深交所规范股改对价追送承诺 G索芙特将示范

　　本报记者 江南 蒋飞 发自深圳

　　投资者关于股改公司股份追送承诺能否兑现的担忧，正在从交易所出台的规范文件中得到切实化解。近期首家触发股份追送条件的G索芙特(资讯 行情 论坛)(000662.SZ)，将为履行股改中的追送承诺作出第一个示范。

　　昨日，深交所发布了《股权分置改革工作备忘录第13号——追送对价》,旨在为规范股权分置改革工作中上市公司非流通股股东追送对价承诺的履行程序，以保护投资者权益。

　　备忘录要求，如上市公司股权分置改革方案中包含非流通股股东追送对价承诺，承诺人、上市公司、保荐机构在股权分置改革方案实施后应持续关注承诺履行条件的变化情况。当追送对价的条件触发时，上市公司应当在承诺的期限内完成追送对价的实施工作，于追送对价的股权登记日前3~5个交易日内刊登实施公告，就追送对价事宜、承诺履行情况、追送日程安排等事项做出公告。

　　此外，备忘录还对追送股份、追送现金、定向转增追送等各类追送对价方式的实施程序做出了具体规定，并明确了追送对价属于执行对价安排的一部分，无需缴纳相关税费，对价到账日公司股票不计算除权参考价、不设涨跌幅限制、不纳入指数计算。

　　一位投资者对《第一财经日报》表示，此备忘录的发布，表明了交易所对股改“承诺”的进一步规范和敦促。其实，从目前发布的股改方案来看，涉及“承诺”的公司有很多，这些“承诺”不仅有联系经营业绩的追送对价，也有联系股价高低进行的股票回购等。出台规范文件有助于增强投资者对股改的信心。

　　G索芙特在2005年年度报告披露后，触发了追送条件，将成为第一家履行追送承诺的上市公司。

　　G索芙特于去年11月4日实施了10送4的股改方案。方案中参与公司股改的原非流通股股东一致承诺：公司在股改实施后，若经营业绩无法达到设定目标，将按比例向流通股股东追送股份。加上此次追送股份，G索芙特流通股股东每10股共获得5股对价。

　　G索芙特昨天收盘价6.88元,跌2.13%。

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　　G索芙特触发追送条款

　　G 索芙特(0 0 0 6 6 2 .S Z)因2005年度业绩未能达到承诺的增长水平而成为触发追加对价条件的第一股。

　　G索芙特近日披露的2005年年报显示，去年全年公司实现主营收入44753万元，比上年增加6.49%，实现主营业务利润22139万元，比上年下降16.56%，实现净利润7847万元，比上年增长6.73%，实现每股收益0.436元,比前一年降低了11.05%,每股净资产为2.0995元，比上年增长了3.16%，其中关键的数据——净利润6.73%的增长率远远低于该公司在股改中承诺的20%的目标。

　　G索芙特此前公布的股改方案显示，如果该公司2005年至2007年三年每年的净利润增长低于上年的20%，或是2007年的净利润与2004年的净利润相比增长率低于80%，或2005年至2007年三年间被

审计机构出具非“标准无保留意见”的年度审计报告将触发追送股份的条件，该公司非流通股股东将向

　　公司年报公告日后股权登记日登记在册的公司所有无限售条件的流通股股东追送股份总数为648万股索芙特股份(每10股流通股将获得1股)。

　　由于2005年的净利润增长只有6.74%，因此触发了该追送条件，该公司董事会承诺在2005年年报披露后的20个工作日内执行追送承诺。