（上接B53版）

　　（上接B53版）

　　第三节 动力平衡基金财务会计报告

　　（一）动力平衡基金会计报表

　　1、资产负债表单位：人民币元

　　2、动力平衡基金经营业绩及收益分配表&nbs p; 单位：人民币元

　　3、动力平衡基金净值变动表 单位：人民币元

　　（二）动力平衡基金会计报表附注

　　1、动力平衡基金半年度会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。

　　2、本报告期无重大会计差错和更正金额。

　　3、本报告期间的关联方交易

　　（1）关联方（本报告期内关联方关系未发生变化）

　　关联方名称 与本基金的关系

　　景顺

长城基金管理有限公司基金管理人、基金注册登记人、基金销售机构

　　中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构

　　长城证券有限责任公司 基金管理人的股东

　　景顺资产管理有限公司 基金管理人的股东

　　开滦(集团)有限责任公司 基金管理人的股东

　　大连实德集团有限公司 基金管理人的股东

　　下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

　　（2）通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金

　　上述佣金按市场佣金率计算，并以扣除由中国证券登记结算有限责 任公司收取，并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。

　　该类交易的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。

　　（3）基金管理人报酬

　　支付基金管理人景顺长城基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.5% / 当年天数。

　　本基金在本会计期间需支付基金管理人报酬1，685，655.23元，在2005年1月1日至6月30日止期间需支付基金管理人报酬1，989，209.19元。

　　(4) 基金托管费

　　支付基金托管人中国银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值 × 0.25% / 当年天数。

　　本基金在本会计期间需支付基金托管费280，942.54元，在2005年1月1日至6月30日止期间需支付基金托管费331，534.79元。

　　(5) 由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入

　　本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，并按银行间同业利率计息。

　　基金托管人于2006年6月30日保管的银行存款余额为5，471，565.87元，2006年1月1日至6月30日止期间由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为49，099.45元。

　　基金托管人于2005年6月30日保管的银行存款余额为19，114，921.41元，2005年1月1日至2005年6月30日止期间由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为109，001.50元。

　　（6）与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

　　本基金与托管人中国银行股份有限公司进行的债券（含回购）交易如下：（单位：元）

　　本基金在本年度与基金管理人的股东长城证券有限责任公司通过银行间同业市场进行的债券交易如下：（单位：元）

　　( 7) 关联方持有本基金份额

　　本基金基金管理人自2006年1月1日至2006年6月30日止期间及2005年1月1至2005年6月30日止期间未持有本基金份额。

　　本基金基金管理人主要股东及其控制的机构在2006年6月30日及2005年12月31日均未持有本基金份额。

　　4、流通受限制不能自由转让的基金资产

　　（1）截至2006年6月30日止，本基金持有因非公开发行而流通受限制的

股票情况如下：

　　（2）本基金截至2006年6月30日止持有以下因

股权分置改革而暂时停牌的股票，这些股票将在上市公司完成与流通股股东的沟通协商程序后或在股权分置改革规定的程序结束后复牌，其年末估值单价是根据最近一个交易日的收盘价确定。

　　第六章 投资组合报告

　　第一节 优选股票基金投资组合报告

　　一、报告期末基金资产组合情况

　　二、报告期末按行业分类的股票投资组合

　　三、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票明细

　　投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于景顺长城基金管理有限公司网站的半年度报告正文。

　　四、报告期内股票投资组合的重大变动

　　（一）报告期内累计买入金额占期初基金资产净值前20名的股票明细

　　（二）报告期内累计卖出金额占期初基金资产净值前20名股票明细

　　（三）报告期内买入股票的成本总额及卖出股票收入总额

　　五、报告期末按券种分类的债券投资组合

　　六、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细

　　七、投资组合报告附注

　　1、报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

　　2、基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

　　3、基金的其他资产构成 单位：元

　　4、报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

　　5、本基金于本报告期末未持有权证，报告期内因股权分置改革被动持有的权证数量为13，936，637 股，成本总额为0.00元，无主动投资的权证。明细如下：

　　6、本报告期未投资资产支持证券。

　　7、基金投资流通受限证券的情况：

　　8、本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。

　　第二节 货币市场基金投资组合报告

　　一、报告期末基金资产组合情况

　　二、报告期债券回购融资情况

　　1、上表中报告期内债券回购融资余额为报告期内每日的融资余额的合计数，报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。

