北京巴士股份有限公司2006年度报告摘要

　　北京巴士股份有限公司

　　2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于HTTP://WWW.SSE.COM.CN。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2 公司独立董事宁骚先生因公外出，未出席董事会会议。

　　1.3 北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司负责人董事长张国光先生、总经理任绪贵先生，主管会计工作负责人马京明先生，会计机构负责人（会计主管人员）石春国先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:万股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：北京

公共交通控股（集团）有限公司

　　法人代表：郑树森

　　注册资本：2，285，398，000元

　　成立日期：1980年7月1日

　　主要经营业务或管理活动：汽车客运、客车修理。

　　(2)法人实际控制人情况

　　实际控制人名称：北京市人民政府国有资产监督管理委员会

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　1、报告期内总体情况

　　2006年是公司成立以来发生重大转折的一年，随着各项成本的不断上涨，公司于2005年度首次出现亏损，其中城市客运业务是亏损的主要来源，随着北京公交IC卡于5月份实施，对公司的城市客运业务并未产生重大的积极影响，此项业务的亏损呈进一步加大的趋势，这是造成公司2006年度出现亏损的主要原因。

　　为彻底解决城市客运业务给公司造成的损失，在市委、市政府的高度重视下，在相关委、办、局的大力支持下，在公司控股股东公交集团公司制定并实施了资产置换方案，将本公司所属的专线、双层、新奥三个客运分公司的资产及业务置换出上市公司，将集团公司所属的公交驾校、八方达公司、捷安租赁等公司的股权及部分旅游车辆资产置入到上市公司，使公司彻底解决了城市客运业务造成的亏损问题。

　　（1）报告期内主要工作

　　在报告期内公司主要做了以下几个方面的工作

　　①在上半年公司全面开展增收节支工作，在努力创收的同时，加大对燃油、保修、人工成本等方面的管理，力争将损失降至最低。

　　②积极研究资产置换方案并加快落实，公司于2006年6月29日召开了董事会，审议通过了资产置换方案并随后召开了股东大会，审议通过了相关事项，资产置换的交割时点确认为2006年9月30日。公司由专人负责相关置换工作。目前公司置出、置入资产已完成资产过户手续，置入的相关股权已获得北京产权交易所的批准，工商变更手续正在办理之中。

　　③做好安全稳定工作，保证资产置换的顺利实施

　　由于本次资产置换涉及的业务面大，人员多，因此做好安全稳定工作是本次置换的关键。公司成立了专门的领导小组以保证相关工作的顺利完成。

　　④调整公司组织机构设置，以适应资产置换后的工作需要

　　随着城市客运业务的置出，公司于2006年8月调整了公司相关的组织机构，与城市客运业务相关的部门被取消，人员被调离，精简了机关部室，随着公司进一步的发展，相关机构与人员将进行进一步的调整。

　　⑤积极研究资产置换后的业务整合与发展工作

　　公司于2006年8月开始，组织专门的力量对置换后的业务整合，主业发展等工作进行深入的研究，以适应新业务的发展需要。

　　（2）报告期内公司所处行业的市场环境情况

　　2006年是北京市大力发展公共交通的一年，随着公交行业基础性及公益性的定位，为本公司城市客运业务置出上市公司奠定了基础，公司的资产置换不仅从源头上解决了公司亏损问题，也为北京市整体公交改革扫清了体制性障碍。

　　随着北京2008年奥运会的临近，北京市正在积极开展清理和规范户外广告工作，本公司的公交广告业务属于户外广告范畴，公司将积极配合政府的有关要求，完成清理和规范工作。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　根据

财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号文《关于印发<企业会计准则第1号———存货>等38项具体准则的通知》的规定，本公司自2007年1月1日起，执行新的企业会计准则，公司会计政策将在长期投资、所得税、合并财务报表等确认与计量方面发生变化。

　　（1）根据新会计准则第2号长期股权投资的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，因此将影响母公司报表的当期损益，但是本事项不影响公司的合并报表。

　　（2）根据新会计准则18号所得税的规定，公司将现行政策下应付税款法变更为资产负债表债务法，将会影响公司当期的所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。

