浙江广厦股份有限公司2006年度报告摘要

　　浙江广厦股份有限公司

　　2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.3 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司负责人楼江跃，主管会计工作负责人陈侠，会计机构负责人（会计主管人员）杨勇声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：广厦建设集团有限责任公司

　　法人代表：楼明

　　注册资本：30，000万元

　　成立日期：1994年11月8日

　　主要经营业务或管理活动：房屋建筑工程施工总承包特级、市政公用工程施工总承包二级，建筑

装修装饰工程一级、机电设备安装工程一级、园林古建筑工程一级的专业承包，地基与基础工程专业承包一级、建筑幕墙工程专业承包一级、水利水电工程施工总承包三级，承接境外工程及境内国际招标工程，上述境外工程所需的设备、材料出口，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员，建筑材料制造（除水泥），建筑机械制造，二级房地产开发，服装制造、销售，货运运输代理。 材料制造、建筑机械制造、二级房地产开发。

　　(2)法人实际控制人情况

　　实际控制人名称：广厦控股创业投资有限公司

　　法人代表：楼忠福

　　注册资本：85，000元

　　成立日期：2002年2月5日

　　主要经营业务或管理活动：从事高新技术企业及科技型企业的股权风险投资、实业型风险投资，信息咨询（不含证券、期货的咨询）及科技成果转让的相关技术型服务，企业资产重组、收购、兼并，企业投资。

　　(3)自然人实际控制人情况

　　实际控制人姓名：楼忠福

　　国籍：中国

　　是否取得其他国家或地区居留权:否

　　最近五年内职业：近五年来一直从事房地产业和建筑业方面的工作

　　最近五年内职务：曾担任广厦建设集团有限责任公司董事局主席，本公司董事长、副董事长、总经理。现任广厦控股创业投资有限公司董事局主席。

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　2006年，面对房地产行业的宏观调控及同业竞争，在董事会的正确决策和股东支持下，经过全体员工的不懈努力，公司在生产经营、资本运作和公司治理方面取得了较好的成绩。

　　一）公司主业稳定发展，持续盈利，经营状况整体良好

　　公司自2002年由建筑业转入房地产业后，已先后开发了重庆广厦经典、翠湖龙庭，南京四季经典、四季阳光，杭州西湖时代广场，现正在开发广厦天都城香榭花园和爱丽山庄、重庆广厦城、西安的凤凰新城和水岸东方、南京的邓府巷等项目。公司房地产业务近年持续盈利，房地产业已成为公司的主要经营收入及利润来源。

　　2006年度公司实现主营业务收入661，125，065.57元，同比降低21.74%，其中：商品房销售收入534，726，036.82元，同比降低24.14%，主要原因为大部分房产收入不能达到房地产收入确认条件，致使房产收入较少，实现毛利111，569，463.25元，毛利率为20.86%；旅游服务收入70，374，464.57元，同比增长4.82%，水电行业收入39，714，620.77元，同比降低9.85%。实现主营业务利润145，527，389.61元，同比降低44.50%。实现净利润-255，207，649.90元，2006年每股收益为-0.53元。截止2006年12月31日，公司总资产5，371，496，644.63元，比上年末增长4.82%；净资产1，163，461，296.16元，比上年末降低17.97%。

　　二）公司连续二年出现亏损的原因分析

　　公司2005年、2006年连续二年出现亏损主要是计提减值准备所造成：

　　(1)2005年度，公司投资的金信信托存在被托管的风险，根据谨慎性原则，公司对该笔投资计提了减值准备，同时考虑到通和控股是金信信托的大股东，两者间具有较高关联性，同样出于谨慎性原则，公司对该笔投资也计提了减值准备，上述两项减值准备共计15，769.38万元（金信股份1亿元，通和控股5，769.38万元）。

　　(2)2006年度，金信信托已经被托管，通和控股的审计报告显示资不抵债，政府也组织了专门小组，处理通和控股的相关事务，鉴于上述情况，公司对该笔投资全额计提减值准备，计15，109.81万元。

　　由于目前公司开发的楼盘除南京邓府巷项目外，重庆广厦城、杭州天都城、西安水岸东方都是大楼盘，项目开发周期较长、前期配套投入大，因此前期的盈利水平较低；此外，重庆、西安等西部城市消费水平和房地产价格相对较低，也限制了公司的盈利水平；南京邓府巷项目尚未结转利润，上述多种因素导致公司虽然房产项目盈利，前景较好，但当年结转收入和盈利贡献尚不能弥补计提减值准备带来的亏损和个别非房地产项目引起的亏损。

