南京新街口百货商店股份有限公司

　　2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2董事长王恒先生因工作原因未能出席会议，委托董事傅敦汛先生代为出席、主持会议并行使表决权； 董事林桂仙女士因工作原因未能出席会议，委托董事傅敦汛先生代为出席本次董事会并行使表决权 。

　　1.3 南京永华

会计师事务所为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。

　　1.4 公司负责人王恒先生，主管会计工作负责人王毓兰女士，会计机构负责人（会计主管人员）张东玲女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：南京新百投资控股集团有限公司等一致行动人

　　法人代表：李桂菊

　　注册资本：40，000万元人民币

　　成立日期：1992年2月18日

　　主要经营业务或管理活动：投资及资产管理

　　(2)法人实际控制人情况

　　实际控制人名称：南京金鹰国际集团有限公司

　　法人代表：王恒

　　注册资本：6，336万美元

　　成立日期：1992年3月7日

　　主要经营业务或管理活动：投资控股、商业连锁发展、房地产开发、销售及租赁

　　(3)自然人实际控制人情况

　　实际控制人姓名：王恒

　　国籍：美国

　　是否取得其他国家或地区居留权:美国

　　最近五年内职业：南京金鹰国际集团有限公司董事长、南京新街口百货商店股份有限公司董事长等。

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　1、报告期内公司经营情况的回顾

　　（1）公司总体情况概述

　　2006年，公司董事会在日常经营管理工作方面以注重实效、优化结构为宗旨，提高了主营业务收入的盈利水平；以做大主业、突出优势、有进有退的原则对2006年度的收入结构、资产结构作了有效调整；同时董事会针对以前年度遗留的历史问题以务实、积极的态度给予妥善解决。具体如下：

　　第一，百货零售总额销售稳步增长，服饰类等毛利较高的销售收入在总收入结构中所占的份额显著提高；第二，对没有实质性控制权的物华科技股权果断决定到期清算，并进行法律清算工作的前期准备；第三，对公司主楼项目与同仁工程项目进行全面评估与对比后，决定优先投资公司主楼项目，将需要7亿元投资的同仁项目进行溢价转让，以便及时启动公司主楼项目。目前，公司已做好主楼工程的相关筹备工作，为2007年主楼工程的建设打下了较好的基础；第四，顺利解决了河西300亩土地的归属问题，河西300亩土地安全回归至新百名下，目前土地拆迁和后期开发规划正在筹备之中，为企业今后长期效益增长打下了基础；第五，完成了东方商城2楼产权的回收及5、6楼租赁合同的清理工作，为东方重新整合和发展提供了新的契机；第六，受让原外轮供应公司持有的新百药业12.23%的股权，使新百药业成为公司全资控股的子公司，以便有效整合及合理规划公司在高科技领域的资源；第七，解除了公司对交家电公司提供的6740万元担保责任并收回了交家电及化工公司欠公司的6994万元经营性及非经营性占用资金，使这一困扰企业多年的历史遗留问题得到了彻底解决。

　　（2 ）公司主营业务及经营状况分析

　　报告期内，公司完成主营收入26.05亿元、毛利额3.83亿元毛、税前利润1.09亿元、净利润0.57亿元。除主营收入指标比去年同期减少2.75亿元外，毛利额、税前利润、净利润指标分别比去年同期增长26.97％、123.59％和462.95％，毛利率指标由去年的10.47％提高到14.69％。

　　主营业务收入下降及毛利上升的主要原因有以下两点，一是母公司调整商品销售业务结构，压缩毛利水平偏低的家电、视听和手机类的商品销售，减少无毛利的批发销售收入，同时增加毛利水平高的百货服饰类商品销售；二是本年度物华公司的收入为9.8亿元（合并1-8月），比去年同期13.88亿元减少4.08亿元。

　　由于南京市国家税务局稽查分局对本公司进出口分公司及子公司南京东方商城有限责任公司2002年至2005年的进出口业务进行专项税务检查后下发的《税务处理决定书》和《税务行政处罚事项告知书》的事项，对公司2006年及以前年度的经济指标均造成较大负面影响。

　　公司主要经营业务为传统百货零售业。目前，我国正处在启动内需、扩大国内消费市场的有利时机，零售业面临巨大的发展机遇。公司在行业内具有相当的知名度，在南京市区域市场更是妇孺皆知，是市民心目中值得信赖的品牌。公司的优势和核心资产在于新百商店本部，公司的劣势在于对外投资的项目尚未体现合理的盈利能力，尚处于资产的整合期。

