申能股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告

　　 

　　2006年3月20日

　　前次募集资金使用情况专项报告

　　安永大华业字（2006）第205号

　　申能股份有限公司董事会：

　　我们接受委托，审核了贵公司截至2005年12月31日前的前次募集资金投入情况。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是在审核的基础上对这些材料和证据发表意见。

　　我们按照中国

注册会计师独立审计准则和中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求计划和实施审计工作，以合理确信贵公司董事会说明、有关信息披露文件中关于贵公司前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况是否相符。审核工作包括调查、取证等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

　　现将审核情况报告如下：

　　一、前次募集资金的数额和资金到位时间

　　经中国证券监督管理委员会核准，贵公司于2002年2月1日实施增发A股。增发A股股份为16，000万股，增发股价为人民币10.50元，募集资金总额为人民币1，680，000，000.00元，扣除手续费和发行费用人民币34，024，331.48元，加上冻结资金利息737，687.06元后，实际募集资金净额为人民币1，646，713，355.58元。资金到位时间为2002年2月8日，业经大华会计师事务所有限公司以华业字（2002）第200号验资报告验证。

　　二、前次募集资金的实际使用情况

　　（一）、公司投入各项目的实际投资金额和实际投入时间如下表所示：

　　序号项目名称实际投资金额实际投入时间完工程度产生收益

　　1上海天然气高压输300，000，000.002001年度92%2005年度产生收益

　　气管网一期工程300，000，000.002002年度

　　6，066.28万元

　　300，000，000.002003年度

　　（按60％权益计）

　　小计900，000，000.00

　　2上海外高桥电厂二期工程368，000，000.00355，200，000.00280，800，000.002001年度2002年度2003年度建成投运2005年度产生收益29，130.31万元（按40％权益计）

　　小计1，004，000，000.00

　　3浙江桐柏抽水蓄能电站43，560，000.0052，080，000.0047，960，000.0024，400，000.002001年度2002年度2003年度2004年度88%尚在建设期，未产生效益

　　小计168，000，000.00

　　4上海化学工业区热电联供项目42，600，000.0020，000，000.00177，100，000.002002年度2003年度2004年度88%2005年度产生收益-641.34万元（按30％权益计）

　　小计239，700，000.00

　　合计2，311，700，000.00

　　公司已将实际募集的资金净额人民币1，646，713，355.58元全部使用完毕。公司募集资金所投资的项目总体完工程度为93.47%。

　　（二）、募集资金实际使用情况与招股说明书承诺金额对照如下：

　　序号项目名称实际投资总金额招股说明书承诺金额差异说明

　　1上海天然气高压输气管网一期工程900，000，000.00900，000，000.00-

　　2上海外高桥电厂二期工程1，004，000，000.001，004，000，000.00-

　　3浙江桐柏抽水蓄能电站168，000，000.00168，000，000.00-

　　4上海化学工业区热电联供项目239，700，000.00135，000，000.00*

　　合计2，311，700，000.002，207，000，000.00

　　*公司招股说明书承诺金额为人民币2，207，000，000.00元，实际募集资金净额为人民币1，646，713，355.58元，实际投入为人民币2，311，700，000.00元，缺口资金系公司另行筹集。

　　（三）、募集资金实际使用情况与公司历次信息披露的的有关内容对照如下：

　　1、与公司2003年度报告披露的有关内容对照：

　　2003年的募集资金实际使用情况报告与公司2003年度报告披露的内容一致。

　　2、与公司2004年度报告披露的有关内容对照：

　　2004年的募集资金实际使用情况与公司2004年度报告披露的内容一致。

　　3、与公司2005年度报告披露的有关内容对照：

　　2005年的募集资金实际使用情况与公司2005年度报告披露的内容一致。

　　（四）、募集资金实际使用情况与董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》内容对照如下：

　　序号项目名称实际投资金额董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》披露金额差异说明

　　1上海天然气高压输气管网一期工程900，000，000.00900，000，000.00无

　　2上海外高桥电厂二期工程1，004，000，000.001，004，000，000.00无

　　3浙江桐柏抽水蓄能电站168，000，000.00168，000，000.00无

　　4上海化学工业区热电联供项目239，700，000.00239，700，000.00无

　　合计2，311，700，000.002，311，700，000.00

　　我们认为，贵公司董事会说明、有关信息披露文件中关于贵公司前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况完全相符。

　　我们所发表的上述意见是我们在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断，我们对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

　　本专项报告仅供贵公司本次发行新股之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本专项报告作为贵公司申请发行新股所必备的文件，随其他申报材料一起上报。

　　安永大华会计师事务所有限责任公司

　　中国注册会计师朱蕾蕾中国注册会计师陈胜中国上海

　　2006年3月20日