　　三）以股权分置改革为契机，实施资产重组，提高盈利能力，增强核心竞争力，促进公司可持续发展

　　2006年第三季度沪深两市未进行股权分置改革的A股上市公司不足90家，其中浙江未股改公司仅剩3家，公司和实际控制人广厦控股，都倍感压力。公司管理层在股东的支持下，克服种种困难，做了大量艰苦的前期工作，积极与公司股东沟通，与中介机构反复仔细协商，最终制定了兼顾全体股东利益的股权分置改革方案，于2007年3月20日召开的股东会获得通过，并于2007年4月10日刊登实施公告，圆满完成了股权分置改革工作。

　　公司的股权分置改革与定向发行股份购买大股东的优质资产、出售低效资产相结合，通过定向发行股份购买优质资产、出售低效资产，改善资产质量，提高盈利能力，改善财务结构，大幅提高房地产业务的规模和收入，提升公司内在价值。股改方案实施完成后，公司在江浙沪地区的房地产经营规模迅速扩大，不仅增强了公司在江浙沪地区房地产市场的竞争优势，也为公司“重点开发江浙沪地区房地产项目”的发展战略规划更加清晰，将有利于公司未来持续稳定地发展。

　　四）主要控股及参股公司的经营情况及业绩

　　1、主要控股公司的经营情况及业绩：

　　单位：人民币元

　　2、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩

　　广厦房地产开发集团有限公司：注册资本12，000万元（本公司占44.45%股权），主营业务范围为房地产综合开发、销售，房屋拆迁服务；截止2006年12月31日，公司资产规模为142，334.32万元，净利润591.41万元，报告期内为本公司贡献的投资收益为262.88万元。

　　3、主要供应商、客户情况：

　　前五名供应商采购金额合计47，678.25万元， 占采购总额比重53.04 % 。

　　前五名销售客户销售金额合计5，351.93万元，占销售总额比重8.10 %。

　　4、公司资产构成变化的主要因素

　　1)报告期内，公司资产构成的主要变化

　　报告期内，公司资产构成产生变化的主要影响因素：

　　其他应收款同比减少系收回往来款所致；长期股权投资同比减少系股权投资差额摊销2863.12万元、收回累计投资额5586.00万元、对通和投资控股有限公司的股权投资提长期投资减值准备15，109.81万元所致；长期借款同比大幅增加系水岸东方项目新增项目贷款款15，000万元及南京邓府巷项目新增项目贷款69，000万元所致。

　　2)报告期期间费用及所得税情况

　　报告期内，期间费用及所得税构成产生变化的主要影响因素：管理费用比上年减少了主要是坏账准备计提冲回、费用支出减少、计提存货跌价准备所致；所得税减少系本期收入和利润减少所致。

　　3)现金流量构成分析

　　报告期内，现金流量构成产生变化的主要影响因素：经营活动产生的现金流量净额为负主要系本期收入减少，资金回笼少所致；投资活动产生的现金流量净额较上年大幅增加系2005年收购资产而本期没有重大资产收购所致；筹资活动产生的现金流量净额较上年大幅增加系获得银行借款所致。

　　5、国家税务总局发布了《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》，对此公司认为：(1)该通知进一步明确了土地增值税清算规则和方法，便于土地增值税政策的落实和执行，但在土地增值税缴纳标准等方面与以往规定无重大变化。(2)公司已按土地增值税相关政策和各地方政府规定，在房产实现销售的同时预交了土地增值税。公司在新项目的开发运营中对土地增值税问题已经作了预先考虑。(3)公司所开发的房产基本以普通居民住宅开发为主，因而受土地增值税影响相对较少。

　　五）2007年度主要工作计划

　　2007年，机遇和挑战并存，随着金融、信贷、土地、税收、销售等方面一系列调控措施的深入实施，房地产行业将迎来一个新的发展格局，同时，股权分置改革的顺利实施将是公司发展的一个历史性转折。

　　公司经理层对公司发展的现状进行了透彻的分析，认为要提高公司价值，增强核心竞争力，必须做强做大房地产专业，同时把公司战略定位从过去的以房地产为主多元化发展的战略转变为以重点开发江浙沪地区房地产项目为主的专业化房地产蓝筹公司。根据这个战略，公司将整合资源，逐步处置和置换一些低效资产和项目，加强对房地产专业的专业化管理和上市公司的规范化管理。公司2007年的工作重点主要集中在以下几个方面：

