00

　　32，966．00

　　349，734．00

　　2006年减少数

　　2006年12月31日

　　350，568．00

　　6，936，036．62

　　32，966．00

　　7，319，570．62

　　项目

　　2006年12月31日

　　2005年12月31日

　　金额

　　跌价准备

　　金额

　　跌价准备

　　原材料

　　5，034，710．27

　　4，653，156．80

　　库存商品

　　5，057，195．97

　　20，911，712．66

　　包装物

　　76，786．50

　　合计

　　10，168，692．74

　　25，564，869．46

　　项目

　　期 初 数

　　本期增加

　　本期减少

　　期 末 数

　　长期股票投资

　　其他股权投资

　　8，949，762．25

　　113，271，218．40

　　300，000．00

　　121，920，980．65

　　其中：对子公司投资

　　对合营企业投资

　　2，499，762．25

　　113，271，218．40

　　300，000．00

　　115，470，980．65

　　对联营企业投资

　　其他参股企业

　　6，450，000．00

　　6，450，000．00

　　合计

　　8，949，762．25

　　113，271，218．40

　　300，000．00

　　121，920，980．65

　　被投资单位名称

　　投资期限

　　投资成本

　　占被投资单位

　　注册资本比例％

　　减值准备

　　成本法核算

　　上海三昶商务发展有限公司

　　长期

　　6，450，000．00

　　64．50

　　权益法核算

　　广西大宗食糖交易中心有限公司

　　长期

　　4，000，000．00

　　40．00

　　珠海市海侨糖业发展有限公司

　　长期

　　300，000．00

　　30．00

　　酒鬼酒股份有限公司

　　长期

　　108，579，680．00

　　23．57

　　合计

　　119，329，680．00

　　项 目

　　金额

　　2006年12月31日

　　2005年12月31日

　　2004年12月31日

　　年初未分配利润

　　2，546，854．30

　　－985，594．44

　　加：本期净利润

　　8，955，540．29

　　3，924，943．05

　　－985，594．44

　　减：提取法定盈余公积

　　2，029，037．36

　　392，494．31

　　期末未分配利润

　　9，477，357．23

　　2，546，854．30

　　－985，594．44

　　被投资单位名称

　　初始投

　　资 额

　　追加投

　　资 额

　　权益增减额

　　增加

　　减少

　　本 期

　　累 计

　　本期

　　累 计

　　减 少

　　其中：现金

　　广西大宗食糖交易中心有限公司

　　4，000，000．00

　　4，391，538．40

　　2，891，300．65

　　酒鬼酒股份有限公司

　　108，579，680．00

　　珠海市海侨糖业发展有限公司

　　300，000．00

　　－300，000．00

　　－300，000．00

　　合 计

　　112，879，680．00

　　4，091，538．40

　　2，591，300．65

　　主营业务收入

　　2006年度

　　2005年度

　　2004年度

　　华南地区

　　214，849，583．44

　　121，461，477．29

　　华北地区

　　47，180，339．96

　　68，363，734．46

　　21，696，409．70

　　合计

　　262，029，923．40

　　189，825，211．75

　　21，696，409．70

　　主营业务性质

　　2006年度

　　2005年度

　　2004年度

　　白砂糖

　　203，818，943．78

　　169，048，989．51

　　21，579，487．49

　　电

　　2，614，542．24

　　4，959，876．79

　　汽

　　66，921．04

　　279，963．73

　　其它

　　2，380．96

　　20，076．61

　　原糖加工

　　17，981，985．50

　　－

　　－

　　合 计

　　224，484，773．52

　　174，308，906．64

　　21，579，487．49

　　类别

　　2005年12月31日

　　本期增加

