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太原理工天成科技股份有限公司http://www.sina.com.cn 2007年04月24日 05:55 中国证券报
单位：元 币种：人民币 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易金额的比例（％） 交易金额 占同类交易金额的比例（％） 太原理工大学 1，891，267．79 0．4 0 0 合计 1，891，267．79 0．4 0 0 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额33，624，391．01元。 7．4．2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 太原理工大学 控股股东 2，616，468．92 3，067，045．32 4，105，190．91 326，000．00 山西山晋商贸有限公司 股东 1，600，226．80 0．00 0．00 0．00 山西天成大洋能源化工有限公司 控股子公司 39，394，067．77 134，350，745．24 50，001，514．52 0．00 山西亿众公用事业有限公司 参股公司 0．00 0．00 1，150，000．00 0．00 合计 ／ 43，610，763．49 137，417，790．56 55，256，705．43 326，000．00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额43，610，763．49元，余额137，417，790．56元。 7．4．3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况 √适用□不适用 报告期末山西天成大洋能源化工有限公司（简称“天成大洋”）占用公司资金人民币13，435万元，公司持有天成大洋81．45％的股权。本公司、山西山晋商贸有限公司（简称“山晋商贸”）协商同意：将本公司持有子公司天成大洋40．725％股权转让给山晋商贸。上述转让完成后，本公司将持有天成大洋4，500万股，占其注册资本的40．725％。同时，经本公司、天成大洋及山晋商贸共同协商同意：1、本公司、山晋商贸对天成大洋在收购柳林县庙湾联办煤矿等资产时对本公司形成的往来款11，029．32万元各自承担一半，山晋商贸于2007年6月15日前将其承担的款项5，514．66万元归还本公司。2、山晋商贸在2007年9月30日前投资5，500万元对天成大洋进行增资，届时山晋商贸将成为天成大洋的第一大股东，并一致同意将该投资款用于还清大洋公司对本公司的欠款。3、山晋商贸承诺将其持有本公司1，059．1445万股的股票作为还款保证。 7．5 委托理财 □适用√不适用 7．6 承诺事项履行情况 7．6．1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 √适用□不适用 根据公司股权分置改革方案，1、公司原非流通股股东承诺：股权分置改革实施后，股份的出售遵守《上市公司股权分置改革管理办法》中的相关规定。2、控股股东太原理工大学的特别承诺：其持有的原非流通股股份只有在同时满足以下条件时，方可通过证券交易所挂牌出售：（1）持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起，在24个月内不上市交易或者转让，在获得上市流通权之日起24个月后的12个月之内通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份占公司股份总数的比例不超过10％；（2）持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起60个月内，挂牌出售的价格不低于8元／股（股权分置改革说明书公告前30日收盘均价为7．98元／股）。当公司因利润分配或资本公积金转增股本等导致股份或股东权益发生变化时，设定的价格（即：8元）应进行复权计算后做相应调整。 报告期内，未发生违反上述相关承诺事项的情况。 报告期末持股5％以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 √适用□不适用 股东名称 限售股份上市日持有的无限售条件流通股数量（万股） 增减变动股数（万股） 报告期末持有的无限售条件流通股数量（万股） 变动原因 太原理工大学 0 0 0 山西山晋商贸有限公司 5，400，000 0 5，400，000 7．6．2 未股改公司的股改工作时间安排说明 □适用√不适用 7．7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 8．1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及有关法规和制度规范化运作，能够本着审慎经营、有效防范风险的原则科学决策，决策程序规范合法；公司董事、监事及高管人员在执行公司职务时未发现违反法律、法规、公司章程的行为，也无损害公司及股东利益的行为。 8．2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司财务制度健全、财务管理规范、未发现有违反国家法规和财务管理制度的行为；监事会认真审查了公司董事会拟提交股东大会审议的公司2006年度财务决算报告、公司2006年度利润分配方案、经审计的2006年度财务报告等有关材料，监事会认为：公司2006年的财务决算报告真实可靠，公司财务结构合理，财务状况良好，经北京立信会计师事务所有限公司审计出具的标准无保留意见的审计报告及所涉及事项是客观公正的，真实反映了公司2006年度的财务状况和经营成果。 8．3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司严格按照招股说明书披露的募集资金项目用途进行投资，募集资金项目总体进度和完成情况良好，没有发生变更的事项，符合公司长期发展需要和全体股东的利益。 8．4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司发生的收购、转让行为，未发现存在内幕交易，也无损害全体股东的权益或造成资产流失的情况。 8．5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与关联方的交易严格按照有关规定进行，决策程序符合法律规定，定价依据和定价政策符合市场化原则，交易价格公允；与关联方的交易均属正常的业务往来，未发现利用关联交易损害公司及股东权益的行为。 §9 财务报告 9．1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见□非标意见 审计意见全文 有限公司 中国注册会计师：张秋香 中国 ● 北京 二OO七年四月二十一日 9．