*ST闽电(000993)2005年年度报告

http://finance.sina.com.cn 2006年03月16日 07:32 深圳证券交易所

　　Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD.

　　二〇〇五年年度报告

　　二〇〇六年三月

　　一、重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。

　　独立董事郭俊秀因出差未出席本次董事会，委托独立董事林永经代为行使表决权。

　　公司负责人董事长周敦彬先生、主管会计工作负责人杨小明先生及会计机构

　　一、重要提示及目录..................1

　　二、公司简介.....................1

　　三、会计数据和业务数据摘要..............2

　　四、股本变动及股东情况................4

　　五、董事、监事、高级管理人员和员工情况........6

　　六、公司治理结构...................11

　　七、股东大会简介...................13

　　八、董事会报告.....................14

　　九、监事会报告......................27

　　十、重要事项......................29

　　十一、财务会计报告..................41

　　十二、备查文件目录....................95

　　附：会计报表 1

　　二、公司简介

　　(一)公司法定中文名称：

　　公司证券简称：*ST闽电

　　公司法定英文名称：Fujian Mingdong Electric Power Limited Company

　　公司英文简称：MEP

　　(二)公司法定代表人：周敦彬

　　(三)公司董事会秘书：谢锦荣

　　证券事务代表：陈胜

　　联系地址：福建省宁德市蕉城区环城路143号华隆大厦8-10楼

　　电话：(0593) 2366606 (0593) 2096666-6666

　　传真：(0593) 2098993

　　电子信箱：mepxjl@126.com

　　(四)公司注册地址：福建省宁德市蕉城区环城路143号华隆大厦8-10楼

　　公司办公地址：福建省宁德市蕉城区环城路143号华隆大厦8-10楼

　　邮政编码：352100

　　电子邮箱：mddl88@public.ndptt.fj.cn

　　(五)公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》；

　　登载公司2005年年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：

　　www.cninfo.com.cn

　　公司年度报告备置地点：公司证券投资部

　　(六)公司股票上市交易所：深圳证券交易所

　　股票简称：*ST闽电

　　股票代码：000993

　　(七)其他有关资料

　　首次变更注册登记日期：2000年7月20日

　　首次变更注册登记地点：福建省福安市中兴街头71号

　　第二次变更注册登记日期：2001年11月28日 1

　　第二次变更注册登记地点：福建省宁德市蕉城南路111号

　　最近一次变更注册登记日期：2003年5月19日

　　最近一次变更注册登记地点：福建省宁德市蕉城区环城路143号华隆大厦8-10楼

　　公司法人营业执照注册号：3500001002001

　　税务登记证号：352200705100343

　　公司聘请的会计师事务所名称：

　　厦门天健华天有限责任会计师事务所

　　公司聘请的会计师事务所办公地址：

　　厦门市湖滨南路57号金源大厦17-18层

　　三、会计数据和业务数据摘要

　　(一)本年度利润总额、净利润及其构成(单位：人民币元)

　　项目

　　2005年度

　　利润总额

　　57,790,931.25

　　净利润

　　56,587,581.92

　　扣除非经常性损益后的净利润

　　33,314,551.12

　　主营业务利润

　　133,469,958.18

　　其他业务利润

　　3,729,595.32

　　营业利润

　　56,357,323.41

　　投资收益

　　10,536,790.37

　　补贴收入

　　营业外收支净额

　　-9,103,182.53

　　经营活动产生的现金流量净额

　　257,094,172.18

　　现金及现金等价物净增减额

　　47,515,098.42

　　扣除的非经常性损益项目金额

　　1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、

　　无形资产、其他长期资产产生的损益

　　-518,776.34

　　2、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

　　1,501,945.00

　　3、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的

　　资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出

　　-613,294.38

　　4、以前年度已经计提各项减值准备的转回

　　22,903,156.52

　　5、减：所得税影响

　　合计

　　23,273,030.80

　　(二)截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标

　　项目

　　2005年

　　2004年

　　2003年

　　主营业务收入(元)

　　260,875,428.14

　　194,507,754.47

　　220,842,695.81

　　净利润(元)

　　56,587,581.92

　　-200,266,260.36

　　-95,775,999.23

　　总资产(元)

　　1,982,404,047.65

　　2,108,328,516.93

　　2,580,376,664.37

　　股东权益(不含少数股东权益)(元)

　　1,216,101,260.61

　　1,158,218,802.53

　　1,356,442,714.60

　　每股收益(元/股)

　　0.19

　　-0.67

　　-0.32

　　每股收益(加权)(元/股)

　　0.19

　　-0.67

　　-0.32

　　扣除非经常性损益后的每股收益

　　(加权)(元/股)

　　0.11

　　-0.68

　　-0.31

　　扣除非经常性损益后的每股收益(元/股)

　　0.11

　　-0.68

　　-0.31

　　每股净资产(元/股)

　　4.05

　　3.86

　　4.52

　　调整后的每股净资产(元/股)

　　3.89

　　3.68

　　4.35

　　每股经营活动产生的现金净流量(元/股)

　　0.86

　　-0.21

　　-0.41

　　净资产收益率(摊薄)(%)

　　4.65

　　-17.29

　　-7.06

　　净资产收益率(加权)(%)

　　4.77

　　-15.94

　　-6.72

　　扣除非经常性损益后的

　　加权净资产收益率(加权)(%)

　　2.81

　　-16.25

　　-6.56

　　扣除非经常性损益后的

　　加权净资产收益率(%)

　　2.74

　　-17.63

　　-6.89

　　注：(1)按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要求计算的2005年指标数据如下：

　　净资产收益率(%)

　　每股收益(元)

　　报告期利润(元)

　　全面摊薄

　　加权平均

　　全面摊薄

　　加权平均

　　主营业务利润

　　133,469,958.18

　　10.98

　　11.25

　　0.44

　　营业利润

　　56,357,323.41

　　4.63

　　4.75

　　0.19

　　净利润

　　56,587,581.92

　　4.65

　　4.77

　　0.19

　　扣除非经常性损益后的净利润

　　33,314,551.12

　　2.74

　　2.81

　　0.11

　　(三)股东权益变动情况

　　单位：千元

　　项目

　　股本

　　资本公积

　　盈余公积

　　法定公益金

　　未分配利润

　　股东权益合计

　　期初数

　　300,000.00

　　1,126,926.30

　　13,466.53

　　11,813.30

　　-293,987.33

　　1,158,218.80

　　本期增加

　　3,288.59

　　56,587.58

　　59,876.17

　　本期减少

　　1,993.71

　　期末数

　　300,000.00

　　1,128,221.17

　　13,466.53

　　11,813.30

　　-237,399.74

　　1,216,101.26

　　变动原因

　　按股权比例转入投资单位增加的生产经营产生的利润

　　资本公积及为子公司提供质押的收入超过银行利率部份

　　市星火工业园区7号的抵押土地及其地上建筑；福鼎市建筑工程公司也因华大食品拖欠工程款648.94万元于2004年11月28日提起诉讼，宁德市中级人民法院已于2005年12月14日作出(2005)宁民初字第33号民事判决书，判决华大食品向对方支付工程款648.94万元及拖欠工程价款的利息，且福鼎市建筑工程公司就本案工程折价或拍卖的价款优先受偿。

　　由于华大食品主厂区目前还处于在建期间，固定资产大多为专用厂房及设备，资产变现能力较差，并经测算，华大食品已资不抵债。本公司已于2004年度决定对华大食品的长期股权投资账面净额346.65万元全额计提减值准备，并对华大食品欠本公司款项450万元按个别认定法计提30%坏账准备计135万元。

　　由于福鼎市建筑工程公司等债务具有优先受偿等原因，并根据华大食品现有的资产偿债能力(经评估)及债务清偿比例，2005年度本公司决定对华大食品的长期股权投资维持全额计提减值准备；对应收华大食品往来款506.50万元计提坏账准备364.68万元；对华大食品的担保贷款351.80万元(本金300万元和利息51.80万元)，计提预计负债253.30万元。

　　(二)报告期内公司出售资产事项

　　1、转让福建省霞浦县家缘房地产开发有限公司95%股权

　　福建省霞浦县家缘房地产开发有限公司是由我公司和福建省霞浦县鼎诚科技有限公司于2004年9月27日共同出资设立的。该公司注册资本为2,000万元，其中我公司出资1,900万元(土地评估作价出资1,277.65万元，现金出资622.35万元)占95%股权。福建省霞浦县鼎诚科技有限公司现金出资100万元，占5%股权，主要从事位于霞浦县松诚万贤燕窝里、占地面积11,296.67平方米的房地产开发。2005年2月6日公司第三届董事会第一次临时会议通过决议对该笔股权进行转让(详见2005年4月5日《中国证券报》、《证券时报》)。2005年4月30日，公司将持有的福建省霞浦县家缘房地产开发有限公司95%股权受让给自然人严乐，转让价为1,925.65万元。受让方已于2005年5月16日前将所有转让款汇入我公司帐户(详见2006年1月11日《中国证券报》、《证券时报》)。

　　2、转让所持有的福建大世界华夏房地产有限公司36%的股权

　　福建大世界华夏房地产有限公司是我公司投资3,203万元、占有36%股权比例的子公司，该公司主营房地产开发。公司已于2005年4月5日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上就此项目处置的基本情况做了详细的披露。2005年9月6日，公司将持有的福建大世界华夏房地产有限公司36%的股权转让给福建大世界企

　　业集团有限公司，转让价为3,460万元，受让方已于2005年11月21日前将所有转让款汇入我公司帐户(详见2006年1月11日《中国证券报》、《证券时报》)。

　　3、出让我公司拥有的福建易富投资有限公司43%股权

　　福建易富投资有限公司(以下简称易富公司)是由我公司和福州大通机电股份有限公司、福建省顺昌富宝实业有限公司共同出资设立的。该公司注册资本为2,782万元，其中我公司出资1,290万元，占43%股权，主要业务：电磁线、高低压架空线、电缆、信息传输线、电子信息产品及机电产品的生产和销售；经营本企业自产产品及相关技术出口业务；经营本企业生产所需原辅材料、机构设备、仪器仪表等商品及相关技术的进口业务；承办中外合资经营、合作生产及开发来料加工、房地产开发及销售。公司将所持有的易富公司43%股权以不低于43%股权应享有的评估值的价格(易富公司评估净资产为31,781,330.80元，43%股权应享有的价值为13,665,972.24元)对外转让。该项股权转让挂牌底价于5月8日报市财政国资部门备案。按照法定程序进入福建省产权交易中心进行交易，并按有关规定及相关规则组织实施公开挂牌。根据有关规定及公开挂牌交易的相关规则，公司将持有的易富公司43%的股权按挂牌底价(人民币壹仟叁佰陆拾玖万叁仟元整)以协议方式转让给福建君科投资有限公司。并于2005年8月5日与受让方签订了股权转让合同，该股权转让不属关联交易。受让方福建省君科投资有限公司已于2005年9月13日将所有股权转让款1369.30万元支付给我司。

　　4、出让我司拥有的深圳禾之禾环境发展有限公司28%的股权

　　深圳禾之禾环境发展有限公司(以下简称禾之禾)是由我公司和唐冬元、彭胜文、北京运时投资管理有限责任公司、北京禾之禾环境科技有限公司共同出资设立的。该公司注册资本5,000万元，其中我公司出资1,400万元，占28%股权，经营范围为废弃物处理(不含废品收购)、投资举办实业(具体项目另行申报)、国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)。公司将所持有的禾之禾28%的股权以不低于28%股权应享有的评估值的价格(禾之禾评估净资产为4,069.50万元, 28%股权应享有的价值为1,139.46万元。)对外转让。该项股权转让挂牌底价于7月5日已报市财政国资部门备案。按照法定程序进入福建省产权交易中心进行交易，并按有关规定及相关规则组织实施公开挂牌。根据有关规定及公开挂牌交易的相关规则，我公司将拥有的深圳禾之禾环境发展有限公司28%的股权按挂牌底

　　价(人民币壹仟壹佰叁拾玖万肆仟陆元整)以协议方式转让给自然人张懋麒,并于2005年9月27日与受让方签订了股权转让合同，该股权转让不属关联交易。受让方自然人张懋麒已于2005年9月29日向我公司支付456万元，余款683.46万元于2005年12月31日汇到我公司帐户。

　　5、出让泉州市泉港东盛房地产开发有限公司股权

　　泉州市泉港东盛房地产开发有限公司(以下简称“东盛公司”)成立于2001年11月，注册资本1,000万元，其中我公司出资700万元，占70%股权，该公司主要从事房地产的开发和销售。截止2005年3月东盛公司累计欠我公司3,377.86万元借款尚未偿还。

　　①武汉楚都房地产有限公司与海南华鑫实业有限公司于2005年5月28日签订《泉州市泉港东盛房地产开发有限公司股东股权转让协议书》，武汉楚都房地产有限公司将持有的泉州市泉港东盛房地产开发有限公司的30%股权转让给海南华鑫实业有限公司，上述股权转让行为已办理工商变更手续。

　　②我公司依法一次性出让所持有的东盛公司70%的股权，同时要求东盛公司依约偿还我公司拥有的对东盛公司的债权余额3,377.86万元(2006年1月收到东盛公司款项2,500万元)。经第三届董事会第三次会议同意将该股权转让给泉州市泉港华天房地产开发有限公司，股权转让价款为1,500万元，并于2005年6月15日签订《股权转让合同》及2005年12月26日签订《<股权转让合同>补充协议》，该转让不构成关联交易。具体履行情况如下：

　　经公司第三届董事会第六次会议通过，我公司与泉州市泉港华天房地产开发有限公司(以下称乙方)、东盛公司(以下称丙方)签订了《股权转让合同》，乙方在本合同签署后10个工作日内支付了定金人民币1000万元，在本合同签署后20个工作日内，解除了甲方为丙方向中行泉港支行借款人民币2700万元所提供的信用担保。由于国家房地产政策的调整，加大融资难度等原因，乙方、丙方预计一时难以偿还丙方欠我公司的债务。乙方、丙方于2005年10月29日一并向甲方提出延期履行合同有关条款的要约函。甲、乙、丙三方经友好协商，订立以下补充协议。

　　(1)在本补充协议签订之日起二十日内，丙方应先偿还500万元给甲方。

　　(2)在本补充协议签订之日起三十日内，丙方应将其项目土地使用权及其在建工程足额(按土地及其在建工程评估价的60%作价)抵押给甲方并办理抵押登记。在土地使用权及其

　　在建工程留足甲方前述抵押需要的部分外，甲方同意将其余土地使用权及其在建工程抵押向兴业银行(由丙方)申请贷款，但甲方有权对贷款过程及贷款账户实施有效监控，以确保贷款优先用于清偿甲方债务。

　　(3)在丙方未能还清全部债务前，丙方同意房产项目楼盘开盘后的收入现金由甲方派人监收，收入的款项应立即优先归还甲方债权余额。

　　(4)在满足本补充协议上述各条款的条件后，甲方给予原转让合同6.1条(乙方未能按本合同第3.2款约定履行付款义务时，每逾期一日，应按逾期付款金额的万分之三向甲方支付违约金。逾期超过三十天，甲方有权解除本合同，乙方所付定金，甲方不予返还)约定的乙方违约甲方解除合同的宽限期延长一百二十天。

　　公司通过对上述五个与主业无关联且盈利前景不确定性项目的处置，增加了公司的流动资金，改善了公司的财务状况，提高了公司经营效益，增强了管理层重新调整投资战略的信心。

　　(三)报告期内公司无发生关联交易事项

　　(四)报告期内公司重大合同及其履行情况

　　1、报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司资产，其他公司也无承包、租赁本公司资产。

　　2、担保事项

　　单位：元

　　公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)

　　担保对象名称

　　发生日期(协议签署日)

　　担保金额(元)

　　担保

　　类型

　　担保

　　期

　　是否履

　　行完毕

　　是否为关联方担保(是或否)

　　福建寿宁牛头山水电有限公司

　　2002.11.28

　　140,700,000

　　保证

　　是

　　否

　　报告期内担保发生额合计

　　62,400,000

　　报告期末担保余额合计

　　140,700,000

　　公司对控股子公司的担保情况

　　报告期内对控股子公司担保发生额合计

　　78,204,500

　　报告期末对控股子公司担保余额合计

　　178,034,500

　　公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)

　　担保总额

　　318,734,500

　　担保总额占公司净资产的比例(%)