　　本期减少

　　2006年12月31日

　　固定资产原值

　　房屋及建筑物

　　70，725，351．04

　　39，901，700．00

　　110，627，051．04

　　机器设备

　　141，230，766．26

　　14，510，796．25

　　7，959，681．06

　　147，781，881．45

　　运输工具

　　3，985，802．11

　　812，400．00

　　250，572．09

　　4，547，630．02

　　电子设备

　　1，008，472．14

　　98，850．00

　　11，448．00

　　1，095，874．14

　　合计

　　216，950，391．55

　　55，323，746．25

　　8，221，701．15

　　264，052，436．65

　　累计折旧

　　房屋及建筑物

　　32，285，964．37

　　2，090，451．45

　　34，376，415．82

　　机器设备

　　132，812，912．12

　　3，160，432．29

　　5，008，291．99

　　130，965，052．42

　　运输工具

　　1，441，037．37

　　450，846．74

　　250，572．09

　　1，641，312．02

　　电子设备

　　695，793．29

　　91，486．46

　　11，317．44

　　775，962．31

　　合计

　　167，235，707．15

　　5，793，216．94

　　5，270，181．52

　　167，758，742．57

　　固定资产净值

　　49，714，684．40

　　49，530，529．31

　　2，951，519．63

　　96，293，694．08

　　固定资产减值准备

　　房屋及建筑物

　　机器设备

　　3，618，585．68

　　3，618，585．68

　　运输工具

　　电子设备

　　合计

　　3，618，585．68

　　固定资产净额

　　46，096，098．72

　　49，530，529．31

　　－667，066．05

　　96，293，694．08

　　主营业务成本

　　2006年度

　　2005年度

　　2004年度

　　华南地区

　　177，304，434．03

　　105，617，453．57

　　华北地区

　　47，180，339．49

　　68，691，453．07

　　21，579，487．49

　　合计

　　224，484，773．52

　　174，308，906．64

　　21，696，409．70

　　项 目

　　2006年度

　　2005年度

　　2004年度

　　金 额

　　计缴标准（％）

　　金 额

　　计缴标准（％）

　　金 额

　　计缴标准（％）

　　防洪资金

　　10，911．57

　　0．10

　　151．42

　　0． 10

　　城市维护建设税

　　829，947．95

　　5．00

　　240，677．17

　　5．00

　　教育费附加

　　497，968．78

　　3．00

　　144，406．30

　　3．00

　　合 计

　　1，327，916．73

　　395，995．04

　　151．42

　　工程名称

　　2005年

　　12月31日

　　本期增加

　　本期转入

　　固定资产

　　其他

　　减少

　　2006年

　　12月31日

　　炼糖工程 （原糖仓复筛间）

　　6，456，524．62

　　5，347，175．63

　　11，803，700．25

　　环保水处理

　　330，952．08

　　330，952．08

　　西仓工程

　　3，818．15

　　3，818．15

　　合计

　　6，456，524．62

　　5，681，945．86

　　11，803，700．25

　　334，770．23

　　无形资产名称

　　取得方式

　　原始价值

　　期初数

　　本 期

　　累计摊销

　　期末数

　　剩余摊销年限

　　增 加

　　转 出

　　摊 销

　　土地使用权

　　出让

　　36，887，606．69

　　27，045，828．01

　　815，452．10

　　26，230，375．91

　　26，230，375．91

　　32．1

　　土地使用权

　　出让

　　5，357，169．66

　　3，927，852．80

　　118，427．72

　　3，809，425．08

　　3，809，425．08