2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 资产负债表 2006年12月31日 编制单位：太原理工天成科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 151，465，189．72 154，653，591．72 88，825，195．79 84，059，615．13 短期投资 700，000．00 450，000．00 － 250，000．00 应收票据 2，850，000．00 1，949，378．00 2，750，000．00 1，732，066．00 应收股利 － － － － 应收利息 － － － － 应收账款 147，640，347．78 106，577，922．18 116，778，829．35 86，790，869．31 其他应收款 117，788，076．79 36，506，206．72 216，254，982．80 175，827，375．23 预付账款 304，017，606．25 300，028，352．78 61，564，940．18 32，769，508．38 应收补贴款 － － － － 存货 94，925，179．32 92，420，060．88 80，190，209．76 83，180，613．83 待摊费用 1，852，498．00 430，866．39 1，733，596．17 308，230．03 一年内到期的长期债权投资 － － 其他流动资产 － － 流动资产合计 821，238，897．86 693，016，378．67 568，097，754．05 464，918，277．91 长期投资： － － 长期股权投资 5，212，679．92 5，212，679．92 173，122，825．88 192，069，431．46 长期债权投资 － － 长期投资合计 5，212，679．92 5，212，679．92 173，122，825．88 192，069，431．46 合并价差 － － 固定资产： － － 固定资产原价 84，809，845．72 79，532，935．50 56，819，180．02 51，885，480．80 减：累计折旧 22，352，491．90 15，975，401．27 18，325，306．91 13，313，760．19 固定资产净值 62，457，353．82 63，557，534．23 38，493，873．11 38，571，720．61 减：固定资产减值准备 162，000．00 162，000．00 162，000．00 162，000．00 固定资产净额 62，295，353．82 63，395，534．23 38，331，873．11 38，409，720．61 工程物资 － － － － 在建工程 103，257，924．06 87，033，172．92 96，755，210．72 81，708，630．92 固定资产清理 － － 固定资产合计 165，553，277．88 150，428，707．15 135，087，083．83 120，118，351．53 无形资产及其他资产： － － 无形资产 1，801，481．03 2，659，804．52 635，953．91 1，031，083．51 长期待摊费用 － － 其他长期资产 － － － － 无形资产及其他资产合计 1，801，481．03 2，659，804．52 635，953．91 1，031，083．51 递延税项： － － 递延税款借项 － － 资产总计 993，806，336．69 851，317，570．26 876，943，617．67 778，137，144．41 公司法定代表人：杜文广主管会计工作负责人：阎志中会计机构负责人：张莉 资产负债表（续） 2006年12月31日 编制单位：太原理工天成科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 252，000，000．00 225，000，000．00 237，000，000．00 206，000，000．00 应付票据 151，000，000．00 95，000，000．00 93，000，000．00 58，000，000．00 应付账款 63，304，367．68 44，039，280．59 51，536，617．80 32，310，767．21 预收账款 28，914，926．75 29，492，139．21 19，644，504．64 16，747，194．91 应付工资 946，000．57 822，065．98 814，616．38 686，511．18 应付福利费 2，846，059．18 1，483，596．80 2，140，655．12 1，082，006．60 应付股利 － － － － 应交税金 10，754，522．99 11，024，144．92 10，096，571．26 6，792，880．85 其他应交款 316，274．55 221，829．74 283，820．23 155，326．61 其他应付款 13，284，870．33 8，257，967．62 28，139，899．37 56，387，607．58 预提费用 479，516．00 348，550．00 444，659．75 348，550．00 预计负债 － 754，125．00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 523，846，538．05 416，443，699．86 443，101，344．55 378，510，844．94 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 13，390，000．00 12，190，000．00 13，090，000．00 12，190，000．00 其他长期负债 长期负债合计 13，390，000．00 12，190，000．00 13，090，000．00 12，190，000．00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 537，236，538．05 428，633，699．86 456，191，344．55 390，700，844．94 少数股东权益 31，623，991．26 34，150，639．01 未确认投资损失 股东权益 股本 108，000，000．00 108，000，000．00 108，000，000．00 108，000，000．00 减：已归还投资 股本净额 108，000，000．00 108，000，000．00 108，000，000．00 108，000，000．00 资本公积 174，750，426．52 174，750，426．52 174，750，426．52 174，750，426．52 盈余公积 36，765，368．44 32，499，068．62 27，282，370．86 23，734，773．50 其中：法定公益金 10，833，022．85 10，833，022．85 7，911，591．16 7，911，591．16 未分配利润 105，430，012．42 73，283，736．25 110，719，475．