包头铝业股份有限公司2006年度报告摘要

　　包头铝业股份有限公司

　　2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http:\www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2 董事田树平先生，授权董事李满仓先生出席并行使表决权。

　　董事贺志辉先生，授权董事李满仓先生出席并行使表决权 。

　　董事刘志荣先生，授权董事高刘先生出席并行使表决权。

　　独立董事康义先生，授权独立董事郭晓川先生出席并行使表决权 。

　　1.3 中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司负责人芦林先生，主管会计工作负责人石长存先生，会计机构负责人（会计主管人员）郝全河先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　√适用□不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：包头铝业(集团)有限责任公司

　　法人代表：芦林

　　注册资本：41，670万元

　　成立日期：1998年12月8日

　　主要经营业务或管理活动：对外投资控（参）股经营水、汽、风、热的生产经营(仅限本集团内)，锅炉管道维修，电力变压整流服务，有色金属合金的研制与开发等。

　　(2)法人实际控制人情况

　　实际控制人名称：中国铝业公司

　　法人代表：肖亚庆

　　注册资本：11，380，000，000元

　　成立日期：2001年2月21日

　　主要经营业务或管理活动：国有资产的投资、经营管理；铝镁矿产资源的勘查、开发；铝镁矿产品、冶炼产品、加工产品、碳素制品及相关有色金属产品的生产、销售等。

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6．1管理层讨论与分析

　　一、报告期内经营情况的回顾

　　(一)报告期内总体经营情况

　　2006年，是公司自创立以来业绩最辉煌的一年，也是包铝发展史上具有划时代意义的一年。报告期内公司紧紧围绕生产、营销、科技创新、内部管理等工作重点，团结协作，锐意进取，超额完成了年初制定的各项工作目标。

　　1、产量增加，利润增长 报告期实现主营业务收入482183.54万元，比上年增长30.44%，主营业务利润86004.79万元，比上年增长90.41%，净利润40306.90万元，比上年增长205.03%。

　　报告期生产铝系列产品26.28万吨，比上年增长8.54%，其中生产合金产品21.82万吨，占铝系列产品总量的83.02%，比上年增长14.78%。

　　生产碳素制品14.36万吨，比上年增长24.55%。

　　2、工艺指标不断优化 报告期公司综合电流效率完成91.83%，原铝交流电吨铝单耗完成13995千瓦时，氟化盐吨铝单耗完成25.04千克，平均槽电压完成4.16伏，效应系数完成0.13，这些指标都达到公司历史最好水平，既降低生产成本，又促进了产品质量的提高。以出口碳块为契机，积极开展碳块质量技术攻关，实现了以碳块出口带动质量提升进而促进原铝品质提升的目的。

　　3、产品结构调整迈上新台阶 公司合理调配原铝资源，满足了不同合金品质生产的要求。合金产品在铝系列产品中所占的比重达到83.02%，比上年提高14.78个百分点。

　　4、抓住机遇，扩大出口 公司抓住铜铝价差加大的市场机遇，及时加大电工圆铝杆的产销力度，重点加强了以杆、棒、碳块为主导产品的国际市场开发工作，与沙特、美国、斯里兰卡等国家签定了长期供货合同，全年新增出口电工圆铝杆12546吨，铝合金棒材8673吨，出口碳块9551吨，为公司开拓了新的利润增长点。全年实现出口创汇1.41亿美元，再创历史新高。

　　（二）主营业务及其经营状况

　　1、报告期内公司主营业务分行业、分产品情况表

　　单位:人民币元

　　报告期内普铝、铝合金产品销量增加。公司主营业务及其结构未发生重大变化，主营业务盈利能力较前一报告期有一定增长，主要是铝锭价格上涨及高附加值产品比重提高所致。

　　2、报告期内公司主营业务分地区情况表

　　单位:人民币元

　　（三）报告期内公司主要供应商、销售商情况

　　1、主要供应商情况：

　　2、前五名销售商：

　　（四）报告期资产构成情况

　　1、资产构成情况

　　2、费用构成情况

　　单位:人民币元

　　管理费用比上年增加主要是因报告期增加了土地租赁费和效益工资所致。

　　财务费用比上年增加主要是因报告期利率调增所致。

　　所得税增加是因报告期利润总额增加所致。

　　(五)报告期现金流量情况分析

　　单位:人民币元

　　经营活动产生的现金流量净额较去年增加17.62%，主要是净利润较去年大幅增长所致。

　　投资活动产生的现金流量净额较去年增加62.07%，主要是固定资产投资比上年同期减少所致。

　　筹资活动产生的现金流量净额较去年减少主要是上年同期发行股票募集资金而本期没有吸收投资所致。

　　（六）报告期内公司主要控股子公司的相关情况：

　　公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。

　　二、对公司未来发展的展望

　　（一）分析所处行业的发展趋势

　　公司属于铝冶炼行业，主要以铝合金产品为主。在国家对电解铝行业的宏观调控下，有效地遏制了电解铝行业的盲目投资，对已进入该行业的企业起到了保护作用。随着我国未来几年城市化进程和工业化的加速，我国电解铝消费也将持续增长。随着原材料制造业和装备制造业特别是汽车、包装、电力等行业对铝的需求快速增长将直接刺激我国铝工业的持续发展。