　　2、本基金在本报告期内无债券正回购的资金余额超过基金资产净值20％的情况。

　　三、基金投资组合平均剩余期限

　　1、投资组合平均剩余期限基本情况

　　本报告期内，本基金投资组合平均剩余期限未发生违规超过180天的情况。

　　2、期末投资组合平均剩余期限分布比例

　　四、报告期末债券投资组合

　　1、按债券品种分类的债券投资组合

　　注：上表中，附息债券的成本包括债券面值和折溢价，贴现式债券的成本包括债券投资成本和内在应收利息。

　　2、基金投资前十名债券明细

　　注：上表中，“债券数量”中的“自有投资”和“买断式回购”指自有的债券投资和通过债券买断式回购业务买入的债券卖出后的余额。

　　五、“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

　　六、投资组合报告附注

　　1、基金计价方法说明：本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价和折价，在其剩余存续期内平均摊销，每日计提损益。本基金采用固定单位净值，基金账面份额净值为1.00元。

　　2、本报告期内，本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券，但不存在该类浮动利率债券的摊余成本超过基金资产净值20%的情况。

　　3、本报告期内无需要说明的证券投资决策程序。

　　4、其他资产的构成

　　5、本报告期内未投资资产支持证券。

　　6、本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。

　　第三节 动力平衡基金投资组合报告

　　一、报告期末基金资产组合情况

　　二、报告期末按行业分类的股票投资组合

　　三、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票明细

　　投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于景顺长城基金管理有限公司网站的半年度报告正文。

　　四、报告期内股票投资组合的重大变动

　　（一）报告期内累计买入金额占期初基金资产净值前20名的股票明细

　　（二）报告期内累计卖出金额占期初基金资产净值前20名股票明细

　　（三）报告期内买入股票的成本总额及卖出股票收入总额

　　五、报告期末按券种分类的债券投资组合

　　六、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细

　　七、投资组合报告附注

　　1、报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

　　2、基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

　　3、基金的其他资产构成 单位：元

　　4、报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

　　5、本基金于本报告期末未持有权证，报告期内因股权分置改革被动持有的权证数量为2，471，219股，成本总额为0.00元，无主动投资的权证。明细如下：

　　6、本报告期内未投资资产支持证券。

　　7、基金投资流通受限证券的情况：

　　8、本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。

　　第七章 基金份额持有人情况

　　一、报告期末基金份额持有人户数

　　二、报告期末基金份额持有人结构

　　优选股票基金持有人结构

　　货币市场基金持有人结构

　　动力平衡基金持有人结构

　　第八章 开放式基金份额变动情况

　　本报告期内基金份额的变动情况如下： 单位：份

　　第九章 重大事件揭示

　　在本报告期内：

　　1、本基金未召开基金份额持有人大会。

　　2、经本基金管理人第一届董事会通讯表决通过，并经中国证监会证监基金字［2006］10号文核准，聘任宋宜农先生担任本公司副总经理，有关临时公告刊登在2006年2月16日的中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上；本基金托管人的基金托管部门未发生重大人事变动。

　　3、本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。

　　4、本基金的投资策略未发生改变。

　　5、收益分配：（1）2006年4月14日，本系列基金下设之动力平衡基金实施分红，分红方案为每10份基金份额派发红利0.60元，有关收益分配预告和收益分配公告分别刊登在2006年4月10日和2006年4月14日的中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上；（2）2006年4月14日，本系列基金下设之优选股票基金实施分红，分红方案为每10份基金份额派发红利0.40元，有关收益分配预告和收益分配公告分别刊登在2006年4月11日和2006年4月14日的中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上；（3）2006年1月至6月，本系列基金下设之货币市场基金共进行6次集中收益支付，以分红再投资方式累计分配收益6，007，630.25元。有关收益支付公告分别刊登在2006年1月17日、2006年2月16日、2006年3月16日、2006年4月18日、2006年5月16日、2006年6月16日的中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。