　　26.21

　　其中：

　　为控股股东及其关联方提供担保的金额

　　直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额

　　担保总额超过净资产50%部分的金额

　　上述三项担保金额合计

　　报告期内本公司对外抵(质)押事项

　　(1)抵押

　　①将分公司闽东水电站的房产建筑物及附属设施、机器设备等资产及所在地的土地使用权作为7500万元银行借款的抵押物。

　　②将宁德发电分公司的房产及构筑物、机器设备等资产及所在地的土地使用权作为5400万元银行借款的抵押物。

　　③宁德市蕉城区环城路143号B栋一、二、三层商场及地下室作为200万元银行借款的抵押物。

　　④将宁德市蕉城南路西侧土地作为1250万元银行借款的抵押物。

　　⑤将福鼎发电分公司的房产、构筑物及附属设施、机器设备等资产及所在地的土地使用权作为11050万元银行借款的抵押物。

　　⑥本公司子公司武汉楚都房地产有限公司以其位于武汉市汉阳区汉阳大道140号土地使用权中的8200平方米作为4000万元银行借款的抵押物。

　　(2)质押

　　①将福建省厦门船舶重工股份有限公司32%股权和宁德市自来水有限公司95%股权作为4400万元银行借款的质押物。

　　②福建福安市黄兰溪水力发电有限公司75%股权和福建寿宁牛头山水电有限公司30%股权，作为1000万元银行借款的质押物。

　　3、本公司在报告期内或延续到报告期无发生委托他人进行现金资产理财事项。

　　4、报告期内公司无其他重大合同。

　　(五)报告期内公司或持股5%以上的股东承诺事项。 35

　　1、股改承诺事项：根据国家股改有关政策规定，公司大股东承诺拟于2006年4月启动股权分置改革工作，本公司将按国家政策规定和程序要求积极配合大股东完成股改。

　　2、报告期内公司或持股5%以上的股东无其它承诺事项。

　　(六)报告期内本公司续聘厦门天健华天有限责任会计师事务所担任本公司审计工作。公司支付给会计师事务所的年度报酬50万元，该事务所为公司提供审计年限从2000年至今连续年限为6年。

　　(七)报告期内，2005年3月23日公司、公司原董事长翁小巧、董事杨立功、叶斌、刘斌、刘杰、缪少平、吴胜腾、倪大铨、杨一标、林旭光、张扬弦、杨建华受到深圳证券交易所予以公开谴责(详见2005年3月24日《中国证券报》、《证券时报》)；2005年3月29日收到《中国证券监督管理委员会立案调查通知书》(闽证监立通字2005001号)，我公司因涉嫌违反证券法律法规，被中国证券监督管理委员会福建监管局立案调查。(详见2005年3月30日《中国证券报》、《证券时报》)。截至2005年12月31日，本公司未收到中国证券监督管理委员会福建监管局的调查结果。

　　(八)其他重大事项

　　1、关于福建福安市黄兰溪水力发电有限公司的承包经营和股权收购事项

　　2002年5月，本公司和英属维京斯永沛投资有限公司(以下简称“维京斯公司”)与本公司子公司福建福安市黄兰溪水力发电有限公司(以下简称“黄兰溪公司”)签订《承包合同》，合同约定：黄兰溪公司由本公司承包经营，承包期限自2002年1月1日起至2006年12月31日，承包费共计500万元，在合同约定的履行条件满足后一次性支付该笔承包费，本公司向维京斯公司支付500万元后，黄兰溪公司承包期内的经营利润全归本公司所有。

　　2002年5月20日，本公司与维京斯公司签订附加期限和条件的《股权转让合同》，合同约定，维京斯公司拟于2007年1月1日或之前将其持有的黄兰溪公司25%股权转让给本公司，转让价格为2500万元。本公司在合同约定履行的条件满足后预付1,700万元，余款800万元在合同生效并办理完毕股权过户手续后付清。

　　为保证维京斯公司能按照《股权转让合同》履行义务，双方另于2002年5月签订《股权质押合同》，约定：维京斯公司在承包期间将其拥有的25%股权质押给本公司。此合同业

　　经宁德市对外贸易经济合作局以宁外经贸字[2002]020号批复同意。

　　2003年2月27日本公司将股权转让预付款1,700万元汇入维京斯公司指定的银行户头。

　　如上所述，本公司已经支付2,200万元，扣除2002至2005年的承包费400万元，截止2005年12月31日，“预付账款—维京斯公司”的余额为1,800万元。

　　2、关于福建南安市静水石业有限公司担保损失

　　2003年4月11日，本公司以3000万元定期存单为福建南安静水石业有限公司(以下简称“静水石业”)向兴业银行泉州市泉秀支行(以下简称“泉秀支行”)2900万元借款提供质押担保，担保期限截止到2003年12月25日。

　　2003年12月31日，因静水石业未归还借款，泉秀支行通知本公司已将对方2900万元借款从本公司质押的定期存单中划走。2003年末本公司将上述被银行划走的2900万元记入“其他应收款”，将收到的静水石业支付的担保费收入265.60万元冲减上述2900万元应收款项。

　　静水石业2004年1月7日向本公司出具承诺书，承诺在2004年6月底前全部归还欠款及资金占用费。静水石业实际于2004年偿还198万元。

　　本年度公司收到静水石业偿还的欠款1550万元，截止2005年12月31日静水石业尚欠公司1152万元及资金占用费。

　　2006年2月14日，静水石业向本公司出具《承诺函》，就尚未归还的本金1152万元及担保费和资金占用费事项作出承诺：(1)承诺本金的归还时间及金额为：2006年2月20日前归还100万元，2006年3月25日前归还100万元，2006年7月30日前归还200万元，2006年8月30日前归还300万元，2006年10月30日前归还452万元；(2)承诺在2006年12月20日前按银行同期贷款基准利率支付2003年12月25日至2006年1月15日期间的资金占用费269.46万元；(3)承诺以静水石业持有的北京静水园房地产开发有限公司40%股权对上述还款承诺提供连带保证责任，并在保证期间不以任何方式处置该股份。

　　公司又于2006年2月21日收到静水石业归还欠款100万元。

　　3、预付北京泰禾投资款

　　本公司于2003年3月与北京通州区胡各庄农工商联合公司、北京运河新城房地产开发公司、香港中维发展有限公司签订了合作经营北京泰禾房地产开发有限公司(以下简称“泰禾公司”)的《合作协议》，并向泰禾公司预付投资款3600万元。由于泰禾公司合作方未

　　按协议规定在本公司投资到位后6个月后办理相关工商变更登记手续，本公司决定中止该项投资并收回已经预付的投资款。2004年度本公司收回投资600万元，至2005年度，本公司共收到泰禾公司归还资金3000万元、违约金270万元和资金占用费70万元，该款项已全部收回。

　　4、关于江苏太仓沪浮璜公路有限公司增资事项

　　江苏太仓沪浮璜公路有限公司(以下简称“太仓沪浮璜”)于2003年9月6日召开股东会临时会议，并通过《太仓沪浮璜公路有限公司股东会临时会议决议》，决定增资，并由股东按股权比例认缴。

　　2004年1月12日太仓沪浮璜股东会会议通过决议，决定增资人民币5.5亿元，具体资金到位时间如下：2004年2月28日到位2亿元，2004年10月28日到位1亿元，2005年2月28日到位1亿元，2005年10月28日到位1.5亿元，由各股东按股权比例认缴。根据太仓沪浮璜2004年3月25日董事会临时会议决议，上述增资的首期资金2亿元在2004年3月18日前由各股东按股权比例投资到位。

　　太仓沪浮璜股东会于2004年3月25日通过了《太仓沪浮璜公路有限公司股东会二00四年第一次临时会议决议》，该项决议的主要内容如下：“太仓沪浮璜首期资金2亿元在2004年3月18日投资到位，其中北京中瑞投资有限公司到位1亿元，闽东电力到位8000万元，太仓交通控股集团有限公司到位2000万元。各股东单位的资金截止2004年3月18日前汇到太仓沪浮璜账上，任何股东不按上述时间到位资金，则视为放弃其在太仓沪浮璜的股份，该放弃的股份由其他资金到位的股东按其在公司的股份比例进行收购。”本公司对上述决议中有关放弃股权的约定持保留意见。

　　北京中瑞投资有限公司和太仓交通控股集团有限公司分别于2004年3月和5月支付了各自认缴的1亿元和1000万元增资款；截止2005年12月31日，本公司尚未支付8000万元增资款。

　　北京中瑞投资有限公司和太仓交通控股集团有限公司于2005年5月28日在本公司缺席的情况下召开太仓沪浮璜临时股东会，作出如下决议：(1)按2004年6月1日前公司各股东实际到位的增资资金，到工商部门办理太仓沪浮璜注册资本的增资手续；(2)自2004年3月28日起至闽东电力实际投入增资款日止，按每天1万元的标准对闽东电力进行违约处罚。鉴于上述情况，本公司正在积极与太仓沪浮璜的其他股东协商解决上述争议事项。

　　根据2006年1月23日工商管理部门的登记查询资料显示，本公司仍持有太仓沪浮璜40%

　　股权，故本公司2005年仍按40%的股权比例确认对太仓沪浮璜的投资收益，计3,339,761.14元。

　　5、投资上海东溟投资有限公司事项

　　上海东溟投资有限公司(以下简称“上海东溟”)系由本公司与上海合智资产管理有限公司、北京中恒源投资有限公司于2000年12月投资设立，注册资本为5000万元，本公司实际出资2250万元，持有45%股权。

　　上海东溟2001年度由上海合智资产管理公司承包经营，本公司对该项长期股权投资原采用成本法核算，自2002年起则采用权益法核算，并依据上海东溟提供的会计报表(其中2002年度的会计报表经上海立信长江会计师事务所审计)确认投资损失累计为5,535,391.48元。依据未经审计的上海东溟2003年度的会计报表，该项长期股权投资的账面净值为16,964,608.52元。

　　根据上海东溟提供的2003年度会计报表，该公司截止2003年12月31日的资产总额为6477万元，负债总额为2707万元，所有者权益为3770万元。上述资产总额中包括“其他货币资金”3150万元，系该公司存放在西南证券证券公司上海定西路营业部(以下简称“西南证券上海定西路营业部”)资金账户的客户交易结算金，其中账号为220001903820的资金账户的账面余额为3150万元，账号为220001902747的资金账户账面余额为0元。

　　2004年4月13日，本公司及上海东溟工作人员到西南证券上海定西路营业部对上述资金账户进行查询，发现查询结果与上海东溟总经理王巍提供的有关上述资金存入的原始单据不符。经西南证券上海定西路营业部确认，账号为220001903820的资金账户非上海东溟拥有，另一账号为220001902747的资金账户虽属上海东溟，但余额仅为20.56元。

　　鉴于上海东溟原公司董事长陈光辉及总经理王巍涉案未归，且上述3150万元客户交易结算资金仍无法查明去向，本公司于2004年12月2日向宁德市公安局报案。

　　2005年7月11日、2006年2月10日，本公司又到西南证券上海定西路营业部对上述资金账户及3150万元资金的去向作进一步询查，仍无法查明上述资金的去向。宁德市公安局对此案件侦破工作也未取得重大进展。本公司在本年度会计报表中继续维持上年度对该项长期股权投资计提的16,964,608.52元减值准备。

　　本公司已与有关部门协调并要求有关部门加大侦察力度，以尽快追回资金。 39

　　6、投资鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司事项

　　鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司(以下简称“龙安钢铁”)于2003年5月投资设立的，注册资本为20,000万元，其中本公司原出资3,000万元，持有其15%股权。龙安钢铁设立后，主要进行了钢铁项目筹建工作。由于国家对钢铁项目实行宏观调控，银行原贷款承诺无法兑现，致使龙安钢铁项目停止筹建，不再投资建设。2004年6月3日经龙安钢铁股东会议决定将公司注册资本由原来的20,000万元减至4,200万元，各股东按出资比例退回相应出资额。减资后本公司实际出资额为630万元，继续持有该公司15%股权。

　　龙安钢铁在筹建期间投入的大量资金主要系用于支付土地平整、开挖费用、项目设计费用及大量的开办费用。但由于龙安钢铁停止筹建，造成该公司大量投资无法变现收回。现阶段龙安钢铁正在进行清算的前期准备工作，预计本公司对龙安钢铁投资余款的可回收额极少，故2004年度本公司对龙安钢铁的未收回投资款(未收回投资款630万元扣除已收到的预分配投资清算款30万元)全额计提减值准备600万元。2005年经龙安钢铁与福鼎市政府协商，福鼎市政府同意偿还龙安钢铁已垫付的征地费用1,586.89万元。本公司于2005年8月5日收到龙安钢铁支付的现金294万元及一部价值17.74万元的车辆，故本年度转回以前年度计提的长期投资减值准备3,117,400.00元。

　　7、福安市天缘商贸有限公司资产转让事项

　　本公司分别于2005年6月16日至2005年7月13日、2005年10月12日至2005年11月9日将所持有的福安市天缘商贸有限公司(以下简称“天缘商贸”)的全部资产委托福建省产权交易中心对外公开挂牌转让，经《福建日报》、《闽东日报》和福建省产权交易共同市场信息网公开征集受让方。在上述公示期间，未产生意向竞买者缴纳保证金并正式报价受让此资产。

　　鉴于目前正处于国家控制土地开发的有利时机，天缘商贸大楼所处福安市近年因交通项目开发促进经济发展，天缘商贸大楼及周边地产具有一定的升值空间，本公司董事会决议终止该项资产的转让。

　　8、福建省闽东老区水电开发总公司改制事项

　　福建省闽东老区水电开发总公司对本公司下述款项存有争议：(1)截止2005年12月31日，本公司所属分公司闽东电站应收老区总公司电费款8,668,148.30元；(2)本公司应收

　　老区总公司往来款5,149,572.19元；上述争议款项合计13,817,720.49元，本公司已计提坏账准备12,759,411.04元。

　　2006年2月14日，经本公司到宁德市工商行政管理局进行查询显示，老区总公司由于改制造成无法年检，已于2005年11月15日被吊销营业执照，本公司已和老区总公司共同向上级有关部门反映，尽快解决上述争议事项。

　　十一、财务会计报告

　　(一)审计报告

　　审计报告

　　厦门天健华天所审(2006)GF字第0026号

　　全体股东：

　　我们审计了后附的(以下简称闽东电力公司)2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2005年的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2005年的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是闽东电力公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

　　我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

　　我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了闽东电力公司2005年12月31日的财务状况以及2005年的经营成果和现金流量。

　　此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注十之1所述，闽东电力公司诉上海爱建信托投资有限责任公司、爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部和爱建证券

　　有限责任公司一案仍处中止审理阶段，故闽东电力公司存放于爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部1亿元资金的性质及去向仍无法确定。本段内容并不影响已发表的审计意见。

　　厦门天健华天有限责任会计师事务所中国注册会计师：李建彬

　　中国注册会计师：王炳华

　　中国厦门 2006年3月14日

　　(二)会计报表附注

　　一、公司的基本情况

　　(以下简称本公司)经福建省人民政府闽证体股[1998]30号文件批准，由福建省闽东老区水电开发总公司、闽东电力电器厂、福建省闽东水电综合服务公司、闽东电力勘察设计所、宁德地区输变电工程公司等5家法人单位共同发起设立。本公司于1998年12月30日在福建省工商行政管理局登记注册，注册资本为人民币20,000万元。

　　经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]88号文批准，2000年6月28日本公司在深圳证券交易所以向法人投资者配售和向一般投资者上网定价发行相结合的方式向社会公众公开发行人民币普通股10,000万股，发行价格为每股人民币11.50元。2000年7月20日发行成功后本公司依法向福建省工商行政管理局申请工商登记变更，注册资本变更为人民币30,000万元，企业法人营业执照号为3500001002001，法定代表人于2005年1月21日变更为周敦彬。2000年7月31日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码000993。

　　本公司国家股19,847万股原委托福建省闽东老区水电开发总公司管理，根据宁国资[2001]031号《关于变更国有股权管理的通知》，从2001年1月起宁德市财政局及宁德市国有资产管理局委托宁德市国有资产投资经营有限公司管理本公司19,847万股国家股。

　　根据中华人民共和国财政部批复给福建省财政厅的财企【2001】822号《财政部关于国有股权划转有关问题的批复》的文件确认，财政部同意将宁德市国有资产管理局持有的本公司19,847万股国家股划转给宁德市国有资产投资经营有限公司

