南通江山农药化工股份有限公司2006年度报告摘要

　　南通江山农药化工股份有限公司

　　2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2 独立董事王卫平因出国未出席董事会，授权独立董事尹仪民先生代为表决。

　　1.3 万隆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4公司董事长、总经理蔡建国，总会计师徐森林，会计机构负责人吴旭斌声明声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：南通工贸国有资产经营有限公司

　　法人代表：杨扬

　　注册资本：100，000万元

　　成立日期：1997年7月4日

　　主要经营业务或管理活动：授权资产及其收益的经营与管理；项目投资，信用担保；土地、房屋、设备的租赁及管理；

纺织品，机电产品，化肥及医药中间体，电子仪表，服装鞋帽，塑料橡胶制品，玻璃，食品的生产、销售；仓储服务。（以上经营范围中国家有专项规定的从其规定）

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　(一)管理层讨论与分析

　　报告期内公司在董事会的领导下，紧紧围绕年初确定的经营目标，始终坚持一切工作都围绕经济效益这个中心来开展，实现了公司本部稳定地生产经营和确保了安全稳妥地开展搬迁项目建设的两大目标。公司于2006年5月圆满地完成了股权分置改革工作，为公司长远的发展奠定了良好的基础；2005为搬迁所投资建设的基础项目工程：离子膜烧碱、新区热电一期、新区氯气供应站等项目，在报告期内已全部投入运行； 公司在安全、环保和谐发展、节约资源科学发展、技术创新优化结构、开拓市场做响品牌的四项重点工作也取得了较好的成绩。

　　全年公司生产经营持续、稳定，共生产折百烧碱152918吨，完成年度计划的109.23%，同比增长66.31%；销售折百烧碱127455吨，同比增长88.36%；生产折百农药33186吨，完成年度计划的92.18%，同比增长2.08%；销售折百农药33179吨，同比增长1.4%；生产树脂132294吨，完成年度计划的98.73%，同比增长8.46%；销售树脂131004吨，同比增长2.36%；总输出电量2.41亿度，完成年度计划的109.55%，同比增长74.52%。报告期内实现主营收入22.41亿元，完成年度计划的97.43%，同比增长6.31%；主营业务利润2.35亿元，同比增长2.62%；净利润5179.48万元，同比下降13.20%。

　　报告期内公司净利润下降的主要原因是：

　　（1）由于母公司在新区实施搬迁工程，首期投资建设的离子膜烧碱、热电一期等项目的资金大部分来自各商业银行的贷款。2006年母公司的财务费用3104.54万元，其中：利息支出2710万元，由于人民币升值造成汇兑损失479万元，报告期母公司财务费用与上年度相比净增2243.14万元。且随着公司搬迁工程和新建项目的投入，这种因素的影响在今后的几年中将会延续。

　　（2）公司控股的南通市东昌化工有限公司在报告期内，其对氯甲苯、邻氯甲苯生产装置由于国际国内的市场急剧变化，致使全年未能开车，且按照会计制度要求必须提取折旧费用；该公司另一主导产品—甘氨酸，由于近两年新上或扩建装置相继开车，造成产品严重供大于求，市场无序竞争，销价与成本倒挂，使得该公司全年亏损近500万元，且这种状况在短期内无明显改变。

　　根据中国石油和化学工业协会的统计资料，公司自2003年至2006连续四年农药产销量居全国同行业第一名。报告期内公司生产的“江山牌除草剂（草甘膦）”获得了国家质量监督检验检疫总局和中国名牌战略推进委员会授予的“中国名牌产品”；“江山农药”获得了中华人民共和国商务部授予的“最具市场竞争力品牌”。中国品牌研究院发布的《中国最有价值商标500强》，公司“江山”商标以7.59亿元的商标价值入选第346位，在中国农药行业最有价值商标排名中名列第一。

　　(二)公司主营业务及其经营状况

　　（1）公司主营业务范围

　　本公司的经营范围：化学农药、有机化学品、无机化学品、高分子聚合物制造、加工、销售（国家有专项规定的办理审批手续后经营）。经营本公司自产产品及相关技术的出口业务；经营本公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本公司的进料加工和“三来一补”业务。化学技术咨询服务。

　　（2）主营业务分行业、分产品情况表

　　（A）主营业务分行业经营情况

　　单位:元 币种:人民币

　　（B）主营业务主要产品经营情况

　　单位:元 币种:人民币

　　（3）主营业务分地区情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　（4）公司前5名供应商和前5名客户情况

