山东鲁北化工股份有限公司2006年度报告摘要

　　山东鲁北化工股份有限公司

　　2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.3 山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司负责人冯久田，主管会计工作负责人吴玉瑞，会计机构负责人（会计主管人员）刘金亭声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　适用 □√不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：山东鲁北企业集团总公司

　　法人代表：冯怡生

　　注册资本：10亿元

　　成立日期：1989年8月15日

　　主要经营业务或管理活动：原盐、电、海水养殖等

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　报告期内公司经营情况回顾

　　2006年，国内高浓度磷复肥新建装置产能逐步释放，国内市场总体上供求已处于基本平衡的格局，由于受取消磷酸二铵补贴等影响，再加上燃料、磷矿石价格持续上涨，企业综合赢利水平有所降低。公司通过大力发展名牌战略，强化各项基础管理，克服了种种不利因素的影响，各主要行业生产经营与2005年度相比基本保持平稳运行。

　　1、公司报告期内总体经营情况

　　(1)收入及利润实现情况

　　2006年，公司实现主营业务收入 631，867，389.11元，同比增加4%；主营业务利润41，612，471.50元，同比增加101%，主要原因是产品销量增加所导致。 净利润1，245，107.03元，同比下降87%，主要原因是2005 年公司享受磷酸二铵补贴 2985.34万元及对以前年度会计差错调整所致。

　　（2）公司存在的主要优势和困难及以后经营方向的分析

　　公司属

化工行业，主营业务范围是磷复肥、硫酸、水泥、烧碱、溴素、电等产品的生产和销售。

　　公司磷石膏制硫酸联产水泥既有效地解决了磷铵生产废渣磷石膏堆存占地、污染环境、制约磷复肥工业发展的世界性难题，又开辟了硫酸工业和水泥生产新的原料路线，开创出了一条经济效益、环境效益、社会效益有机统一的可持续发展之路。但近几年由于原材料价格上涨，导致产品的制造成本居高不下，再加上市场竞争激烈，产品销量价格难以提高，造成了主导产品盈利空间缩少。公司目前正在严格经济责任制考核和节能降耗工作，进一步加强销售队伍和销售网络的建设，如何盘活销售市场、降低成本是摆在公司管理层面前必须要正确面对和解决的首要问题。

　　2、报告期公司资产构成变动情况单位:元 币种：人民币

　　项目 期末余额占总资产比重 期初余额占总资产比重（%）

　　应收款项 193，057，465.967.00 68，626，978.34 3.00

　　存货 195，241，229.437.00185，685，522.80 6.00

　　固定资产 1，882，645，222.18 64.002，053，774，063.5964.00

　　在建工程 45，609，818.602.00214，023，992.86 7.00

　　长期借款 187，500，000.007.00 250，000，000.00 8.00

　　总资产2，974，102，205.42 100.003，252，244，592.77 100.00

　　变动原因：

　　（1）应收款项变动的主要原因：主要系公司本期赊销增加所致。

　　(2) 固定资产变动的主要原因：本期固定资产增加额中有25，330，215.31系由在建工程转入所致。

　　(3) 长期借款变动的主要原因：到期偿还所致。

　　(4) 总资产及在建工程变动的主要原因：本期固定资产增加额中有25，330，215.31系由在建工程转入所致。

　　3、报告期公司期间费用变动情况 单位：元 币种：人民币

　　项目 2006年度 2005年度 增减变动幅度(%)

　　营业费用3，543，072.89 3，702，564.46 -5.00

　　管理费用 25，554，473.39 12，673，173.91101.65

　　财务费用 34，995，172.26 34，590，317.36 2.00

　　(1)公司营业费用比去年同期有所降低，主要原因：控制费用支出所致；

　　(2) 公司管理费用比去年同期有所增加，主要原因：主要原因系公司在2005年期末应收账款及其它应收款减少，冲回坏账准备使2005年管理费用减少较大所致。

　　4、公司现金流量构成情况

　　本报告期经营活动产生的现金流入652，429，004.79元，比去年同期减少22.56 %；经营活动产生的现金净流量净额61，697，068.28元，比去年同期减少75.43%，主要原因是应收帐款增加所致。

