(上接D25版)

　　(上接D25版)

　　14、应付票据

　　15、应付帐款

　　注1:帐龄超过3年的应付帐款为6，711，253.94元，其中：一、母公司购货款尾款一直未支付金额284，739.38元；二、唐山分公司帐龄超过3年的应付帐款2，832，878.09元，主要为工程质保金2，275，000.00元；三、山西煤机1，835，801.44元，其中有1，100，000.00元存在争议，一直未支付；四、天地奔牛1，669，835.03元，其中有1，350，000.00元由于材料或设备购入后有质量问题，目前协商未 达成一致，因此尚未支付。

　　注2:截止2006年7月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。

　　16、预收帐款

　　注1:帐龄超过1年的预收帐款34，347，570.73元，其中：一、公司本部帐龄超过1年的预收帐款2，810，655.00元，主要是由于公司本部预收山西西龙池抽水蓄能电站有限公司1，890，000.00元，该款项是代山西西龙池抽水蓄能电站有限公司向沧州海岳矿山机电设备有限公司购设备的70%预收款，该设备尚未建设完毕；二、唐山分公司帐龄超过1年的预收帐款11，046，667.47 元，其中：贵州朱家寨洗煤厂预收账款1，509，280.00元、山西百富勤工贸公司预收帐款合同总额的30％预付款194，400.00元。该合同为机械设备合同，由于贵州朱家寨洗煤厂单位名称变更，该项目周期较长且系统未验收完毕，故未结转收入。平顶山市虹剑煤化公司预收帐款1，050，000.00元，该合同合同金额为1，500，000.00元，由于对方资金紧张，欠款太多，未按合同执行，只收到70%的预付款，货暂未发，故暂未结转收入。阿拉善盟富泉焦化公司预收帐款850，000.00元、罗平共创洗煤公司预收帐款630，000.00元、预收龙口矿业集团442，800.00元、 灵石晋源煤化公司预收帐款300，000.00元，均为合同的预付款，合同为产品销售合同，由于对方未要求发货，产品暂未发货，故未结转收入。中阳县万达选煤公司预收帐款320，500.00元为合同预付款，该合同为中阳县万达选煤公司与我公司的合同，由于对方项目暂未启动，货未发，故未结转收入。富源信得焦化有限公司预收帐款140，400.00元为合同预付款。该合同为2003年签订的产品销售合同，由于对方经营方向发生变动，暂不上该产品，产品未发货，故未结转收入；三、天地奔牛19，563，715.85元，其中12，000，000.00元是由于合同不能按照预定的时间执行完成造成的；5，144，000.00元是由于客户单位改制，名称变更后，销售和回款不对应造成的；四、山西煤机856，460.41元、常州分公司70，072.00元为预收款尾款一直未结算。

　　注2:截止2006年7月31日，收到持本公司60.90%股份的股东预付款2，950，000.00元。

　　17、应付工资

　　注：本报告期应付工资余额包含新增子公司宁夏天地奔牛实业集团有限公司尚未支付的工效挂钩工资27，023，576.28元；模拟合并子公司煤炭科学研究总院山西煤机装备有限公司尚未支付的工效挂钩工资13，825，908.24元；585，278.80元属于计提但尚未支付的工资费用。

　　18、应付股利

　　注：煤炭科学研究总院山西煤机装备有限公司根据2006年8月11日煤炭科学研究总院院长办公会会议纪要的有关决议，2006年1月1日至2006年7月31日产生的利润，全部分配给煤炭科学研究总院。

　　19、应交税金

　　注：公司的执行税率见附注四。

　　20、其他应交款

　　21、其他应付款

　　注1:帐龄超过3年的其他应付款5，043，551.45元，其中：3，526，406.72元为上海分公司应付煤炭科学研究院上海分院上市时剥离的款项；262，636.99元为保证金；360，186.34元为职工工会经费；27，267.29元为职工教育经费；山西煤机867，054.11元，其中有113，800.00元为保证金，2004年基建