　　持有。

　　本公司的主营业务为电力生产、开发；电力电器设备的销售；对房地产业的投资；建筑材料，金属材料，水暖器材，办公设备及家用电器的批发、零售。

　　二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

　　1.公司目前执行的会计准则和会计制度

　　本公司会计核算和会计报表的编制执行企业会计准则、《企业会计制度》及补充规定。

　　2.会计年度

　　本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。

　　3.记账本位币

　　本公司以人民币为记账本位币。

　　4.记账基础和计价原则

　　本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。各项资产均按取得时的历史(实际)成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。

　　5.外币业务核算方法

　　本公司及子公司对发生的非本位币经济业务，按当日中国人民银行公布的基准汇率折合为记账本位币金额记账。期末，各种外币账户(包括外币现金以及以外币结算的债权债务)的期末余额按期末汇率折合为记账本位币。由此产生的折合差额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除此之外产生的汇兑损益，计入当期损益。

　　6.现金等价物的确定标准

　　本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。已作质押的银行存款不作为现金等价物。 43

　　7.短期投资核算方法

　　本公司短期投资在取得时按照投资成本计量，短期投资的现金股利或利息，于实际收到时先行冲减投资的账面价值，在处置时，将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资收益。

　　本公司于期末时对短期投资按成本与市价孰低计量。短期投资跌价准备系按单项投资项目的成本高于其市价的差额提取，预计的短期投资跌价损失计入当年度损益。

　　8.应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法

　　本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项(含应收账款和其他应收款)期末余额的一定比例提取坏账准备，具体提取比例为：

　　账龄

　　1年以内

　　1至2年

　　2至3年

　　3至4年

　　4至5年

　　5年以上

　　提取比例

　　10%

　　30%

　　50%

　　80%

　　100%

　　本公司对列入合并会计报表范围核算单位的应收款项不计提坏账准备；若某项应收款项的可收回性与其他应收款项相比有明显差别，本公司对该应收款项采用个别认定法计提坏账准备。

　　本公司确认坏账损失的标准为：

　　(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；

　　(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。

　　对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。

　　9.存货核算方法

　　本公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括原材料(备品备件)、低值易耗品和在建开发产品。

　　存货在取得时，以实际成本计价，领用或发出存货的成本按加权平均法计算确定。低值易耗品在领用时按一次摊销法进行摊销，计入当期成本或费用。

　　本公司存货定期进行清查，按永续盘存制的原则进行盘点。

　　报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。 44

　　10.长期投资核算方法

　　本公司的长期投资包括持有时间准备超过1年(不含1年)的各种股权性质的投资，包括长期股权投资和其他长期投资。

　　本公司长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%的或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。

　　采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：

　　合同规定投资期限的，按投资期限摊销。合同未规定投资期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10年的期限摊销计入损益。

　　自财政部[2003]10号文发布后的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销计入损益；如初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积—股权投资准备”科目。

　　以现金对外投资，采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，也比照上述原则处理。

　　本公司期末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。

　　本公司对不准备长期持有其股份的被投资单位的长期股权投资采用成本法核算。

　　11.固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法

　　本公司固定资产是指同时具备以下特征的的房屋、建筑物、机器、机械、电子、运输工具和其他设备、器具等有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过1年；(3)单位价值在2000元以上。固定资产在同时满足以下两个条件时予以确认：(1)该固定资产包含的经济利益很可能流入公司；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 45

　　固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出。

　　与固定资产有关的后续支出，如果可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，其增计金额不超过该固定资产的可收回金额；其他对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。

　　固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值，确定其折旧率如下：

　　资产类别

　　预计可使用年限(年)

　　预计净残值率

　　年折旧率

　　大坝

　　20—50

　　5—10%

　　1.80%—4.75%

　　引水工程

　　15—35

　　5—10%

　　2.57%—6.33%

　　厂房工程

　　30—35

　　5—10%

　　2.57%—3.17%

　　升压站

　　20—30

　　5—10%

　　3.00%—4.75%

　　生产用房及附属工程

　　5—35

　　5—10%

　　2.57%—19.00%

　　发电设备

　　5—25

　　5—10%

　　3.60%—19.00%

　　配电设备

　　5—30

　　5—10%

　　3.00%—19.00%

　　运输设备

　　5—10

　　0—10%

　　9.00%—20.00%

　　其它设备

　　5—20

　　5—10%

　　4.50%—19.00%

　　办公电子设备

　　5—10

　　0—10%

　　9.00%—20.00%

　　输电线路

　　5—30

　　3.17%—19.00%

　　渠道

　　19.00%

　　管道与沟槽

　　3.80%

　　房屋及建筑物

　　20—35

　　2.71%—4.75%

　　本公司期末对固定资产按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。

　　12.在建工程核算及减值准备计提方法

　　本公司在建工程以实际成本计价。为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本；在建工程在达到预计可使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。

　　本公司于期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 46

　　13.借款费用资本化的核算方法

　　在同时满足以下三个条件的情况下，因专门借款而发生的利息及借款相关费用开始资本化，计入所购建固定资产的成本：资产支出(为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。在应予资本化的每一会计期间，资本化金额根据截止当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确认；资本化金额不得超过当期专门借款实际发生的借款费用。当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。

　　14.无形资产计价、摊销及减值准备计提方法

　　本公司无形资产包括土地使用权、财务软件、其他无形资产等，均按取得成本计价，摊销方法如下：

　　项目

　　摊销方法

　　摊销年限

　　土地使用权

　　平均年限法

　　50年

　　财务软件

　　平均年限法

　　2-5年

　　其他无形资产

　　平均年限法

　　5年

　　本公司于期末对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

　　15.长期待摊费用摊销方法

　　本公司长期待摊费用包括固定资产大修理支出以及摊销期限在一年以上的其他长期待摊费用，其摊销方法如下：

　　项目

　　摊销方法

　　摊销年限

　　装修费

　　平均摊销法

　　5年

　　其他长期待摊费用

　　平均摊销法

　　受益期限

　　收入确认方法

　　本公司销售商品在同时符合以下4个条件时确认收入：

　　(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；

　　(2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

　　(3)与交易相关的经济利益能够流入企业；

　　(4)相关的收入和成本能够可靠地计量。

　　本公司劳务收入的确认原则为：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确

　　认收入。

　　所得税的会计处理方法

　　本公司按应付税款法核算企业所得税。

　　会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明

　　(1)本公司本年度无会计政策或其他重大会计差错更正事项。

　　(2)本公司本年度会计估计变更事项如下：

　　本公司2003年度和2004年度对应收福建南安市静水石业有限公司(以下简称静水石业)款项(初始发生额为2900万元，详见本附注十之3)采用个别认定法计提坏账准备，即以截止年末该笔应收款项尚未收回账面余额扣除静水石业质押给本公司的福建新世界石业股份有限公司15.33%股份所对应的净资产后的差额计提坏账准备，按此方法，2003年末和2004年末该笔应收款项坏账准备余额分别为11,017,568.02元和9,801,830.69元。

　　截止2005年12月31日，静水石业尚欠本公司1152万元及担保费和资金占用费，扣除静水石业已支付的担保费265.60万元，本公司该笔应收款项的账面余额为886.40万元，鉴于：2005年末上述质押股份对应的净资产大于尚未收回款项账面余额；2005年度陆续收到该款项计1550万元；静水石业于2006年2月14日向本公司出具还款承诺函且于2006年2月20日偿还100万元。因此，本公司从2005年起将该笔应收款项坏账准备计提方法改按账龄分析法。本年度按账龄分析法须计提265.92万元(账龄为2-3年，按30%计提)；倘若沿用个别认定法该项坏账准备的计提为0元。本公司此项会计估计变更减少本年利润265.92万元。其他情况详见本附注十之3。

　　合并会计报表的编制方法

　　本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。其中在报告期内出售、购买子公司的，按以下原则进行合并：在报告期内出售子公司(包括减少投资比例，以及将所持股份全部出售)，期末在编制合并利润表时将子公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。在报告期内购买子公司的，将购买日起至报告期末该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。企业在报告期内出售、购买子公司的，期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

　　本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未

　　实现利润均在会计报表合并时予以消除。

　　少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间；少数股东应享损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后。

　　三、主要税项

　　本公司及子公司主要的应纳税项列示如下：

　　1、流转税及附加

　　公司名称

　　税目

　　纳税(费)基础

　　税(费)率

　　备注

　　母公司及子公司

　　增值税

　　水电销售收入

　　6%—17%

　　母公司

　　营业税

　　担保、租赁收入

　　子公司

　　营业税

　　工程安装收入

　　母公司及子公司

　　城市维护建设税

　　应交流转税额

　　1%、5%、7%

　　母公司及子公司

　　教育费附加

　　应交流转税额

　　含地方教育费附加

　　福建福安市黄兰溪水力发电有限公司

　　地方教育费附加

　　应交流转税额

　　母公司及子公司

　　江海堤防工程维护管理费

　　产品销售收入

　　0.90‰

　　福建福安市黄兰溪水力发电有限公司

　　江海堤防工程维护管理费

　　产品销售收入

　　0.45‰

　　2、企业所得税

　　本公司及子公司企业所得税税率列示如下：

　　公司名称

　　税率

　　母公司

　　33%

　　福建福安市黄兰溪水力发电有限公司(注)

　　18%

　　其他子公司

　　33%

　　根据福建省国家税务局闽国税函[2003]385号，福建福安市黄兰溪水力发电有限公司按15%的税率计算缴纳企业所得税。另外，福建福安市黄兰溪水力发电有限公司按3%的所得税率计缴地方企业所得税，故福建福安市黄兰溪水力发电有限公司实际按18%计算缴纳企业所得税。

　　3、房产税

　　本公司及子公司的房产税按照房产原值的70%或房产净值(仅适用于子公司福建福安市

　　黄兰溪水力发电有限公司)为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。

　　4、个人所得税

　　员工个人所得税由本公司代扣代缴。

　　四、子公司及合并会计报表编制范围

　　子公司的基本情况如下：

　　公司

　　注册资本(万元)

　　经营范围

　　投资额(万元)

　　拥有权益比例

　　是否

　　合并

　　宁德市自来水有限公司

　　2,400.00

　　自来水供应、安装，水暖管件、灰铸铁件，低合金、钢管零售

　　2,600.00

　　95.00%

　　是

　　宁德市宁港自来水有限公司

　　4,600.00

　　自来水的生产和供应(筹建)

　　3,220.00

　　70.00%

　　是

　　武汉楚都房地产有限公司

　　14,700.00

　　房地产开发、商品房销售；建筑材料、装饰材料批发、零售

　　13,500.00

　　91.84%

　　是

　　泉州市泉港东盛房地产开发有限公司(注1)

　　1,000.00

　　房地产开发、商品房租赁、出售及相关物业管理

　　700.00

　　70.00%

　　否

　　福州闽东大酒店有限公司

　　10,000.00

　　酒店筹建

　　6,072.00

　　60.72%

　　是

　　福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司(注2)

　　500.00

　　市政工程施工叁级，建筑材料、装潢材料加工销售，二次供水清洗、消毒、物业管理

　　490.00

　　98.00%

　　是

　　福建福安市黄兰溪水力发电有限公司(注3)

　　10,000.00

　　由承包经营福建福安市黄兰溪水力发电有限公司黄兰溪一级、二级水电站发电业务

　　10,009.98

　　75.00%

　　是

　　福鼎华大食品有限公司(注4)

　　666.00

　　槟榔芋种植；槟榔芋系列食品、蘑菇加工；茶叶、粮食制品、副食品、乳制品、肉制品、禽蛋制品、非酒精饮料、豆制品销售

　　700.00

　　69.97%

　　否

　　福安市天缘商贸有限公司(注5)

　　1,000.00

　　机电产品制造及原辅材料、金属材料(不含贵重金属)，家电电器批发零售；饮食、住宿娱乐服务，糖烟酒零售

　　2,584.60

　　97.5%

　　否

　　福建穆阳溪水电开发有限公司(注6)

　　10,000.00

　　建设和经营闽东水电站扩建工程和其他水电站

　　9,800.00

　　100%

　　是

　　注1：年初本公司持有泉州市泉港东盛房地产开发有限公司70%股权，子公司武汉楚都房地产有限公司持有泉州市泉港东盛房地产开发有限公司30%股权。

　　武汉楚都房地产有限公司与海南华鑫实业有限公司于2005年5月28日签订《泉州市泉港东盛房地产开发有限公司股东股权转让协议书》，武汉楚都房地产有限公司将持有的泉州市泉港东盛房地产开发有限公司的30%股权转让给海南华鑫实业有限公司，上述股权转让已办理工商变更手续。

　　上述股权转让后，本公司持有泉州市泉港东盛房地产开发有限公司70%股权。

　　注2：福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司系宁德市自来水有限公司的子公司。

　　注3：福建福安市黄兰溪水力发电有限公司由本公司承包经营，自2002年度起，本公司按100%的权益比例确认对该公司的投资收益。有关承包经营该公司的详细情况，参见本附注十之2。

　　注4：本公司子公司福鼎华大食品有限公司因拖欠工程款和银行贷款，已被多家债权单位起诉。现该公司主要资产面临被法院强制拍卖，公司已不具备持续经营能力。本公司于2004年末决定对该公司进行处置，2004年度及2005年度均未将该公司纳入合并会计报表范围，同时计提了长期投资减值准备。

　　注5：福安市天缘商贸有限公司从2004年度至今，一直停止经营活动。本公司在2004年度及2005年度均未将该公司纳入合并会计报表范围。

　　注6：福建穆阳溪水电开发有限公司成立于2005年4月12日，由本公司和下属子公司福建福安市黄兰溪水力发电有限公司共同出资1亿元设立；本公司占有的股权比例为98%，福建福安市黄兰溪水力发电有限公司为2%。

　　16.同上年相比，合并报表范围发生变更的情况

　　本年本公司减少报表合并单位如下：

　　公司

　　未纳入合并报表范围的原因

　　泉州市泉港东盛房地产开发有限公司

　　拟出售全部股权

　　2005年5月28日本公司与泉州市泉港华天房地产开发有限公司签订《股权转让合同》，拟将本公司持有的泉州市泉港东盛房地产开发有限公司70%股权转让给泉州市泉港华天房地产开发有限公司，转让作价1500万元。本年本公司根据合同约定收到定金1000万元，股权工商变更手续尚未办理。因泉州市泉港东盛房地产开发有限公司即将出售，本年不予纳入合并范围。 51

　　泉州市泉港东盛房地产开发有限公司未列入本年合并会计报表范围对本公司财务状况及经营成果的影响如下：

　　项目

　　影响数

　　一、在本报告日(2005年12月31日)的资产和负债

　　流动资产

　　76,342,343.19

　　固定资产及长期资产

　　386,141.81

　　资产合计

　　76,728,485.00

　　流动负债

　　63,073,709.16

　　负债合计

　　63,073,709.16

　　净资产

　　13,654,775.84

　　二、本报告期(2005年)的经营成果

　　主营业务收入

　　356,351.00

　　主营业务利润

　　-1,153,903.22

　　利润总额

　　-2,498,735.19

　　所得税

　　11,760.00

　　净利润

　　-2,510,495.19

　　17.本年由权益法改为成本法核算的长期股权投资项目

　　2005年4月14日，本公司第三届董事会第三次会议通过《关于出让泉州市泉港东盛房地产开发有限公司股权的议案》，决定近期转让下列长期股权投资(具体转让情况详见本附注四之2)，故其核算方法由权益法改为成本法：

　　公司

　　初始投资额

　　停止权益法时的账面值

　　泉州市泉港东盛房地产开发有限公司

　　7,000,000.00

　　11,196,940.00

　　五、会计报表主要项目注释

　　除特别注明之外，本附注中的金额单位均为人民币元。

　　(一)合并会计报表主要项目注释

　　1、货币资金

　　货币资金明细项目列示如下：

　　年末数

　　年初数

　　项目

　　原币

　　汇率

　　折合人民币

　　原币

　　汇率

　　折合人民币

　　人民币现金

　　422,636.33

　　573,531.88

　　人民币银行存款

　　105,923,042.91

　　98,435,380.46

　　其中：定期存款(注)