　　5、公司未来发展与展望

　　主要从事磷复肥、硫酸、水泥、烧碱、溴素、电等产品的生产和销售。近年来，国家一直把“三农”问题作为 安邦治国、构建和谐社会的首要大事来抓，不断加大支农投入，对农村采取取消农业税、实行财政补贴等各项优惠政策，农民购买化肥的积极性得到大幅提高。同时，对主要农产品实行保护价收购，刺激了农民种粮的积极性。由于国家宏观政策上对农业的大力扶持，今后必将带动化肥制造等相关产业长期、稳定的发展。根据目前的良好发展机会，公司制定了充分利用当地资源及本身技术优势，加速公司可持续发展的发展思路，预计2007年实现主营业务收入6.80亿元，主营业务成本6.12亿元(上述数据未经审计，仅作为公司内部经营目标，不作为公司盈利预测)。

　　（1）充分利用国家扶持农业发展的时机，加强营销队伍的业务及素质培训，力争将销售网络做强做大，提高产品市场占有率。

　　（2）通过技术改造，加强管理，提高技术水平，降低生产成本，使磷铵生产成本达到或超过国际先进水平。根据市场需求，开发一些适应市场需求的各种含量的复合肥。

　　（3）学习国内外先进的营销经验，注重与农化服务相结合，树立企业形象，扩大品牌的知名度。

　　（4）公司将大力发展氯碱行业，保持和扩大其目前的市场占有率状况及成本优势。同时发挥“盐、碱、电”联产的产业链优势，努力培育成为公司重要的利润来源和支柱产业。

　　（5）继续打造具有核心

竞争力的产业链、产业群，使规模效应得以充分发挥。

　　（6）做好资源综合利用和环境保护的有机统一，大力发展循环经济。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　1、根据新《企业会计准则第6号--无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，因此将减少公司期间费用，增加公司的当期利润和股东权益；

　　2、根据新《企业会计准则第16号—政府补助》的规定，公司取得的政府补助，将由现行制度的计入资本公积和专项应付款或计入补贴收入，变更为区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益，因此将影响公司的利润和股东权益；

　　3、根据新《企业会计准则第17号--借款费用》的规定，公司可以资本化的资产范围由现行制度下的固定资产、房地产开发企业的开发产品，变更为全部需要经过相当长时间的构建或者生产活动才能达到预定可使用状态或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等，同时，公司可以资本化的借款范围，不仅包括现行制度下的专门借款，还包括一般借款，此政策变化将会增加公司资本化的范围，增加公司的当期利润和股东权益；

　　4、根据新《企业会计准则第18号--所得税》的规定，公司将现行采用的应付税款法变更为资产负债表债务法，将会影响公司的当期所得税费用，从而影响公司的当期利润和股东权益；

　　5、根据新《企业会计准则第22号--金融工具的确认和计量》的规定，对交易性金融资产按公允价值计量且变动计入当期损益，对可出售的金融资产按公允价值计量且其变动计入权益，将会影响公司的当期利润和股东权益；同时，根据该准则的规定，应收款项应当采用实际利率法按摊余成本计量，发生减值时，应当将其账面价值减至预计未来现金流量现值，减记得金额确认为资产减值损失，计入当期损益，因此将影响公司的坏账准备政策，从而影响公司的利润和股东权益；

　　上述差异及影响事项可能在执行过程中因财政部对新会计准则的进一步详解或实际情况变化而进行相应的调整。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　6.3 主营业务分地区情况

　　单位:元 币种:人民币

　　6.4 募集资金使用情况

　　√适用□不适用

　　本报告期内公司没有募集资金，也不存在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。公司于2000年配股所募集的资金，至2001年末，除环氧丙烷项目18073万元尚未投入外，其余全部投资完毕。因环氧丙烷项目所需的原材料不能得到有效保证，该项目目前尚未投入。该项目是经国家科委批准的国家级火炬计划项目，总投资18073万元。

