天津市海运股份有限公司董事会决议公告

　　股票名称：ＳＳＴ天海 ＳＴ天海Ｂ股票代码：600751 900938编号：临2007－015

　　天津市海运股份有限公司

　　董事会决议公告

　　本公司董事会会议于2007年4月26日在公司会议室召开，宋兴庭董事长主持了本次会议。本次会议应到董事八名，实到八名。全体监事、总经理、财务经理列席本次会议。本次会议决议内容如下：

　　一、审议通过了公司2006年年度报告及摘要；

　　二、审议通过了公司2007年第一季度报告；

　　三、审议通过了免去王志英公司财务总监、免去胡湘公司副总经理事宜；

　　四、审议通过了公司2006年度利润分配及资本

公积金转增股本事宜

　　根据审计结果，2006年度公司完成净利润－209，447，753．60元人民币，加年初未分配利润，2006年度实际可供股东分配利润为－931，956，176．28元人民币。董事会决定本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。此议案需要经过公司2006年度股东大会审议通过。

　　五、审议通过了关于非标审计意见涉及事项的董事会说明

　　北京天华中兴会计师事务所有限公司为本公司2006年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告，内容如下：

　　1、截止2006年12月31日，天津海运累计经营性亏损数额巨大，已经资不抵债（净资产为－6，384．04万元）。截止2007年4月4日（打印贷款卡日期），存在已经逾期未偿还的借款14，350．22万元。虽然天津海运认为在可预见的将来公司仍可持续经营，并披露了对持续经营能力的应对措施，但由于天津海运如附注（十三）、1及2所述的改善经营计划及重组事项存在重大的不确定性，我们无法获取充分、适当的审计证据以确定其能否有效改善天津海运的持续经营能力。

　　2、我们本次审计发现天津海运在过往年度未对大股东天津市天海集团有限公司占用的资金15，000．00万元进行账务处理。如附注（三）、16所示，截止2006年12月31日，天津海运已经收回了上述资金，并于2006年财务报表中对年初数据进行了重述调整。

　　3、如附注（三）、16所示，天津海运根据天津市天海集团有限公司的催款要求，对以前年度的财务状况和经营成果进行了重大追溯调整。我们无法获取充分的审计证据来判断该追溯调整事项是否适当。同时我们注意到，天津海运于2007年1月4日，已就上述追溯调整后产生的应付款项10，000．00万元支付与天津市天海集团有限公司。

　　鉴于上述重大事项，我们不能依赖天津海运的内部控制及其运行结果，也无法获取充分、适当的审计证据来判断其对上述财务报表的影响程度。

　　由于前段所述事项可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对天津海运2006年度的财务报表发表意见。

　　对于上述审计意见，本公司董事会说明如下：

　　1、关于持续经营能力，鉴于公司债务主要为银行借款，该等借款基本以公司房产、船舶抵押、资金质押或由控股股东天海集团提供担保，抵押物的市值远高于抵押物账面价值，同时由于公司船舶资产实际价值严重低估，因此短期不会面临偿债风险。公司通过主营业务生产经营形成的现金流量，可以满足公司日常基本的流动资金需求。关于其余事项，本公司已经进行了相应的会计调整。

　　2、上述审计意见，不影响本公司2006年度会计报表数据。

　　天津市海运股份有限公司

　　董 事 会

　　2007年4月30日

　　

股票名称：ＳＳＴ天海 ＳＴ天海Ｂ股票代码：600751 900938编号：临2007－016

　　天津市海运股份有限公司

　　监事会决议公告

　　本公司监事会会议于2007年4月26日在公司会议室召开，监事会召集人主持会议，全体监事参加。本次会议决议内容如下：

　　一、审议通过公司2006年度报告及摘要；

　　二、审议通过公司2007年第一季度报告；

　　三、审议通过了关于会计师事务所为本公司出具的无法表示意见的审计报告的监事会说明。内容如下：同意公司董事会对相关事项的说明。

　　天津市海运股份有限公司

　　监 事 会

　　2007年4月30日

　　股票名称：ＳＳＴ天海 ＳＴ天海Ｂ股票代码：600751 900938编号：临2007－017

　　天津市海运股份有限公司

　　重大会计差错更正提示性公告

　　本公司于编制2006年度财务报告工作中，发现重大会计差错并进行了更正。现将相关内容和更正情况公告如下：

　　（1）我们本次审计发现天津海运在过往年度未对大股东天津市天海集团有限公司（以下简称“天海集团”）占用的资金15，000．00万元进行账务处理。天津海运已于2006年度陆续收回上述款项，并对2006年度财务报表的期初余额进行了重述调整，调整减少银行存款150，000，000．00元，调整增加其他应收款－天海集团150，000，000．00元。。

