紫光股份有限公司第三届董事会第十七次会议决议公告(等...

　　股票简称：紫光股份股票代码：000938公告编号：2007－001

　　紫光股份有限公司

　　第三届董事会第十七次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　紫光股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十七次会议，于2007年1月24日以书面方式发出通知，于2007年1月29日召开。会议应到董事7名实到7名，符合《紫光股份有限公司章程》的规定，3名监事及董事会秘书列席了会议。

　　经审议、表决，会议以7票全票赞成，做出如下决议：通过关于补提2005年度长期投资减值准备及进行重大会计差错更正的议案。

　　具体内容详见同日刊登的《关于补提2005年度长期投资减值准备及重大会计差错更正公告》。

　　紫光股份有限公司董事会

　　2007年1月31日

　　附件：

　　关于紫光股份有限公司更正对中关村证券股份有限公司

　　长期股权投资提取减值准备的专项审核说明

　　紫光股份有限公司：

　　我们审核了关于紫光股份有限公司（以下简称“紫光股份”）2006年度对中关村证券股份有限公司长期股权投资提取减值准备进行更正的账务处理及相关资料，我们的责任是在实施审核工作的基础上对此事项发表审核说明。

　　本次审核工作是针对紫光股份2006年对中关村证券股份有限公司长期股权投资提取减值准备涉及的会计差错更正追溯调整的事项。

　　针对上述事项，我们分别索取了相关资料，形成如下结论：

　　一、紫光股份有关调整事项

　　紫光股份持有中关村证券股份有限公司股份3.89%，账面投资额61，041，899.61元。根据中国证券监督管理委员会证监机构字[2006]18号文件，中关村证券股份有限公司于2006年2月24日收市后，由中国证券投资者保护基金公司受托实施托管和行政清理。2006年11月7日中关村证券股份有限公司被中国证券监督管理委员会撤销证券资格。

　　鉴于当时的情况，2005年度紫光股份已对中关村证券股份有限公司长期股权投资提取减值准备26，587，180.98元。根据2006年新发生的情况和取得的资料，决定对中关村证券股份有限公司股权投资全额提取减值准备，扣减已提部分，补提减值准备34，454，718.63元。由于相关损失发生在2005年底以前，根据企业会计准则和《企业会计制度》的规定，补提的减值准备适用追溯调整法，紫光股份对2005年进行了追溯调整。该调整事项调增2005年度长期股权投资减值准备34，454，718.63元，调减投资收益34，454，718.63元。相应减少紫光股份2005年度净利润34，454，718.63元，并进而减少盈余公积453，322.86元、未分配利润34，001，395.77元。

　　二、2005年度调整明细表

　　2005年调整明细表

　　中兴华会计师事务所有限责任公司

　　二〇〇七年一月二十三日

　　股票简称：紫光股份股票代码：000938公告编号：2007－002

　　紫光股份有限公司

　　关于补提2005年度长期投资减值准备及

　　重大会计差错更正公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　根据公司2007年1月29日第三届董事会第十七次会议审议通过的《关于补提2005年度长期投资减值准备及进行重大会计差错更正的议案》，按照中国证监会《关于公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号－财务信息的更正及相关披露》等相关规则，公司对2005年度长期投资减值准备进行了补提并作为重大会计差错进行更正。公司独立董事和监事会一致同意对上述会计差错进行更正。现将有关更正事项说明如下：

　　一、更正事项的性质及原因说明

　　中关村证券股份有限公司（以下简称“中关村证券”）系本公司参股公司，本公司持有其6，000万股股份，占其股本总额15.4亿股的3.89%。2006年2月24日，中关村证券被中国证券投资者保护基金实施托管和行政清理。根据中关村证券提供的未经审计的2005年度财务报表，公司2005年度对该项长期投资计提了26，587，180.98元的长期投资减值准备。2006年4月15日公司公布了2005年年度报告。2006年11月7日，中国证券监督管理委员会对中关村证券做出了撤销的决定。截止目前，公司未收到任何有关中关村证券财务信息的审计报告或其他有关清理的书面资料。为真实反映被投资单位的价值，遵循谨慎性原则，经公司第三届董事会第十七次会议审议通过，公司董事会决定对该项长期投资全额计提减值准备，补提长期投资减值准备34，454，718.63元，并作为重大会计差错更正追溯调整2005年度财务数据。

　　二、更正事项对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务数据

　　上述会计差错更正事项对公司财务状况和经营成果的影响如下：调增2005年度长期股权投资减值准备34，454，718.63元，调减投资收益34，454，718.63元。相应减少公司2005年度净利润34，454，718.63元，并进而减少盈余公积453，322.86元、未分配利润34，001，395.77元。

　　（一）2005年度更正后的财务报表如下：

　　单位：人民币元

　　（二）相关附注说明

　　公司对中关村证券补提减值准备事项涉及2005年会计报表附注中主要项目的变更如下：

　　1、长期股权投资

　　（1）长期股权投资分类表

　　（2）长期投资减值准备

　　.2、盈余公积

　　3、未分配利润

　　4、投资收益

　　上述内容已经中兴华会计师事务所审核，并出具《关于紫光股份有限公司更正对中关村证券股份有限公司长期股权投资提取减值准备的专项审核说明》。

　　（三）以上更正事项对公司2006年度经营业绩无影响。

　　三、更正后经审计的2005年度财务报表及相关说明将在公司2006年年度报告中详细披露。

　　紫光股份有限公司董事会

　　2007年1月31日

　　股票简称：紫光股份 股票代码：000938 公告编号：2007—003

　　紫光股份有限公司

　　第三届监事会第五次会议决议公告

　　本公司监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　紫光股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第五次会议，于2007年1月29日召开。会议应到监事3名实到3名，符合《紫光股份有限公司章程》的规定。

　　经审议、表决，会议以3票全票赞成，做出如下决议：通过董事会关于补提2005年度长期投资减值准备及进行重大会计差错更正的说明。

　　监事会认为中兴华会计师事务所出具的《关于紫光股份有限公司更正对中关村证券股份有限公司长期股权投资提取减值准备的专项审核说明》符合有关会计制度的规定，更正后的公司2005年度会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度经营成果。同意公司董事会补提2005年度长期投资减值准备及进行重大会计差错更正。

　　紫光股份有限公司监事会

　　2007年1月31日