审计核销的

装修费524，400.00元，未到三年追索期未核销。

　　注2：金额较大的其他应付款的性质或内容：

　　注3:截止2006年7月31日，应付持本公司60.90%股份股东欠款22，464，798.02元。

　　22、预提费用

　　23、预计负债

　　注：2006年增加的预计负债为上海分公司按照产品销售收入的3%预计的产品质量保证金赔付后的余额。

　　24、一年内到期的长期负债

　　注：本报告期一年到期的长期负债1000万元，由宁夏恒力钢丝绳股份公司提供担保。

　　35、长期借款

　　26、专项应付款

　　27、所有者权益

　　28、主营业务收入

　　（1）项目列示

　　（2）本公司前五名客户销售总额为185，256，789.84元，占全部销售总额的14.74%。

　　29、主营业务成本

　　30、主营业务税金及附加

　　注: 税金计提标准见附注四。

　　31、其他业务利润

　　32、财务费用

　　33、投资收益

　　注1: 公司不存在投资收益汇回的重大限制

　　注2：本公司收购宁夏奔牛形成股权投资差额8，353，670.66元，按10年摊销，2006年1-7月份摊销487，297.46元。

　　注3：本公司模拟收购山西煤机形成股权投资差额128，262，581.65元，按10年摊销，2005年摊销12，826，258.16元，2006年1-7月份摊销7，481，983.93元。

　　34、补贴收入

　　注:根据财税[2000]25号文件规定，自2000年6月24日起至2010年底以前，对软件企业

增值税一般纳税人销售其自行开发软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。控股子公司北京天地龙跃软件技术有限公司于2005年6月已经北京市朝阳区国家税务局批准享受该政策。本年取得增值税返还款684，299.20元。

　　35、营业外收入

　　36、营业外支出

　　37、合并会计报表与母公司所有者权益、净利润不一致的原因

　　合并会计报表与母公司未分配利润、净利润差额2，178，344.84元，原因为：子公司北京天地华泰采矿工程技术有限公司向另一子公司北京天地玛珂电液控制系统有限公司购入设备价值2，178，344.84元，购入的设备尚未安装完毕，仍在“在建工程”核算， 合并报表中抵销上述内部交易事项，导致合并报表比母公司报表中的所有者权益及净利润少2，178，344.84元。

　　注释七、母公司会计报表有关项目注释

　　1、应收帐款

　　（1）帐龄分析

　　注: 坏账准备的计提比例参见附注三、8。

　　（2）应收账款前五名金额合计为62，835，622.53元，占应收账款21.36%。

　　2、其他应收款

　　（1）帐龄分析

　　注: 坏账准备的计提比例参见附注三、9。

　　（1）其他应收账款前五名金额合计为4，280，283.77元，占应收账款15.85%。

　　3、长期股权投资

　　（1）长期股权投资及资减值准备

　　注：被投资单位与本公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回均无重大限制。

　　（2）对子公司投资

　　（3）其他股权投资

　　4、主营业务收入

　　（1）项目列示

　　（2）本公司前五名客户销售总额为72，737，414.11元，占全部销售总额的19.97%。

　　3、主营业务成本

　　4、投资收益

　　注1: 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

　　注2：本公司收购宁夏奔牛形成股权投资差额8，353，670.66元，按10年摊销，2006年1-7月份摊销487，297.46元。

　　注3：本公司模拟收购山西煤机形成股权投资差额128，262，581.65元，按10年摊销，2005年摊销12，826，258.16元，2006年1-7月份摊销7，481，983.93元。

　　注释八、关联方关系及其交易

　　5、关联方关系（名称）

　　（1）存在控制关系的关联方

　　（2）存在控制关系的关联方注册资本 (单位:万元)

　　（3）存在控制关系的关联方所持股份 (单位：万元)