　　3,000,000.00

　　29,000,000.00

　　其他货币资金

　　13,730,615.27

　　合计

　　106,345,679.24

　　112,739,527.61

　　注：年末定期存款为子公司宁德市宁港自来水有限公司存入的7天通知存款。

　　2、应收账款

　　(1) 应收账款年末净额26,022,409.88元，按账龄分析列示如下：

　　年末数

　　年初数

　　账龄

　　金额

　　比例

　　坏账准备

　　金额

　　比例

　　坏账准备

　　1年以内

　　18,200,134.17

　　47.59%

　　1,062,763.19

　　34,930,006.12

　　32.57%

　　1,746,500.30

　　1—2年

　　6,412,266.60

　　16.77%

　　641,226.67

　　31,679,779.63

　　29.54%

　　3,167,977.96

　　2—3年

　　4,404,469.21

　　11.52%

　　1,321,340.77

　　17,154,285.00

　　15.99%

　　5,146,285.51

　　3—4年

　　38,228.05

　　0.10%

　　19,114.03

　　10,297,761.01

　　9.60%

　　5,174,084.26

　　4—5年

　　108,872.79

　　0.28%

　　97,116.28

　　11,062,838.30

　　10.31%

　　8,850,270.64

　　5年以上

　　9,080,324.04

　　23.74%

　　9,080,324.04

　　2,131,217.38

　　1.99%

　　2,131,217.38

　　合计

　　38,244,294.86

　　100.00%

　　12,221,884.98

　　107,255,887.44

　　100.00%

　　26,216,336.05

　　注：年末数较年初数减少64%，主要是因为本年收回以前年度的电费。

　　(2)年末应收账款余额中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。

　　(3)应收账款年末余额中应收前五名客户的金额合计31,858,774.59元，占应收账款总额的比例为83%。

　　(4)账龄3年以上的主要欠款单位如下：

　　名称

　　金额

　　欠款原因

　　福建省闽东老区水电开发总公司

　　8,668,148.30

　　售电款，详见本附注十之12

　　合计

　　8,668,148.30

　　(5)全额计提坏账准备或计提比例较大(超过40%)的主要应收款项明细如下：

　　客户名称

　　欠款金额

　　提取

　　比例

　　已计提

　　坏账准备

　　提取理由

　　福建省闽东老区水电开发总公司

　　8,668,148.30

　　100%

　　8,668,148.30

　　账龄为5年以上

　　合计

　　8,668,148.30

　　3、其他应收款

　　(1)其他应收款年末净额60,453,744.79元，按账龄分析列示如下：

　　年末数

　　年初数

　　账龄

　　金额

　　比例

　　坏账准备

　　金额

　　比例

　　坏账准备

　　1年以内

　　32,880,681.65

　　17.06%

　　1,522,584.11

　　21,854,454.04

　　9.85%

　　3,214,972.73

　　1—2年

　　10,849,135.03

　　5.63%

　　1,704,913.50

　　69,825,052.39

　　31.48%

　　16,821,835.93

　　2—3年

　　14,506,505.35

　　7.53%

　　6,041,982.60

　　14,157,416.92

　　6.38%

　　9,605,387.23

　　年末数

　　年初数

　　19,062,507.44

　　9.89%

　　3—4年

　　8,358,512.41

　　108,857,069.10

　　49.08%

　　106,886,424.06

　　4—5年

　　108,830,318.68

　　56.47%

　　108,047,410.74

　　4,834,422.95

　　2.18%

　　3,867,538.37

　　5年以上

　　6,607,183.61

　　3.42%

　　6,607,183.61

　　2,260,578.67

　　1.02%

　　2,260,578.67

　　合计

　　192,736,331.76

　　100.00%

　　132,282,586.97

　　221,788,994.07

　　100.00%

　　142,656,736.99

　　注：年末数较年初数减少13%，主要是因为本年收回以前年度遗留债权。

　　(2)年末其他应收款余额中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款；

　　(3)年末金额较大的其他应收款明细如下：

　　名称

　　金额

　　性质或内容

　　备注

　　上海爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部

　　100,762,750.00

　　证券交易保证金

　　详见本附注十之1

　　泉州市泉港东盛房地产开发有限公司

　　33,000,000.00

　　往来款

　　未合并子公司往来

　　福州宁榕房地产开发有限公司

　　11,535,028.42

　　往来款

　　福建南安市静水石业有限公司

　　8,864,000.00

　　担保代还款

　　详见本附注十之3

　　福建省福鼎市中立房地产开发有限公司

　　5,400,000.00

　　往来款

　　福建省闽东老区水电开发总公司

　　5,149,572.19

　　代垫款

　　详见本附注十之12

　　福鼎华大食品有限公司

　　5,065,000.00

　　往来款

　　未合并子公司往来，详见本附注十之15

　　湖北宏兆投资发展有限公司

　　4,148,705.92

　　往来款

　　福安市天缘商贸有限公司

　　2,848,495.62

　　往来款

　　未合并子公司往来，详见本附注十之11

　　柘荣县青岚水库管理处

　　1,800,000.00

　　暂借款

　　福建省周宁县供电有限公司

　　1,166,700.00

　　代管费用

　　合计

　　179,740,252.15

　　(4)年末其他应收款余额前五名单位金额合计159,561,778.42元，占其他应收款总额的比例为83%。

　　(5)账龄3年以上的主要欠款单位如下：

　　名称

　　金额

　　欠款原因

　　未收回原因

　　上海爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部

　　100,762,750.00

　　证券交易保证金

　　详见本附注十之1

　　福州宁榕房地产开发有限公司

　　11,535,028.42

　　往来款

　　福建省闽东老区水电开发总公司

　　5,149,572.19

　　代垫款

　　详见本附注十之12

　　福建省周宁县供电有限公司

　　1,166,700.00

　　代管费用

　　合计

　　118,614,050.61

　　(6)全额计提坏账准备或计提比例较大(超过40%)的主要应收款项明细如下： 54

　　名称

　　欠款金额

　　账龄

　　提取

　　比例

　　已计提

　　坏账准备

　　提取理由

　　上海爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部

　　100,762,750.00

　　4-5年

　　100%

　　100,762,750.00

　　个别认定(详见本附注十之1)

　　福州宁榕房地产开发有限公司

　　11,535,028.42

　　3-5年

　　100%

　　11,535,028.42

　　个别认定(注1)

　　福鼎华大食品有限公司

　　5,065,000.00

　　1-3年

　　72%

　　3,646,800.00

　　个别认定(注2)

　　福建省闽东老区水电开发总公司

　　1,039,532.58

　　3-4年

　　50%

　　519,766.29

　　按账龄计提

　　福建省闽东老区水电开发总公司

　　2,692,715.79

　　4-5年

　　80%

　　2,154,172.63

　　按账龄计提

　　福建省闽东老区水电开发总公司

　　1,417,323.82

　　5年以上

　　100%

　　1,417,323.82

　　按账龄计提

　　福建省周宁县供电有限公司

　　1,166,700.00

　　4-5年

　　80%

　　933,360.00

　　按账龄计提

　　合计

　　123,679,050.61

　　120,969,201.16

　　注1：由于福州宁榕房地产开发有限公司(以下简称宁榕房地产)已停止正常的经营活动，工作人员已遣散，公章已被上级单位宁德市驻榕办收回保管，本公司上年按个别认定法对该应收款项余额11,535,028.42元全额计提坏账准备。2006年2月16日，经本公司在福州市工商行政管理局进行内资企业登记基本情况查询显示，宁榕房地产自2004年度起均未进行年检，且宁榕房地产营业期限已于2006年2月8日到期。鉴于上述情况，本公司在本年会计报表中维持上年度对该应收款项全额计提的坏帐准备11,535,028.42元。

　　注2：本公司根据福鼎华大食品有限公司现有的资产偿债能力(经评估)，计算债务清偿比例约为28%，故本年度决定对福鼎华大食品有限公司的应收往来款按个别认定法计提72%的坏账准备计364.68万元，详见本附注十之15。

　　4、预付账款

　　(1)预付账款账龄分析如下：

　　年末数

　　年初数

　　账龄

　　金额

　　比例

　　金额

　　比例

　　1年以内

　　7,409,928.80

　　24.72%

　　7,627,926.64

　　26.83%

　　1-2年

　　3,234,828.80

　　10.79%

　　20,757,100.00

　　73.01%

　　2-3年

　　19,326,600.00

　　64.49%

　　45,000.00

　　0.16%

　　3年以上

　　90.30

　　合计

　　29,971,357.60

　　100.00%

　　28,430,116.94

　　100.00%

　　(2)年末预付账款余额中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款；

　　(3)账龄超过1年的预付账款主要明细如下：

　　名称

　　金额

　　账龄

　　未收回原因

　　香港永沛工程管理顾问有限公司驻福州办事处

　　18,000,000.00

　　2-3年

　　预付股权转让款和承包费，详见本附注十之2

　　中建七局第三建筑公司第三分公司

　　1,294,800.00

　　1-2年

　　预付工程款 55

　　名称金额账龄未收回原因

　　香港永沛工程管理顾问有限公司驻

　　福州办事处

　　18,000,000.00 2-3 年

　　预付股权转让款和承包

　　费，详见本附注十之2

　　中建七局第三建筑公司第三分公司 1,294,800.00 1-2 年预付工程款

　　合计

　　19,294,800.00

　　(4)年末金额较大的预付账款明细如下：

　　名称

　　金额

　　性质或内容

　　香港永沛工程管理顾问有限公司驻福州办事处

　　18,000,000.00

　　预付股权转让款和承包费

　　宁德市宏晖市政建设工程公司

　　2,400,000.00

　　预付工程款

　　福鼎市国有资产投资经营有限公司

　　2,380,000.00

　　预付线路转让款

　　宁德市永发建筑工程有限公司福安分公司

　　1,500,000.00

　　预付工程款

　　中建七局第三建筑公司第三分公司

　　1,294,800.00

　　预付工程款

　　合计

　　25,574,800.00

　　5、存货

　　存货明细项目如下：

　　年末数

　　年初数

　　项目

　　金额

　　跌价准备

　　金额

　　跌价准备

　　在建开发产品(注)

　　227,174,206.73

　　253,863,129.52

　　原材料

　　5,946,175.43

　　16,189.39

　　5,826,744.11

　　16,189.39

　　低值易耗品

　　702,971.94

　　20,805.81

　　1,181,528.15

　　20,805.81

　　合计

　　233,823,354.10

　　36,995.20

　　260,871,401.78

　　36,995.20

　　注：年末在建开发产品系子公司武汉楚都房地产有限公司在建“闽东国际城”项目，该项目年末不存在跌价情况，无需计提存货跌价准备。

　　6、待摊费用

　　待摊费用明细项目列示如下：

　　类别

　　年初数

　　本年发生数

　　本年摊销数

　　年末数

　　保险费

　　678,011.97

　　1,005,255.48

　　1,616,175.59

　　67,091.86

　　房屋租金

　　37,923.24

　　254,440.78

　　292,364.02

　　报刊费

　　39,641.02

　　38,366.35

　　39,903.37

　　38,104.00

　　其他

　　43,714.84

　　157,066.25

　　150,237.66

　　50,543.43

　　合计

　　799,291.07

　　1,455,128.86

　　2,098,680.64

　　155,739.29

　　注：年末数较年初数减少81%，主要是因为保险费在本年摊销所致。 56

　　7、长期股权投资

　　长期股权投资明细项目列示如下：

　　年末数

　　年初数

　　项目

　　账面余额

　　减值准备

　　账面净值

　　账面余额

　　减值准备

　　账面净值

　　按权益法核算的长期股权投资

　　245,292,252.01

　　20,431,064.56

　　224,861,187.45

　　300,506,682.99

　　20,431,064.56

　　280,075,618.43

　　按成本法核算的长期股权投资

　　37,696,940.00

　　2,882,600.00

　　34,814,340.00

　　27,700,000.00

　　6,900,000.00

　　20,800,000.00

　　合计

　　282,989,192.01

　　23,313,664.56

　　259,675,527.45

　　328,206,682.99

　　27,331,064.56

　　300,875,618.43

　　(1)按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下：

　　名称

　　初始投资额

　　股权比例

　　累计权益调整

　　泉州市泉港东盛房地产开发有限公司(注1)

　　7,000,000.00

　　70%

　　4,196,940.00

　　福安市天缘商贸有限公司

　　28,366,000.00

　　100%

　　-6,699,447.28

　　福鼎华大食品有限公司

　　7,200,000.00

　　69.97%

　　-3,733,543.96

　　上海东溟投资有限公司

　　22,500,000.00

　　45%

　　-5,535,391.48

　　江苏太仓沪浮璜公路有限公司

　　52,000,000.00

　　40%

　　30,418,846.76

　　福建省厦门船舶重工股份有限公司

　　80,000,000.00

　　32%

　　7,885,787.97

　　福建大世界华夏房地产有限公司(注2)

　　32,030,000.00

　　36%

　　-2,988,981.31

　　深圳禾之禾环境发展有限公司(注3)

　　14,000,000.00

　　28%

　　-2,415,634.41

　　福建易富投资有限公司(注4)

　　12,900,000.00

　　43%

　　750,833.50

　　福建寿宁牛头山水电有限公司(注5)

　　27,300,000.00

　　30%

　　福建福宁船舶重工有限公司(注6)

　　5,590,000.00

　　30%

　　福建省霞浦县家缘房地产开发有限公司(注7)

　　19,000,000.00

　　95%

　　合计

　　307,886,000.00

　　21,879,409.79

　　(续上表)

　　名称

　　年初数

　　本年权益

　　增减额

　　本年增加

　　(收回)投资

　　转至成本法

　　核算

　　年末数

　　泉州市泉港东盛房地产开发有限公司(注1)

　　-118,749.72

　　11,315,689.72

　　-11,196,940.00

　　福安市天缘商贸有限公司

　　22,712,929.72

　　-1,046,377.00

　　21,666,552.72

　　福鼎华大食品有限公司

　　3,466,456.04

　　上海东溟投资有限公司

　　16,964,608.52

　　江苏太仓沪浮璜公路有限公司

　　79,079,085.62

　　3,339,761.14

　　82,418,846.76

　　福建省厦门船舶重工股份有限公司

　　85,229,717.03

　　2,656,070.94

　　87,885,787.97

　　福建大世界华夏房地产有限公司(注2)

　　29,693,407.17

　　-652,388.48

　　-29,041,018.69

　　深圳禾之禾环境发展有限公司(注3)

　　11,192,960.00

　　391,405.59

　　-11,584,365.59

　　福建易富投资有限公司(注4)

　　13,689,780.80

　　-38,947.30

　　-13,650,833.50

　　福建寿宁牛头山水电有限公司(注5)

　　19,500,000.00

　　7,800,000.00

　　27,300,000.00

　　福建福宁船舶重工有限公司(注6)

　　5,590,000.00

　　福建省霞浦县家缘房地产开发有限公司(注7)

　　18,977,738.09

　　22,261.91

　　-19,000,000.00

　　合计

　　300,506,682.99

　　4,553,037.08

　　-48,570,528.06

　　-11,196,940.00

　　245,292,252.01

　　注1：泉州市泉港东盛房地产开发有限公司以前年度均纳入本公司合并范围，因本公司拟于近期转让所持有的该公司股权，故本年未纳入合并范围，并改按成本法核算，详见本附注四之2、3。

　　注2：2005年9月1日，本公司与福建大世界企业集团有限公司签订《股权转让合同》，将本公司所持有的福建大世界华夏房地产有限公司36%的股权转让给福建大世界企业集团有限公司，转让作价3460万元，本公司确认股权转让收益5,558,981.31元。

　　注3：2005年9月27日本公司与张懋麒签订《股权转让合同》，将本公司所持有的深圳禾之禾环境发展有限公司28%股权转让给张懋麒，转让作价1139.46万元，本公司确认股权转让损失189,765.59元。

　　注4：2005年8月5日本公司与福建省君科投资有限公司签订《股权转让合同》，将本公司所持有的福建易富投资有限公司43%股权转让给福建省君科投资有限公司，转让作价1369.30万元，本公司确认股权转让收益42,166.50 元。

　　注5：本年福建寿宁牛头山水电有限公司的注册资本由6500万元变更为9100万元，增资2600万元，本公司按股权比例30%相应增资780万元，已经福建闽才有限责任会计师事务所“福建闽才(2006)验字第1002号”验资报告验证。

　　注6：福建福宁船舶重工有限公司注册资本5100万元，本公司拟投资1530万元，占30%股权。本年本公司按相关协议投入出资款559万元。

　　注7：2005年4月30日本公司与严乐签订《股权转让合同》，将本公司所持有的福建省霞浦县家缘房地产开发有限公司95%股权转让给严乐，转让作价1925.65万元，本公司确认股权转让收益278,761.91元。

　　(2)按成本法核算的长期股权投资明细项目列示如下：

　　名称

　　股权

　　比例

　　初始投资额

　　年初数

　　本年增加

　　本年收回投资及其他转销

　　年末数

　　福建新世界石业股份有限公司

　　17.33%

　　13,000,000.00

　　福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司

　　7,200,000.00

　　鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司

　　15%

　　6,300,000.00

　　福安市茜洋溪水力发电有限公司(注1)

