加强内控建设 提高公司治理水平

　　

□本报记者 赵彤刚

　　招商局能源运输公司副总经理韦明昨日表示，作为一家上市不足一年的A股新军，公司通过加强内控建设，不断提高公司治理水平。

　　他说，公司较好地适应上市公司治理及监管体系日益完善的国内

资本市场环境，初步实现从单一生产经营，向资本运作和生产经营并举的成功转型。加强内部控制系统的建设，确保法律法规和各项规章制度的执行，有利于提高信息披露质量，保护公司资产的安全、完整；而且有助于规范公司内部各子系统的运作，防范各类风险和提高公司治理水平，从而更好地实施企业战略发展目标，为实现股东增值提供保障。

　　建立健全的内部控制制度，是公司管理层的责任。而内部控制系统的运作，是由公司董事会、管理层及各部门、各船舶等全体船岸员工共同参与的活动，这贯穿公司运作每个环节。管理层持续对内部控制的执行过程进行监督、检查和评估，发现存在重大缺陷或可能存在重大风险的，将研究制订针对性的改进措施和修订相关流程、制度。

　　公司专设审计部，监督、检查和评价内部控制制度的执行情况。审计部按照法律法规，把建立内部控制制度纳入长效管理机制，制定内控监督检查办法和年度内控监督检查计划。跟踪、发现记录制度执行中的问题，及时纠正，不断完善内部控制制度。事关重大的，及时向董事会报告。

　　公司董事会审计委员会则负责领导此项工作，并审核工作部门等内部控制监督检查工作报告。以此为基础制，作《公司内部控制自我评估报告》，送董事会审议，在审议通过后披露《内部控制自我评估报告》。公司委托会计师事务所对该报告进行审核，并出具核实评价意见。

　　公司对关联方与关联交易、关联方的回避措施，以及关联交易的披露等作了明确规定。这规范了公司关联交易行为，保护了投资者特别是中小投资者的合法权益。公司对内部审计机构的职责、权限，以及对内部审计的工作程序和人员管理等作了明确规定，确保内部审计机构依照国家法律法规及股份公司制度规定的职权和程序，对本公司和所属公司经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性进行审查和评价。

　　韦明说，远洋运输业资金密集、投资回收期长，且受国际政治经济乃至天气等因素影响，又同时受国际公约和各沿海国、港口国的严格监管。因此，客观上决定了公司船队经营和管理所面临的除一般企业共有的风险外，还有航运业特有的各种风险。

　　公司充分认识上述风险，根据《中央企业全面风险管理指引》，并利用企业风险管理理论，建立了适应市场环境变化和有利于提高综合

竞争力，并涵盖了公司业务管理层面内控管理制度。通过不断改善加强内控建设，在企业管理的各个环节和经营过程中执行管理基本流程，培育良好的风险管理文化，做到科学管理风险，保证公司油轮和散货船队的安全营运。