　　（二）未来公司的发展机遇和挑战

　　作为国内最大的A356铸造用铝合金和稀土电工圆铝杆生产企业，随着以汽车制造业为主的交通运输业和电力行业对铝的消费的增长，对公司来讲存在着较好的发展机遇。但是，在铝行业赢利的刺激和电力供应趋缓的形势下，部分已经建成的电解铝生产能力将伺机投产，部分停建和拟建项目会重新开工，将加剧国内铝行业的市场竞争；同时，由于氧化铝、电力价格的不明朗和国家在铝产品税率上的调控，对公司的发展也将带来挑战。

　　（三）新年度经营计划

　　2007年公司工作的指导思想是以安全平稳生产为基础，以进一步提升管理水平为重点，进一步强化内部管理，深化三项制度改革，以科学发展、推进落实公司“十一五”发展规划为目标，突出重点，把握机遇，全面推进公司健康快速发展。

　　公司的生产经营目标是：完成铝系列产品产量31.05万吨；碳素制品产量19.75万吨。

　　为了确保完成上述目标，我们必须做好以下几个方面的工作：

　　1、强化生产管理，确保生产平稳运行

　　(1) 优化生产技术指标，实现节能提产增效。(2) 加强安全和设备管理，保证生产系统平稳运行。(3) 强化质量管理，提升产品品质。

　　2、拓展营销领域，进一步巩固市场地位，突出公司产品的差异性，以大客户营销管理、适应和创造营销市场为策略，以国内、国际两个市场为销售渠道，以售前、售中、售后良好的服务作为和客户沟通的手段，稳定长期客户群体，巩固国际、国内两个市场。

　　3、夯实内部管理，提高企业管理水平

　　(1) 推进实施标准量化管理(2) 加大财务管理力度(3) 保持物流体系便捷高效(4) 逐步完善人力资源管理体系(5) 加快信息化建设

　　4、加大科技投入，推进科技进步，积极推动自主创新，加强知识产权管理，充分发挥科技创新工作在公司发展中的“第一生产力”作用，加强实验基地、基础设施和条件平台等科技创新能力的建设，推动项目、基地、人才的有机结合，加快科技进步，不断提升公司核心竞争力。对科技人员及高技能技术工人的激励要摆在重要日程上。

　　5、推进项目落实，为“十一五”发展奠定基础

　　6、发展循环经济，建设节约型企业。以科学发展观为指导，以技术创新和制度创新为动力，实现企业高效发展、清洁发展、节约发展。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　（一）关于新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析：

　　1、所得税

　　公司按照新会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提应收款项的坏帐准备、固定资产的减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，从而增加了2007 年1 月1 日留存收益11，258，106.21元。

　　2、少数股东权益

　　公司2006 年12 月31 日按现行会计准则编制的合并资产负债表中子公司少数股东权益为902，802.23元，按照新会计准则的规定应当列入股东权益。

　　(二) 执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响：

　　1、长期股权投资

　　根据《企业会计准则第6 号—长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。此项政策变化将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但是不影响公司合并财务报表。

　　2、借款费用资本化

　　根据《企业会计准则第17 号—借款费用》的规定，公司可以资本化的资产范围将由目前现行会计政策下的固定资产、房地产开发企业的开发产品，变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等。此项政策变化将会增加公司资本化的范围，增加公司的当期利润和股东权益。

　　根据《企业会计准则第17 号—借款费用》的规定，在借款费用资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款利息应予资本化，而公司的现行政策不允许一般借款利息资本化。此项政策变化将会增加公司资本化的范围，增加公司的当期利润和股东权益。

　　3、所得税

　　根据《企业会计准则第18 号—所得税》的规定，公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法—应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。

　　4、合并财务报表

　　根据《企业会计准则第33 号—合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项政策变化将会影响公司的股东权益。根据《企业会计准则第18号———所得税》的规定，执行新会计准则后，公司现行会计政策下的所得税会计处理方法由原来的应付税款法变为资产负债表债务法，这将对公司的当期净利润和递延所得税资产产生一定的影响。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　请见前述6.1

　　6.3 主营业务分地区情况

　　请见前述6.1

　　6.4 募集资金使用情况

　　□适用√不适用

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　(下转D15版)

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