山东黄金矿业股份有限公司2006年度报告摘要

　　山东黄金矿业股份有限公司

　　2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2公司董事路东尚因公出差未出席会议，委托董事时民出席会议并代为行使同意的表决权。

　　1.3 北京天圆全会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司负责人时民，主管会计工作负责人汪晓玲，会计机构负责人（会计主管人员）汪晓玲声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：山东黄金集团有限公司

　　法人代表：王建华

　　注册资本：798，093，000元

　　成立日期：1996年7月16日

　　主要经营业务或管理活动：主营业务是黄金地质探矿、开采、选冶及技术服务；贵金属、有色金属制品提纯、加工、生产、销售；黄金矿山专用设备及物资、建筑材料的生产、销售；设备维修；黄金矿山电力供应；批准范围的进出口业务及进料加工，“三来一补”业务；黄金珠宝饰品提纯、加工、生产、销售、汽车出租；企业管理及会计咨询、

物业管理。

　　(2)法人实际控制人情况

　　实际控制人名称：山东省人民政府国有资产监督管理委员会

　　法人代表：王仁元

　　成立日期：2004年6月18日

　　主要经营业务或管理活动：根据党中央、国务院批准的《山东省人民政府机构改革方案》（厅字〔2003〕38号）和省委、省政府《关于山东省人民政府机构改革的实施意见》（鲁发〔2004〕8号），设置山东省人民政府国有资产监督管理委员会（简称省国资委），为省政府直属正厅级特设机构。山东省政府授权省国资委代表国家履行出资人职责。省国资委的监管范围为山东省省属企业国有资产。

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　报告期内，公司大力整合现有资源，合理调整布局，不断扩大生产规模，降低运营成本，全年采掘总量、掘进量、出矿量、选矿处理量等指标创历史最好水平，取得了较好的经济效益。

　　公司全年完成采掘总量184.79万吨，完成选矿处理量146.46万吨，平均日处理能力达到4155.66吨/日，平均入选品位为3.96克/吨，选冶总回收率为93.25%。

　　全年生产黄金16.47万两，公司全年实现主营业务收入356，194.28万元，较上年度减少6.34%；公司实现利润总额23，757.66万元，较上年度增长55.61%；公司实现净利润12，821.61万元， 较上年度增长46.62%。

　　（1）主营业务收入减少主要原因为公司外购非标准金精炼标准金销售量减少所致。

　　（2）利润总额、净利润提高的主要原因是公司提高生产能力，增加矿石处理量，以及黄金价格上涨所致。

　　1、经营环境分析

　　公司从成立、成功上市到股权分置改革的完成，已经成为一个产量、效益和影响力名列前茅的企业。展望未来，黄金工业的国际、国内环境对公司发展有如下影响：

　　在十一五期间，我国的黄金行业将继续坚持深化改革、扩大开放的政策，2006年12月31日国务院办公厅发出《国务院办公厅转发国土资源部等部门对矿产资源开发进行整合意见的通知》（国办发〔2006〕108号），通知中明确规定，对重要矿种：煤、铁、锰……金……等对各地经济社会发展具有较大影响的矿种进行整合，实现资源规模化、集约化，从源头调整矿业结构、促进矿业经济增长方式转变。该通知的发布，将更进一步健全和完善黄金资源规划、黄金矿业权市场准入，黄金工业将迎来又一次较快的发展机遇。

　　2、未来发展规划

　　公司2006年提出定向增发方案，募集资金将用于收购控股股东山东黄金集团拥有的包括金仓矿业、玲珑金矿、三山岛金矿、沂南金矿及山东黄金集团平度黄金有限公司鑫汇金矿在内的黄金主业资产。增发完成后，将大幅度提高公司的黄金资源储量和年黄金产量，同时，公司可以获得持续稳定的预期收益，盈利能力将得到进一步提升，为公司股东带来更丰厚的投资回报，从而有助于提升公司的核心竞争力和综合实力，巩固和加强在国内的领先地位。

　　3、公司为未来资金需求及使用计划

　　公司2007年拟进行定向增发方案，未来资金需求将用于收购控股股东山东黄金集团拥有的包括金仓矿业、玲珑金矿、三山岛金矿、沂南金矿及山东黄金集团平度黄金有限公司鑫汇金矿在内的黄金主业资产。针对公司未来资金需求，公司将积极推进定向增发的进程，借助资本市场来筹措资金，另外将根据生产经营需要向国内商业银行借入短期借款。

　　4、公司面临的风险因素及拟采取的主要措施：

　　随着井下开采深度的延伸，原矿品位存在波动的风险，原材物料不断涨价、生产成本逐年上升成为公司面临的不利影响。为了确保生产经营目标的实现，公司将组织专家和技术人员对生产资源进行合理配置，公司内部不同矿山之间共享资源，合理利用现有探矿力量、科学布置探矿，以取得高收益、高产出。通过提高技术含量，充分利用地质资源，加大资源利用力度，提高回收率，尽量综合利用矿山废石和尾矿。采取先进的节能降耗技术设施，节约资源，建设节约型企业。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　(一)关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析：

　　根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下：

　　（1）所得税

　　公司根据现行的会计政策计提了长期投资减值准备、坏账准备、固定资产减值准备等。按照新会计准则的规定，应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，由此增加了2007年1月1日留存收益 13，064，976.90 元。

　　（2）少数股东权益

　　公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并资产负债表中子公司少数股东权益为107，378，690.16元，按照新会计准则的规定应当列入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益107，378，690.16元。

