(上接C17版)

　　利润及利润分配表

　　2006年1－12月

　　编制单位： 深圳香江控股股份有限公司单位：元 币种：人民币

　　项目

　　合并

　　母公司

　　本期数

　　上年同期数

　　本期数

　　上年同期数

　　一、主营业务收入

　　2，400，977，577．51

　　2，493，158，155．65

　　减：主营业务成本

　　2，005，139，533．04

　　2，204，124，806．84

　　主营业务税金及附加

　　48，831，507．94

　　15，466，194．11

　　二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）

　　347，006，536．53

　　273，567，154．70

　　加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）

　　15，971，263．95

　　19，757，536．58

　　减： 营业费用

　　119，201，468．23

　　137，446，230．44

　　管理费用

　　100，296，608．01

　　96，370，003．26

　　1，493，161．26

　　2，323，704．27

　　财务费用

　　24，252，969．15

　　26，271，655．19

　　－284，284．60

　　－339，089．77

　　三、营业利润（亏损以“－”号填列）

　　119，226，755．09

　　33，236，802．39

　　－1，208，876．66

　　－1，984，614．50

　　加：投资收益（损失以“－”号填列）

　　－11，449，611．23

　　7，384，679．30

　　71，068，145．31

　　17，911，132．39

　　补贴收入

　　营业外收入

　　2，062，619．56

　　499，714．75

　　4，663．40

　　减：营业外支出

　　2，546，756．61

　　1，036，618．41

　　85，316．10

　　1，340．60

　　四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

　　107，293，006．81

　　40，084，578．03

　　69，778，615．95

　　15，925，177．29

　　减：所得税

　　38，321，616．04

　　20，672，384．27

　　减：少数股东损益（合并报表填列）

　　5，063，649．48

　　4，608，963．33

　　加：未确认投资损失（合并报表填列）

　　五、净利润（亏损以“－”号填列）

　　63，907，741．29

　　14，803，230．43

　　69，778，615．95

　　15，925，177．29

　　加：年初未分配利润

　　205，584，030．24

　　193，965，835．27

　　199，713，155．58

　　186，973，013．75

　　其他转入

　　六、可供分配的利润

　　269，491，771．53

　　208，769，065．70

　　269，491，771．53

　　202，898，191．04

　　减：提取法定盈余公积

　　6，977，861．60

　　1，592，517．73

　　6，977，861．60

　　1，592，517．73

　　提取法定公益金

　　1，592，517．73

　　1，592，517．73

　　提取职工奖励及福利基金（合并报表填列）

　　提取储备基金

　　提取企业发展基金

　　利润归还投资

　　七、可供股东分配的利润

　　262，513，909．93

　　205，584，030．24

　　262，513，909．93

　　199，713，155．58

　　减：应付优先股股利

　　提取任意盈余公积

　　应付普通股股利

　　转作股本的普通股股利

　　八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列）

　　262，513，909．93

　　205，584，030．24

　　262，513，909．93

　　199，713，155．58

　　补充资料：

　　1．出售、处置部门或被投资单位所得收益

　　2．自然灾害发生的损失

　　3．会计政策变更增加（或减少）利润总额

　　4．会计估计变更增加（或减少）利润总额

　　5．债务重组损失

　　6．其他

　　现金流量表

　　2006年1－12月

　　编制单位： 深圳香江控股股份有限公司单位：元 币种：人民币

　　项目

　　合并数

　　母公司数

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金

　　1，162，909，114．18

　　收到的税费返还

　　3，469，821．63

　　收到的其他与经营活动有关的现金

　　110，441，624．99

　　85，597，694．92

　　经营活动现金流入小计

　　1，276，820，560．80

　　85，597，694．92

　　购买商品、接受劳务支付的现金

　　946，517，757．41

　　支付给职工以及为职工支付的现金

　　61，017，702．16

　　1，687，836．30

　　支付的各项税费

　　89，227，494．76

　　288，704．29

　　支付的其他与经营活动有关的现金

　　114，626，188．51

　　4，621，037．15

　　经营活动现金流出小计

　　1，211，389，142．84

　　6，597，577．74

　　经营活动产生的现金流量净额

　　65，431，417．96

　　79，000，117．18

　　二、投资活动产生的现金流量：

　　收回投资所收到的现金

　　212，620，604．66

　　其中：出售子公司收到的现金

　　212，620，604．66

　　取得投资收益所收到的现金

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金

　　606，033．90

　　收到的其他与投资活动有关的现金

　　36，952，600．00

　　36，952，600．00

　　投资活动现金流入小计

　　250，179，238．56

　　36，952，600．00

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

　　35，720，517．65

　　36，423．00

　　投资所支付的现金

　　543，566，127．33

　　30，000，000．00

　　支付的其他与投资活动有关的现金

　　投资活动现金流出小计

　　579，286，644．98

　　30，036，423．00

　　投资活动产生的现金流量净额

　　－329，107，406．42

　　6，916，177．00

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资所收到的现金

　　其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

　　借款所收到的现金

　　386，750，000．00

　　收到的其他与筹资活动有关的现金

　　479，899，680．05

　　筹资活动现金流入小计

　　866，649，680．05

　　偿还债务所支付的现金