　　3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明

　　（1）固定资产同比增加19366.42万元，占总资产的比例同比上升7.45个百分点，主要原因是新区热电及配套项目转入固定资产科目所致。

　　（2）总资产同比增加5.70%，主要原因是公司的固定资产、长期负债和股东权益增加所致。

　　4、报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税同比发生变动的说明

　　（1）报告期内公司营业费用增长10.21%，主要原因是公司主营业务扩大，而增加运费所致。

　　（2）管理费用同比下降7.07%，主要原因是公司技术开发费用和存货跌价准备等减少所致。

　　（3）财务费用同比增长148.91%，主要原因是新区建设投资项目贷款所支付的利息和汇兑损失。

　　（4）所得税同比增长21.83%，主要是因为2006年公司享受国产设备抵免所得税政策的数额比2005年减少514万元所致。

　　5、报告期内公司现金流量构成情况的说明

　　（1）经营活动现金流量净额减少5489.69万元，主要原因是：销售商品、提供劳务收到的现金比去年增加12673.95万元；而现金流出比去年增加18325.91万元，其主要构成是购买商品、接受劳务增加流出15340.60万元、支付各项税费1501.36万元和其他现金流出1513.59万元所致。

　　（2）投资活动现金流量净额同比增加408.98万元，主要原因是：年内收到搬迁补偿款和投资收益等现金合计7693.27万元，以及购置固定资产等支付的现金比去年减少8286.27万元所致。

　　（3）筹资活动现金流量净额同比减少5873.39万元，主要原因是：期内借款所收到的现金增加18456.61万元和期内偿还债务所支付的现金增加23382.99万元所致。

　　6、公司主要控股公司的经营情况及业绩分析

　　单位:万元 币种:人民币

　　（二）对公司未来发展的展望

　　1、行业发展趋势

　　（1）氯碱行业发展趋势：随着石油价格继续高位徘徊，需求结构的不断改变、氯碱老装置的相继淘汰以及环保理念的愈行愈深。今后，欧、美、日等发达地区氯碱产业发展方向将是总产能下降，但集中度进一步提高，中东、东北亚出口实力增强。中国氯碱产业已进入新一轮高速增长期，中国、韩国等烧碱产量增长很快，具有较强的出口潜力。世界上，铅生产大国将是烧碱的主要进口国，年进口量在140万吨左右。今后几年，国内氯碱产业的市场竞争将进一步加剧，成本竞争将成为最主要的竞争方式。而氯碱产业通过这一轮高速发展，也将形成较为雄厚的产业基础，呈现出向大规模、集约化方向发展的趋势。

　　（2）农药行业发展趋势

　　公司主导类产品之一是农药原药和制剂，其主要消费市场是水稻、棉花、玉米和水果、蔬菜等作物。由于我国是一个人口大国，基于粮食安全的考虑，必须保持一定的粮食种植面积，粮食播种面积将基本保持稳定。随着国家“三农政策”和新农村建设方针的贯彻实施，以及广大农民收入不断增长，农业种植业结构调整，蔬菜、水果、花卉和饲料等经济作物种植面积持续增长，加大了农民对作物保护剂的投入，从而也带动了农药消费的增长。近些年，随着中国农药工业的发展，农药出口量已超过进口量，特别是除草剂，出口总量每年达到两位数的增长。根据国际PIC公约的要求，一批高毒农药产品将退出市场，我国农药工业加大产品结构的调整，研制开发工作取得了可喜进步。一批具有知识产权的高效、低毒、低残留农药品种投放市场，不仅满足了农业生产需要，也大大提高了企业和整个行业的经济效益。2006年全行业利润总额和利税总额创历史新高，实现利润41.6亿元，同比增长44.99%；完成利税56.9亿元，同比增长41.9%。

　　（3）PVC行业发展趋势

　　公司另一主导产品是PVC，它广泛应用于生产门窗、管道、阀门、板材等塑料硬制品，也用于生产人造革、农膜、电线、电缆、水利灌溉设施等软制品。在发达国家，60%～70%的PVC用于生产建材等硬制品，但在我国软制品仍占有很大的比例。伴随世界经济的持续发展，亚洲地区是PVC的最大市场，也是PVC生产和需求增长最快的地区。据专家预测，随着我国经济的快速发展，从近年来我国PVC的消费量一直保持较高速度增长的态势看，未来我国PVC需求年均增长速度仍将保持一个较高的水平，2008年前我国PVC需求年均增长率为11%，2008-2012年为6.5%。因此，我国对PVC的需求将继续保持较高水平。