　　10%

　　1,200,000.00

　　泉州市泉港东盛房地产开发有限公司(注2)

　　70%

　　7,000,000.00

　　11,196,940.00

　　合计

　　34,700,000.00

　　27,700,000.00

　　11,196,940.00

　　1,200,000.00

　　37,696,940.00

　　注1：本公司所持有的福安市茜洋溪水力发电有限公司股权投资已转让。

　　注2：根据董事会决议，将拟近期转让的长期股权投资项目的核算方法由权益法改按成本法，详见本附注四之3。

　　(3)股权投资差额明细项目列示如下：

　　被投资单位名称

　　初始金额

　　形成原因

　　摊销

　　期限

　　年初数

　　本年摊销额

　　本年其他转销

　　摊余金额

　　福建省厦门船舶重工股份有限公司

　　-2,417,234.28

　　折价收购

　　10年

　　-1,752,494.82

　　-241,723.44

　　-1,510,771.38

　　福建大世界华夏房地产有限公司

　　500,274.17

　　溢价收购

　　10年

　　366,867.77

　　25,013.70

　　341,854.07

　　福安市天缘商贸有限公司

　　1,340,906.41

　　溢价收购

　　10年

　　960,982.94

　　134,090.64

　　826,892.30

　　合计

　　-576,053.70

　　-424,644.11

　　-82,619.10

　　341,854.07

　　-683,879.08

　　(4)长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下：

　　投资类别及项目

　　年初数

　　本年增加数

　　本年(转回)

　　减少数

　　年末数

　　计提原因

　　福鼎华大食品有限公司

　　3,466,456.04

　　详见本附注十之15

　　上海东溟投资有限公司

　　16,964,608.52

　　详见本附注十之9

　　鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司

　　6,000,000.00

　　3,117,400.00

　　2,882,600.00

　　详见本附注十之10

　　福安市茜洋溪水力发电有限公司

　　900,000.00

　　股权已转让

　　合计

　　27,331,064.56

　　4,017,400.00

　　23,313,664.56

　　8、合并价差

　　合并价差明细列示如下：

　　被投资单位名称

　　初始金额

　　形成原因

　　摊销期限

　　年初数

　　本年增加

　　(减少)

　　本年摊销额

　　摊余金额

　　宁德市自来水有限公司

　　82,965.57

　　溢价收购

　　10年

　　49,057.90

　　8,296.56

　　40,761.34

　　被投资单位名称初始金额形成原因摊销期限年初数

　　本年增加

　　(减少)

　　本年摊销额摊余金额

　　福建福安市黄兰溪水力发电有限公司

　　36,827,737.92

　　溢价收购

　　10年

　　22,096,642.70

　　3,682,773.80

　　18,413,868.90

　　福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司

　　-22,199.17

　　折价收购

　　10年

　　-15,486.99

　　-2,219.92

　　-13,267.07

　　泉州市泉港东盛房地产开发有限公司(注)

　　2,417,332.78

　　溢价收购

　　10年

　　2,356,899.46

　　-2,356,899.46

　　合计

　　39,305,837.10

　　24,487,113.07

　　-2,356,899.46

　　3,688,850.44

　　18,441,363.17

　　注：泉州市泉港东盛房地产开发有限公司本年度未纳入合并范围，详见本附注四之2。

　　9、固定资产及累计折旧

　　(1)固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下：

　　项目

　　年初数

　　本年增加数

　　本年减少数

　　年末数

　　固定资产原值

　　大坝

　　271,616,873.69

　　65,180.00

　　2,768,480.00

　　268,913,573.69

　　引水工程

　　330,931,858.52

　　33,661,427.21

　　8,380,353.65

　　356,212,932.08

　　厂房工程

　　151,682,688.17

　　14,658,032.58

　　166,340,720.75

　　升压站

　　44,654,943.67

　　293,622.91

　　106,468.50

　　44,842,098.08

　　生产用房及附属工程

　　131,804,916.79

　　1,950,805.53

　　787,142.00

　　132,968,580.32

　　发电设备

　　190,277,796.27

　　21,762,473.18

　　6,153,189.56

　　205,887,079.89

　　配电设备

　　72,315,261.74

　　3,312,904.54

　　2,128,985.23

　　73,499,181.05

　　运输设备

　　29,501,237.38

　　336,149.00

　　2,207,393.62

　　27,629,992.76

　　其它设备

　　22,930,646.82

　　892,904.71

　　904,223.24

　　22,919,328.29

　　办公电子设备

　　4,838,800.80

　　516,324.99

　　134,599.00

　　5,220,526.79

　　输电线路

　　7,811,492.69

　　75,730.52

　　7,887,223.21

　　渠道

　　1,500,000.00

　　管道与沟槽

　　48,878,143.98

　　4,129,712.84

　　53,007,856.82

　　房屋及建筑物

　　74,910,045.07

　　12,809,422.14

　　87,719,467.21

　　固定资产原值合计

　　1,383,654,705.59

　　94,464,690.15

　　23,570,834.80

　　1,454,548,560.94

　　累计折旧

　　大坝

　　62,932,816.08

　　5,669,336.05

　　1,358,725.05

　　67,243,427.08

　　引水工程

　　104,236,535.15

　　10,644,717.46

　　2,380,334.55

　　112,500,918.06

　　厂房工程

　　56,070,663.39

　　5,005,660.83

　　61,076,324.22

　　升压站

　　16,888,054.06

　　1,526,980.27

　　11,076.32

　　18,403,958.01

　　生产用房及附属工程

　　48,030,220.03

　　4,106,790.99

　　206,973.17

　　51,930,037.85

　　发电设备

　　89,165,637.47

　　8,337,005.21

　　4,600,621.66

　　92,902,021.02

　　项目年初数本年增加数本年减少数年末数

　　配电设备

　　32,158,592.39

　　3,313,849.64

　　1,149,751.16

　　34,322,690.87

　　运输设备

　　14,015,744.94

　　4,320,549.99

　　1,740,705.34

　　16,595,589.59

　　其它设备

　　10,319,960.67

　　2,946,252.24

　　654,065.72

　　12,612,147.19

　　办公电子设备

　　1,938,320.52

　　817,759.97

　　109,293.41

　　2,646,787.08

　　输电线路

　　750,379.30

　　398,128.30

　　1,148,507.60

　　渠道

　　427,500.00

　　285,000.00

　　712,500.00

　　管道与沟槽

　　18,567,130.40

　　1,615,919.48

　　20,183,049.88

　　房屋及建筑物

　　9,468,979.12

　　3,265,231.35

　　12,734,210.47

　　累计折旧合计

　　464,970,533.52

　　52,253,181.78

　　12,211,546.38

　　505,012,168.92

　　固定资产净值合计

　　918,684,172.07

　　949,536,392.02

　　(2)固定资产减值准备明细构成如下：

　　项目

　　年初数

　　本年增加数

　　本年减少数

　　年末数

　　升压站

　　200,000.00

　　生产用房及附属工程

　　136,242.35

　　发电设备

　　558,774.33

　　3,993.08

　　554,781.25

　　配电设备

　　402,444.01

　　9,819.01

　　392,625.00

　　运输设备

　　297,654.28

　　28,584.15

　　269,070.13

　　其它设备

　　186,224.37

　　26,321.53

　　159,902.84

　　办公电子设备

　　56,316.91

　　45,763.92

　　10,552.99

　　合计

　　1,837,656.25

　　114,481.69

　　1,723,174.56

　　注：本年固定资产减值准备减少的主要原因系固定资产报废，结转已计提的固定资产减值准备。

　　10、在建工程

　　(1)在建工程明细项目列示如下：

　　工程名称

　　预算数

　　年初数

　　本年增加

　　本年转入

　　固定资产

　　闽东大酒店工程(注)

　　220,000,000.00

　　110,693,539.49

　　563,877.91

　　穆阳溪水库电站工程

　　201,614,315.00

　　56,072,078.77

　　33,927,878.57

　　宁德市宁港自来水厂前期工程

　　298,000,000.00

　　18,934,572.96

　　8,972,058.97

　　金溪机组增容改造

　　3,182,000.00

　　682,795.14

　　上培水电技术改造工程

　　117,552,100.00

　　39,366,584.00

　　27,001,550.00

　　66,368,134.00

　　龙二分公司办公楼

　　4,476,929.83

　　2,130,336.13

　　6,281,904.29

　　福安分公司办公楼

　　3,600,000.00

　　3,038,500.00

　　屏南分公司办公楼

　　2,408,790.67

　　1,147,881.99

　　3,556,672.66

　　工程名称预算数年初数本年增加

　　本年转入

　　固定资产

　　寿宁分公司办公楼

　　2,900,000.00

　　2,769,147.00

　　601,791.00

　　公路改造

　　2,600,000.00

　　8,210.00

　　2,206,519.81

　　龙三灾后技改工程

　　1,803,330.00

　　1,802,900.50

　　其他

　　4,496,253.04

　　6,394,017.80

　　5,560,661.35

　　合计

　　239,908,900.90

　　87,787,312.68

　　83,570,272.80

　　(续上表)

　　工程名称

　　其他减少数

　　年末数

　　资金来源

　　完工进度

　　闽东大酒店工程(注)

　　111,257,417.40

　　自筹

　　已完成外装修

　　穆阳溪水库电站工程

　　89,999,957.34

　　募集资金

　　45%

　　宁德市宁港自来水厂前期工程

　　28,383.97

　　27,878,247.96

　　自筹

　　前期

　　金溪机组增容改造

　　682,795.14

　　自筹

　　20%

　　上培水电技术改造工程

　　龙二分公司办公楼

　　325,361.67

　　自筹

　　福安分公司办公楼

　　3,038,500.00

　　自筹

　　屏南分公司办公楼

　　寿宁分公司办公楼

　　3,370,938.00

　　自筹

　　公路改造

　　19,009.92

　　2,195,719.89

　　自筹

　　龙三灾后技改工程

　　其他

　　2,700,714.12

　　2,628,895.37

　　自筹

　　合计

　　2,748,108.01

　　241,377,832.77

　　注：闽东大酒店工程系子公司福州闽东大酒店有限公司的房地产项目，该工程已停工三年，关于该工程的后续处置方案，本公司董事会正在协商中。

　　(2)年末在建工程未发生减值现象，无需计提减值准备。

　　(3)在建工程本年发生额无资本化利息。

　　11、无形资产

　　(1)无形资产明细项目列示如下：

　　项目

　　取得方式

　　初始发生额

　　年初数

　　本年增加

　　本年转出数

　　宁德市自来水有限公司用地

　　受让

　　9,392,825.57

　　7,773,279.14

　　财务软件

　　购买

　　333,000.00

　　219,133.33

　　卫星远程培训系统

　　购买

　　18,000.00

　　12,900.00

　　屏南古峰镇县府路土地

　　受让

　　2,300,329.00

　　2,265,824.08

　　2,242,820.80

　　项目

　　取得

　　方式

　　初始发生额年初数本年增加本年转出数

　　宁德市蕉城南路西侧土地

　　受让

　　10,600,000.00

　　10,428,725.32

　　狮城兴业街北段土地

　　受让

　　1,967,496.00

　　合计

　　24,611,650.57

　　20,699,861.87

　　1,967,496.00

　　2,242,820.80

　　(续上表)

　　项目

　　本年摊销数

　　累计摊销额

　　年末数

　　剩余摊销年限

　　宁德市自来水有限公司用地

　　167,666.04

　　1,787,212.47

　　7,605,613.10

　　40年4个月

　　财务软件

　　70,200.00

　　184,066.67

　　148,933.33

　　26-30个月

　　卫星远程培训系统

　　3,600.00

　　8,700.00

　　9,300.00

　　31个月

　　屏南古峰镇县府路土地

　　23,003.28

　　57,508.20

　　宁德市蕉城南路西侧土地

　　228,366.24

　　399,640.92

　　10,200,359.08

　　44年8个月

　　狮城兴业街北段土地

　　84,321.26

　　1,883,174.74

　　67年

　　合计

　　577,156.82

　　2,521,449.52

　　19,847,380.25

　　(2)年末无形资产未发生减值现象，无需计提减值准备。

　　12、长期待摊费用

　　长期待摊费用明细项目列示如下：

　　项目

　　初始发生额

　　年初数

　　本年增加

　　本年摊销数

　　黄兰溪一级管理房修缮

　　55,854.00

　　27,927.00

　　金辉市政装修费

　　123,855.60

　　76,669.49

　　24,771.12

　　武汉楚都办公楼装修费

　　139,175.00

　　4,783.41

　　泉港东盛装修款(注1)

　　87,389.59

　　34,955.95

　　土地租赁费(注2)

　　50,000,000.00

　　42,307,692.32

　　3,846,153.84

　　修路费

　　100,000.00

　　33,328.00

　　汽车租赁费

　　250,000.00

　　50,000.00

　　合计

　　50,756,274.19

　　42,535,356.17

　　3,986,963.37

　　(续上表)

　　项目

　　本年转出数

　　累计摊销额

　　年末数

　　剩余摊销期限

　　黄兰溪一级管理房修缮

　　55,854.00

　　金辉市政装修费

　　71,957.23

　　51,898.37

　　12-31个月

　　武汉楚都办公楼装修费

　　139,175.00

　　泉港东盛装修款(注1)

　　34,955.95

　　52,433.64

　　项目本年转出数累计摊销额年末数剩余摊销期限

　　土地租赁费(注2)

　　11,538,461.52

　　38,461,538.48

　　10年

　　修路费

　　100,000.00

　　汽车租赁费

　　250,000.00

　　合计

　　34,955.95

　　12,207,881.39

　　38,513,436.85

　　注1：泉港东盛装修费系子公司泉州市泉港东盛房地产开发有限公司发生额，本年未纳入报表合并范围，详见本附注四之2。

　　注2：土地租赁费的收益期间为2003年1月1日至2015年12月31日，详见本附注六(二)之3。

　　13、短期借款

　　短期借款明细项目列示如下：

　　借款类别

　　币种

　　年末数

　　年初数

　　抵押借款(注1)

　　人民币

　　254,000,000.00

　　25,000,000.00

　　质押借款(注2)

　　人民币

　　54,000,000.00

　　78,000,000.00

　　保证借款(注3)

　　人民币

　　102,800,000.00

　　106,000,000.00

　　信用借款

　　人民币

　　326,000,000.00

　　合计

　　410,800,000.00

　　535,000,000.00

　　注1：抵押借款明细情况详见本附注八之(一)；

　　注2：质押借款明细情况详见本附注八之(二)；

　　注3：年末保证借款10280万元中，本公司为子公司福建福安市黄兰溪水力发电有限公司担保借款5730万元，为子公司宁德市自来水有限公司担保借款1800万元。另宁德市国有资产投资经营有限公司为福建福安市黄兰溪水力发电有限公司担保借款2750万元。