　　32．1

　　土地使用权

　　出让

　　20，920，939．19

　　15，423，227．38

　　434，457．11

　　14，988，770．27

　　14，988，770．27

　　34．5

　　土地使用权

　　出让

　　43，752，349．05

　　31，546，078．72

　　951，138．05

　　30，594，940．67

　　30，594，940．67

　　32．1

　　土地使用权

　　出让

　　28，135，400．00

　　28，135，400．00

　　93，784．67

　　93，784．67

　　28，041，615．33

　　49．8

　　合 计

　　135，053，464．59

　　77，942，986．91

　　28，135，400．00

　　2，413，259．65

　　75，717．296．60

　　103，665，127．26

　　项目

　　2006年度

　　2005年度

　　2004年度

　　短期投资

　　长期投资

　　短期投资

　　长期投资

　　短期投资

　　长期投资

　　2006年12月31日调整的被投资公司所有者权益净增减的金额

　　4，091，538．40

　　－1，500，237．76

　　期货投资

　　－1，455，250．00

　　合计

　　4，091，538．40

　　－1，455，250．00

　　－1，500，237．76

　　借 款 类 别

　　2006年12月31日

　　2005年12月31日

　　信 用 借 款

　　65，000，000．00

　　70，000，000．00

　　抵 押 借 款

　　32，000，000．00

　　31，100，000．00

　　保 证 借 款

　　质 押 借 款

　　9，300，000．00

　　合计

　　106，300，000．00

　　101，100，000．00

　　贷款银行

　　贷款金额

　　贷款期限

　　贷款条件

　　渣打银行深圳分行

　　30，000，000．00

　　2006年11月30日至2007年11月30日

　　信用担保

　　工商银行十一经路支行

　　15，000，000．00

　　2006年8月18日至2007年7月31日

　　信用担保

　　工商银行十一经路支行

　　15，000，000．00

　　2006年6月30日至2007年6月30日

　　信用担保

　　珠海市平南农村信用合作社

　　7，000，000．00

　　2006年12月14日至2007年6月14日

　　抵押担保

　　珠海市平南农村信用合作社

　　12，000，000．00

　　2006年12月22日至2007年8月22日

　　抵押担保

　　珠海市平南农村信用合作社

　　3，500，000．00

　　2006年9月20日至2007年9月20日

　　抵押担保

　　珠海市平南农村信用合作社

　　4，500，000．00

　　2006年9月20日至2007年9月19日

　　抵押担保

　　珠海市平南农村信用合作社

　　5，000，000．00

　　2006年9月20日至2007年9月18日

　　抵押担保

　　中国民生银行广州分行

　　9，300，000．00

　　2006年12月13日至2007年12月12 日

　　质押担保

　　2006年12月31日

　　2005年12月31日

　　17，998，218．26

　　15，813，082．12

　　2006年12月31日

　　2005年12月31日

　　5，727，372．64

　　4，176，525．70

　　种类

　　2006年12月31日

　　2005年12月31日

　　计缴标准

　　堤围费

　　15，000．00

　　15，000．00

　　0．10％

　　教育费附加

　　166，917．65

　　58，474．98

　　3％

　　合计

　　181，917．65

　　73，474．98

　　账 龄

　　2006年12月31日

　　2005年12月31日

　　金 额

　　占余额

　　比例％

　　坏账准备

　　金 额

　　占余额

　　比例％

　　坏账准备

　　比例％

　　金 额

　　比例％

　　金 额

　　一年以内

　　166，028，380．68

　　87．28

　　1．00

　　1，660，283．81

　　39，439，739．69

　　98．74

　　1．00

　　394，397．40

　　一至二年

　　23，701，500．00

　　12．46

　　10．00

