宁波维科精华集团股份有限公司2006年度报告摘要

　　宁波维科精华集团股份有限公司

　　2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2 公司董事董捷、史美信、独立董事梅志成先生因公未出席本次董事会会议，分别委托董事杨健、朱光耀、独立董事沈成德先生代为行使表决权。

　　1.3 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司负责人周永国，主管会计工作负责人史美信，会计机构负责人（会计主管人员）薛春林声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　√适用□不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：维科控股集团股份有限公司

　　法人代表：何承命

　　注册资本：15，000万元

　　成立日期：1998年5月18日

　　主要经营业务或管理活动：实业投资、纺织品加工制造、

房地产开发、进出口业务等

　　(2)法人实际控制人情况

　　实际控制人名称：宁兴（集团）有限公司

　　法人代表：吕国荣

　　注册资本：5，000万元

　　成立日期：2001年7月17日

　　主要经营业务或管理活动：实业投资、资产经营等

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　担任公司管理职务的董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：经营业绩及考核结果以及其他奖惩条款。

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　公司主营业务为纺织，2006年度其占业务收入来源的98%。

　　公司出口业务比重占67%，其中主要产品85%以上用于出口，对国际市场的业务依存度较高。而近几年的纺织品产能的集中释放、出口贸易环境的不稳定、

人民币升值等都对公司经营造成了不利的影响。

　　面对严峻的经营环境，公司通过强化战略执行、转变经营思路、加强运营管理，2006年度实现主营业务收入272912万元，实现主营业务利润24673.42万元，净利润3498.88万元，同比分别增长6.89%和7.16%。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况

　　和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　（一）关于2007年1月1日新企业会计准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析

　　1、长期股权投资差额

　　本公司2006年12月31日账面长期股权投资贷方差额为85，872.08元，均系收购子公司宁波众驰装饰织物有限公司股权时形成。本公司应于2007年1月1日增加留存收益85，872.08元，该项差额归属于母公司的所有者权益增加。

　　2、所得税

　　公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收账款坏账准备11，992，103.96元、存货跌价准备3，439，249.59元、固定资产减值准备15，506，445.69元、在建工程减值准备510，892.47元，各项资产减值准备共计31，448，691.71元。在新会计准则下，根据资产账面价值小于资产计税基础的差额28，889，439.35元（其中已扣除因合并范围改变而减少的公司之合营企业华美线业有限公司和控股子公司宁波维精华家纺有限公司之合营企业宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司计提的资产减值准备影响数1，467，456.41元、因不再按比例合并合营企业财务报表而增加坏账准备的影响数32，619.26元）与各公司企业所得税率的乘积计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日的留存收益7，442，799.65元；公司按《企业会计准则第18号———所得税》的规定，根据期末未实际支付的预计费用额6，878，719.26元（其中包括预计国外销售佣金4，085，072.82元和预计运保费2，793，646.44元）与各公司企业所得税率计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日的留存收益2，269，977.35元。上述递延所得税资产项目共计增加了公司2007年1月1日的留存收益9，712，777.00元，其中归属于母公司的股东权益增加7，919，786.21元、归属于少数股东的权益增加1，792，990.79元。

　　3、少数股东权益

　　公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并会计报表中子公司少数股东应享有的权益为170，412，514.50元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益170，412，514.50元。此外，子公司按新会计准则的规定计算递延所得税资产中应归属于少数股东的权益增加1，792，990.79元，新会计准则下少数股东权益为172，205，505.29元。

　　4、其他

　　公司原按比例合并法并入公司之合营企业华美线业有限公司的财务报表，控股子公司宁波维精华家纺有限公司按比例合并法并入其合营企业宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司的财务报表。根据《企业会计准则第2号———长期股权投资》的相关规定，公司不再按比例合并法合并上述合营企业的财务报表，并对累积影响数进行了追溯调整，合计增加母公司的股东权益5，852，559.32元。

　　（二）执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：

　　1、根据新企业会计准则第2号—长期股权投资的规定，公司将现行对子公司采取权益法核算变更为成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对母公司报表当期投资收益的影响，但不会影响公司合并报表的利润情况。

　　2、根据新企业会计准则第6号—无形资产的规定，公司发生的研发费用将由现行的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的研发支出予以资本化，这将减少公司期间费用，从而增加公司的当期利润和股东权益。

　　3、根据新企业会计准则第9号—职工薪酬的规定，公司现行制度下计入当期费用的职工社保、

住房公积金、职工教育经费等变更为按提供服务的收益对象进行处理，这将减少公司的主营业务利润，同时减少期间费用，但对公司当期利润影响不大。

　　4、根据新企业会计准则第16号—政府补助的规定，公司目前的将政府补助直接计入当期损益的处理办法，将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益，与收益相关的政府补助直接计入当期损益，上述变更将会减少公司的当期利润和股东权益。

　　5、根据新企业会计准则第17号—借款费用的规定，公司可将资本化的范围由现行的固定资产、房地产开发等变更为全部需要经过相当长时间购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等，且资本化的条件由专门借款延伸至一般借款，上述变更可能增加公司的当期利润和股东权益。

　　6、根据新企业会计准则第18号—所得税的规定，公司将现行的应付税款法变更为纳税影响会计法，这将影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。

　　上述差异事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　6.3 主营业务分地区情况单位:元 币种:人民币

　　6.4 募集资金使用情况

　　□适用√不适用

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　√适用□不适用

　　币种:人民币

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　经浙江天健会计师事务所有限公司审计，公司2006年度实现合并净利润34，988，814.56元，按母公司实现的净利润26，765，023.53元，提取10%法定盈余公积金2，676，502.35元，加上年未分配利润128，421，327.74元，减应付2005年度股利17，609，652.00元，本年度可供股东分配的利润是134，900，196.92元。

　　经董事会研究，决定以公司2006年末总股本29349.42万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.6元（含税），计17，609，652元，剩余未分配利润117，290，544.92元，结转下年度。

　　本年度不进行资本公积金转增股本。

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用√不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　√适用□不适用

　　币种:人民币

　　7.2 出售资产

　　□适用√不适用

　　7.3 重大担保

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　(下转D14版)

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