　　271，700，000．00

　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

　　32，483，033．36

　　其中：支付少数股东的股利

　　支付的其他与筹资活动有关的现金

　　431，500，319．95

　　其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金

　　筹资活动现金流出小计

　　735，683，353．31

　　筹资活动产生的现金流量净额

　　130，966，326．74

　　四、汇率变动对现金的影响

　　五、现金及现金等价物净增加额

　　－132，709，661．72

　　85，916，294．18

　　补充材料

　　1、将净利润调节为经营活动现金流量：

　　净利润

　　63，907，741．29

　　69，778，615．95

　　加：少数股东损益（亏损以“－”号填列）

　　5，063，649．48

　　减：未确认的投资损失

　　加：计提的资产减值准备

　　13，259，150．80

　　－4，777，311．84

　　固定资产折旧

　　22，823，756．28

　　1，018．08

　　无形资产摊销

　　397，064．15

　　长期待摊费用摊销

　　1，006，118．61

　　待摊费用减少（减：增加）

　　预提费用增加（减：减少）

　　9，475，959．57

　　处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）

　　1，141，518．12

　　固定资产报废损失

　　财务费用

　　31，680，634．36

　　投资损失（减：收益）

　　11，449，611．23

　　－71，068，145．31

　　递延税款贷项（减：借项）

　　存货的减少（减：增加）

　　－165，111，506．03

　　经营性应收项目的减少（减：增加）

　　－86，578，687．26

　　－3，428，135．91

　　经营性应付项目的增加（减：减少）

　　156，916，407．36

　　88，494，076．21

　　其他（预计负债的增加）

　　经营活动产生的现金流量净额

　　65，431，417．96

　　79，000，117．18

　　2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3、现金及现金等价物净增加情况：

　　现金的期末余额

　　271，978，726．74

　　116，821，675．74

　　减：现金的期初余额

　　404，688，388．46

　　30，905，381．56

　　加：现金等价物的期末余额

　　减：现金等价物的期初余额

　　现金及现金等价物净增加额

　　－132，709，661．72

　　85，916，294．18

　　9．3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。

　　与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化

　　9．4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。

　　1、本公司原控股子公司－山东临工工程机械有限公司在2005年度将新厂房建设资金借款利息8，677，500．00元予以资本化计入在建工程成本，本年度本公司发现该等处理不符合借款费用准则的相关规定，按规定实际能够资本化利息为1，355，913．76元，其余7，321，568．84元应当计入当期财务费用。根据会计差错更正准则，追溯调减2005年度利润总额7，321，568．84元，扣除所得税影响后，本公司按占山东临工工程机械有限公司98．68％权益计算，调减2005年度净资产4，840，699．16元。该差异调减2006年初未分配利润3，872，559．34元，调减2006年初盈余公积968，139．82元。本公司在编制上年度与本年度可比的财务报表时，已对上述会计差错进行了更正。 。

　　9．5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明

　　本年度实施重大资产置换，2006年度报告与2005年度年度报告合并范围相比减少置换出的山东临沂工程机械有限公司，增加置换进入的郑州郑东置业有限公司、洛阳百年置业有限公司、进贤香江商业中心有限公司、随州香江商贸有限公司、长春东北亚置业有限公司

　　9．6 新旧会计准则股东权益差异调节表

　　重要提示

　　本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。

　　会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见

　　我们审阅了后附的深圳香江控股股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发［2006］136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是 贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。

　　根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员对差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

　　根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。

　　股东权益调节表

　　单位：元 币种：人民币

　　项目

　　注释

　　项目名称

　　金额

　　2006年12月31日股东权益（现行会计准则）

　　823，508，159．97

　　1

　　长期股权投资差额

　　178，382，692．12

　　其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额

　　178，382，692．12

　　其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额

　　2

　　拟以公允价值模式计量的投资性房地产

　　3

　　因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等

　　4

　　符合预计负债确认条件的辞退补偿

　　5

　　股份支付

　　6

　　符合预计负债确认条件的重组义务

　　7

　　企业合并

　　其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值

　　根据新准则计提的商誉减值准备

　　8

　　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产

　　9

　　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

　　10

　　金融工具分拆增加的收益

　　11

　　衍生金融工具

　　12

　　所得税

　　440，686．64

　　14

　　少数股东权益

　　56，547，937．83

　　13

　　其他

　　2007年1月1日股东权益（新会计准则）

　　702，114，092．32

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