　　2，370，150．00

　　502，160．00

　　1．26

　　10．00

　　50，216．00

　　二至三年

　　502，160．00

　　0．26

　　50．00

　　251，080．00

　　三年以上

　　合 计

　　190，232，040．68

　　100．00

　　4，281，513．81

　　39，941，899．69

　　100．00

　　444，613．40

　　股东名称

　　持股比例（％）

　　2006年12月31日

　　2005年12月31日

　　2004年12月31日

　　天津中糖华丰有限公司

　　15．08

　　30，153，000．00

　　25，000，000．00

　　25，000，000．00

　　天津中糖物流公司

　　34．92

　　69，847，000．00

　　ＥＶＥＲＷＩＮＰＡＣＩＦＩＣ ＬＩＭＩＴＥＤ

　　50．00

　　100，000，000．00

　　45，000，000．00

　　25，000，000．00

　　合计

　　100．00

　　200，000，000．00

　　70，000，000．00

　　50，000，000．00

　　被投资单位名称

　　初始投

　　资 额

　　追加投

　　资 额

　　权益增减额

　　增加

　　减少

　　本 期

　　累 计

　　本期

　　累 计

　　减 少

　　其中：现金

　　广西大宗食糖交易中心有限公司

　　4，000，000．00

　　4，391，538．40

　　2，891，300．64

　　珠海粤侨实业股份有限公司

　　59，874，293．31

　　13，577，793．11

　　17，805，061．83

　　酒鬼酒股份有限公司

　　108，579，680．00

　　合 计

　　112，879，680．00

　　17，969，331．51

　　20，696，362．47

　　项目

　　法定盈余公积

　　合计

　　2003年12月31日

　　0．00

　　2004年增加数

　　2004年减少数

　　2004年12月31日

　　2005年增加数

　　392，494．31

　　392，494．31

　　2005年减少数

　　2005年12月31日

　　392，494．31

　　392，494．31

　　2006年增加数

　　2，029，037．36

　　2，029，037．36

　　2006年减少数

　　2006年12月31日

　　2，421，531．67

　　2，421，531．67

　　项目

　　2006年度

　　2005年度

　　短期投资

　　长期投资

　　合计

　　短期投资

　　长期投资

　　合计

　　期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额

　　17，969，331．51

　　17，969，331．51

　　2，727，030．96

　　2，727，030．96

　　合 计

　　17，969，331．51

　　17，969，331．51

　　2，727，030．96

　　2，727，030．96

　　主营业务性质

　　2006年度

　　2005年度

　　2004年度

　　白砂糖

　　244，041，367．03

　　184，522，931．03

　　21，696，409．70

　　电

　　1，816，365．78

　　4，653，412．51

　　汽

　　93，974．36

　　635，119．66

　　原糖加工

　　16，075，930．16

　　其它

　　2，286．07

　　13，748．55

　　合 计

　　262，029，923．40

　　189，825，211．75

　　21，696，409．70

　　企业名称

　　期初数

　　本期增加数

　　本期减少数

　　期末数

　　ＥＶＥＲＷＩＮ ＰＡＣＩＦＩＣ ＬＩＭＩＴＥＤ

　　天津市中糖物流公司

　　10，000．00

　　21，070，000．00

　　10，000．00

　　21，070，000．00

　　关联方名称

　　2005年12月31日

　　关联方所持股份

　　本期增加数

　　本期减少数

　　2006年12月31日

　　关联方所持股份

　　金 额

　　％

　　金 额

　　％

　　金 额

　　％

　　金 额

　　％

　　ＥＶＥＲＷＩＮ ＰＡＣＩＦＩＣ ＬＩＭＩＴＥＤ

　　45，000，000．00

　　22．50

　　55，000，000．00

　　27．50