　　（4）不存在控制关系的关联方情况

　　2、 关联方交易

　　（1）本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：以市场价格作为定价依据。

　　（2）关联方交易

　　①销售商品

　　②采购商品

　　③提供劳务

　　④接受劳务

　　⑤租赁资产

　　2003年3月20日，本公司与煤炭科学研究总院签订的《房屋租赁合同》，约定本公司向煤炭科学研究总院租赁使用其5，750.46平方米的房屋，每年应支付租赁费1，028，742.32元， 截止2006年7月31日已预提187，833.33元，尚未支付。

　　根据本公司上海分公司与煤炭科学研究总院上海分院签订的《房屋租赁合同》，约定上海分公司租赁上海分院的部分房产和仓库，本年应支付租金361，000.00元。截止2006年7月31日已预提180，500.00元，尚未支付。

　　根据本公司常州自动化分公司与煤炭科学研究总院常州自动化所签订的《房屋租赁合同》，约定常州自动化分公司租赁常州自动化所的部分房产和仓库，本年应支付租金186，000.00元。截止2006年7月31日已预提108，500.00元，尚未支付。

　　根据本公司唐山分公司与煤炭科学研究总院唐山分院所签订的《房屋租赁合同》，约定唐山分公司租赁唐山分院的部分房产和仓库，本年应支付租金1，050，200.00元。截止2006年7月31日已预提612，616.67元，尚未支付。

　　根据本公司控股子公司北京中煤矿山工程有限公司与煤炭科学研究总院签订的《房屋租赁合同》，北京中煤矿山工程有限公司租赁使用其在北京的办公楼及实验用房，每年应支付租赁费810，240.00元，截止2006年7月31日已预提420，000.00元，尚未支付。

　　⑥接受综合服务

　　根据本公司与煤炭科学研究总院签订的《综合服务协议》，煤炭科学研究总院将按公允价格向本公司提供水、电、暖气、通讯、治安、环卫、消防等服务。本年应支付2，818，906.00元，截止2006年7月31日已预提1，993，422.70元，其中：公司总部600，099.69元，唐山分公司912，593.01元，上海分公司379，230.00元，常州分公司101，500.00 元，截止2006年7月31日该款项尚未支付。

　　根据本公司的控股子公司北京中煤矿山有限公司与煤炭科学研究总院签署的《综合服务协议》，煤炭科学研究总院将按公允价格向该公司提供水、电、暖气、通讯、治安、环卫、消防等服务，本年应支付146，000.00元，截止2006年7月31日已预提80，000.00元，尚未支付。

　　⑦关联方应收应付款项余额

　　注释八、或有事项

　　对外担保

　　注释九、承诺事项

　　本公司在报告期内无需披露的承诺事项。

　　注释十、资产负债表日后事项中的非调整事项

　　本公司于2006年9月5日召开2006年第一次临时股东大会，通过了《关于公司非公开发行股份换股收购煤炭科学研究总院山西煤机装备有限公司51%股权的议案》，公司拟向控股股东煤炭科学研究总院发行2200万人民币普通股，购买煤炭科学研究总院的全资子企业山西煤机51%的股权，经公司第二届董事会第二十四次会议审议批准，公司已于2006年8月2日与煤炭科学研究总院签署了《资产转让协议》。

　　上述二ΟΟ五年度和二ΟΟ六年1-7月公司模拟会计报表和模拟会计报表有关附注，系我们按企业会计准则、《企业会计制度》和有关规定及补充规定编制。已经公司董事会批准。

　　企业名称：天地科技股份有限公司

　　单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人：

　　日期：年 月 日 日期： 年 月 日 日期： 年 月 日

　　模拟合并资产负债表

　　编制单位：天地科技股份有限公司 单位：人民币元

　　单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人：

　　(所附附注系会计报表组成部分)

　　模拟合并资产负债表（续）

　　编制单位：天地科技股份有限公司 单位：人民币元

　　单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人：

　　(所附附注系会计报表组成部分)

　　模拟合并利润表

　　编制单位：天地科技股份有限公司单位：人民币元

　　单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人：

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