　　6、本基金聘请的会计师事务所未发生改变。

　　7、本系列基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。

　　8、基金租用证券公司情况专用交易席位的情况

　　（1）本报告期内基金租用专用交易席位的证券公司名称、席位数量及席位变更情况如下：

　　景顺长城优选股票证券投资基金2006年专用席位

　　景顺长城货币市场证券投资基金2006年专用席位

　　景顺长城动力平衡证券投资基金2006年专用席位

　　（2）各席位券商股票交易、债券交易及回购交易和佣金情况如下：

　　优选股票基金2006年1-6月股票交易金额及佣金情况

　　优选股票基金2006年1-6月债券、权证及回购交易情况

　　货币市场基金2006年1-6月股票交易金额及佣金情况

　　货币市场基金2006年1-6月债券及回购交易情况

　　动力平衡基金2006年1-6月股票交易金额及佣金情况

　　动力平衡基金2006年1-6月债券、权证及回购交易情况

　　（3）动力平衡基金于本报告期内在长城证券席位和申银万国证券席位上的合计成交量比例超过30％，其原因为动力平衡基金规模偏小且交易量较小导致证券经营机构无法维持专用交易席位的成本，所以动力平衡基金没能获得证券经营机构提供足够数量的专用交易席位。经本系列基金管理人风险控制委员会会议讨论决定，本系列基金管理人已向认为合格的证券经营机构发出邀请函，邀请证券经营机构为动力平衡基金提供新的专用交易席位，但被邀请单位均因动力平衡基金交易量过小无法维持交易席位成本而拒绝提供席位。本系列基金管理人将在法律法规允许的范围内继续寻求解决办法。

　　（4）基金专用席位的选择标准和程序如下：

　　1）选择标准

　　a、资金实力雄厚，信誉良好；

　　b、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；

　　c、经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚；

　　d、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本系列基金运作高度保密的要求；

　　e、该证券经营机构具有较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求，提供专门研究报告。

　　2）选择程序

　　基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订协议，报中国证监会备案并公告。

　　9、优选股票基金和动力平衡基金于2006年3月27日至2006年4月27日之间的正常交易日推出申购费率优惠活动。有关临时公告刊登在2006年3月24日的中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。

　　10、因优选股票基金和动力平衡基金持有的部分股票处于股权分置改革阶段，于2006年4月11日暂停单笔金额超过500万（含）的申购及转入业务，于2006年5月19日暂停单日单个账户累计金额超过500万（含）的申购及转入业务，上述业务分别于2006年4月19日及2006年5月29日恢复。有关临时公告分别刊登在2006年4月11日、2006年4月19和2006年5月19日、2006年5月29日的中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。

　　11、经中国证券监督管理委员会批准，景顺长城基金管理有限公司的注册资本由人民币一亿元（RMB100，000，000元）增加为人民币一亿三千万元（RMB130，000，000元），增资后原股东持股比例保持不变，仍为长城证券有限责任公司49%、景顺资产管理有限公司49%、开滦(集团)有限责任公司1%和大连实德集团有限公司1%。相关工商注册变更登记手续已完成。有关临时公告刊登在2006年2月13日的中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。

　　12、经中国证券监督管理委员批准，景顺长城基金管理有限公司北京分公司已在北京市工商行政管理局办理完成工商注册登记，并取得营业执照。办公地址为北京市西城区金融大街7号英蓝国际金融中心916-917#。有关临时公告刊登在2006年4月18日的中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。

　　景顺长城基金管理有限公司

　　2006年8月24日