　　100，000，000．00

　　50．00

　　天津市中糖物流公司

　　69，847，000．00

　　34．92

　　69，847，000．00

　　34．92

　　2006年度

　　2005年度

　　2004年度

　　金 额

　　比例（％）

　　金 额

　　比例（％）

　　金 额

　　比例（％）

　　111，742，562．18

　　42．64

　　144，504，819．86

　　76．13

　　21，696，409．70

　　100．00

　　项 目

　　2006年度

　　2005年度

　　2004年度

　　加工糖

　　712，008．74

　　398，170．94

　　售桔水

　　9，395，593．57

　　6，917，944．11

　　售蔗渣

　　12，742，749．74

　　6，599，062．34

　　对外加工

　　474，597．47

　　租金

　　429，414．42

　　其他

　　1，975，508．46

　　598，964．74

　　合 计

　　25，729，872．40

　　14，514，142．13

　　关联方名称

　　2006年度

　　2005年度

　　金 额

　　或：占年度

　　金 额

　　或：占年度

　　销货比例％

　　销货比例％

　　天津市惠华糖业有限公司

　　34，338，887．67

　　18．09

　　天津市中糖华丰实业有限公司

　　23，358，887．67

　　12．31

　　天津市中糖物流公司

　　47，180，339．96

　　18．01

　　4，679，487．19

　　2．47

　　合计

　　47，180，339．96

　　18．01

　　62，377，262．53

　　32．86％

　　项 目

　　2006年度

　　2005年度

　　2004年度

　　加工糖

　　679，986．48

　　382，440．62

　　售桔水

　　6，765，735．91

　　4，067，944．51

　　售蔗渣

　　8，818，700．68

　　4，650，758．24

　　对外加工

　　218，026．86

　　租金

　　951，750．34

　　14，072．68

　　其他

　　525，258．49

　　730，740．58

　　合 计

　　17，959，458．76

　　9，845，956．63

　　其它业务利润

　　7，770，413．64

　　4，668，185．50

　　项 目

　　关联方名称

　　期 末 数

　　期 初 数

　　金 额

　　占余额

　　金 额

　　占余额

　　比例％

　　比例％

　　其他应收款

　　酒鬼酒股份有限公司

　　42，003，950．00

　　23．46

　　平沙市华侨农场

　　2，077，928．00

　　1．16

　　2，077，928．00

　　4．24

　　珠海市海侨糖业发展有限公司

　　4，999，028．73

　　2．79

　　珠海市振平投资控股有限公司

　　1，300，000．00

　　0．73

　　300，000．00

　　0．61

　　其他应付款

　　天津市中糖华丰实业有限公司

　　535，000．00

　　1．48

　　535，000．00

　　2．21

　　项目

　　2006年度

　　2005年度

　　2004年度

　　利息支出

　　6，518，761．36

　　3，312，132．41

　　－

　　减：利息收入

　　383，185．64

　　194，370．02

　　50，542．91

　　加：汇兑损失

　　612，188．97

　　41，001．26

　　－

　　减：汇兑收益

　　－

　　－

　　1，287．54

　　其他

　　24，866．39

　　3，715．23

　　1，572．00

　　合计

　　6，772，631．08

　　3，162，478．88

　　－50，258．45

　　项目

　　2006年度

　　2005年度

　　2004年度

　　固定资产盘盈

　　1，327，989．46

　　处理固定资产净收益

　　1，710，649．57

　　242，652．00

　　罚款净收入

　　9，000．00

　　413，972．25

　　其他

　　244．00

　　74，194．50

　　合计

　　1，719，893．57

　　2，058，808．21

　　项目

　　2006年度

　　2005年度

　　2004年度

　　处置固定资产净损失

　　75，369．56