　　14、应付账款

　　(1)应付账款按账龄分析列示如下：

　　年末数

　　年初数

　　账龄

　　金额

　　比例

　　金额

　　比例

　　1年以内

　　29,318,320.00

　　91.16%

　　27,126,881.68

　　97.26%

　　1—2年

　　1,966,974.29

　　6.12%

　　217,568.84

　　0.78%

　　2—3年

　　328,452.30

　　1.02%

　　3年以上

　　547,347.08

　　1.70%

　　547,347.08

　　1.96%

　　合计

　　32,161,093.67

　　100.00%

　　27,891,797.60

　　100.00%

　　(2)年末应付账款余额中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。

　　(3)年末金额较大的应付账款列示如下：

　　项目

　　金额

　　性质或内容

　　屏南上培水电站技改项目预估工程款

　　14,752,962.43

　　未付工程款

　　收购溪尾水库应付转让款

　　9,724,724.68

　　未付转让款

　　合计

　　24,477,687.11

　　15、预收账款

　　(1)预收账款按账龄分析列示如下：

　　年末数

　　年初数

　　账龄

　　金额

　　比例

　　金额

　　比例

　　1年以内

　　2,895,886.77

　　56.86%

　　14,018,556.93

　　91.61%

　　1-2年

　　1,016,473.70

　　19.96%

　　931,540.53

　　6.09%

　　2-3年

　　900,277.53

　　17.68%

　　280,000.00

　　1.83%

　　3年以上

　　280,000.00

　　5.50%

　　72,089.00

　　0.47%

　　合计

　　5,092,638.00

　　100.00%

　　15,302,186.46

　　100.00%

　　注：年末数较年初数减少67%，主要是因为本年子公司泉州市泉港东盛房地产开发有限公司未纳入会计报表合并范围所致。

　　(2)年末预收账款余额中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。

　　16、应付股利

　　应付股利明细项目列示如下：

　　股东名称

　　年末数

　　年初数

　　宁德市电力电器厂

　　27,360.00

　　宁德市昌达输变电工程有限公司

　　19,560.00

　　合计

　　46,920.00

　　17、应交税金

　　应交税金明细项目列示如下：

　　税项

　　年初数

　　本年计提数

　　本年缴交数

　　本年其他转出

　　年末数

　　增值税

　　646,766.99

　　17,296,153.60

　　14,491,805.25

　　3,451,115.34

　　营业税

　　236,570.76

　　411,339.38

　　433,771.45

　　138,110.20

　　76,028.49

　　企业所得税

　　-7,031,418.21

　　1,674,914.79

　　79,620.09

　　-6,549,845.67

　　1,113,722.16

　　城市维护建设税

　　114,943.36

　　654,737.74

　　631,868.18

　　9,842.23

　　127,970.69

　　土地使用税

　　5,020.50

　　17,749.88

　　15,898.25

　　6,872.13

　　房产税

　　26,204.28

　　87,499.61

　　31,994.70

　　81,709.19

　　税项年初数本年计提数本年缴交数本年其他转出年末数

　　个人所得税

　　225,640.33

　　723,751.02

　　684,193.02

　　36,780.02

　　228,418.31

　　印花税

　　1,932.38

　　29,610.14

　　1,823.85

　　29,718.67

　　合计

　　-5,774,339.61

　　20,895,756.16

　　16,370,974.79

　　-6,365,113.22

　　5,115,554.98

　　注1：年末数较年初数增加1089万元，主要是因为(1)本年收到退回的2003年度预交企业所得税6,655,537.01元；(2)本年新增分公司年末尚未缴纳的税金。

　　注2：各项税金计提标准及税率详见本附注三。

　　18、其他应交款

　　其他应交款明细列示如下：

　　项目

　　年末数

　　年初数

　　教育费附加

　　228,811.56

　　127,516.64

　　江海堤防工程维护管理费

　　96,983.88

　　32,167.60

　　其他附加

　　348,836.47

　　274,829.35

　　合计

　　674,631.91

　　434,513.59

　　注：年末数较年初数增加55%，主要是因为本年新增分公司年末尚未缴纳的税金附加。

　　19、其他应付款

　　其他应付款年末数为67,384,303.19元，相关情况如下：

　　(1)账龄超过3年的大额其他应付款明细如下：

　　项目

　　金额

　　发生时间

　　性质或内容

　　厦门船舶重工股份有限公司

　　5,400,000.00

　　2002年

　　往来款

　　上海爱建信托投资公司上海复兴东路证券营业部

　　3,000,000.00

　　2001年

　　往来款

　　北京双盛利商贸有限公司

　　850,000.00

　　2001年

　　往来款

　　河北省衡水博宁房地产开发有限公司北京分公司

　　600,000.00

　　2001年

　　往来款

　　福建省闽东老区水电开发总公司穆阳溪水力发电分公司

　　1,771,313.59

　　2000年

　　往来款

　　合计

　　11,621,313.59

　　(2)年末其他应付款余额中无欠持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。

　　(3)年末金额较大的其他应付款列示如下：

　　项目

　　金额

　　性质或内容

　　厦门船舶重工股份有限公司

　　19,800,000.00

　　往来款

　　泉州市泉港华天房地产开发有限公司

　　10,000,000.00

　　股权转让定金

　　鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司

　　3,417,400.00

　　预分配投资清算款，

　　详见本附注十之10

　　武汉市巴拉那餐饮有限公司

　　3,400,000.00

　　往来款

　　上海爱建信托投资公司上海复兴东路证券营业部

　　3,000,000.00

　　往来款

　　武汉伟捷网络工程有限公司

　　2,000,000.00

　　往来款

　　福建省闽东老区水电开发总公司

　　穆阳溪水力发电分公司

　　1,771,313.59

　　往来款

　　合计

　　43,388,713.59

　　20、预提费用

　　预提费用明细项目列示如下：

　　种类

　　年末数

　　年初数

　　年末结存原因

　　借款利息

　　624,955.52

　　678,811.52

　　待结算

　　水资源费等

　　117,513.13

　　224,961.75

　　待结算

　　办公楼租金、房租

　　144,160.00

　　58,780.00

　　待结算

　　土地租赁费

　　3,570,530.00

　　合计

　　886,628.65

　　4,533,083.27

　　注：年末数较年初数减少80%，主要是因为本年支付土地租赁费所致。

　　21、预计负债

　　预计负债明细项目列示如下：

　　项目

　　年末数

　　备注

　　武汉易初莲花连锁超市有限公司

　　191,136.00

　　子公司武汉楚都房地产有限公司预计应付合同违约金及案件受理费，详见本附注十之14

　　预提担保损失

　　2,533,000.00

　　本公司为子公司福鼎华大食品有限公司银行借款提供担保的预计损失，详见本附注十之15

　　合计

　　2,724,136.00

　　22、一年内到期的长期负债

　　一年内到期的长期借款明细项目列示如下：

　　贷款单位

　　币种

　　借款条件

　　借款本金

　　期限

　　利率

　　中国工商银行柘荣县支行(注1)

　　人民币

　　担保

　　6,500,000.00

　　2002.12.29-2006.12.28

　　6.12%

　　中国建设银行武汉市汉阳支行(注2)

　　人民币

　　担保

　　50,000,000.00

　　2003.04.08-2006.04.07

　　5.76%

　　中国建设银行武汉市汉阳支行(注3)

　　人民币

　　抵押

　　40,000,000.00

　　2003.12.18-2006.12.18

　　5.76%

　　合计

　　96,500,000.00

　　注1：本公司子公司福建福安市黄兰溪水力发电有限公司贷款，由本公司提供担保。

　　注2：本公司子公司武汉楚都房地产有限公司贷款，由本公司提供担保。 67

　　注3：抵押借款系本公司子公司武汉楚都房地产有限公司以其位于武汉市汉阳区汉阳大道140号土地使用权中的8200平方米作为抵押物。

　　注4：年末数较年初数增加51%，主要是因为本年子公司武汉楚都房地产有限公司借入的长期银行借款将在一年内到期而由长期借款转入。

　　23、长期借款

　　长期借款明细项目列示如下：

　　贷款单位

　　币种

　　借款

　　条件

　　借款本金

　　预提利息

　　期限

　　年利率

　　中国建设银行福建省福安市支行(注1)

　　人民币

　　担保

　　9,330,000.00

　　2004.03.24-2007.03.23

　　5.76%

　　中国建设银行福建省福安市支行(注1)

　　人民币

　　担保

　　14,928.00

　　中国工商银行柘荣县支行

　　(注1)

　　人民币

　　担保

　　6,500,000.00

　　2000.12.29-2007.12.28

　　6.12%

　　中国工商银行柘荣县支行

　　(注1)

　　人民币

　　担保

　　4,500,000.00

　　2000.12.29-2008.12.28

　　6.12%

　　中国工商银行柘荣县支行

　　(注1)

　　人民币

　　担保

　　20,000,000.00

　　2003.12.22-2008.12.19

　　5.85%

　　中国工商银行柘荣县支行

　　(注1)

　　人民币

　　担保

　　62,250.00

　　合计

　　40,330,000.00

　　77,178.00

　　注1：上述担保借款系子公司福建福安市黄兰溪水力发电有限公司向银行借入，全部由本公司提供担保；

　　注2：年末数较年初数减少74%，主要是因为(1)本年子公司武汉楚都房地产有限公司的银行借款将在一年内到期而由“长期借款”转入“一年内到期的长期负债“；(2)合并范围发生变化，本年子公司泉州市泉港东盛房地产开发有限公司未纳入会计报表合并范围，其年初长期借款为2700万元。

　　24、长期应付款

　　长期应付款明细项目列示如下：

　　项目

　　年末数

　　年初数

　　福建省华兴信托投资公司

　　1,648,000.00

　　福建投资开发总公司

　　2,000,000.00

　　合计

　　1,648,000.00

　　3,648,000.00

　　注：年末数较年初数减少55%，主要是因为本年偿还福建投资开发总公司200万元。

　　25、专项应付款

　　专项应付款明细项目列示如下： 68

　　项目

　　年末数

　　年初数

　　备注

　　宁德市宁港自来水有限公司财政拨款

　　600,000.00

　　系根据宁署计基[2000]55号文由福建省计委拨入宁德市宁港自来水有限公司的基建拨款

　　合计

　　600,000.00

　　26、股本

　　(1)股本本年明细情况列示如下：

　　单位：人民币万元

　　项目

　　年初数

　　本年增减变动(+,-)

　　年末数

　　送股

　　其他

　　小计

　　一.尚未流通股份

　　1.发起人股份

　　20,000

　　其中：

　　国家拥有股份

　　19,847

　　境内法人持有股份

　　153

　　尚未流通股份合计

　　20,000

　　二.已流通股份

　　1.境内上市的人民币普通股

　　10,000

　　已流通股份合计

　　10,000

　　股份总数

　　30,000

　　(2)法人股股东持股情况如下：

　　股东名称

　　持有法人股股份(万股)

　　占总股本比例

　　宁德市国有资产投资经营有限公司

　　19,847.00

　　66.157%

　　宁德市电力电器厂

　　45.60

　　0.152%

　　福建省闽东水电综合服务公司

　　39.00

　　0.130%

　　宁德市电力勘察设计所

　　35.80

　　0.119%

　　宁德市昌达输变电工程有限公司

　　32.60

　　0.108%

　　合计

　　20,000.00

　　66.666%

　　27、资本公积

　　资本公积本年变动情况列示如下：

　　项目

　　年初数

　　本年增加

　　本年减少

　　年末数

　　股本溢价

　　1,121,296,299.06

　　股权投资准备

　　3,828,484.54

　　384,876.16

　　1,993,713.85

　　2,219,646.85

　　其他资本公积

　　1,801,513.46

　　2,903,713.85

　　4,705,227.31

　　合计

　　1,126,926,297.0

　　3,288,590.01

　　1,993,713.85

　　1,128,221,173.2

　　注：资本公积本年增减变化原因如下：

　　(1)因转让所持有的子公司福建省霞浦县家缘房地产开发有限公司股权，原账面“资本公积—股权投资准备”1,993,713.85元余额转入“资本公积—其他资本公积”；

　　(2)本公司为子公司泉州市泉港东盛房地产开发有限公司的银行借款提供质押，超过同期银行存款利率部分的担保费收入91万元计入“资本公积—其他资本公积”；

　　(3)本年度联营公司福建省厦门船舶重工股份有限公司资本公积增加，按本公司股权比例相应增加384,146.16元；

　　(4)本年度子公司福建福安市黄兰溪水力发电有限公司资本公积增加，按本公司股权比例相应增加730.00元。

　　28、盈余公积

　　盈余公积明细项目列示如下：

　　项目

　　年初数

　　本年增加

　　本年减少

　　年末数

　　法定盈余公积

　　11,813,306.23

　　法定公益金

　　11,813,306.24

　　任意盈余公积

　　1,653,219.81

　　合计

　　25,279,832.28

　　29、未分配利润

　　未分配利润年末余额-237,399,744.89元，本年变动情况如下：

　　项目

　　金额

　　年初未分配利润

　　-293,987,326.81

　　加：本年净利润

　　56,587,581.92

　　可供分配利润

　　-237,399,744.89

　　减：提取法定盈余公积

　　减：提取法定公益金

　　减：应付普通股股利

　　年末未分配利润

　　-237,399,744.89

　　30、主营业务收入及主营业务成本

　　(1)主营业务收入及主营业务成本按业务性质分项列示如下：

　　本年数

　　上年数

　　业务性质

　　主营业务收入

　　主营业务成本

　　主营业务收入

　　主营业务成本

　　电力销售

　　240,007,894.34

　　110,182,376.37

　　159,193,141.09

　　130,452,632.08

　　本年数

　　上年数

　　业务性质

　　主营业务收入

　　主营业务成本

　　主营业务收入

　　主营业务成本

　　自来水销售

　　14,255,635.25

　　10,320,674.35

　　13,136,177.67

　　10,665,080.65

　　承揽工程

　　6,611,898.55

　　5,142,026.96

　　6,204,429.71

　　5,782,657.76

　　商品房销售

　　15,974,006.00

　　14,064,465.36

　　合计

　　260,875,428.14

　　125,645,077.68

　　194,507,754.47

　　160,964,835.85

　　注1：本年收入较上年数增加34%，主要是因为本年售电量的增加；本年成本较上年数减少22%，售电成本减少主要系本年减少外购电所致。

　　注2：本年无商品房销售业务，系因减少合并单位泉州市泉港东盛房地产开发有限公司所致。

　　(2)主营业务收入按地区分布列示如下：

　　地区

　　本年数

　　上年数

　　福建省

　　260,875,428.14

　　194,507,754.47

　　合计

　　260,875,428.14

　　194,507,754.47

　　(3)本年前五名销售客户收入总额为192,850,167.08元，占全部销售收入的74%。

　　31、主营业务税金及附加

　　主营业务税金及附加明细项目列示如下：

　　税种

　　本年数

　　上年数

　　营业税

　　246,308.29

　　1,660,301.75

　　城市建设维护税

　　638,359.17

　　608,638.78

　　教育费附加

　　613,630.02

　　448,519.01

　　江海堤防工程维护管理费

　　207,814.37

　　146,678.73

　　其他

　　54,280.43

　　354,381.85

　　合计

　　1,760,392.28

　　3,218,520.12

　　注：本年营业税较上年数减少85%，主要因减少合并单位所致。

　　32、其他业务利润

　　其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下：

　　收入

　　支出

　　利润

　　业务类别

　　本年数

　　上年数

　　本年数

　　上年数

　　本年数

　　上年数

　　材料销售

　　171,339.76

　　159,660.45

　　115,971.04

　　128,272.62

　　55,368.72

　　31,387.83

　　工程收入

　　134,161.04

　　4,588.30

　　129,572.74

　　租赁收入

　　1,850,616.70

　　1,898,384.3

　　109,793.59

　　176,723.16

　　1,740,823.11

　　1,721,661.14

　　代管费

　　981,978.45

　　1,011,576.19

　　246,898.86

　　259,406.42

　　735,079.59

　　752,169.77

　　劳务收入

　　50,000.00

　　水费收入

　　1,241,325.74

　　43,001.84

　　1,198,323.90

　　合计

　　4,295,260.65

　　3,203,781.98

　　565,665.33

　　568,990.50

　　3,729,595.32

　　2,634,791.48

　　注：本年收入数较上年数增加34%，主要是因为本年增加水费收入所致。

　　33、管理费用

　　本年管理费用发生额为52,322,539.55元，较上年减少73%，主要原因如下：(1)上年管理费用—坏账准备为105,155,952.16元，其中按个别认定法对应收上海爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部的款项计提坏账准备70,533,925.00元；(2)由于加大应收款项催收力度，本年计入管理费用的坏账准备为—19,785,756.52元，主要是由于收回以前年度电费及以前年度遗留债权而转回坏账准备所致。

　　34、财务费用

　　财务费用的明细项目列示如下：

　　类别

　　本年数

　　上年数

　　利息支出

　　31,764,702.19

　　36,814,184.32

　　减：利息收入

　　3,473,982.65

　　2,081,423.69

　　汇兑损益

　　金融机构手续费

　　28,971.00

　　77,726.61

　　其他(注)

　　200,000.00

　　合计

　　28,519,690.54

　　34,810,487.24

　　注：系办理土地抵押事项费用，详见本附注六(二)之4。

　　35、投资收益

　　投资收益的明细项目说明如下：

　　项目

　　本年数

　　上年数

　　按成本法确认的投资收益

　　470,000.00

　　按权益法确认的投资收益

　　3,054,509.90

　　5,473,236.81

　　股权投资差额摊销

　　-3,606,231.34

　　-4,824,123.00

　　长期股权投资减值准备(注1)

　　3,117,400.00

　　-10,366,456.04

　　股权转让收益(注2)