　　（2）天津海运根据天海集团的催款要求，对以前年度如下少计的应付天海集团款项进行了追溯调整：

　　①、1999年11月2日，天津海运与ＳＫＹ ＢＲＩＬＬＩＡＮＣＥ ＳＨＩＰＰＩＮＧ ＡＮＳ、ＳＫＹ ＴＲＥＡＳＵＲＥ ＳＨＩＰＰＩＮＧ ＡＮＳ、ＴＯＰ ＧＥＮＩＵＳ ＭＡＲＴＩＭＥ ＡＮＳ分别签订了租赁合同，租赁“天光”“天明”“天富”三条船舶，根据合同的约定，船舶发生的保险、船员等费用全部由承租方承担。2005年以前该租金由天津海运转由天海集团对外支付，天津海运在向天海集团支付租金时于2004年以前期间扣除了船舶的保险、船员等费用，少计应承担的船舶固定费用45，788，490．72元，少计其他应付款—天海集团45，788，490．72元。天津海运已财务报表期初的未分配利润及其他应付款进行了追溯调整。

　　天津海运账面记录欠付“天光”“天明”“天富”轮款项7，407，626．09元实际为欠付天海集团的款项，天津海运已对期初会计报表进行了重分类，应付账款调减7，624，667．90元，应收账款减少419，391．81元，其他应付款相应调整增加。

　　②、天津海运2001年度少计“天富轮”租金11，945，298．47元，该款项已经由天海集团对外支付，部分的依据正在收集中。天津海运已按照双方的付款约定和目前掌握的依据，对比较财务报表期初的未分配利润进行了追溯调整，并调整增加了预提费用11，945，298．47元。

　　③、天津海运2002年度少计应付天海集团子公司津联运输有限公司的集装箱租金1，686，782．30美元，按目前

汇率折合人民币13，171，576．94元。天津海运已追溯调整了财务报表期初未分配利润，并调整增加了其他应付款—天海集团13，171，576．94元。

　　除上述内容外，对天海集团要求的其他催款事项，天津海运与天海集团正在核实过程中，并在前述调整的基础上补提了以前年度少计的成本费用21，889，357．78元，同时增加预提费用21，889，357．78元。于2007年1月4日已向天海集团支付了欠款100，000，000．00元。。

　　（3）天津海运以前会计年度对超额亏损的子公司—上海天海海运有限公司合并时，错误将该公司内部交易形成固定资产增值部分计提的折旧抵消了未分配利润和主营业务成本，本期追溯调整，调整增加合并会计报表2005年度主营业务成本514，065．23元，减少2005年度期初未分配利润8，135，585．33元，减少当期未确认投资损失8，649，650．56元。

　　以上事项共计影响：

　　减少2005年12月31日货币资金150，000，000．00元；增加2005年12月31日其他应收款—天海集团150，000，000．00元；增加2005年度合并会计报表主营业务成本514，065．23元；减少2005年度当期未确认投资损失8，649，650．56元；减少2005年度期初未分配利润100，930，309．24元；减少应付账款7，624，667．90元；减少应收账款419，391．81元；增加2005年12月31日其他应付款—天海集团66，165，343．75元；增加预提费用—天海集团33，834，656．25元。

　　以上特此公告，并提醒投资者注意。

　　天津市海运股份有限公司

　　2007年4月30日

　　股票名称：ＳＳＴ天海 ＳＴ天海Ｂ股票代码：600751 900938编号：临2007－018

　　天津市海运股份有限公司

　　股票停牌公告

　　本公司于2007年4月30日披露了2006年度报告，由于北京天华中兴会计师事务所有限公司为本公司出具了无法表示意见的审计报告， 原因是不能依赖天津海运的内部控制及其运行结果，也无法获取充分、适当的审计证据，具体事项包括如下：

　　其中2、我们本次审计发现天津海运在过往年度未对大股东天津市天海集团有限公司占用的资金15，000．00万元进行账务处理。如附注（三）、16所示，截止2006年12月31日，天津海运已经收回了上述资金，并于2006年财务报表中对年初数据进行了重述调整。

　　其中3、如附注（三）、16所示，天津海运根据天津市天海集团有限公司的催款要求，对以前年度的财务状况和经营成果进行了重大追溯调整。我们无法获取充分的审计证据来判断该追溯调整事项是否适当。同时我们注意到，天津海运于2007年1月4日，已就上述追溯调整后产生的应付款项10，000．00万元支付与天津市天海集团有限公司。

　　公司将根据中国证监会＜＜公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号—非标准无保留审计意见及涉及事项的处理＞＞的规定，进一步对相关事项予以研究，这一期间公司股票暂停交易。

　　特此公告

　　天津市海运股份有限公司

　　二零零七年四月三十日

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