　　(一)整合公司资源，实施股改承诺，做强房地产主业。公司将在股改完成后，将对公司的低效资产和非房地产项目与大股东的江浙沪一带的优质房地产项目进行置换或重组。

　　(二)加强房地产专业管理，提高专业团队的综合竞争力，努力做好产品开发、市场定价、营销策划、风险管理等工作，提高房地产开发的综合效益。

　　1、积极完善企业内部竞争机制，建立有效的用人机制和激励机制，形成一个高效的专业管理团队；

　　2、加强项目开发过程的标准化管理，以控制开发成本，提高品质。

　　3、密切关注有关宏观政策的变化，加强对土地市场和土地政策的研究，把握市场的变化，降低土地价格变动风险，严格按照公司的市场定位来制定公司的土地储备计划。

　　4、继续加强对国家各项产业政策和相关的税收政策的研究，及早预见政策的可能变化，制定相应的应对策略，降低税收变化风险。

　　(三)加强公司的规范化管理，进一步完善治理结构。

　　1、严格按照国家有关法律、法规规范运作，科学管理，遵照股东利益最大化的原则，为投资者提供稳定的投资回报；

　　2、进一步加强各项信息的披露工作，及时、准确、完整地履行信息披露义务，维护公司股东的利益。

　　3、进一步做好投资者关系管理工作，加强各层面与股东之间的沟通，及时反馈市场信息，准确把握市场定位，保持良好的市场形象，构筑畅通的信息渠道。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　公司根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发﹙企业会计准则第一号—存货等》38项具体准则的通知》的规定，自2007年1月1日起开始执行《企业会计准则第一号---存货》等38项目具体准则（以下简称“新会计准则”），同时不再执行现行企业会计准则和《企业会计制度》。现执行新会计准则后，公司对部分会计政策、合计估计变更如下：

　　1、根据《企业会计准则第2号-------长期股权投资》的规定，公司对子公司采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整，此变更将影响母公司当期损益，但本事项不影响公司合并报表。

　　2、根据《企业会计准则第38号-----首次执行会计准则》的规定，对首次执行日的长期股权投资，按以下原则进行：同一控制下的企业合并产生的长期股权投资尚未摊销完毕的，股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益，以冲销股权投资差额后的长期投资账面余额作为首次执行日的认定成本。除上述之外的其他采用权益法核算的长期股权投资，存在股权投资差额贷方差额的，应冲销贷方差额，调整留存收益，并以冲销贷方差额后的长期股权投资账面余额作为首次执行日的认定成本，存在股权投资借方差额的，应当将长期股权投资的账面余额作为首次执行日的认定成本，此项政策的变更将影响公司当期的损益。

　　3、根据《企业会计准则第16号------政府补助》的规定，在区分与资产相关的政府补助和收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益；将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，此项政策变更将影响公司当期的损益。

　　4、根据《企业会计准则第18号-------所得税》的规定，所得税的会计处理方法变更为资产负债表债务法，此项政策变更将影响公司当期损益。

　　上述差异影响事项可能因财政部及其他相关部门对新会计准则的进一步而进行调整。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　6.3 主营业务分地区情况

　　单位:万元 币种:人民币

　　6.4 募集资金使用情况

　　□适用√不适用

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　□适用√不适用

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　经浙江天健会计师事务所审计，公司2006年度实现净利润-255，207，649.90元，可供投资者分配利润-221，152，351.29元。

　　由于公司未分配利润已是负数，同时根据公司现状和经营发展需要，公司董事会拟定2006年度不进行利润分配，也不以公积金转增股本。

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用√不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　□适用√不适用

　　7.2 出售资产

　　□适用√不适用

　　7.3 重大担保

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额1，526，107.25元。

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　√适用□不适用

　　报告期内新增资金占用情况

　　□适用√不适用

　　截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用√不适用

　　7.5 委托

理财

　　7.6 承诺事项履行情况

　　7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

　　□适用√不适用

　　报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

　　□适用√不适用

　　7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

　　√适用□不适用

　　1、公司控股股东广厦控股创业投资有限公司于2006年11月10日就定向发行事项作出承诺：发行后，在公司产权、股本结构不变前提下，公司2007年每股收益不低于0.2元，2008年和2009年度每股收益不低于0.4元，若不能实现业绩承诺的目标，广厦控股创业投资有限公司将以现金补足差额利润。

　　2、2007年3月20日的股权分置改革相关股东会审议通过了股权分置改革方案，截止本报告日，公司已完成股权分置改革。

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　□适用√不适用

　　§8 监事会报告

　　监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

　　§9 财务报告

　　9.1 审计意见

　　9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

　　资产负债表

　　2006年12月31日

　　编制单位: 浙江广厦股份有限公司单位: 元 币种:人民币

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