山东鲁阳股份有限公司关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　2006年12月14日公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况的专项说明》（内容详见附件）和《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》。截至2006年12月13日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的总金额为11，098．64万元。

　　为提高公司募集资金的使用效率，补充公司流动资金，公司将用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金共计11，098．64万元。

　　根据《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定，公司聘请了山东天恒信有限责任会计师事务所对首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况进行了专项审核，审核结论：经核查，贵公司董事会《关于山东鲁阳股份有限公司首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况的专项说明》的披露与实际情况相符。

　　《关于山东鲁阳股份有限公司首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况专项审核报告》全文刊登于巨潮资讯网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）供投资者查阅。

　　本公司保荐机构平安证券有限责任公司及保荐人林辉、罗腾子，对公司用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项发表如下意见：

　　经核查，鲁阳股份本次将募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，有助于提高募集资金使用效率。募集资金的使用没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。鲁阳股份上述募集资金使用行为经过必要的审批程序，符合深圳证券交易所《关于中小企业板上市公司募集资金管理细则》中关于上市公司募集资金使用的有关规定。

　　特此公告。

　　山东鲁阳股份有限公司

　　二ＯＯ六年十二月十五日

　　附件：《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》

　　根据公司《首次公开发行股票招股说明书》，首次公开发行募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：单位：人民币万元

　　2004年本公司为抓住市场机遇，已通过银行贷款方式先期启动了募投项目年产20000吨环保型纤维毯项目和年10000吨陶瓷纤维背衬板项目的建设。截至2005年7月，上述两个项目均已建成投产。现将以自筹资金预先投入募集资金投资项目作专项说明如下：

　　1、年产20000吨环保型纤维毯项目，该项目分两期实施，2004年9月和2005年7月分别建成2条（共4条）生产线并投入生产。该项目的固定资产投资概算为5，083万元，实际投资4，852万元，占总的固定资产投资概算的95．45％。2005年已创造了较好的经济效益，达到了预期目标。

　　2、年产10000吨陶瓷纤维背衬板项目于2005年3月建成并投入生产，固定资产投资概算为5，629万元，实际投资4，993．06万元，占总的固定资产投资概算的88．70％。目前产品已处于批量生产阶段。

　　3、至2006年12月13日止两个项目共计投入流动资金1253．58万元。

　　经山东天恒信有限责任会计师事务所天恒信内审报字（2006）第2266号文关于《山东鲁阳股份有限公司首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况专项审核报告》鉴证，截至2006年12月，公司自筹资金实际投资额11098．64万元，具体情况如下：

　　（一）年产20000吨环保型纤维毯项目

　　单位：人民币万元

　　（二）年产10000吨陶瓷纤维背衬板项目

　　单位：人民币万元

　　山东鲁阳股份有限公司董事会

　　二ＯＯ六年十二月十五日