恒生电子股份有限公司2006年度报告摘要

　　恒生电子股份有限公司

　　2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.3 浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的

审计报告。

　　1.4 公司负责人彭政纲，主管会计工作负责人刘曙峰，会计机构负责人（会计主管人员）傅美英声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：杭州恒生电子集团有限公司

　　法人代表：张磊

　　注册资本：5，000万元

　　成立日期：1998年9月28日

　　主要经营业务或管理活动：投资、咨询服务

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　

股权分置改革实现了中国资本市场基础的重构，开启了中国金融市场新一轮发展的序幕，也给公司带来了新的发展机会。2006年，尤其是下半年，公司传统核心业务----金融IT服务业务较2005年面临的市场机会明显增加， 证券事业部、金融事业部、基金事业部、期货发展部等业务部门的营业收入和合同毛利有所增长。

　　而另一方面，公司其他业务部门在2006年也取得了明显的发展。国际合作部自2002年下半年成立以来，在软件外包领域保持良好发展态势，连续四年每年实现高速增长，已成为公司新的核心业务部门；公司行业集成部门扭转了前几年的亏损局面，实现了较好的盈利；Call Center产品部门发布了新版的产品，在稳定性和功能性方面都取得了长足的进步，显示出强劲的市场势头。

　　此外，在对外投资和资产管理领域，公司2006年也取得了较好的成果，支持了公司各项业务的开展。

　　综上，公司2006年在经营上抓住市场机遇，实现了快速发展，各项财务数据均较去年有明显的进步，多项指标突破历史最好水平。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　(一) 长期股权投资差额

　　1．同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额

　　公司经历次股权收购，实际出资额超过收购日享有同一控制下杭州恒生数据安全技术有限公司和日本恒生软件株式会社净资产份额部分的余额为919，015.64元，根据现行会计准则按剩余摊销年限摊销，截至2006年12月31日累计摊销143，148.18元，未摊销775，867.46元。根据新会计准则，同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额调减股东权益775，867.46元，扣除少数股东权益132，643.71元后，调减本公司股东权益643，223.75元。

　　2．其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额

　　公司对杭州恒生科技有限公司的长期股权投资采用权益法核算，实际出资额低于享有净资产份额部分的余额为897，144.39元（财政部财会[2003]10号文发布之前投资产生），截至2006年12月31日累计摊销807，429.96元，未摊销89，714.43元。根据新会计准则，其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额调增股东权益89，714.43元，扣除少数股东权益4，485.72元后，调增本公司股东权益85，228.71元。

　　(二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产

　　根据现行会计准则，公司2006年12月31日短期投资账面价值为36，368，256.32元，其中按新会计准则要求应以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的账面价值为 34，707，456.32元，截至2006年12月31日的市价即公允价值为50，011，170.50元，差额15，303，714.18元。根据新会计准则按公允价值与账面价值的差额调增股东权益15，303，714.18 元，扣除少数股东权益235，147.33 元后，调增本公司股东权益15，068，566.85元。

　　(三) 所得税

　　根据现行会计准则，公司采用应付税款法核算所得税，截至2006年12月31日公司应收账款已计提坏账准备17，410，320.94元，扣除持续亏损子公司预计无法转回的坏账准备271，387.50元和按税法可税前扣除部分217，253.30元后为16，921，680.14元；短期投资跌价准备4，047.13元、存货跌价准备680，100.06元、固定资产减值准备400，095.44元扣除持续亏损子公司预计无法转回的固定资产减值准备10，520.59元后为389，574.85元；预计负债526，658.41 元扣除持续亏损子公司预计无法抵转的预计负债79.20 元后为526，579.21元，因现行税法暂不予税前扣除，预计未来很可能获得抵扣。根据新会计准则，上述事项共产生可抵扣暂时性差异18，521，981.39元，应确认递延所得税资产2，910，540.05元，相应调增股东权益2，910，540.05元，扣除少数股东权益25，770.80元后，调增本公司股东权益2，884，769.25元。

　　根据本附注三(二)事项，应确认递延所得税负债2，446，776.93元，相应调减股东权益2，446，776.93元，扣除少数股东权益42，833.09元后，调减本公司股东权益2，403，943.84元。

　　(四) 按照新会计准则调整的少数股东权益

　　根据现行会计准则，公司2006年12月31日合并财务报表中少数股东权益为14，837，110.89元列入股东权益，相应调增股东权益14，837，110.89元；根据新会计准则，因本附注三(一)～(三)事项产生的少数股东权益89，927.05元列入股东权益，相应调增本公司股东权益89，927.05元。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　6.3 主营业务分地区情况

　　公司业务面向全国，地区分布比较均衡。

　　6.4 募集资金使用情况

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　根据2007年3月16日公司董事会三届二次会议通过的2006年度利润分配方案，按2006年度实现净利润提取10%的法定盈余公积4，157，113.28元；每10股派发现金股利1元（含税），共计派发现金股利14，280，000.00元(含税)，剩余累计未分配利润滚存至下年；以公司2006年末总股本14，280万股为基数，向全体股东以资本公积每10股转增3股，转增后公司股本为18，564万股。上述利润分配方案尚待公司股东大会审议通过。

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用√不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　□适用√不适用

　　7.2 出售资产

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　7.3 重大担保

　　□适用√不适用

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　□适用√不适用

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额400.01万元，余额0万元。

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　□适用√不适用

　　报告期内新增资金占用情况

　　□适用√不适用

　　截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用√不适用

　　7.5 委托

理财

　　7.6 承诺事项履行情况

　　7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

　　√适用□不适用

　　报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

　　√适用□不适用

　　7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

　　□适用√不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　□适用√不适用

　　§8 监事会报告

　　监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

　　§9 财务报告

　　9.1 审计意见

　　9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

　　资产负债表

　　2006年12月31日

　　编制单位: 恒生电子股份有限公司

　　单位: 元 币种:人民币

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