(下转D006版)

http://www.sina.com.cn 2007年03月09日 00:45 中国证券报

  资产负债表(负债及所有者权益方)

  ■

  利润表

  ■

  ■

  注:上述报表数均为母公司数据

  现金流量表

  ■

  二、汇邦旅业2005年度财务报表

  资产负债表(资产方)

  ■

  资产负债表(负债与所有者权益方)

  ■

  利润表及利润分配表

  ■

  现金流量表及补充资料

  ■

  三、汇邦旅业2006年度经审计的财务报告

  审 计 报 告

  重庆汇邦旅业有限公司董事会:

  我们审计了后附的重庆汇邦旅业有限公司(以下简称汇邦旅业公司)财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表,2006年度的利润表和现金流量表以及财务报表附注。

  (一)管理层对财务报表的责任

  按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是汇邦旅业公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。

  (二)注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

  审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

  我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

  (三)审计意见

  我们认为,汇邦旅业公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了汇邦旅业公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。

  四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司中国注册会计师:

  中国 · 成都中国注册会计师:

  2007年1月2日

  资产负债表(资产方)

  ■

  资产负债表(负债与所有者权益方)

  ■

  利润表及利润分配表

  ■

  现金流量表

  ■

  会计报表附注

  一、公司基本情况

  重庆汇邦旅业有限公司(以下简称“公司”)原名重庆武隆县汇邦科技有限公司,由重庆华邦制药有限公司(后变更为重庆华邦制药股份有限公司)、张松山等8名股东于1999年2月共同投资设立,注册资本2,000,000.00元,2002年经重庆市工商行政管理局核准变更为重庆汇邦旅业有限公司。经过历次增资扩股,截止2006年12月31日,公司注册资本36,000,000.00元。

  公司注册地址:武隆县巷口镇芙蓉路88号。营业执照号:渝武5002322100128。公司法定代表人:张松山。公司经营范围:旅游景区、景点开发,旅游产品生产销售,中药材种植等。

  二、公司采用的主要会计政策

  1、会计制度

  执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

  负 债

  年初数

  期末数

  流动负债:

  短期借款

  30,050,000.00

  30,000,000.00

  应付票据

  应付帐款

  802,179.03

  548,989.33

  预收帐款

  代销商品款

  应付工资

  应付福利费

  1,025,170.73

  1,061,315.82

  应付股利

  应交税金

  10,437.32

  16,516.34

  其他应交款

  -22,944.85

  2,026.97

  其他应付款

  8,325,719.68

  8,836,218.86

  预提费用

  580,000.00

  一年内到期的长期负债

  其他流动负债

  流动负债合计

  40,190,561.91

  41,045,067.32

  长期负债

  长期借款

  16,210,000.00

  16,210,000.00

  应付债券

  长期应付款

  住房周转金

  其他长期负债

  长期负债合计

  16,210,000.00

  16,210,000.00

  递延税项

  递延税款贷项

  负债合计

  56,400,561.91

  57,255,067.32

  股东权益:

  实收资本

  33,000,000.00

  36,000,000.00

  资本公积

  34,144,624.75

  38,174,011.01

  盈余公积

  281,216.88

  281,216.88

  其中:公益金

  70,304.22

  70,304.22

  未分配利润

  -9,127,173.10

  -8,782,249.62

  股东权益合计

  58,298,668.53

  65,672,978.27

  负债和股东权益总计

  114,699,230.44

  122,928,045.59

  项目

  本年累计数

  一、主营业务收入

  11,778,151.50

  减:折扣与折让

  主营业务净额

  11,778,151.50

  减:主营业务成本

  主营业务税金及附加

  778,188.70

  二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)

  10,999,962.80

  加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)

  -11,530.64

  减:存货跌价损失

  营业费用

  8,230,616.72

  管理费用

  2,529,753.07

  财务费用

  2,594,456.44

  三、营业利润(亏损以"-"号填列)

  -2,366,394.07

  加:投资收益(亏损以"-"号填列)

  1,067,844.25

  补贴收入

  1,225,842.89

  营业外收入

  111,619.69

  减:营业外支出

  8,000.00

  加:以前年度损益调整

  314,010.72

  四、利润总额(亏损以"-"号填列)

  344,923.48

  减:所得税

  五、净利润(净亏损以"-"号填列)

  344,923.48

  项目

  本年累计数

  项目

  本年累计数

  一、经营活动产生的现金流量:

  补充资料

  金额

  销售商品、提供劳务收到的现金

  11,364,010.00

  1、将净利润调节为经营活动现金流量:

  收到的税费返还

  1,225,842.89

  净利润

  344,923.48

  收到的其他与经营活动有关的现金

  5,143,604.38

  加:计提的资产损失准备

  现金流入小计

  17,733,457.27

  固定资产折旧

  2,167,250.70

  购买商品、接受劳务支付的现金

  8,295,306.96

  无形资产摊销

  346,226.45

  支付给职工以及为职工支付的现金

  2,157,131.86

  长期待摊费用摊销

  支付的各项税费

  822,677.00

  待摊费用减少(减:增加)

  支付的其他与经营活动有关的现金

  3,021,683.88

  预提费用增加(减:减少)

  现金流出小计

  14,296,799.70

  处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)

  经营活动产生的现金流量净额

  3,436,657.57

  固定资产报废损失

  二、投资活动产生的现金流量:

  财务费用

  2,594,456.44

  收回投资所收到的现金

  投资损失(减:收益)

  (1,067,694.25)

  取得投资收益所收到的现金

  递延税款贷项(减:增加)

  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

  存货的减少(减:增加)

  154,192.06

  收到的其他与投资活动有关的现金

  13,000,000.00

  经营性应收项目的减少(减:增加)

  105,424.61

  现金流入小计

  13,000,000.00

  经营性应付项目的增加(减:减少)

  (1,053,983.86)

  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

  2,365,101.05

  其他

  投资所支付的现金

  13,200,000.00

  经营活动产生的现金流量净额

  3,436,657.57

  支付的其他与投资活动有关的现金

  2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:

  现金流出小计

  15,565,101.05

  债务转为资本

  投资活动产生的现金流量净额

  -2,565,101.05

  一年内到期的可转换公司债券

  三、筹资活动产生的现金流量:

  融资租入固定资产

  吸收投资所收到的现金

  3、现金及现金等价物净增加情况:

  取得借款所收到的现金

  现金的期末余额

  1,177,739.57

  收到的其他与筹资活动有关的现金

  减:现金的期初余额

  2,900,639.49

  现金流入小计

  加:现金等价物的期末余额

  偿还债务所支付的现金

  减:现金等价物的期初余额

  分配股利、利润和偿付利息所支付的现金

  2,594,456.44

  现金及现金等价物净增加额

  (1,722,899.92)

  支付的其他与筹资活动有关的现金

  -

  -

  现金流出小计

  2,594,456.44

  -

  -

  筹资活动产生的现金流量净额

  -2,594,456.44

  -

  -

  四、汇率变动对现金的影响

  -

  -

  五、现金及现金等价物净增加额

  -1,722,899.92

  -

  -

  补充资料

  上年实际数

  本年累计数

  1、出售、处置部门或被投资单位

  —

  —

  2、自然灾害发生的损失

  —

  —

  3、会计政策的变更

  —

  —

  4、平均职工人数

  —

  —

  合并

  母公司

  流动资产:

  货币资金

  9,053,818.13

  8,744,690.49

  短期投资

  -

  -

  应收票据

  -

  -

  应收股利

  -

  -

  应收利息

  -

  -

  应收帐款

  129,715.71

  76,934.81

  其他应收款

  9,973,443.31

  27,356,437.96

  预付帐款

  345,220.00

  307,200.00

  应收补贴款

  -

  -

  存货

  607,890.45

  535,436.93

  待摊费用

  -

  -

  一年内到期的长期债券投资

  -

  -

  其他流动资产

  -

  -

  流动资产合计

  20,110,087.60

  37,020,700.19

  长期投资:

  -

  -

  长期股权投资

  24,110,000.00

  31,476,299.37

  长期债权投资

  -

  -

  长期投资合计

  24,110,000.00

  31,476,299.37

  其中:合并价差

  -

  其中:股权投资差额

  固定资产:

  -

  固定资产原值

  44,346,463.68

  37,902,492.19

  减:累计折旧

  13,992,425.86

  12,834,489.04

  固定资产净值

  30,354,037.82

  25,068,003.15

  减:固定资产减值准备

  -

  -

  固定资产净额

  30,354,037.82

  25,068,003.15

  工程物资

  273,342.29

  -

  在建工程

  8,581,945.95

  2,210,971.76

  固定资产清理

  -

  -

  固定资产合计

  39,209,326.06

  27,278,974.91

  无形资产及其他资产

  -

  -

  无形资产

  25,105,101.22

  11,483,205.41

  长期待摊费用

  1,097,162.02

  1,097,162.02

  其他长期资产

  -

  -

  无形资产及其他资产合计

  26,202,263.24

  12,580,367.43

  -

  -

  递延税项:

  -

  -

  递延税款借项

  -

  -

  -

  -

  资产总计

  109,631,676.90

  108,356,341.90

  合并

  母公司

  流动负债:

  短期借款

  -

  -

  应付票据

  -

  -

  应付帐款

  1,098,358.53

  1,021,761.53

  预收帐款

  -

  -

  应付工资

  -

  -

  应付福利费

  1,582,307.49

  1,355,548.54

  应付股利

  -

  -

  应交税金

  29,349.85

  28,025.90

  其他应交款

  2,885.24

  2,825.74

  其他应付款

  9,515,173.44

  9,363,055.55

  预提费用

  432,000.00

  432,000.00

  预计负债

  -

  -

  一年内到期的长期负债

  -

  -

  其他流动负债

  -

  -

  -

  -

  流动负债合计

  12,660,074.55

  12,203,217.26

  长期负债:

  -

  -

  长期借款

  35,190,000.00

  35,190,000.00

  应付债券

  -

  -

  长期应付款

  -

  -

  专项应付款

  -

  -

  其他长期负债

  -

  -

  长期负债合计

  35,190,000.00

  35,190,000.00

  递延税项:

  递延税款贷方

  -

  -

  负债合计

  47,850,074.55

  47,393,217.26

  少数股东权益

  818,477.71

  股东权益

  股本

  36,000,000.00

  36,000,000.00

  减:已归还投资

  -

  -

  股本净额

  36,000,000.00

  36,000,000.00

  资本公积

  14,523,112.67

  14,523,112.67

  盈余公积

  1,966,982.25

  1,966,982.25

  其中:法定公益金

  632,226.01

  632,226.01

  未分配利润

  8,473,029.72

  8,473,029.72

  股东权益合计

  60,963,124.64

  60,963,124.64

  负债和股东权益总计

  109,631,676.90

  108,356,341.90

  合并

  母公司

  一、主营业务收入

  12,328,038.50

  10,631,038.00

  减:主营业务成本

  3,468,472.94

  3,358,841.10

  主营业务税金及附加

  649,134.87

  564,081.51

  二、主营业务利润

  8,210,430.69

  6,708,115.39

  加:其他业务利润

  -1,849.30

  -

  减:营业费用

  4,549,089.27

  3,129,880.07

  管理费用

  4,457,282.89

  3,151,063.61

  财务费用

  1,192,356.26

  1,345,707.99

  三、营业利润

  -1,990,147.03

  -918,536.28

  加:投资收益

  -

  -981,797.89

  补贴收入

  830,000.00

  830,000.00

  营业外收入

  42.00

  42.00

  减:营业外支出

  28,624.35

  9,348.56

  四、利润总额

  -1,188,729.38

  -1,079,640.73

  减:所得税

  -

  -

  减:少数股东损益

  -109,088.65

  -

  五、净利润

  -1,079,640.73

  -1,079,640.73

  加:年初未分配利润

  9,552,670.45

  9,552,670.45

  其他转入

  -

  -

  六、可分配利润

  8,473,029.72

  8,473,029.72

  减:提取法定盈余公积

  -

  -

  提取法定公益金

  -

  -

  提取职工奖励及福利基金

  -

  -

  提取储备基金

  -

  -

  提取企业发展基金

  -

  -

  利润归还投资

  -

  -

  七、可供投资者分配的利润

  8,473,029.72

  8,473,029.72

  减:应付优先股股利

  -

  -

  提取任意盈余公积

  -

  -

  应付普通股股利

  -

  -

  转作股本的普通股股利

  -

  -

  八、未分配利润

  8,473,029.72

  8,473,029.72

  项目

  本年累计数

  项目

  本年累计数

  一、经营活动产生的现金流量:

  补充资料:

  销售商品、提供劳务收到的现金

  10,586,994.50

  1、将净利润调节为经营活动现金流量:

  收到的税费返还

  530,000.00

  净利润

  23,104.49

  收到的其他与经营活动有关的现金

  234,314.79

  加:少数股东权益

  收到华邦酒店还款

  580,000.00

  减:未确认的投资损失(以“+”填列)