　　固定资产减值转回

　　－669，933．61

　　罚款支出

　　226．42

　　违约金支出

　　65，694．00

　　20，898．92

　　其它

　　146，134．11

　　68，438．67

　　合计

　　－382，509．52

　　89，337．59

　　主 要 项 目

　　2006年度

　　非金融机构借款

　　19，000，000．00

　　主 要 项 目

　　2006年度

　　还欠款

　　5，000，000．00

　　主 要 项 目

　　2006年度

　　支付珠海市丰钿节电器有限公司收购鬼酒股权款

　　8，889，896．30

　　支付湖南湘西自治州收购酒鬼酒股权款

　　67，997，194．06

　　账 龄

　　2006年12月31日

　　2005年12月31日

　　金 额

　　占余额

　　比例％

　　坏账准备

　　金 额

　　占余额

　　比例％

　　坏账准备

　　比例％

　　金 额

　　比例％

　　金 额

　　一年以内

　　3，791，200．00

　　100．00

　　1．00

　　37，912．00

　　255，620．00

　　100．00

　　1．00

　　2，556．20

　　合 计

　　3，791，200．00

　　100．00

　　37，912．00

　　255，620．00

　　100．00

　　2，556．20

　　欠款单位（人）

　　性质或内容

　　金 额

　　中国糖酒集团成都公司

　　往来款

　　45，100，000．00

　　湖南湘西自治州会计核算中心（州国资）

　　预付收购股权款

　　67，997，194．06

　　酒鬼酒股份有限公司

　　借款

　　42，003，950．00

　　珠海市粤侨实业股份有限公司

　　借款

　　21，999，000．00

　　珠海市丰钿节电器有限公司

　　预付收购股权款

　　8，889，896．30

　　项目

　　2005年12月31日

　　本期增加

　　本期减少

　　2006年12月31日

　　其他股权投资

　　75，102，332．29

　　4，691，538．40

　　13，341，300．65

　　其中：对子公司投资

　　66，152，570．04

　　13，577，793．11

　　79，730，363．15

　　对合营企业投资

　　2，499，762．25

　　112，971，218．40

　　115，470，980．65

　　对联营企业投资

　　其他参股企业

　　6，450，000．00

　　6，450，000．00

　　合计

　　75，102，332．29

　　126，549，011．51

　　201，651，343．80

　　被投资单位名称

　　投资期限

　　投资成本

　　占被投资单位

　　净资产比例％

　　减值准备

　　成本法核算

　　上海三昶商务发展有限公司

　　长期

　　6，450，000．00

　　64．50

　　权益法核算

　　广西大宗食糖交易中心有限公司

　　长期

　　4，000，000．00

　　40．00

　　酒鬼酒股份有限公司

　　长期

　　108，579，680．00

　　23．57

　　珠海粤侨实业股份有限公司

　　长期

　　61，925，301．32

　　67．00

　　合计

　　180，954，981．32

　　主营业务性质

　　2006年度

　　2005年度

　　白砂糖

　　68，899，314．93

　　108，028，323．94

　　合 计

　　68，899，314．93

　　108，028，323．94

　　主营业务性质

　　2006年度

　　2005年度

　　白砂糖

　　68，591，877．83

　　101，794，529．98

　　合 计

　　68，591，877．83

　　101，794，529．98

　　企业名称

　　注册地址

　　主营业务

　　与本公司关系

　　经济性质或类型

　　法定代表人

　　ＥＶＥＲＷＩＮ ＰＡＣＩＦＩＣ ＬＩＭＩＴＥＤ

　　香港九龙湾临乐街19号

　　股东

　　港资企业

　　天津市中糖物流公司

　　天津塘汉路13号

　　仓储服务

　　股东

　　国有

　　宋炳如

　　关 联 方 名 称

　　与本公司关系

　　广西大宗食糖交易中心有限公司

　　本公司合营公司

　　上海三昶商务发展有限公司

　　本公司参股公司

　　天津市中糖华丰实业有限公司

　　本公司股东

　　广东中糖贸易发展有限公司

　　与本公司同一控制人