　　由于公司定位于大众百货类零售市场，可以充分分享中国不断增长的人口红利，因此，公司经营和盈利能力稳定，市场前景广阔。

　　（3）报告期末公司资产构成同比发生重大变动的情况说明：

　　单位：万元 币种：人民币

　　1）、应收帐款同比减少89.82％，主要是南京交家电公司及南京化工原料公司偿还以前年度所欠货款3004.99万元，另一方面是受江苏物华科技贸易有限公司合并报表范围改变的影响。

　　2）、其他应收款同比增长561.97％，主要是本报告期公司及子公司南京新百房地产开发有限公司将所持有的原子公司南京国际同仁发展有限公司（现更名为南京珠江壹号置业发展有限公司）70％股权转让给泰州新鹏房地产开发有限公司，因此本报告期将委托贷款与其他长期资产中对同仁公司的债权转入其他应收款。

　　3）、预付帐款同比减少53.24％，存货同比减少81.67％，长期股权投资同比增加178.05％，应付票据同比下降99.87％，应付帐款同比减少32.19%，，主要是江苏物华科技贸易有限公司及南京国际同仁发展有限公司期末资产负债表不再纳入合并报表范围所致。

　　4）、其他应付款同比减少40.85％，主要原因是，期末合并报表范围的改变及受税案因素影响，期末余额中含应交滞纳金及罚款。

　　5）、预计负债同比减少63.92％，原因一是，去年同期因交通银行南京分行起诉我公司以前年度对外担保一案而计提的预计负债，本报告期因担保事项解除而转回1，988.17万元；原因二是，因上述税案尚未收到税务机关因补交增值税而涉及的城市维护建设税及教育费附加的处罚决定书，本报告期将预计需补交的城市维护建设税和教育费附加及罚款计提预计负债987.59万元。

　　（4）报告期主要财务数据同比发生重大变动的情况说明：

　　单位：万元 币种：人民币

　　1）投资收益同比下降51.38％，主要原因是，去年同期中科信江苏实业发展有限公司将北海房产作价11，903，647.50元人民币抵偿给我公司导致收益增加，而本年度中科信江苏实业发展有限公司将所持有的天津凯莱塞商城11％的股权作价1，949万元抵偿给我公司，公司入帐后根据该资产实际状况已将该股权全额计提减值。

　　2）营业外支出同比增加106.45％，主要原因一是，受上述税案影响，本期金额中含应补交的滞纳金及罚款5，074.87万元；二是，去年同期因交通银行南京分行起诉我公司以前年度对外担保一案而计提的预计负债，本报告期因担保事项解除而转回1，988.17万元。

　　（5）报告期现金流量构成、同比重大变化情况说明：

　　单位：万元 币种：人民币

　　1）经营活动产生现金流量净额同比增幅较大，主要原因一是：母公司、东方商城、房地产公司商品购销活动及商品房销售收入增加所致；二是，本报告期末公司合并报表范围改变。

　　2） 筹资活动产生现金流量净额同比减少，主要是偿还银行贷款及分配股利所致。

　　（6）公司主要控股公司及参股公司经营情况及业绩： 单位：万元 币种：人民币

　　本报告期公司控股子公司南京东方商城有限责任公司实现净利润-1632.70万元，主要原因为：税案因素减少净利润2560万元。

　　（7）主要供应商、客户情况

　　单位：亿元 币种：人民币

　　公司主要从事商品零售业务，供应商、客户均较分散。

　　（8）公司主营业务及其经营状况

　　1）主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　①物资贸易业主营业务收入及主营业务成本同比减少的主要原因是公司对江苏物华科技贸易有限公司的经营权和财务控制权已无重大控制和影响，自9月起改按成本法核算，并不再纳入合并范围；

　　②房地产业主营业务收入及主营业务成本同比增加的原因是本报告期实现商品房销售收入所致。

　　2）主营业务分地区情况

　　单位:元 币种:人民币

　　公司控股子公司江苏物华科技贸易有限公司本报告期合并报表至2006年8月31日，同时该公司产品销售由上海地区、其他周边地区向江苏地区转移。

　　2、对公司未来发展的展望

　　（1）行业发展趋势及面临的市场竞争格局

　　目前，传统百货业面临着细分市场的冲击，正不断地分化和调整。家电连锁已经形成垄断经营之势，而品牌专卖店、超级市场的兴起也在一定程度分散了百货零售业的原有份额。百货零售业逐渐改变为以百货服饰为主要经营产品，向连锁化、网络化方向发展。因此，百货零售业未来的市场竞争，是不断提档升级连锁扩张、规模经营的竞争。