　　2、公司发展战略及规划

　　“十一五”期间，公司将深入贯彻科学发展观，以实施生产区域的整体搬迁为公司发展的重要契机，坚持以化工为主业，以氯碱为基础，以调整产品结构为载体，重点发展新型农药及制剂、精细化工、农药及医药中间体，深化新型植保产品的研发，增强核心竞争力。坚持走碱电联产的道路，扩大氯碱、PVC规模，充分发挥贸易、码头的有利条件，积极拓展物流业务，通过优化整合资源，运用新技术、新工艺，实现环境治理水平、生产技术水平、产品结构档次、科学管理水平等“四个提升”，促进企业持续稳定快速发展，继续保持在全国农药行业中的领先地位。

　　3、新年度经营目标

　　完成100%农药总量4.6万吨，树脂总量13.5万吨，100%烧碱15.8万吨。总发电量2.4亿度。实现销售收入27亿元。

　　4、公司实现未来发展战略所需资金额及使用计划

　　公司于2006年开始启动的生产区域整体搬迁和发展项目的工程，贯穿于整个“十一五”期间。整体工程需投入17.68亿元人民币。其中2007年预计投资43295万元，涉及10个建设项目。投资项目资金来源为搬迁补贴资金、企业自筹资金，即公司自我积累和向银行借款。

　　5、公司面临的风险

　　（1）宏观政策风险

　　2007年1月1日国际PIC公约对高毒农药限制性政策正式实施，本公司年销售收入达亿元的久效磷产品在国内被禁止销售，将影响年度效益近千万元。

　　（2）财务风险

　　公司为实施搬迁和为增强公司发展后劲所投资建设的项目，需要大量的资金。而资金的来源大部将是银行贷款，为此会支付较多的利息，增加财务费用。同时过度借贷也将增加公司的财务风险。

　　（3）市场和业务风险

　　公司使用的资源类原料，如电石、黄磷、煤炭等在高价位上运行将会持续，给公司控制产品生产成本和经营成本带来压力。

　　周边地区新投资建设的氯碱装置相继开车，公司化工产品的市场竞争将进一步加剧。

　　（4）技术风险

　　从公司的产品结构来看，大部分产品为传统的仿制或低附加值产品，不具有核心竞争力，容易被竞争对手模仿乃至超越。

　　6、主要对策措施

　　主要围绕提高效益做文章，具体措施有以下几方面：

　　（1）巩固扩大内外贸市场，向规模要效益。公司将在提高营销队伍综合素质的同时，进一步健全销售业绩评价考核机制，将销售任务、销售价格、市场占有率、资金回笼以及新品销售等指标具体量化到片到区到个人到品种。进一步调整市场分布，降低经营的风险和对部分市场的依赖性，重视终端客户的培育。内贸重点做好树脂、10％草甘膦、敌敌畏、烧碱等规模产品的销售。开发蒸汽客户，提高新区热电的效益。外贸上以IDA草甘膦的投产为契机，以重点市场、重点客户的培育为抓手，进一步拓展国际市场。通过以上市场增量措施，向规模发展要效益。

　　（2）切实加强企业管理，向挖潜要效益。通过经济责任制考核、中管人员考核，加大内部管理的强度。

　　a、扎实开展安全标准化工作，夯实安全基础工作，以安全稳定生产确保当前效益。安全是一切生产经营活动的前提和基础。公司将以开展安全标准化工作为契机，抓好特定时期、特殊物质、特种设备、特殊岗位、特殊场所、特种作业、特殊人群、特殊情况的安全，通过加强安全培训和事故应急预案演练等形式，提高员工安全意识和技能。争取新区工厂通过ISO14000体系认证。

　　b、坚持科学发展观，发展循环经济，向节能降耗要效益。首先注重清洁生产、循环经济和节约意识的培育；其次注重节能技术和设备的使用，提高能源利用水平，降低能耗；第三强化考核和监督，强化激励。继续围绕“提高水、电、汽等资源的综合利用水平”、“节能节电”、“降低原料消耗”等方面开展征集开源节流合理化建议的活动。

