福建水泥股份有限公司2006年度报告摘要

　　福建水泥股份有限公司

　　2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2 独立董事于宁杰未出席董事会。因出差委托独立董事颜永明出席

　　1.3 福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的

审计报告。

　　1.4 公司负责人黄建民，主管会计工作负责人高嶙，会计机构负责人（会计主管人员）许建才声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：福建省建材（控股）有限责任公司

　　法人代表：黄建民

　　注册资本：168，000，000元

　　成立日期：1997年4月3日

　　主要经营业务或管理活动：经营授权的国有资产及其收益管理；对外投资经营；咨询服务；建筑材料，装饰材料，金属材料，矿产品，普通机械，电器机械及器材，煤炭，水泥包装袋的批发、零售。

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　1、报告期内公司总体经营情况

　　2006年，是我国水泥工业发展的重要一年，年内国家发布了《关于加快水泥工业结构调整的若干意见》、《水泥工业产业发展政策》、《水泥工业发展专项规划》等重要指导性文件，提出了水泥工业长远发展的政策和规划并明确了“十一五”期间水泥工业结构调整的目标和相应的政策、措施。2006年，我国国民经济继续保持平稳较快发展，固定资产投资增长态势强劲，房地产投资保持高位增长，新农村建设有效拉动了农村需求，同时，水泥、熟料出口贸易成倍增长，强劲需求合力使近年新增的水泥产能快速释放，全年水泥产量增至12.4亿吨比增15.5％，其中新型干法比例提高到50％，水泥工业结构调整取得新成效的同时，水泥行业利润大幅增长达92.6％（以上数据来源：国家发改委网站）。

　　2006年，福建省在“海西”建设的推动下，各项建设加快推进，经济增长明显加快，发展动力显著增强。公司抓住多年难得的机遇，内部厉行精细管理，严控成本、费用并推进改革深化；外部充分利用区域优势，加强市场管控，率行行业自律，共赢营销利益最大化，较好地抵御了6月上旬福建省连续的台风和强降雨引发的自然灾害对公司的侵袭，克服了煤、电、运仍居高位的压力，消化了富余人员的安置补偿费用，各项指标均取得了较好的增长：

　　2006年，公司生产熟料302.45万吨，比上年增长11.26％，生产水泥360.01万吨，同比增长10.13％；销售商品（水泥、商品熟料）362.82万吨，增长8.61％，其中：销售水泥354.18万吨比增6.75％，销售商品熟料8.64万吨比增280.73％。实现主营业务收入 1，054，662，723.21 元，比上年增长14.16％，实现主营业务利润315，173，970.87 元，增长24.53%，实现营业利润 15，284，883.59 元，增长206.32％，实现利润总额21，617，067.47 元、净利润15，643，635.86 元，分别比上年增长714.25％和574.96％。经营活动产生的现金流量净额94，764，313.70 元，同比增长1.46％。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　（1）关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析

　　根据财政部2006年2月15日发布的财会【2006】3号《关于印发<企业会计准则第一号———存货等38具体准则的通知>的规定》，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则和新准则的差异情况如下：

　　1）、所得税

　　在首次执行日，公司全面比较了资产、负债的账面价值与其计税基础，并将两者之间的差异以预计未来很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限确认了递延所得税资产及递延所得税负债，由此增加了2007年1月1日留存收益21，129，842.42元，其中归属于母公司的所有者权益增加21，128，825.67元，归属于少数股东的权益增加1，016.75元。

　　2）、少数股东权益

　　公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为8，155，222.01元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益8，155，222.01元。此外，对并表子公司根据《企业会计准财第38号—首次执行新会计准则》第五次至第十九条的规定进行追溯调整，所形成的少数股东权益金额为1，016.75元。新会计准则下少数股东权益为8，156，238.76元；

　　（2）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　（1）根据《企业会计准则第2 号———长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为成本法核算，进行合并财务报表时按照权益法进行调整，此项会计政策变化将减少子公司盈亏对母公司当期投资收益的影响，但不影响公司合并会计报表。

　　（2）根据《企业会计准则第3 号———投资性房地产》的规定，长期持有并准备增值后转让的土地使用权和企业拥有并已出租的建筑物列入投资性房地产科目进行核算。按该准则要求，公司将自2007 年1 月1 日起将持有的已出租的建筑物转入投资性房地产科目，并按成本模式进行确认和计量。由于在成本模式下土地使用权摊销和房屋建筑物折旧的计提方法和比例与原来一致，因此不会对公司经营成果产生变动影响。

　　（3）根据《企业会计准则第9 号———职工薪酬》的规定，公司将现行政策下企业为职工缴纳的医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费和为职工缴存的住房公积金，支付给职工的工资、奖金、津贴、补贴和非货币性福利，因解除与职工的劳动关系而给予的补偿及与获得职工提供的服务有关的支出、工会经费、和职教经费从“应付工资”、“应付福利费”、“其他应付款”、“其他应交款”等科目变更为“应付职工薪酬”科目核算；同时职工福利费的计提和确认方式发生变化，将会影响公司成本费用，从而影响公司的利润和股东权益。

　　（4）根据《企业会计准则第17号———借款费用》的规定，公司现行会计政策关于借款费用予以资本化的范围发生变化，由与购建固定资产有关借款所发生的借款费用，变更为需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等，此项政策变化将会增加公司借款利息资本化的范围，增加公司的当期利润和股东权益。

　　（5）根据《企业会计准则第18号———所得税》的规定，公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法由应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司当期所得税费用，从而影响公司的当期利润和股东权益。

　　（6）根据《企业会计准则第22号———金融工具的确认及计量》的规定，公司将现行会计政策下的股票投资确认为可供出售金融资产核算，并将其公允价值变动形成的利得或损失计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益，此项会计政策变化将会影响公司的当期利润和股东权益。

　　（7）根据《企业会计准则第33号———合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中的少数股东权益由原来的单独列示变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项会计政策变化将会影响公司的股东权益计算。

　　上述变更及影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　6.3 主营业务分地区情况

　　单位:元 币种:人民币

　　6.4 募集资金使用情况

　　□适用√不适用

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　经福建华兴有限责任会计师事务所审计，2006年母公司实现净利润13，804，570.03元，合并后净利润15，643，635.86元，根据公司章程的规定，提取10％法定公积金1，380，457.00元。截止2006年12月31日，母公司可分配利润46，836，080.79元、合并后可分配利润43，807，873.31元。

　　拟提取任意盈余公积金元1，380，457.00元后，余额45，455，623.79元（合并后余额42，427，416.31元）全部转入未分配利润。同时也不进行公积金转增股本。

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　√适用□不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　7.2 出售资产

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　7.3 重大担保

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元。

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额186万元。

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　√适用□不适用

　　报告期内新增资金占用情况

　　□适用√不适用

　　截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用√不适用

　　7.5 委托

理财

　　□适用√不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　7.6.1 原非流通股东在

股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

　　√适用□不适用

　　报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

　　□适用√不适用

　　7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

　　□适用√不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　□适用√不适用

　　§8 监事会报告

　　监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

　　§9 财务报告

　　9.1 审计意见

　　9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

　　资产负债表

　　2006年12月31日

　　编制单位: 福建水泥股份有限公司

　　单位: 元 币种:人民币

　　公司法定代表人:黄建民 主管会计工作负责人:高嶙 会计机构负责人:许建才

　　利润及利润分配表

　　2006年1-12月

　　编制单位: 福建水泥股份有限公司

　　单位:元 币种:人民币

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