  收到地质公园保护费

  300,000.00

  减:计提的资产减值准备

  收到芙蓉江风管处古驿站投资款

  500,000.00

  固定资产折旧

  2,198,334.00

  现金流入小计

  12,731,309.29

  无形资产摊销

  225,314.00

  购买商品、接受劳务支付的现金

  2,216,268.46

  长期待摊费用摊销

  128,211.24

  支付给职工以及为职工支付的现金

  2,746,242.45

  待摊费用减少(减:增加)

  支付的各项税费

  663,032.73

  预提费用增加(减:减少)

  -120,000.00

  支付的其他与经营活动有关的现金

  1,056,007.67

  处理固定资产、无形资产和长期资产的损失(减:收益)

  7,945.24

  支付华邦酒店借款

  750,000.00

  固定资产报废损失

  现金流出小计

  7,431,551.31

  财务费用

  1,466,723.48

  经营活动产生的现金流量净额

  5,299,757.98

  递延税款贷项(减:借项)

  二、投资活动产生的现金流量:

  存货的减少(减:增加)

  -23,966.75

  收回投资所收到的现金

  16,800,000.00

  经营性应收项目的减少(减:增加)

  -238,913.62

  取得投资收益所收到的现金

  经营性应付项目的增加(减:减少)

  1,633,005.90

  处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

  70.00

  收到的其他与投资活动有关的现金

  现金流入小计

  16,800,070.00

  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

  2,033,377.06

  投资所支付的现金

  -

  其他

  支付的其他与投资活动有关的现金

  经营活动产生的现金流量净额

  5,299,757.98

  现金流出小计

  2,033,377.06

  投资活动产生的现金流量净额

  14,766,692.94

  2、不涉及现金收支的投资和筹资活动

  三、筹资活动产生的现金流量:

  债务转为资本

  吸收投资所收到的现金

  一年内到期的可转换公司债券

  借款所收到的现金

  21,000,000.00

  融资租入固定资产

  收到的其他与筹资活动有关的现金

  1,000,000.00

  现金流入小计:

  22,000,000.00

  其他

  偿还债务所支付的现金

  32,000,000.00

  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

  1,499,500.00

  3、现金及现金等价物净增加情况

  支付的其他与筹资活动有关的现金

  1,000,000.00

  现金的期末余款

  8,744,690.49

  现金流出小计:

  34,499,500.00

  减:现金的期初余额

  1,177,739.57

  筹资活动产生的现金流量净额

  -12,499,500.00

  加:现金等价物的期末余额

  四、汇率变动对现金的影响

  减:现金等价物的期初余额

  五、现金及现金等价物净增加额

  7,566,950.92

  现金及现金等价物净增加额

  7,566,950.92

  项目

  附注

  编号

  合并

  母公司

  流动资产:

  货币资金

  五、1

  2,889,157.10

  2,842,476.22

  短期投资

  -

  -

  应收票据

  -

  -

  应收股利

  -

  -

  应收利息

  -

  -

  应收帐款

  五、2

  1,438,347.35

  125,891.90

  其他应收款

  五、3

  16,066,810.27

  33,381,039.67

  预付帐款

  五、4

  115,260.40

  39,892.40

  应收补贴款

  -

  -

  存货

  五、5

  548,452.14

  453,775.64

  待摊费用

  -

  -

  一年内到期的长期债券投资

  -

  -

  其他流动资产

  -

  -

  流动资产合计

  21,058,027.26

  36,843,075.83

  长期投资:

  -

  -

  长期股权投资

  五、6

  17,510,000.00

  24,977,786.44

  长期债权投资

  -

  -

  长期投资合计

  17,510,000.00

  24,977,786.44

  其中:合并价差

  -

  -

  其中:股权投资差额

  -

  固定资产:

  -

  固定资产原值

  五、7

  48,794,846.88

  35,539,050.01

  减:累计折旧

  五、7

  15,897,165.99

  13,980,505.29

  固定资产净值

  五、7

  32,897,680.89

  21,558,544.72

  减:固定资产减值准备

  五、7

  -

  -

  固定资产净额

  五、7

  32,897,680.89

  21,558,544.72

  工程物资

  -

  -

  在建工程

  五、8

  3,345,845.39

  3,345,501.39

  固定资产清理

  -

  -

  固定资产合计

  36,243,526.28

  24,904,046.11

  无形资产及其他资产

  -

  -

  无形资产

  五、9

  24,550,194.09

  11,219,404.24

  长期待摊费用

  五、10

  968,084.13

  968,084.13

  其他长期资产

  -

  -

  无形资产及其他资产合计

  25,518,278.22

  12,187,488.37

  -

  -

  递延税项:

  -

  -

  递延税款借项

  -

  -

  -

  -

  资产总计

  100,329,831.76

  98,912,396.75

  附注编号

  合并

  母公司

  流动负债:

  短期借款

  -

  -

  应付票据

  -

  -

  应付帐款

  五、11

  1,103,669.53

  1,029,531.53

  预收帐款

  -

  -

  应付工资

  -

  -

  应付福利费

  1,689,450.02

  1,352,956.66

  应付股利

  -

  -

  应交税金

  五、12

  3,921,214.29

  3,850,920.32

  其他应交款

  五、13

  36,221.64

  34,183.48

  其他应付款

  五、14

  3,693,192.99

  3,588,475.52

  预提费用

  五、15

  -

  -

  预计负债

  -

  -

  一年内到期的长期负债

  -

  -

  其他流动负债

  -

  -

  -

  -

  流动负债合计

  10,443,748.47

  9,856,067.51

  长期负债:

  长期借款

  五、16

  21,000,000.00

  21,000,000.00

  应付债券

  -

  -

  长期应付款

  -

  -

  专项应付款

  -

  -

  其他长期负债

  -

  -

  长期负债合计

  21,000,000.00

  21,000,000.00

  递延税项:

  -

  递延税款贷方

  -

  -

  负债合计

  31,443,748.47

  30,856,067.51

  -

  少数股东权益

  829,754.05

  股东权益

  -

  股本

  五、17

  36,000,000.00

  36,000,000.00

  减:已归还投资

  -

  -

  股本净额

  36,000,000.00

  36,000,000.00

  资本公积

  五、18

  20,467,622.67

  20,467,622.67

  盈余公积

  五、19

  2,081,851.71

  2,081,851.71

  其中:法定公益金

  五、19

  632,226.01

  632,226.01

  未分配利润

  五、20

  9,506,854.86

  9,506,854.86

  股东权益合计

  68,056,329.24

  68,056,329.24

  负债和股东权益总计

  100,329,831.76

  98,912,396.75

  附注

  编号

  合并

  母公司

  一、主营业务收入

  五、21

  15,084,663.00

  12,125,429.00

  减:主营业务成本

  五、21

  3,842,644.87

  3,651,410.17

  主营业务税金及附加

  五、22

  980,883.42

  789,485.07

  二、主营业务利润

  10,261,134.71

  7,684,533.76

  加:其他业务利润

  五、23

  415,419.04

  287,589.04

  减:营业费用

  4,558,670.16

  2,703,275.18

  管理费用

  4,543,373.55

  3,749,481.77

  财务费用

  五、24

  -231,833.69

  -171,115.55

  三、营业利润

  1,806,343.73

  1,690,481.40

  加:投资收益

  五、25

  1,501,857.21

  1,603,074.28

  补贴收入

  五、26

  295,000.00

  295,000.00

  营业外收入

  五、27

  13,262.50

  13,262.50

  减:营业外支出

  五、28

  1,607,848.20

  1,604,449.28

  四、利润总额

  2,008,615.24

  1,997,368.90

  减:所得税

  五、29

  848,674.30

  848,674.30

  减:少数股东损益

  11,246.34

  -

  五、净利润

  1,148,694.60

  1,148,694.60

  加:年初未分配利润

  8,473,029.72

  8,473,029.72

  其他转入

  -

  -

  六、可分配利润

  9,621,724.32

  9,621,724.32

  减:提取法定盈余公积

  114,869.46

  114,869.46

  提取法定公益金

  -

  -

  提取职工奖励及福利基金

  -

  -

  提取储备基金

  -

  -

  提取企业发展基金

  -

  -

  利润归还投资

  -

  -

  七、可供投资者分配的利润

  9,506,854.86

  9,506,854.86

  减:应付优先股股利

  -

  -

  提取任意盈余公积

  -

  -

  应付普通股股利

  -

  -

  转作股本的普通股股利

  -

  -

  八、未分配利润

  9,506,854.86

  9,506,854.86

  项 目

  附注 编号

  金额

  合并

  母公司

  一 .经营活动产生的现金流量:

  销售商品、提供劳务收到的现金

  14,210,022.20

  12,436,601.20

  收到的税费返还

  收到的其他与经营活动有关的现金

  五、30

  323,515.40

  295,000.00

  现金流入小计

  14,533,537.60

  12,731,601.20

  购买商品、接受劳务支付的现金

  2,280,738.15

  2,000,248.89

  支付给职工以及为职工支付的现金

  4,025,671.98

  3,183,390.77

  支付的各项税费

  1,131,765.54

  933,614.70

  支付的其他与经营活动有关的现金

  五、31

  1,605,056.74

  931,549.65

  现金流出小计

  9,043,232.41

  7,048,804.01

  经营活动产生的现金流量净额

  5,490,305.19

  5,682,797.19

  二、投资活动产生的现金流量:

  收回投资所收到的现金

  11,600,000.00

  11,600,000.00

  取得投资收益所收到的现金

  1,501,857.21

  1,501,857.21

  处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

  收到的其他与投资活动有关的现金

  五、32

  3,332,835.41

  3,332,835.41

  现金流入小计

  16,434,692.62

  16,434,692.62

  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

  1,452,572.53

  1,251,899.63

  投资所支付的现金

  5,000,000.00

  5,000,000.00

  支付的其他与投资活动有关的现金

  五、33

  10,072,920.00

  10,072,920.00

  现金流出小计

  16,525,492.53

  16,324,819.63

  投资活动产生的现金流量净额

  -90,799.91

  109,872.99

  三、筹资活动产生的现金流量:

  吸收投资所收到的现金

  其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

  借款所收到的现金

  收到的其他与筹资活动有关的现金

  五、34

  1,703,712.97

  1,572,488.93

  现金流入小计

  1,703,712.97

  1,572,488.93

  偿还债务所支付的现金

  5,750,000.00

  5,750,000.00

  分配股利或利润或偿付利息所支付的现金

  1,277,262.50

  1,277,262.50

  其中:子公司支付少数股东的股利

  支付的其他与筹资活动有关的现金

  五、35

  6,240,616.78

  6,240,110.88

  现金流出小计

  13,267,879.28

  13,267,373.38

  筹资活动产生的现金流量净额

  -11,564,166.31

  -11,694,884.45

  四、汇率变动对现金的影响

  五、现金及现金等价物净增加额

  -6,164,661.03

  -5,902,214.27

  账 龄

  年末数

  年初数

  其他应收款余额

  比例%

  坏账准备

  其他应收款净额

  其他应收款余额

  比例%

  坏账准备

  其他应收款净额

  1年以内

  10,452,077.46

  58.83

  522,587.37

  9,929,490.09

  1,174,122.10

  10.86

  11,996.84

  1,162,125.26

  1-2年

  69,340.00

  0.39

  6,799.00

  62,541.00

  9,093,613.00

  84.06

  669,361.30

  8,424,251.70

  2-3年

  6,693,613.00

  37.68

  1,004,041.95

  5,689,571.05

  12,388.10

  0.11

  1,858.22

  10,529.88

  3年以上

  550,297.34

  3.10

  165,089.21

  385,208.13

  537,909.24

  4.97

  161,372.77

  376,536.47

  合 计

  17,765,327.80

  100.00

  1,698,517.53

  16,066,810.27

  10,818,032.44

  100.00

  844,589.13

  9,973,443.31

  被投资单位名称

  初始投资额

  投资

  期限

  占对方注册

  资本比例

  年初数

  本年增加

  本年减少

  期末数

  丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司

  9,000,000.00

  长期

  14.74%

  9,000,000.00

  9,000,000.00

  重庆华邦酒店旅业有限公司

  6,000,000.00

  长期

  8.70%

  6,000,000.00

  6,000,000.00

  天极公司

  2,510,000.00

  长期

  18.37%

  2,510,000.00

  2,510,000.00

  牦牛坪索道有限公司

  6,600,000.00

  长期

  20.00%

  6,600,000.00

  6,600,000.00

  合计

  24,110,000.00

  24,110,000.00

  6,600,000.00

  17,510,000.00

  账龄

  计提比例(%)

  一年以内

  5

  一至二年

  10

  二至三年

  15

  三年以上

  30

  项 目

  取得方式

  原始金额

  年初数

  本年增加

  本年摊销

  本年

  减少

  累计摊销

  年末数

  剩余摊销年限

  芙蓉江景区经营权

  兼并

  17,997,378.82

  16,287,627.84

  359,947.58

  2,069,698.56

  15,927,680.26

  45年零3个月

  天生桥景区经营权

  转让

  3,565,289.34

  3,196,876.11

  876.62

  71,305.79

  876.62

  439,719.02

  3,125,570.32

  43年零10个月

  黄柏渡经营权

  转让

  1,784,978.34

  1,734,404.02

  2,048.64

  52,622.96

  1,732,355.38

  47年零7个月

  水上乐园经营权

  转让

  102,430.00

  99,527.76

  35,699.52

  38,601.76

  63,828.24

  47年零7个月

  土地使用权

  购买

  4,038,675.00

  3,786,665.49

  1,050.00

  86,955.60

  337,915.11

  3,700,759.89

  17年零4个月-47年零2个月

  合 计

  27,488,751.50

  25,105,101.22

  1,926.62

  555,957.13

  876.62

  2,938,557.41

  24,550,194.09

  固定资产类别

  折旧年限(年)