　　7,971,111.81

　　8,650,000.00

　　合计

　　10,536,790.37

　　-597,342.23

　　注1：本年数较上年数增加1,113万元，主要是因为本年减少计提长期股权投资减值准备所致。

　　注2：本年股权转让收益明细列示如下： 72

　　被转让单位

　　金额

　　备注

　　福建大世界华夏房地产有限公司

　　5,558,981.31

　　详见本附注五之7

　　深圳禾之禾环境发展有限公司

　　-189,765.59

　　详见本附注五之7

　　福建易富投资有限公司

　　42,166.50

　　详见本附注五之7

　　福建省霞浦县家缘房地产开发有限公司

　　278,761.91

　　详见本附注五之7

　　厦门龙祥房地产有限公司

　　1,487,448.45

　　注3

　　泉州市泉港东盛房地产开发有限公司30%股权

　　793,519.23

　　注4

　　合计

　　7,971,111.81

　　注3：由于本公司转让厦门龙祥房地产有限公司65%股权的转让款经诉求后在本年收回747.50万元(占股权转让款77%)，故该项股权转让收益1,487,448.45元在本年确认，详见本附注十之5。

　　注4：本公司子公司武汉楚都房地产有限公司与海南华鑫实业有限公司于2005年5月28日签订《泉州市泉港东盛房地产开发有限公司股东股权转让协议书》，武汉楚都房地产有限公司将持有的泉州市泉港东盛房地产开发有限公司的30%股权转让给海南华鑫实业有限公司，转让作价800万元，股权转让已办理工商变更手续。本年确认股权转让收益793,519.23元。

　　36、营业外收入

　　营业外收入明细情况如下：

　　项目

　　本年数

　　上年数

　　处置固定资产净收益

　　254,692.11

　　83,480.28

　　污水手续费收入

　　223,271.63

　　207,378.48

　　水表检修收入

　　202,969.48

　　151,463.55

　　违约金(注)

　　3,300,000.00

　　其他

　　170,198.61

　　93,329.46

　　合计

　　4,151,131.83

　　535,651.77

　　注：本年数较上年数增加675%，主要是因为本年确认违约金收入330万元所致，其中收到北京泰禾房地产开发有限公司支付的违约金270万元(详见本附注十之6)和福建省新力源企业投资有限公司支付的违约金60万元(详见本附注十之5)。

　　37、营业外支出

　　营业外支出明细情况如下：

　　项目

　　本年数

　　上年数

　　处置固定资产净损失(注)

　　8,744,580.26

　　1,964,435.59

　　计提固定资产减值准备

　　410,468.93

　　罚款支出

　　252,224.11

　　2,114,228.51

　　捐赠及赞助支出

　　396,170.00

　　747,260.50

　　非常支出

　　1,096,341.07

　　1,346,644.81

　　预计违约金支出

　　168,000.00

　　预计担保损失(注)

　　2,533,000.00

　　其他

　　63,998.92

　　81,048.11

　　合计

　　13,254,314.36

　　6,664,086.45

　　注：本年数较上年数增加99%，主要是因为(1)本公司下属屏南发电分公司1-6#机组报废损失7,529,558.91元；(2)本公司计提担保损失253.30万元，详见本附注十之15。

　　38、收到的其他与经营活动有关的现金

　　本公司本年收到的其他与经营活动有关的现金为204,139,546.12元，主要明细如下：

　　项目

　　款项性质

　　宁德市国有资产投资经营有限公司

　　70,000,000.00

　　往来款

　　定期存单解除质押

　　26,000,000.00

　　收回借款及往来款

　　福建南安静水石业有限公司

　　15,500,000.00

　　收回担保被扣款

　　泉州市泉港华天房地产开发有限公司

　　10,000,000.00

　　股权转让定金

　　北京泰禾房地产开发有限公司

　　33,400,000.00

　　往来款

　　厦门船舶重工股份有限公司

　　3,600,000.00

　　往来款

　　福建省福安市供电有限公司

　　2,000,000.00

　　往来款

　　福建省新力源企业投资有限公司

　　7,000,000.00

　　收回委托理财款

　　福安市宾馆

　　3,282,806.02

　　收回欠款

　　鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司

　　2,940,000.00

　　收回预分配投资清算款

　　合计

　　173,722,806.02

　　金额

　　39、支付的其他与经营活动有关的现金

　　本公司本年支付的其他与经营活动有关的现金为141,288,747.10元，主要明细如下：

　　项目

　　金额

　　款项性质

　　宁德市国有资产投资经营有限公司

　　70,000,000.00

　　往来款

　　泉州市泉港东盛房地产开发有限公司

　　16,221,700.00

　　往来款

　　福鼎市财政局

　　3,570,530.00

　　支付土地租赁费

　　合计

　　89,792,230.00

　　40、现金流量表的货币资金期初数

　　现金流量表的货币资金年初数与资产负债表的货币资金年初数差异53,908,946.79元，

　　系(1)本公司年初2,600万元定期存单已质押，不作为现金等价物；(2)由于报表合并范围变化，现金流量表的货币资金年初数未包含泉州市泉港东盛房地产开发有限公司的货币资金年初数27,908,946.79元。

　　(二)母公司会计报表主要项目注释

　　41、应收账款

　　(1)应收账款年末净额23,360,025.47元，按账龄分析列示如下：

　　年末数

　　年初数

　　账龄

　　金额

　　比例

　　坏账准备

　　金额

　　比例

　　坏账准备

　　1年以内

　　15,495,518.69

　　43.88%

　　927,532.41

　　28,733,409.57

　　30.72%

　　1,436,670.47

　　1—2年

　　6,340,651.70

　　17.95%

　　634,065.18

　　24,640,562.03

　　26.35%

　　2,464,056.20

　　2—3年

　　4,402,697.21

　　12.47%

　　1,320,809.17

　　16,767,518.00

　　17.93%

　　5,030,255.41

　　3—4年

　　405.05

　　0.00%

　　202.53

　　10,205,381.51

　　10.91%

　　5,102,690.76

　　4—5年

　　16,810.56

　　0.05%

　　13,448.45

　　11,043,280.30

　　11.81%

　　8,834,624.24

　　5年以上

　　9,060,766.04

　　25.65%

　　9,060,766.04

　　2,131,217.38

　　2.28%

　　2,131,217.38

　　合计

　　35,316,849.25

　　100.00%

　　11,956,823.78

　　93,521,368.79

　　100.00%

　　24,999,514.46

　　(2)年末应收账款余额中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。

　　(3)应收账款年末余额中应收前五名客户的金额合计31,859,824.59元，占应收账款总额的比例为90%。

　　(4)账龄3年以上的主要欠款单位如下：

　　名称

　　金额

　　欠款原因

　　福建省闽东老区水电开发总公司

　　8,668,148.30

　　售电款，详见本附注十之12

　　合计

　　8,668,148.30

　　(5)全额计提坏账准备或计提比例较大(超过40%)的主要应收款项明细如下：

　　客户名称

　　欠款金额

　　提取比例

　　已计提

　　坏账准备

　　提取理由

　　福建省闽东老区水电开发总公司

　　8,668,148.30

　　100%

　　8,668,148.30

　　账龄为5年以上

　　合计

　　8,668,148.30

　　42、其他应收款

　　(1)其他应收款年末净额93,182,213.42元，按账龄分析列示如下：

　　年末数

　　年初数

　　账龄

　　金额

　　比例

　　坏账准备

　　金额

　　比例

　　坏账准备

　　1年以内

　　70,621,118.56

　　31.62%

　　1,260,439.04

　　71,436,075.57

　　27.30%

　　2,824,106.79

　　1—2年

　　4,632,523.43

　　2.07%

　　1,083,252.34

　　59,725,606.59

　　22.83%

　　14,037,991.35

　　2—3年

　　13,196,745.35

　　5.91%

　　5,429,023.60

　　15,009,462.71

　　5.74%

　　9,463,731.23

　　年末数

　　年初数

　　3—4年

　　19,921,186.23

　　8.92%

　　8,197,597.11

　　108,846,289.10

　　41.60%

　　106,881,034.06

　　4—5年

　　108,820,538.68

　　48.73%

　　108,039,586.74

　　4,374,422.95

　　1.67%

　　3,499,538.37

　　5年以上

　　6,137,417.31

　　2.75%

　　6,137,417.31

　　2,251,620.47

　　0.86%

　　2,251,620.47

　　合计

　　223,329,529.56

　　100.00%

　　130,147,316.14

　　261,643,477.39

　　100.00%

　　138,958,022.27

　　(2)年末其他应收款余额中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款；

　　(3)年末金额较大的其他应收款明细如下：

　　名称

　　金额

　　性质或内容

　　备注

　　上海爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部

　　100,762,750.00

　　证券交易保证金

　　详见本附注十之1

　　泉州市泉港东盛房地产开发有限公司

　　33,000,000.00

　　往来款

　　未合并子公司往来

　　福州宁榕房地产开发有限公司

　　11,535,028.42

　　往来款

　　福建南安市静水石业有限公司

　　8,864,000.00

　　担保代还款

　　详见本附注十之3

　　福建省闽东老区水电开发总公司

　　5,149,572.19

　　代垫款

　　详见本附注十之12

　　福鼎华大食品有限公司

　　5,065,000.00

　　往来款

　　未合并子公司往来，详见本附注十之15

　　福安市天缘商贸有限公司

　　2,490,000.00

　　往来款

　　未合并子公司往来，详见本附注十之11

　　柘荣县青岚水库管理处

　　1,800,000.00

　　暂借款

　　福建省周宁县供电有限公司

　　1,166,700.00

　　代管费用

　　合计

　　169,833,050.61

　　(4)其他应收款前五名单位金额合计159,311,350.61元，占其他应收款总额的比例为71%。

　　(5)账龄三年以上的主要欠款单位如下：

　　名称

　　金额

　　欠款原因

　　未收回原因

　　上海爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部

　　100,762,750.00

　　证券交易保证金

　　详见本附注十之1

　　福州宁榕房地产开发有限公司

　　11,535,028.42

　　往来款

　　福建省闽东老区水电开发总公司

　　5,149,572.19

　　代垫款

　　详见本附注十之12

　　福建省周宁县供电有限公司

　　1,166,700.00

　　代管费用

　　合计

　　118,614,050.61

　　(6)全额计提坏账准备或计提比例较大(超过40%)的主要应收款项明细如下：

　　名称

　　欠款金额

　　账龄

　　提取比例

　　已计提坏账准备

　　提取理由

　　上海爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部

　　100,762,750.00

　　4-5年

　　100%

　　100,762,750.00

　　个别认定

　　福州宁榕房地产开发有限公司

　　11,535,028.42

　　3-5年

　　100%

　　11,535,028.42

　　个别认定

　　福鼎华大食品有限公司

　　5,065,000.00

　　1-3年

　　72%

　　3,646,800.00

　　个别认定

　　福建省闽东老区水电开发总公司

　　1,039,532.58

　　3-4年

　　50%

　　519,766.29

　　按账龄计提

　　福建省闽东老区水电开发总公司

　　2,692,715.79

　　4-5年

　　80%

　　2,154,172.63

　　按账龄计提

　　福建省闽东老区水电开发总公司

　　1,417,323.82

　　5年以上

　　100%

　　1,417,323.82

　　按账龄计提

　　福建省周宁县供电有限公司

　　1,166,700.00

　　4-5年

　　80%

　　933,360.00

　　按账龄计提

　　合计

　　123,679,050.61

　　120,969,201.16

　　43、长期股权投资

　　(1)长期股权投资明细项目列示如下：

　　年末数

　　年初数

　　项目

　　账面余额

　　减值准备

　　账面价值

　　账面余额

　　减值准备

　　账面价值

　　按权益法核算的长期投资

　　663,019,149.08

　　20,431,064.56

　　642,588,084.52

　　566,598,280.70

　　20,431,064.56

　　546,167,216.14

　　按成本法核算的长期投资

　　37,696,940.00

　　2,882,600.00

　　34,814,340.00

　　27,700,000.00

　　6,900,000.00

　　20,800,000.00

　　合计

　　700,716,089.08

　　23,313,664.56

　　677,402,424.52

　　594,298,280.70

　　27,331,064.56

　　566,967,216.14

　　(2)按权益法核算的股权投资明细项目列示如下：

　　名称

　　初始投资额

　　股权比例

　　累计权益调整

　　宁德市自来水有限公司

　　26,000,000.00

　　95%

　　-2,407,278.49

　　福建福安市黄兰溪水力发电有限公司

　　100,099,816.57

　　75%

　　-21,751,671.88

　　武汉楚都房地产有限公司(注1)

　　135,000,000.00

　　91.84%

　　-6,734,294.21

　　福州闽东大酒店有限公司

　　60,720,000.00

　　60.72%

　　-879,674.92

　　宁德市宁港自来水有限公司(注2)

　　32,200,000.00

　　70%

　　福建穆阳溪水电开发有限公司(注3)

　　98,000,000.00

　　98%

　　泉州市泉港东盛房地产开发有限公司

　　7,000,000.00

　　70%

　　4,196,940.00

　　福安市天缘商贸有限公司

　　25,846,000.00

　　90%

　　-6,699,447.28

　　福鼎华大食品有限公司

　　7,200,000.00

　　69.97%

　　-3,733,543.96

　　上海东溟投资有限公司

　　22,500,000.00

　　45%

　　-5,535,391.48

　　江苏太仓沪浮璜公路有限公司

　　52,000,000.00

　　40%

　　30,418,846.76

　　福建省厦门船舶重工股份有限公司

　　80,000,000.00

　　32%

　　7,885,787.97

　　福建大世界华夏房地产有限公司

　　32,030,000.00

　　36%

　　-2,988,981.31

　　深圳禾之禾环境发展有限公司

　　14,000,000.00

　　28%

　　-2,415,634.41

　　福建易富投资有限公司

　　12,900,000.00

　　43%

　　750,833.50

　　福建寿宁牛头山水电有限公司

　　27,300,000.00

　　30%

　　福建福宁船舶重工有限公司

　　5,590,000.00

　　30%

　　福建省霞浦县家缘房地产开发有限公司

　　19,000,000.00

　　95%

　　合计

　　757,385,816.57

　　-9,893,509.71

　　(续上表)

　　名称

　　年初数

　　本年权益

　　增减额

　　本年增加

　　(收回)投资

　　转至成本法核算

　　年末数

　　宁德市自来水有限公司

　　21,698,653.34

　　1,894,068.17

　　23,592,721.51

　　名称年初数

　　本年权益

　　增减额

　　本年增加

　　(收回)投资

　　转至成本法核算年末数

　　宁德市自来水有限公司 21,698,653.34 1,894,068.17 23,592,721.51

　　福建福安市黄兰溪水力发电有限公司

　　70,094,976.14

　　8,253,168.55

　　78,348,144.69

　　武汉楚都房地产有限公司(注1)

　　102,682,278.51

　　-1,416,572.72

　　27,000,000.00

　　128,265,705.79

　　福州闽东大酒店有限公司

　　60,720,000.00

　　-879,674.92

　　59,840,325.08

　　宁德市宁港自来水有限公司(注2)

　　2,100,000.00

　　30,100,000.00

　　32,200,000.00

　　福建穆阳溪水电开发有限公司(注3)

　　98,000,000.00

　　泉州市泉港东盛房地产开发有限公司

　　11,315,689.72

　　-118,749.72

　　-11,196,940.00

　　福安市天缘商贸有限公司

　　20,192,929.72

　　-1,046,377.00

　　19,146,552.72

　　福鼎华大食品有限公司

　　3,466,456.04

　　上海东溟投资有限公司

　　16,964,608.52

　　江苏太仓沪浮璜公路有限公司

　　79,079,085.62

　　3,339,761.14

　　82,418,846.76

　　福建省厦门船舶重工股份有限公司

　　85,229,717.03

　　2,656,070.94

　　87,885,787.97

　　福建大世界华夏房地产有限公司

　　29,693,407.17

　　-652,388.48

　　-29,041,018.69

　　深圳禾之禾环境发展有限公司

　　11,192,960.00

　　391,405.59

　　-11,584,365.59

　　福建易富投资有限公司

　　13,689,780.80

　　-38,947.30

　　-13,650,833.50

　　福建寿宁牛头山水电有限公司

　　19,500,000.00

　　7,800,000.00

　　27,300,000.00

　　福建福宁船舶重工有限公司

　　5,590,000.00

　　福建省霞浦县家缘房地产开发有限公司

　　18,977,738.09

　　22,261.91

　　-19,000,000.00

　　合计

　　566,598,280.70

　　12,404,026.16

　　95,213,782.22

　　-11,196,940.00

　　663,019,149.08

　　注1：本年子公司武汉楚都房地产有限公司注册资本由12000万元增到14700万元，增加注册资本2700万元，均由本公司增加投入。

　　注2：本年子公司宁德市宁港自来水有限公司注册资本由300万元增到4600万元，增加注册资本4300万元，本公司根据原股权比例70%进行增加投资3010万元。

　　注3：本年由本公司和下属子公司福建福安市黄兰溪水力发电有限公司共同出资1亿元成立福建穆阳溪水电开发有限公司，其中实物出资64,982,821.00元，货币出资35,017,179.00元，股权比例分别为98%和2%。