　　（3）根据新会计准则33号合并财务报表的规定，公司将现行政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，此项变更将会影响公司的股东权益。

　　除上述影响外，基于公司现状新会计准则对公司财务状况及经营成果影响不大。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　注：由于本年度实施了资产置换工作，新增加驾校业务。

　　6.3 主营业务分地区情况

　　单位:元 币种:人民币

　　6.4 募集资金使用情况

　　□适用√不适用

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　根据北京京都会计师事务所有限责任公司的审计，本公司2006年度合并会计报表实现净利润 –348，586，442.89 元，加上2005年未分利润-123，445，614.63元，本年度可供股东分配的利润累计为-472032057.52元。根据合并报表的暂行规定，补提子公司法定盈余公积金1，418，468.83元， 2006年末累计亏损-473，450，526.35元结转下年度弥补。

　　由于2006年度公司亏损，因此不进行现金分配，也不进行资本公积金转增资本。

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用√不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　√适用□不适用单位:元 币种:人民币

　　7.2 出售资产

　　√适用□不适用单位:元 币种:人民币

　　本公司对本次资产置换按非货币交易原则进行处理，以换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的比例，对换出资产的账面价值总额进行分配。

　　本次资产置换公交集团公司共支付补价5，124，445.00元，本公司确认收益174，886.32元。

　　置入的资产已经过户完毕，置入的股权已经获得北京产权交易所的批准，工商变更手续正在办理之中。

　　7.3 重大担保

　　□适用√不适用

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　√适用□不适用单位:元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额11，195，178.23元。

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　√适用□不适用单位:万元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额1，116.17万元，为2006年度清欠发生额，余额0万元。

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　□适用√不适用

　　报告期内新增资金占用情况

　　□适用√不适用

　　截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用√不适用

　　7.5 委托理财

　　□适用√不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　所持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，持股5%以上的非流通股股东通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。

　　7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

　　√适用□不适用

　　报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

　　□适用√不适用

　　7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

　　□适用√不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　□适用√不适用

　　§8 监事会报告

　　8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

　　报告期内，公司股东大会和董事会的召开程序及董事会切实履行股东大会的各项决议等方面，符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，保证了公司的依法运作；公司建立了良好的内部控制制度，并有效的执行，防止了经营管理风险；公司董事及其他高级管理人员在履行职务时，未发现有违反法律、法规和《公司章程》或损害公司利益和侵犯股东利益的行为。

　　8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

　　北京京都会计师事务所有限责任公司对公司2006年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为该报告客观公正、真实可靠地反映了公司的财务状况和经营成果。

　　8.3 监事会对公司关联交易情况的独立意见

　　公司在2006年实施了资产置换工作，监事会发表独立意见如下：

　　1、本次资产置换关联交易的审议、决策程序符合《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和规章及《公司章程》的有关规定。公司董事会在审议此项关联交易时，关联董事执行了回避表决制度，其表决程序符合有关法律法规的规定。

　　2、本次资产置换关联交易聘请有证券从业资格的会计师事务所对拟置换资产进行了评估，并以评估结果为作价依据，体现了公开、公平、公正的原则，同时置换方案客观、公允、合理，不存在损害公司及流通股股东利益的情况。

　　3、本次资产置换有助于改善公司资产结构、提高公司的盈利能力、增强长远发展潜力，并有效解决了同业竞争问题。

　　公司监事会认为，本次资产置换切实可行，有利于公司和全体股东的利益，同意本次资产置换方案。

　　4、报告期内不存在内幕交易，日常关联交易合法、合理，不存在损害股东权益或造成资产流失的情况。

　　§9 财务报告

　　9.1 审计意见

　　9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

　　资产负债表

　　2006年12月31日

　　编制单位: 北京巴士股份有限公司单位: 元 币种:人民币

　　公司法定代表人:张国光 主管会计工作负责人:马京明 会计机构负责人:石春国

　　利润及利润分配表

　　2006年1-12月

　　编制单位: 北京巴士股份有限公司单位:元 币种:人民币

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