  残值率(%)

  年折旧率(%)

  房屋建筑物

  5~20

  5

  19.4~4.75

  办公设备

  5~10

  5

  19.4~9.5

  机器设备

  5~20

  5

  19.4~4.75

  旅游设施

  5~20

  5

  19.4~4.75

  娱乐设备

  5

  5

  19.4

  运输设备

  5~10

  5

  19.4~9.5

  其他

  5~20

  5

  19.4~4.75

  项 目

  原始发生额

  年初数

  本年

  增加额

  本年摊销额

  累计摊销额

  年末数

  剩余摊销年限

  地质公园项目费

  1,290,778.85

  1,097,162.02

  129,077.89

  322,694.72

  968,084.13

  7年零6个月

  合 计

  1,290,778.85

  1,097,162.02

  129,077.89

  322,694.72

  968,084.13

  税费项目

  计税依据

  税费率

  营业税

  应纳税营业额

  3~20%

  城建税

  应纳流转税额

  5%

  教育费附加

  应纳流转税额

  3%

  文化建设事业费

  应纳税营业额

  3%

  房产税

  房产原值×70%

  1.2%

  企业所得税

  应纳税所得额

  33%

  公司名称

  经营范围

  注册地

  注册资本

  本公司对其实际投资额

  所占权

  益比例

  是否合并报表

  武隆县芙蓉江旅游开发有限责任公司

  旅游景点开发、黄柏渡水上漂流、餐饮服务、销售旅游商品等

  武隆县

  1000万元

  900万元

  90%

  是

  项 目

  年末数

  年初数

  现 金

  银行存款

  2,889,157.10

  9,053,818.13

  其他货币资金

  合 计

  2,889,157.10

  9,053,818.13

  账 龄

  年末数

  年初数

  应收账款余额

  比例%

  坏账准备

  应收账款净额

  应收账款余额

  比例%

  坏账准备

  应收账款净额

  1年以内

  1,429,442.42

  96.88

  30,532.57

  1,398,909.85

  126,072.57

  91.21

  5,624.36

  120,448.21

  1-2年

  33,890.00

  2.30

  3,359.00

  30,531.00

  2,330.00

  1.69

  98.00

  2,232.00

  2-3年

  1,350.00

  0.09

  1,350.00

  1,100.00

  0.80

  165.00

  935.00

  3年以上

  10,795.00

  0.73

  3,238.50

  7,556.50

  8,715.00

  6.31

  2,614.50

  6,100.50

  合 计

  1,475,477.42

  100.00

  37,130.07

  1,438,347.35

  138,217.57

  100.00

  8,501.86

  129,715.71

  款项名称

  金 额

  款项性质

  重庆渝高科技产业(集团)股份有限公司

  10,072,920.00

  暂借款

  丽江山峰旅游商贸投资有限责任公司

  6,600,000.00

  暂借款

  武隆县旅游局

  192,739.00

  往来款

  芙蓉江风景管理处

  110,000.00

  往来款

  李强

  94,358.24

  备用金

  合 计

  17,070,017.24

  账龄

  年末数

  年初数

  金额

  比例%

  金 额

  比例%

  1年以内

  103,420.40

  89.73

  333,380.00

  96.57

  1-2年

  0.00

  11,840.00

  3.43

  2-3年

  11,840.00

  10.27

  0.00

  3年以上

  合计

  115,260.40

  100.00

  345,220.00

  100.00

  项 目

  年末数

  年初数

  金 额

  跌价准备

  金 额

  跌价准备

  低值易耗品

  373,791.34

  351,568.36

  库存商品

  174,660.80

  256,322.09

  合 计

  548,452.14

  607,890.45

  项 目

  年末数

  年初数

  投资金额

  减值准备

  投资金额

  减值准备

  对子公司投资

  对合营企业投资

  对联营企业投资

  其他股权投资

  17,510,000.00

  24,110,000.00

  合并价差

  合 计

  17,510,000.00

  24,110,000.00

  固定资产原值

  年初数

  本年增加

  本年减少

  年末数

  房屋建筑物

  27,452,464.94

  249,501.49

  2,406,745.42

  25,295,221.01

  办公设备

  405,424.58

  38,370.00

  48,959.40

  394,835.18

  机器设备

  6,263,377.31

  6,603,183.89

  6,210.00

  12,860,351.20

  旅游设施

  4,037,982.58

  57,677.80