　　（2）公司发展机遇、发展方向及发展战略

　　本报告期，公司历史遗留问题基本得到有效解决，化解了多年来威胁公司生存的重大风险，使企业下一步轻装上阵，健康发展，重新面临难得的发展机遇。

　　公司的发展方向是突出主业，走专业化发展的道路，继续保持核心竞争力，着眼于大众生活类百货业的经营，以连锁发展为手段，实现异地扩张，做大做强。

　　公司的发展战略是厚积薄发、稳步推进。以提高本部管理水平为出发点，形成标准化的商业运营模式后，然后实现有效的管理输出，防止急功近利，盲目扩张。

　　（3）公司未来发展的资金计划

　　公司要补交巨额的增值税罚款，又面临着主楼建设的资金需求，资金压力显而易见。

　　但公司正常盈利能力没有削弱，经营性现金流入明显增长，银行信誉依然良好。在未来年度里，公司计划一方面依靠信贷资金、一方面剥离非主业资产，董事会相信，公司通过合理的资产运作，不但能够满足经营和基建的资金需求，同时能够优化资产结构、降低财务费用，为后续发展增添后劲。

　　（4）公司面临的风险及应对措施

　　董事会看到，公司增值税案反映企业法人治理结构不够完善、内部控制制度不够健全、在管理上尚存有漏洞和薄弱环节，公司因之而付出了沉重代价。董事会也看到，虽然公司近几年一直在努力提高管理水平、优化内部决策程序，但还远远没有达到现代制度企业的要求。因此，公司目前面临的风险仍旧是内部控制的风险。

　　公司将以增值税案为契机，引以为戒，亡羊补牢，努力提高管理水平、加强内控制度建设，加快向现代企业制度转变的步伐，具体将采取如下应对措施：

　　1）公司将组织专业团队按照上交所《上市公司内部控制制度指引》的原则，尽快出台本公司的内部控制制度，在财务管理、合同管理、预算管理、内部审计、资金审批制度等方面进行优化和调整，以适应公司经营中不断提高盈利能力和有效防范法律风险的需要。

　　2）公司将大力推动进销分离、一级核算的管理模式，实行扁平化的组织架构，简化公司内部管理流程，以达到降低成本、提高效率的目的。

　　3）公司将进一步推动企业信息化的升级改造，建立业务与财务、管理与经营的信息共享之平台。

　　4）公司将努力实施现代薪酬与绩效考核体系，以盈利能力为主要考核指标，在股东财富和社会价值共同增长的前提下，公平有序地提高员工福利，构建和谐社会，真正做到共建共享、共享共建。

　　5）公司已决定自2007年4月起全面停止进出口业务，并做好善后处理。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　1、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析：

　　根据财政部 2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新企业会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的 2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下：

　　1）长期股权投资差额中其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额：

　　根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》规定，其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额尚未摊销完毕的应全额冲销并调整留存收益。公司截止2006年12月31日其他采用权益法核算形成的长期股权投资贷方差额745，108.66元，调增2007年1月1日留存收益，该差额属于母公司的所有者权益增加。

　　2）所得税：

　　根据《企业会计准则第18号—所得税》规定，公司资产和负债帐面价值和计税基础存在差异，应确认递延所得税资产或递延所得税负债。

　　截止2006年12月31日，因计提存货跌价准备、应收款项坏帐准备、长期投资减值准备、预提费用等而确认递延所得税资产14，017，921.59元，调增2007年1月1日留存收益。其中归属于母公司的所有者权益增加13，947，324.06元，归属于少数股东的权益增加70，597.53元。

　　截止2006年12月31日，因存在经营期限届满，即将处置的长期股权投资帐面价值和计税基础的差异而确认递延所得税负债4，402，870.20元，调减2007年1月1日留存收益，该项差额属于母公司所有者权益的减少。

　　4）递延税项：

　　根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》规定，公司截止2006年12月31日递延税项贷方余额51，513.00元，调增2007年1月1日留存收益。该项差额属于母公司的所有者权益的增加。

　　5）少数股东权益：

　　公司按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为1，537，915.87元，新会计准则应下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益1，537，915.87元。此外，由于因计提存货跌价准备、应收款项坏帐准备、长期投资减值准备、预提费用等产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益70，597.53元，新会计准则下少数股东权益为1，608，513.40元。

　　2、 执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：

　　（1）根据新企业会计准则第2号长期投资的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但是本事项不影响公司合并报表。

　　（2）根据新企业会计准则第6号无形资产规定，公司将自2007年1月1日起对取得的土地使用权按照无形资产的要求进行摊销，而不再随同房屋建筑物计入固定资产进行核算。

　　（3）根据新企业会计准则第16号政府补助的规定，公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助，将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将会减少公司的当期利润和股东权益。

　　（4）根据新企业会计准则第18号的所得税的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。

　　3、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　6.3 主营业务分地区情况

　　单位:元 币种:人民币

　　6.4 募集资金使用情况

　　□适用√不适用

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　□适用√不适用

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　√适用□不适用

　　(下转D68版)

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