　　公司于2000年通过配股募集资金56，320.53万元人民币，已累计使用38，247.53万元人民币，尚未使用的18，073万元人民币存入银行。

　　本报告期内公司没有募集资金，也不存在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。公司于2000年配股所募集的资金，至2001年末，除环氧丙烷项目18073万元尚未投入外，其余全部投资完毕。因环氧丙烷项目所需的原材料不能得到有效保证，该项目目前尚未投入。该项目是经国家科委批准的国家级火炬计划项目，总投资18073万元。

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　经山东正源和信有限责任会计师事务所审计，本公司2006年度实现净利润人民币1，245，107.01元，提取10％的法定盈余公积金人民币124，510.70元，加年初未分配利润811，309，857.71元，可供分配的利润为812，430，454.02元。

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　√适用□不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　7.2 出售资产

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　本次资产置换减少了公司与鲁北集团之间关于合成氨供给的关联交易，完善了公司的生产体系。

　　7.3 重大担保

　　□适用√不适用

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额65，696，174.59元。

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额-3，727.96万元。

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　√适用□不适用

　　报告期内新增资金占用情况

　　√适用□不适用

　　大股东及其附属企业2006年度资金占用累计发生额16017.96万元。

　　截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用√不适用

　　7.5 委托理财

　　□适用√不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

　　√适用□不适用

　　报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

　　□适用√不适用

　　7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

　　□适用√不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　□适用√不适用

　　§8 监事会报告

　　8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

　　监事会根据国家有关法律法规，对公司依法经营情况、公司决策程序和高管人员履职尽责情况进行了检查监督。监事会认为：公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》及其有关法律法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议，完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制，决策程序符合法律法规的要求，公司董事、经理、高级管理人员在履行职责时，忠于职守，秉公办事，履行诚信勤勉义务，没有违反法律法规和《公司章程》的有关规定，没有滥用职权而损害公司和股东权益的行为。对于大股东占用上市公司资金的问题，2006年7月份，结合股权分置改革，用以股抵债的方式已清偿完毕。

　　8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

　　监事会认真审查了公司董事会提交的《2006年度财务决算报告》、《2006年度报告》、《2006年度报告摘要》、《2006年度利润分配预案》等材料。监事会认为：公司2006年度财务报告真实可靠，会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告客观公正，监事会对此表示认同。

　　8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

　　截止报告期末最近三年，公司未募集资金。公司2000年配股募集资金56320.53万元，至2001年末，除环氧丙烷项目18073万元尚未投入外，其余全部投资完毕。由于环氧丙烷项目所需的原材料不能得到有效保证，因此该项目尚未投入。公司下一步要抓紧落实募集资金投向项目，提高募集资金利用效率。

　　8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见

　　公司与山东鲁北企业集团总公司之间的资产置换，以重油裂解项目装置置换集团总公司的合成氨装置。

　　公司本次资产置换，定价公允，公平、合理，有利于减少公司与控股股东之间的关联交易，完善了公司的生产体系，同时也可以充分发挥鲁北集团的技术优势，盘活重油裂解项目资产，避免了公司资产损失。该等关联交易没有损害股东利益，特别是非关联股东的利益。

　　8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见

　　公司与各关联方之间签署的日常关联交易协议，价格公允，公平、合理，有利于公司的正常生产经营，避免了公司资源浪费。该等关联交易没有损害股东利益，特别是非关联股东的利益。

　　§9 财务报告

　　9.1 审计意见

　　9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

　　资产负债表（1）

　　2006年12月31日

　　编制单位: 山东鲁北化工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

　　公司法定代表人:冯久田 主管会计工作负责人:吴玉瑞 会计机构负责人:刘金亭

　　资产负债表（2）

　　2006年12月31日

　　编制单位: 山东鲁北化工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

　　公司法定代表人:冯久田 主管会计工作负责人:吴玉瑞 会计机构负责人:刘金亭

　　利润及利润分配表

　　2006年1-12月

　　编制单位: 山东鲁北化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币

　　公司法定代表人:冯久田 主管会计工作负责人:吴玉瑞 会计机构负责人:刘金亭

　　现金流量表

　　2006年1-12月

　　编制单位: 山东鲁北化工股份有限公司单位:元 币种:人民币

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