74 80，951，099．45 其中：现金股利 － 2，160，000．00 2，160，000．00 2，160，000．00 股东权益合计 424，945，807．38 388，533，231．39 420，752，273．12 387，436，299．47 负债和股东权益总计 993，806，336．69 851，317，570．26 876，943，617．67 778，137，144．41 公司法定代表人：杜文广主管会计工作负责人：阎志中会计机构负责人：张莉 利润及利润分配表 2006年1－12月 编制单位：太原理工天成科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 476，850，619．65 576，880，894．28 357，143，017．75 461，437，983．95 减：主营业务成本 371，122，042．90 465，338，696．92 278，425，776．46 380，357，634．32 主营业务税金及附加 4，934，226．25 4，638，771．16 3，431，190．30 3，072，656．46 销售折扣及折让 － － － － 二、主营业务利润 100，794，350．50 106，903，426．20 75，286，050．99 78，007，693．17 加：其他业务利润 12，605，505．05 419，215．23 12，605，505．05 419，215．23 减：营业费用 19，226，964．97 14，878，746．75 14，517，638．39 11，314，911．36 管理费用 30，886，113．56 27，908，118．94 25，602，609．36 23，152，155．09 财务费用 16，784，609．34 12，835，648．45 13，083，639．73 10，246，780．54 三、营业利润 46，502，167．68 51，700，127．29 34，687，668．56 33，713，061．41 加：投资收益 1，117，893．46 252，215．28 7，505，628．65 11，123，327．42 补贴收入 521，590．79 421，590．79 营业外收入 78，044．44 2，121．87 78，044．44 2，121．87 减：营业外支出 377，444．33 355，675．95 287，289．35 271，694．22 四、利润总额 47，842，252．04 51，598，788．49 42，405，643．09 44，566，816．48 减：所得税 8，338，975．84 9，719，008．21 6，929，669．44 4，982，596．19 少数股东损益 930，700．21 1，776，126．54 － － 五、净利润 38，572，575．99 40，103，653．74 35，475，973．65 39，584，220．29 一、净利润 38，572，575．99 40，103，653．74 35，475，973．65 39，584，220．29 加：年初未分配利润 73，283，736．25 58，935，413．44 80，951，099．45 65，304，512．20 其他转入 － － － － 以前年度损益调整 － － － － 二、可供分配的利润 111，856，312．24 99，039，067．18 116，427，073．10 104，888，732．49 减：提取法定盈余公积 4，266，299．82 5，170，220．63 3，547，597．36 3，958，422．03 提取法定盈余公益金 2，585，110．30 － 1，979，211．01 提取职工奖励及福利基金 － － － － 提取储备基金 － － － － 提取企业发展基金 － － － － 利润归还投资 － － － － 三、可供投资者分配的利润 107，590，012．42 91，283，736．25 112，879，475．74 98，951，099．45 减：应付优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积 － － － － 支付普通股股利 应付普通股股利 2，160，000．00 3，600，000．00 2，160，000．00 3，600，000．00 转作资本的普通股股利 14，400，000．00 － 14，400，000．00 四、未分配利润 105，430，012．42 73，283，736．25 110，719，475．74 80，951，099．45 公司法定代表人：杜文广主管会计工作负责人：阎志中会计机构负责人：张莉 现金流量表 2006年1－12月 编制单位：太原理工天成科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 本期数 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 519，234，459．50 398，928，767．04 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1，916，439．04 1，501，189．24 现金流入小计 521，150，898．54 400，429，956．28 购买商品、接受劳务支付的现金 394，866，759．64 286，580，983．04 支付给职工以及为职工支付的现金 17，423，570．57 13，019，236．90 支付的各项税费 23，039，632．25 15，828，868．88 支付的其他与经营活动有关的现金 72，216，935．53 101，665，420．28 现金流出小计 507，546，897．99 417，094，509．10 经营活动产生的现金流量净额 13，604，000．55 －16，664，552．82 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 200，000．00 26，650，000．00 其中：出售子公司收回现金 取得投资收益所收到的现金 71，778．49 52，234．24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 264，862．62 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 536，641．11 26，702，234．24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21，347，420．50 19，819，903．76 投资所支付的现金 700，000．00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 22，047，420．50 19，819，903．76 投资活动产生的现金流量净额 －21，510，779．39 6，882，330．