|
□ 深圳智多盈 余 凯
银行业丑闻近来是层出不穷，中行“高山案”、建行“张恩照事件”、农行“内蒙古案件”的相继曝光，使得中国银行体系在此间暴露出来的道德风险和监管漏洞无疑成为世人关注的焦点。而随着近日深发展(资讯 行情 论坛)(000001)15亿问题贷款事件曝光和民生银行(资讯 行情 论坛)(600016)惊爆3亿诈骗案，金融丑闻的主角由国有银行衍生到上市股份制
银行，尤其是即将赴港上市的国内首家民营银行中国民生银行，以及刚刚由美国新桥投资集团入主而成为国内首家上市外资银行的深圳发展银行，这自然更引人关注。
根据民生银行(600016)在4月21日发布的公告所称，2004年8月12日，公司广州分行白云支行发现一起商业承兑汇票诈骗案件，遂立即对票据进行止付并向公安机关报案。经公安机关侦察发现广州骏鹏置业有限公司范某等人伙同公司广州分行白云支行原副行长凌某涉嫌票据诈骗，诈骗金额共计3亿元。公安机关立即冻结相关企业在公司的银行帐户资金3.5亿元。目前，此案尚未结案，公安机关正在对案件做进一步侦查。截止目前，公司无资金损失。
根据有关媒体的报道，此案与“中国第一烂尾楼”——广州中诚广场的收购有关，除民生银行外，还有深发展和天津农信社等被卷入。公告中所称“范某”名为范骏业，系骏鹏公司董事长。2004年上半年，范骏业伙同民生银行广州市白云区支行行长凌敏，使用假印章开出商业承兑汇票和银行不可撤销担保信函，在天津市西青区农村信用合作联社贴现，骗得赃款2亿元人民币用于支付收购中诚广场的款项。据了解，为了启动中诚广场项目，2003年5月，范骏业曾准备向广州民生银行贷款10亿元。但此前他在该银行巨额的贷款尚未偿还，所以新的贷款项目未得到批准。没想到在向银行贷款未果后，范骏业想到了利用金融票证诈骗这一险招，最终“搬起石头砸了自己的脚”。目前，民生银行广州白云区支行行长凌敏已被刑拘，案件正在调查审理中。
4月20日，深发展(000001)就近日外界对该行高达15亿元问题贷款的猜测与担忧发表了公告。公告称，2003年8月，深发展向某系列企业发放了几笔3年期金额高达15亿元的担保贷款，目前上述贷款尚未到期，付息正常，担保单位经营正常。2004年12月底，美国新桥投资集团入主深发展后任命的新管理层在检查全部资产质量的过程中发现，这几笔贷款有发放不符合内部管理程序和借款人使用贷款违规的嫌疑，深发展遂于2004年11月向司法机关报案，并获立案。根据审慎的原则，该行新管理层与外部审计师磋商后已对这几笔贷款做了适当的分类，并将在2004年年度报告中计提约1.5亿元人民币的损失准备。
据报道，这笔贷款为期三年，被拆为5亿和10亿，分别贷给首创网络和中财国企，于2003年7月至10月间，先后经由深圳发展银行北京、天津和海口三家分行出账。最初，贷款的申报用途分别为建设全国性的连锁网吧及“农村科技信息体系暨农村妇女信息服务体系”(简称九亿网)，但实际上，这笔巨额资金从一开始就被挪用到北京市东直门交通枢纽项目上。该项目曾被北京市政府确定为重点工程，因此被地产界普遍看好。然而在2004年上半年，因项目合作各方发生合同纠纷，先后数度诉诸法律，至今项目建设前途未卜。
形势在2004年6月以后演变得更为混乱不堪。上述贷款所投入的北京东直门综合交通枢纽项目，几经转手，新老法人关系错综复杂，曾先后引发数起经济纠纷并诉诸法律，几家大型企业和上市公司也牵涉其中。在此期间，深发展开始采取紧急补救措施，但收效甚微。而结果似乎已很清楚，那就是巨额贷款有去无回。
而值得关注的是，在此前，民生银行前股东邱影新指控民生银行造假账，有关民生与德隆大额贷款的流言甚嚣尘上，这导致民生在香港H股的IPO一拖再拖。同样，此次15亿元问题贷款的暴露或许也只是揭露了深发展高额不良资产的冰山一角。
从频频曝光的银行腐败大案中，我们可以看到，银行业中极少数管理人通过“内外勾结”和“监守自盗”等方式，将银行当成了自己敛财的“温床”。层层设防的金融规章制度和银行内控机制“形同虚设”。这些令人触目惊心的案件不仅反映了银行业中的腐败现象有多严重，而且也暴露了银行监管体系中所存在的明显漏洞，如银行相关制度不健全、对制度执行情况缺乏有效监督、对不执行制度规定者查处不力以及风险管理和内部控制薄弱等。这些漏洞，给了一些银行内部人员“以权谋私”的机会，也由此引发了严重的道德风险。
有观点认为，国有银行产生道德风险的诱因要比民营银行大得多，比如“大而不死”的道德风险、不良贷款的道德风险和预算软约束的道德风险。但不容忽视的是，民营银行同样存在这些问题，而且民营银行还会面临市场准入的道德风险、经理人的道德风险和存款保险制度带来的道德风险。
当我们看到道德风险会导致银行风险陡然增加时，首先会想到可以利用银行改制上市，将银行的风险转嫁给资本市场。因而，从目前看，中国的银行业改制上市固然有改善银行治理结构的功效，但让资本市场来吸纳银行业的风险似乎也是题中之义。
| 