　　c、加强质量管理，减少质量损失。研究分析客户投诉原因，组织对产品质量缺陷进行攻关，制订切实可行的预防整改措施，确保产品质量。

　　d、强化设备管理，抓好设备的普查，对搬迁中可用的设备，对安全生产有影响的设备，建立设备细帐。强调日常维护和主动维护，减少安全隐患。设备采购要从被动采购转为主动服务，在提高产品质量、提高生产的安全性、延长使用寿命、改善劳动环境、降低生产成本、节能节水等方面动脑筋想办法。

　　e、深入开展“5S”管理，促进现场管理。

　　f、细化分析亏损产品的成本构成，结合搬迁，研究亏损产品生产工艺的优化方案，增强公司的盈利能力。对部分暂时不能解决亏损问题的产品，在确保市场的情况下，采取限产、停产等措施，降低亏损额度。

　　g、加强资金管理，提高资金的使用效率。

　　（3）加大科研开发力度，向创新要效益。一方面要优化现有产品的生产工艺、控制技术，特别是规模产品的生产工艺，进一步优化物料平衡水平，降低生产成本，不断提高产品的市场竞争力和盈利能力。另一方面，加快氯噻啉、二嗪磷等新产品从中试向产业化转化的进程，同时做好市场的拓展准备工作。

　　（4）加快推进新区建设，向速度要效益。新区建设项目早一天建成就早一天产生效益，因此要加大对工程进度、工作质量、工作量的考核力度，加强与政府部门、设计院、施工方协调，科学合理的安排，尽量缩短建设期。

　　（5）加强对外投资的管理，向长期股权投资要效益。公司将从全局考虑，合理调配母、子公司的各种资源，通过技术创新、调整产品结构、放大有市场的产品规模等措施，加强对子公司的管理，为公司多创综合效益。

　　（6）公司还将通过争取出口银行等政策性贷款、筹划股市募集资金方案及其他融资途径，想方设法缓解公司资金短缺的矛盾。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　根据公司的战略目标和经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：

　　（1）长期股权投资的影响：

　　A、根据《企业会计准则第2号———长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司权益法核算变更为成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，母公司财务报表的利润会受到影响，但是在编制合并财务报表时对子公司按照权益法核算，因此不影响公司合并财务报表的利润。

　　B、根据《企业会计准则第2号———长期股权投资》的规定，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本，即长期股权投资差额（借差）不再摊销，将增加公司的利润和股东权益。长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，即长期股权投资差额（贷差）不计入资本公积而计入损益，将增加公司的当期利润。

　　C、根据《企业会计准则第2号———长期股权投资》的规定，投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。此项政策变化将影响公司的投资收益核算。

　　（2）根据《企业会计准则第6号———无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用将由现行政策的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，将减少公司期间费用，增加公司的利润和股东权益。公司将制定研究开发费用资本化的相关会计政策和确认标准。

　　（3）根据《企业会计准则第18号———所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法。对于因资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异，公司将按照新准则的要求确认递延所得税资产和递延所得税负债。此项政策变化将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。

　　（4）根据《企业会计准则第33号———企业合并》的规定，公司将现行政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目以“少数股东权益”项目列示。此项政策变化将影响公司的股东权益列示。

　　上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　请见前述6.1

　　6.3 主营业务分地区情况

　　请见前述6.1

　　6.4 募集资金使用情况

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　变更项目情况

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　6.5 非募集资金项目情况

　　□适用√不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　经万隆会计师事务所有限公司审计，2006年度母公司实现净利润51，774，295.50元。按净利润的10%计提法定盈余公积金5，177，429.55元后，当年可供股东分配的利润为46，596，865.95元，加上2005年度结转未分配利润106，855，663.24元，扣除2005年度已分配股利19，800，000元后，累计可供股东分配的利润为133，652，529.19元。

　　现拟以2006年度末总股本19，800万股为基数，向全体股东按每10股派现金1.30元（含税），可分配利润共计支出25，740，000.00元，剩余107，912，529.19元全部结转2007年度。

　　上述分配预案需提请公司2006年度股东大会审议。

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用√不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　□适用√不适用

　　7.2 出售资产

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　7.3 重大担保

　　□适用√不适用

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元。

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　□适用√不适用

　　报告期内新增资金占用情况

　　□适用√不适用

　　截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用√不适用

　　7.5 委托

理财

　　□适用√不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

　　√适用□不适用

　　报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

　　□适用√不适用

　　7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

　　□适用√不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　□适用√不适用

　　§8 监事会报告

　　监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

　　§9 财务报告

　　9.1 审计意见

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