48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 282，000，000．00 267，000，000．00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1，200，000．00 900，000．00 现金流入小计 283，200，000．00 267，900，000．00 偿还债务所支付的现金 255，000，000．00 236，000，000．00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20，131，623．16 17，352，197．00 支付的其他与筹资活动有关的现金 3，350，000．00 现金流出小计 278，481，623．16 253，352，197．00 筹资活动产生的现金流量净额 4，718，376．84 14，547，803．00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －3，188，402．00 4，765，580．66 公司法定代表人：杜文广主管会计工作负责人：阎志中会计机构负责人：张莉 现金流量表（续） 2006年1－12月 编制单位：太原理工天成科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 本期数 合并数 母公司数 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 38，572，575．99 35，475，973．65 加：少数股东本期损益 930，700．21 计提的资产减值准备 3，788，862．86 5，694，226．92 固定资产折旧及维简费 6，502，029．01 5，011，546．72 无形资产摊销 907，383．49 438，329．60 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 106，668．39 102，933．86 预提费用的增加（减：减少） 30，000．00 30，000．00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 17，733，056．18 13，730，006．75 投资损失（减：收益） －1，117，893．46 －7，505，628．65 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －2，505，118．44 2，990，404．07 经营性应收项目的减少（减增加） －90，500，997．10 －107，168，770．53 经营性应付项目的增加（减：减少） 39，156，733．42 34，536，424．79 其他 － － 经营活动产生的现金流量净额 13，604，000．55 －16，664，552．82 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 － － 债务转为资本 － － 一年内到期的可转换公司债券 － － 融资租入固定资产 － － 3、现金及现金等价物净增加情况 － － 现金的期末余额 151，465，189．72 88，825，195．79 减：现金的期初余额 154，653，591．72 84，059，615．13 加：现金等价物的期末余额 － － 减：现金等价物的期初余额 － － 现金及现金等价物净增加额 －3，188，402．00 4，765，580．66 公司法定代表人：杜文广主管会计工作负责人：阎志中会计机构负责人：张莉 9．3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 9．4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。 本报告期无重大会计差错更正 。 9．5 报告期内，公司财务报表合并范围发生变化。 公司原控股子公司山西天成担保有限公司因股权转让，报告期末不再列入公司合并报表范围。 9．6 新旧会计准则股东权益差异调节表及会计师事务所的审阅意见 重要提示 本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见 关于太原理工天成科技股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 京信核字［2007］393号 太原理工天成科技股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的太原理工天成科技股份有限公司（以下简称“天成股份公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发［2006］136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是天成股份公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。 本报告仅供天成股份公司在年报中披露新旧会计准则股东权益差异调节表之用，不得用作其他目的。为了更好地理解差异调节表，后附差异调节表应当与天成股份公司已审财务报表一并阅读。 附送： 1．天成股份公司新旧会计准则股东权益差异调节表 2．天成股份公司新旧会计准则股东权益差异调节表附注 编号 项目名称 金额 2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 424，945，807．38 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 192，133．04 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 49，609．67 13 2006 年12 月31 日现行会计准则下少数股东权益的余额归入新会计准则下的股东权益 31，623，991．26 14 其他 2007年1月1日股东权益（新会计准则） 456，811，541．35 其中：归属于母公司股东权益 425，074，392．58 少数股东权益 31，737，148．77 太原理工天成科技股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表 单位：元 北京立信会计师事务所 中国注册会计师：刘旻 有限公司 中国注册会计师：张秋香 中国 ● 北京 报告日期：二○○七年四月二十一日 注：后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。 企业负责人：杜文广 主管会计工作的负责人：阎志中 会计机构负责人：张莉 董事长：杜文广 太原理工天成科技股份有限公司 2007年4月21日 新浪声明：本版文章内容纯属作者个人观点，仅供投资者参考，并不构成投资建议。投资者据此操作，风险自担。
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