  3,980,304.78

  娱乐设备

  575,255.00

  250,500.00

  324,755.00

  运输设备

  136,106.00

  347,970.44

  484,076.44

  其他

  5,475,853.27

  3,650.00

  24,200.00

  5,455,303.27

  合计

  44,346,463.68

  7,242,675.82

  2,794,292.62

  48,794,846.88

  固定资产折旧

  房屋建筑物

  8,217,280.59

  1,662,434.10

  843,576.39

  9,036,138.30

  办公设备

  214,690.31

  53,194.49

  36,776.63

  231,108.17

  机器设备

  1,618,328.49

  762,822.39

  2,811.08

  2,378,339.80

  旅游设施

  595,185.91

  240,890.46

  48,582.92

  787,493.45

  娱乐设备

  470,807.77

  53,066.77

  233,173.05

  290,701.49

  运输设备

  31,398.95

  67,736.23

  99,135.18

  其他

  2,844,733.84

  252,989.76

  23,474.00

  3,074,249.60

  合计

  13,992,425.86

  3,093,134.20

  1,188,394.07

  15,897,165.99

  固定资产净值

  30,354,037.82

  32,897,680.89

  资产名称

  资产坐落地点

  贷款银行

  账面净值

  评估价值

  借款金额

  机器设备

  天生三桥

  中国农业银行武隆县支行

  585万元

  789万元

  500万元

  项目

  期初数

  本期增加

  本期转固

  其它减少

  期末数

  1、江口宾馆

  103,980.00

  103,980.00

  2、天生桥景区景点

  1,551,982.76

  1,174,529.63

  40,000.00

  2,686,512.39

  3、芙蓉江索道

  5,217,231.69

  274,542.29

  5,491,773.98

  4、芙蓉江游船

  1,145,063.00

  4,150.40

  1,149,213.40

  5、其他零星项目

  563,688.50

  7,378.00

  15,713.50

  555,353.00

  合计

  8,581,945.95

  1,460,600.32

  6,696,700.88

  3,345,845.39

  项 目

  年末数

  年初数

  金 额

  比例

  金 额

  比例

  1年以内

  132,541.00

  12.01%

  846,232.24

  77.05%

  1-2年

  719,002.24

  65.15%

  252,126.29

  22.95%

  2-3年

  252,126.29

  22.84%

  3年以上

  合 计

  1,103,669.53

  100.00%

  1,098,358.53

  100.00%

  项 目

  税率(%)

  年末数

  年初数

  城市维护建设税

  5

  7,488.81

  1,989.54

  营业税

  3-20

  137,281.18

  27,350.31

  企业所得税

  33

  3,776,434.30

  

个人所得税

  10.00

  10.00

  合 计

  3,921,214.29

  29,349.85

  项 目

  计税依据

  税率

  年末余额

  重点交通建设费附加费

  应纳流转税额

  4%

  30.70

  教育费附加

  应纳流转税额

  3%

  4,135.64

  文化事业建设费

  应纳税营业额

  3%

  32,055.30

  合 计

  36,221.64

  账 龄

  年末数

  年初数

  金 额

  比例

  金 额

  比例

  1年以内

  725,914.74

  19.65%

  6,980,293.97

  73.36%

  1-2年

  432,398.78

  11.71%

  23,580.42

  0.25%

  2-3年

  23,580.42

  0.64%

  1,203,814.00

  12.65%

  3年以上

  2,511,299.05

  68.00%

  1,307,485.05

  13.74%

  合 计

  3,693,192.99

  100.00%

  9,515,173.44

  100.00%

  项 目

  期末数

  期初数

  结存原因

  利息

  432,000.00

  合 计

  432,000.00

  项目

  期末数

  期初数

  到期日

  抵押借款

  5,000,000.00

  5,000,000.00

  2010年12月26日

  质押借款

  16,000,000.00

  30,190,000.00

  2010年12月15日

  合计

  21,000,000.00

  35,190,000.00

  (上接D008版)

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