横店集团东磁股份有限公司第三届监事会第六次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　横店集团东磁股份有限公司（以下简称公司）第三届监事会第六次会议于2007年4月13日以书面及传真形式通知全体监事，于2007年4月19日在东磁大厦九楼会议室以通讯方式召开。本次会议应出席会议应出席监事3人，实际出席监事3人，其中厉宝平先生以通讯表决的方式投票表决。本次会议出席人数、召开程序、议事内容均符合《公司法》和《公司章程》的规定。

　　会议由监事会主席厉宝平先生主持。与会监事经过讨论，审议并通过如下议案：

　　1、会议以3票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过了《2007年第一季度报告》。并发表审核意见如下：

　　经审核，监事会认为公司董事会编制的《2007年第一季度报告》及其审议程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　2、会议以3票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过了《关于全面执行新会计准则及执行新准则后会计政策和会计估计变更的议案》。

　　公司根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第一号———存货等〉38项具体准则的通知》的规定，自2007年1月1日起开始执行《企业会计准则第1号—存货》等38项具体准则（以下简称“新会计准则”），同时不再执行现行的企业会计准则和《企业会计制度》。执行新会计准则后，公司部分会计政策、会计估计变更情况如下：

　　（1）根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更将可能影响母公司当期损益，但本事项不影响合并报表。

　　（2）根据《企业会计准则第6号-无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用化计入当前损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，此变更可能将减少公司期间费用，增加公司的利润和股东权益。

　　（3）根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》的规定，公司将现行会计政策下按工资总额的14%计提职工福利费，变更为按实际发生额列支，不再按工资总额的14%计提，因此将会影响公司当期损益和股东权益。

　　（4）根据《企业会计准则第16号-政府补助》的规定，公司目前现行制度下的计入资本公积的政府补贴，执行新准则将变更为在区分与资产相关的政府补贴和与收益相关的政府补贴后，将与资产相关的政府补贴计入递延收益并分期计入损益、将与收益有关的政府补贴直接计入当期损益，因此可能将会增加公司的当期利润和股东权益。

　　（5）根据《企业会计准则第18号-所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，此变更可能会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的当期损益和股东权益。

　　（6）根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的规定，对交易性金融资产采用公允价值计量且其变动计入当期损益，从而影响公司的当期损益和股东权益。

　　特此公告。

　　监事会

　　二○○七年四月十九日