　　（二）执行新会计准则后可能发生额会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响：

　　（1）长期股权投资

　　根据《企业会计准则第6号—长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。此项政策变化将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但是不影响公司合并财务报表。

　　(2）长期股权投资差额

　　公司现行会计政策规定：对长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投资差额，分别进行会计处理；股权投资差额的借方按合同规定的投资期限摊销，没有规定投资期限的按10年平均摊销；股权投资差额的贷方计入资本公积。根据《企业会计准则第6号—长期股权投资》的规定，统一控制下企业合并产生的长期股权投资差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；其他情况下产生长期股权投资差额的计入当期损益。此项政策变化将会影响公司当期的利润和股东权益。

　　(3）借款费用资本化

　　根据《企业会计准则第17号—借款费用》的规定，公司可以资本化的资产范围由目前现行会计政策下的固定资产、房地产开发企业的开发产品，变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等。此项政策变化将会增加公司资本化的范围，增加公司的当期利润和股东权益。

　　（4）所得税

　　根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司将现行会计政策下所得税的会计处理方法—应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。

　　（5）合并财务报表

　　根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项政策变化将会影响公司的股东权益。

　　（三）上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　6.3 主营业务分地区情况

　　单位:元 币种:人民币

　　6.4 募集资金使用情况

　　□适用√不适用

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　√适用□不适用

　　公司与青岛军强投资有限公司共同投资组建青岛鑫莱矿业投资有限公司。该公司注册资本为1000万元人民币，本公司以现金出资510万元人民币，占注册资本的51%。

　　公司以现金方式按账面价值2200万元收购山东黄金鑫意首饰有限公司持有的山东金博经贸有限公司42.31%股权，将金博经贸公司变更为公司的全资子公司。

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　经北京天圆全会计师事务所有限公司审计确认，本公司2006年度实现净利润（合并报表）128，216，036.34元，依据《公司法》和《公司章程》的规定，提取10%法定盈余公积17，242，870.56元，加上以前年度未分配利润50，250，094.15元，本年可供股东分配的利润为161，223，259.93元。

　　公司拟以2006年末总股本16000万股为基数，向全体股东每10股派现金红利4.8元（含税），合计分配现金红利76，800，000元，剩余未分配利润结转以后年度分配。

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用√不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　√适用□不适用

　　本公司向公司控股子公司山东黄金鑫意首饰有限公司公司以现金方式按账面价值2200万元收购山东黄金鑫意首饰有限公司持有的山东金博经贸有限公司42.31%股权，将金博经贸公司变更为公司的全资子公司。交易的金额为2，200万元。定价的原则是以山东黄金鑫意首饰有限公司原出资额为本次股权转让价格。资产的帐面价值为2，200万元。该事项已于2006年12月15日刊登在中国证券报、上海证券报上。

　　7.2 出售资产

　　□适用√不适用

　　7.3 重大担保

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　√适用□不适用

　　（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易

　　单位:元 币种:人民币

　　1)、本公司向母公司控股子公司山东省黄金电力公司外购电。

　　其他关联交易的详情见会计报表附注八：关联方关系及交易

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　√适用□不适用

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　□适用√不适用

　　报告期内新增资金占用情况

　　□适用√不适用

　　截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

　　□适用√不适用

　　7.5 委托理财

　　□适用√不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

　　√适用□不适用

　　报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况

　　□适用√不适用

　　7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

　　□适用√不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　□适用√不适用

　　§8 监事会报告

　　8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

　　报告期内，公司遵守国家有关法律法规的规定，决策程序合法，内控制度完善，基本形成了权力机构、决策机构、执行机构和监督机构相互制约又相互衔接的制衡机制。公司董事和高级管理人员在执行公司职务时未发现违反法律、法规和《公司章程》及损害公司利益、股东利益的行为。公司披露信息真实、完整、准确、及时，不存在误导、虚假信息。

　　8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

　　报告期间，监事会重点审核了月、季度、年度财务报告和董事会向股东大会提交的会计资料，认为北京天圆全会计师事务所出具的2006年度标准无保留意见的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果。

　　8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

　　募集资金在04年已使用完毕。

　　8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见

　　报告期内，公司有两项重大投资事项。一与青岛军强投资有限公司共同投资组建青岛鑫莱矿业投资有限公司。该公司注册资本为1000万元人民币，本公司以现金出资510万元人民币，占注册资本的51%。二是公司以现金方式按账面价值2200万元收购山东黄金鑫意首饰有限公司持有的山东金博经贸有限公司42.31%股权，将金博经贸公司变更为公司的全资子公司。

　　监事会认为：上述投资对提升公司的整体业绩水平和综合能力有较为积极的影响。项目评估真实合理，协议条款公允、公平。协议签订程序合法，无损害公司和股东利益的行为。

　　8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见

　　报告期内公司发生的关联交易按照三公原则和关联交易协议执行，并按有关规定进行披露，无损害公司利益和股东权益的情况。

　　§9 财务报告

　　9.1 审计意见

　　9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

　　资产负债表

　　2006年12月31日

　　编制单位: 山东黄金矿业股份有限公司单位: 元 币种:人民币

　　公司法定代表人:时民 主管会计工作负责人:汪晓玲 会计机构负责人:汪晓玲

　　利润及利润分配表

　　2006年1-12月

　　编制单位: 山东黄金矿业股份有限公司单位:元 币种:人民币

　　公司法定代表人:时民 主管会计工作负责人:汪晓玲 会计机构负责人:汪晓玲

　　(下转D13版)

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