　　天津市惠华有限公司

　　本公司股东之子公司

　　珠海市兆丰企业集团公司

　　本公司子公司之股东

　　珠海市振平投资控股有限公司

　　本公司子公司之股东

　　中国糖业酒类集团公司

　　本公司子公司之股东

　　珠海市海侨糖业发展有限公司

　　本公司子公司的合营公司

　　酒鬼酒股份有限公司

　　合营公司

　　关联方名称

　　2006年度

　　2005年度

　　金 额

　　或：占年度

　　金 额

　　或：占年度

　　购货比例％

　　购货比例％

　　天津市惠华糖业有限公司

　　47，180，339．49

　　11．64

　　9，320，512．80

　　3．03

　　天津市中糖华丰实业有限公司

　　4，676，922．95

　　1．15

　　17，576，068．47

　　5．72

　　珠海兆丰集团公司

　　5，905，139．80

　　1．46

　　5，348，653．17

　　1．74

　　中国糖业酒类集团公司

　　15，144，000．00

　　3．74

　　29，588，562．20

　　9．63

　　合计

　　51，857，262．44

　　75．60

　　26，896，581．27

　　26．42

　　基本情况

　　上市公司名称

　　酒鬼酒股份有限公司

　　上市公司所在地

　　湖南省吉首市

　　股票简称

　　Ｓ＊ＳＴ酒鬼

　　股票代码

　　000799

　　收购人名称

　　中皇有限公司

　　收购人注册地

　　天津港保税区天保大道86号Ｋ18室

　　拥有权益的股份数量变化

　　增加 √

　　不变，但持股人发生变化 □

　　有无一致行动人

　　有 □无 √

　　收购人是否为上市公司第一大股东

　　是 √否 □

　　收购人是否为上市公司实际控制人

　　是 □否 √

　　中国糖酒和郑应南是中皇有限公司的共同控制人

　　收购人是否对境内、境外其他上市公司持股5％以上

　　是 □否 √

　　收购人是否拥有境内、外两个以上上市公司的控制权

　　是 □否 √

　　收购方式（可多选）

　　取得上市公司发行的新股□执行法院裁定 √

　　继承 □赠与 □其他 □（请注明）

　　收购人披露前拥有权益的股份数量及占上市公司已发行股份比例

　　持股数量：0持股比例：0

　　本次收购股份的数量及变动比例

　　变动数量：109，434，000股变动比例：36．11％

　　与上市公司之间是否存在持续关联交易

　　是 □否 √

　　说明：中皇公司已在相关文件中对此作出专项说明。

　　与上市公司之间是否存在同业竞争或潜在同业竞争

　　是 □否 √

　　说明：中皇公司已在相关文件中对此作出专项说明。

　　收购人是否拟于未来12个月内继续增持

　　是 □否 √

　　说明：中皇公司没有在未来12个月内继续增持Ｓ＊ＳＴ酒鬼股份的计划。

　　收购人前6个月是否在二级市场买卖该上市公司股票

　　中皇公司董事汪希刚于2006年6月8日以每股5．16－5．27元买入Ｓ＊ＳＴ酒鬼股票27，499股，并于2006年6月19日以每股4．95元全部卖出，发生亏损8，415．1元（包含手续费）；又于2006年12月1日以每股8．75元购进200股，在12月7日以每股10．77元卖出，获利434．05元（包含手续费）。

　　除上述事项外，中皇公司及其实际控制人，中皇公司的董事、监事、高级管理人员及其直系亲属在本报告书签署日前六个月内没有通过深圳证券交易所买卖上市公司股票的行为

　　是否存在《收购办法》第六条规定的情形

　　是 □否 √

　　说明：中皇公司已在相关文件中对此作出专项说明。

　　是否已提供《收购办法》第五十条要求的文件

　　是 √否 □

　　是否已充分披露资金来源；

　　是 √否 □

　　是否披露后续计划

　　是 √否 □

　　是否聘请财务顾问

　　是 √否 □

　　本次收购是否需取得批准及批准进展情况

　　是 √否 □

　　说明：中华人民共和国商务部以商资批［2007］969号文件《商务部关于同意中皇有限公司境内再投资并购酒鬼酒股份有限公司的批复》，原则同意本次收购行为。本次收购所涉及的股权比例超过上市公司总股本的30％，已经触发要约收购义务，收购人拟向中国

证监会申请豁免其要约收购义务。如果中国证券监督管理委员会没有批准收购人要约收购义务的豁免，收购人将与出让人之一的上海浦东发展银行广州分行（拟出让酒鬼酒股份有限公司3100万股，占总股本的10．23％）另行协商解决收购事宜。

　　收购人是否声明放弃行使相关股份的表决权

　　是 □否 √

　　说明：中皇公司将正确行使其所持有的Ｓ＊ＳＴ酒鬼股份所对应的一切权利，无放弃行使所持有Ｓ＊ＳＴ酒鬼相关权益所对应的表决权的行为。