　　(3)按成本法核算的股权投资明细项目列示如下：

　　名称

　　股权

　　比例

　　初始投资额

　　年初数

　　本年增加

　　本年收回投资及其他转销

　　年末数

　　福建新世界石业股份有限公司

　　17.33%

　　13,000,000.00

　　福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司

　　7,200,000.00

　　鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司

　　15%

　　6,300,000.00

　　福安市茜洋溪水力发电有限公司

　　10%

　　1,200,000.00

　　泉州市泉港东盛房地产开发有限公司

　　70%

　　7,000,000.00

　　11,196,940.00

　　合计

　　34,700,000.00

　　27,700,000.00

　　11,196,940.00

　　1,200,000.00

　　37,696,940.00

　　(4)股权投资差额明细项目列示如下：

　　被投资单位名称

　　初始金额

　　形成原因

　　摊销期限

　　年初数

　　本年摊销额

　　本年

　　其他转销

　　摊余金额

　　宁德市自来水有限公司

　　82,965.57

　　溢价收购

　　10年

　　49,057.90

　　8,296.56

　　40,761.34

　　福建福安市黄兰溪水力发电有限公司

　　36,827,737.92

　　溢价收购

　　10年

　　22,096,642.70

　　3,682,773.80

　　18,413,868.90

　　福安天缘商贸有限公司

　　1,340,906.41

　　溢价收购

　　10年

　　960,982.94

　　134,090.64

　　826,892.30

　　福建省厦门船舶重工股份有限公司

　　-2,417,234.28

　　折价收购

　　10年

　　-1,752,494.82

　　-241,723.44

　　-1,510,771.38

　　福建大世界华夏房地产有限公司

　　500,274.17

　　溢价收购

　　10年

　　366,867.77

　　25,013.70

　　341,854.07

　　合计 36,334,649.79

　　21,721,056.49

　　3,608,451.26

　　341,854.07

　　17,770,751.16

　　(5)长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下：

　　投资类别及项目

　　年初数

　　本年增加数

　　本年(转回)

　　减少数

　　年末数

　　计提原因

　　福鼎华大食品有限公司

　　3,466,456.04

　　详见本附注十之15

　　上海东溟投资有限公司

　　16,964,608.52

　　详见本附注十之9

　　鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司

　　6,000,000.00

　　3,117,400.00

　　2,882,600.00

　　详见本附注十之10

　　福安市茜洋溪水力发电有限公司

　　900,000.00

　　股权已转让

　　合计

　　27,331,064.56

　　4,017,400.00

　　23,313,664.56

　　44、主营业务收入

　　(1)主营业务收入按业务性质分项列示如下：

　　业务性质

　　本年数

　　上年数

　　售电收入

　　198,566,460.42 136,019,895.30

　　(2)主营业务收入按行业分布列示如下：

　　行业

　　本年数

　　上年数

　　水力发电

　　198,566,460.42

　　136,019,895.30

　　(3)主营业务收入按地区分布列示如下：

　　地区

　　本年数

　　上年数 79

　　福建省

　　198,566,460.42

　　136,019,895.30

　　45、投资收益

　　投资收益的明细项目说明如下：

　　项目

　　本年数

　　上年数

　　按成本法确认的投资收益

　　470,000.00

　　14,595,839.35

　　-13,565,496.48

　　股权投资差额摊销

　　-3,608,451.26

　　-4,765,909.59

　　长期股权投资减值准备

　　3,117,400.00

　　-10,366,456.04

　　股权转让收益

　　7,177,592.58

　　8,650,000.00

　　合计

　　21,282,380.67

　　-19,577,862.11

　　按权益法确认的投资收益

　　六、关联方关系及其交易

　　(一)关联方关系

　　1、存在控制关系的关联方

　　企业名称

　　地址

　　主营业务

　　与本企业的关系

　　经济性质或类型

　　法定代表人

　　宁德市国有资产投资经营有限公司

　　宁德市

　　接受宁德市财政局及国资局委托，从事委托范围内企业国有资产的产权营运

　　控股股东

　　国有独资

　　林家浦

　　宁德市自来水有限公司

　　宁德市

　　自来水供应、安装，水暖管件、灰铸铁件，低合金、钢管零售

　　子公司

　　有限责任

　　周敦彬

　　宁德市宁港自来水有限公司

　　宁德市

　　自来水的生产和供应(筹建)

　　子公司

　　有限责任

　　周敦彬

　　武汉楚都房地产有限公司

　　武汉市

　　房地产开发、商品房销售；建筑材料、装饰材料批发、零售

　　子公司

　　有限责任

　　刘宗廷

　　泉州市泉港东盛房地产开发有限公司

　　泉州市

　　房地产开发、商品房租赁、出售及相关物业管理

　　子公司

　　有限责任

　　贺华强

　　福州闽东大酒店有限公司

　　福州市

　　酒店筹建

　　子公司

　　有限责任

　　周敦彬

　　福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司

　　宁德市

　　市政工程施工叁级，建筑材料、装潢材料加工销售，二次供水清洗、消毒、物业管理

　　子公司的子公司

　　有限责任

　　黄敏

　　福建福安市黄兰溪水力发电有限公司

　　福安市

　　由承包经营福建福安市黄兰溪水力发电有限公司黄兰溪一级、二级水电站发电业务

　　子公司

　　有限责任周敦彬

　　福鼎华大食品有限公司

　　福鼎市

　　槟榔芋种植；槟榔芋系列食

　　品、蘑菇加工；茶叶、粮食

　　子公司

　　有限责任

　　郑佳华

　　企业名称

　　地址

　　主营业务

　　与本企业

　　的关系

　　经济性质

　　或类型

　　法定代

　　表人

　　制品、副食品、乳制品、肉

　　制品、禽蛋制品、非酒精饮

　　料、豆制品销售

　　福安市天缘商贸有限公司

　　福安市

　　机电产品制造及原辅材料、金属材料(不含贵重金属)，家电电器批发零售；饮食、住宿娱乐服务，糖烟酒零售子公司

　　有限责任

　　杨立功

　　福建穆阳溪水电开发有限公司

　　宁德市

　　建设和经营闽东水电站扩建工程和其他水电站

　　子公司

　　有限责任

　　刘宗廷

　　2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

　　金额单位：人民币万元

　　公司名称

　　年初数

　　本年增加数

　　本年减少数

　　年末数

　　宁德市国有资产投资经营有限公司

　　100,000.00

　　宁德市自来水有限公司

　　2,400.00

　　宁德市宁港自来水有限公司

　　300.00

　　4,300.00

　　4,600.00

　　武汉楚都房地产有限公司

　　12,000.00

　　2,700.00

　　14,700.00

　　泉州市泉港东盛房地产开发有限公司

　　1,000.00

　　福州闽东大酒店有限公司

　　10,000.00

　　福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司

　　500.00

　　福建福安市黄兰溪水力发电有限公司

　　10,000.00

　　福鼎华大食品有限公司

　　666.00

　　福安市天缘商贸有限公司

　　1,000.00

　　福建穆阳溪水电开发有限公司

　　10,000.00

　　3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化

　　金额单位：人民币万元

　　年初数

　　本年增加

　　本年减少

　　年末数

　　百分比(%)

　　增加额

　　百分比(%)

　　减少额

　　金额

　　百分比(%)

　　宁德市国有资产投资经营有限公司

　　19,847

　　66.16

　　19,847

　　66.16

　　宁德市自来水有限公司

　　2,280

　　95.00

　　2,280

　　95.00

　　宁德市宁港自来水有限公司

　　210

　　70.00

　　3,010

　　3,220

　　70.00

　　武汉楚都房地产有限公司

　　10,800

　　90.00

　　2,700

　　1.84

　　13,500

　　91.84

　　泉州市泉港东盛房地产开发有限公司

　　700

　　70.00

　　700

　　70.00

　　福州闽东大酒店有限公司

　　6,072 60.72 60.72

　　6,072 企业名称

　　金额

　　百分

　　比(%)

　　年初数

　　本年增加

　　本年减少

　　年末数

　　百分比(%)

　　增加额

　　百分比(%)

　　减少额

　　金额

　　百分比(%)

　　福建省宁德市金辉市政建设工程有限公司

　　490

　　98.00

　　490

　　98.00

　　7,500

　　75.00

　　7,500

　　福鼎华大食品有限公司

　　466 69.97 69.97

　　466

　　福安市天缘商贸有限公司

　　900

　　90.00

　　900

　　90.00

　　福建穆阳溪水电开发有限公司

　　9,800

　　98.00

　　9,800

　　98.00

　　企业名称

　　金额

　　百分

　　比(%)

　　福建福安市黄兰溪水力发电有限公司 75.00

　　4、不存在控制关系的关联方

　　企业名称

　　与本公司关系

　　上海东溟投资有限公司

　　联营企业

　　江苏太仓沪浮璜公路有限公司

　　联营企业

　　厦门船舶重工股份有限公司

　　联营企业

　　福建南安市新世界石业股份有限公司

　　联营企业

　　福建惠泉啤酒福鼎有限公司联营企业

　　鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司

　　联营企业

　　福建福宁船舶重工有限公司

　　联营企业福建寿宁牛头山水电有限公司

　　(二)关联方交易

　　1、提供担保

　　(1)截止2005年12月31日，本公司对子公司及关联公司提供借款担保的情况如下：

　　金额单位：人民币万元

　　被担保单位名称

　　与本公司关系担保对象

　　担保金额

　　其中：违规担保

　　担保期限

　　宁德市自来水有限公司

　　子公司银行贷款

　　1,800.00

　　2005.6.8—2006.10.29

　　武汉楚都房地产有限公司

　　子公司

　　银行贷款

　　5,000.00

　　2003.4.8—2006.4.7

　　福建福安市黄兰溪水力发电有限公司

　　子公司

　　银行贷款

　　10,413.00

　　2000.12.29—2008.12.28

　　福鼎华大食品有限公司

　　子公司

　　银行贷款

　　300.00

　　2004.7.20—2014.7.20

　　福建寿宁牛头山水电有限公司(注)

　　联营

　　单位

　　银行贷款

　　14,070.00

　　2002.11.28—2024.11.25

　　合计

　　31,583.00

　　14,070.00

　　注：本公司按股权比例30%为福建寿宁牛头山水电有限公司的借款提供担保。

　　(2)截止2005年12月31日，本公司控股股东宁德市国有资产投资经营有限公司为本公司下属子公司提供借款担保的情况如下： 82

　　被担保单位名称

　　与本公司关系

　　担保对象

　　担保金额

　　担保期限

　　福建福安市黄兰溪水力发电有限公司

　　子公司

　　银行贷款

　　2,750.00

　　2005.7.25—2006.7.24

　　合计

　　2,750.00

　　2、提供抵押

　　截止2005年12月31日，本公司控股股东宁德市国有资产投资经营有限公司为本公司提供借款抵押的情况详见本附注八之(一)。

　　3、土地租赁 2003 年 4 月 30 日，本公司与宁德市国有资产投资经营有限公司签订《〈土地使用权租

　　赁协议〉补充协议》，协议约定：本公司一次性支付宁德市国有资产投资经营有限公司 5000

　　万元，作为本公司占用工业土地(22 块，6,918.72 亩工业用地)的预付租赁费，租赁期为

　　2003 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日共计 13 年，平均每年土地租赁费约 384.62 万元；自

　　2016 年 1 月 1 日起仍按《土地使用权租赁协议》执行。本公司已于 2003 年 6 月支付给宁德

　　市国有资产投资经营有限公司土地租赁费 5000 万元，并列作“长期待摊费用”。

　　年末数

　　4、资金往来及利息

　　本年本公司支付给宁德市国有资产投资经营有限公司办理土地抵押事项费用20万元；由于向宁德市国有资产投资经营有限公司拆借资金而支付利息168,055.00元。

　　(三)关联方往来

　　本公司与关联单位应收应付款项余额如下：

　　科目

　　关联方

　　年初数

　　本年增加

　　本年减少

　　其他应收款

　　福鼎华大食品有限公司

　　4,500,000.00

　　565,000.00

　　5,065,000.00

　　其他应收款

　　福安市天缘商贸有限公司

　　2,000,000.00

　　848,495.62

　　2,848,495.62

　　泉州市泉港东盛房地产开发有限公司

　　16,778,300.00

　　23,000,000.00

　　6,778,300.00

　　33,000,000.00

　　其他应收款

　　上海东溟投资有限公司

　　25,000.00

　　其他应付款

　　厦门船舶重工股份有限公司

　　16,200,000.00

　　3,600,000.00

　　19,800,000.00

　　其他应付款

　　鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司

　　300,000.00

　　3,117,400.00

　　3,417,400.00

　　其他应付款

　　宁德市国有资产投资经营有限公司

　　122,980,000.00

　　122,480,000.00

　　500,000.00

　　其他应收款

　　七、或有事项

　　1、对外担保

　　除附注六之(二)1所述担保事项以及附注五之13、22、23所述本公司为子公司提供的担保事项之外，本公司无其他对外担保事项。 83

　　2、重大未决诉讼

　　本公司诉上海爱建信托投资有限责任公司、爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部、爱建证券有限责任公司返还客户交易结算资金一案，上海市第二人民法院于2005年1月20日裁定中止审理，本公司已提出恢复审理的申请，尚未收到关于恢复审理的通知或有关书面答复，详见本附注十之1。

　　八、承诺事项

　　(一)抵押

　　1、短期抵押借款明细情况如下：

　　贷款单位

　　借款本金

　　利率

　　借款日

　　到期日

　　抵押物

　　兴业银行宁德分行

　　30,000,000.00

　　5.58%

　　2005-6-27

　　2006-2-26

　　兴业银行宁德分行

　　30,000,000.00

　　5.58%

　　2005-6-28 2006-2-27

　　兴业银行宁德分行

　　15,000,000.00

　　5.58%

　　2005-6-29

　　2006-2-28

　　分公司闽东水电站的房产建筑物及附属设施、机器设备等资产及所在地的土地使用权(注)

　　中国工商银行

　　宁德分行营业部 54,000,000.00

　　5.58%

　　2005-5-24

　　2006-5-16

　　宁德发电分公司的房产及构筑物、机器设备等资产及所在地的土地使用权(注)

　　中国建设银行宁德市分行

　　2,000,000.00 5.58%

　　2005-2-25

　　2006-2-25

　　宁德市蕉城区环城路143号B栋一、二、三层商场及地下室

　　中国建设银行宁德市分行

　　12,500,000.00

　　5.58%

　　2005-5-19

　　2006-5-19

　　宁德市蕉城南路西侧土地

　　中国建设银行宁德市分行

　　7,500,000.00

　　5.58%

　　2005-6-15

　　2006-6-15

　　中国建设银行宁德市分行

　　50,000,000.00

　　5.58%

　　2005-6-15

　　2006-6-15

　　中国建设银行宁德市分行

　　20,000,000.00

　　5.58%

　　2005-6-29

　　2006-6-29

　　中国建设银行宁德市分行

　　20,000,000.00

　　5.58%

　　2005-12-15

　　2006-12-15

　　13,000,000.00

　　5.58%

　　2005-12-13

　　2006-12-13

　　福鼎发电分公司的房产、构筑物及附属设施、机器设备等资产及所在地的土地使用权(注)

　　合计

　　254,000,000.00

　　中国建设银行宁德市分行

　　注：上述闽东水电站、宁德发电分公司、福鼎发电分公司三家分公司所在地的土地使用权由宁德市国有资产投资经营有限公司提供抵押。

　　2、本公司子公司武汉楚都房地产有限公司以其位于武汉市汉阳区汉阳大道140号土地使用权中的8200平方米作为4,000万元银行借款的抵押物。

　　(二)、质押

　　短期质押借款明细情况如下：

　　贷款单位

　　借款本金

　　利率借款日

　　到期日

　　质押物 84

　　兴业银行宁德分行

　　44,000,000.00 5.58%

　　2005-5-31

　　2006-2-28

　　福建省厦门船舶重工股份有限公司32%股权和宁德市自来水有限公司95%股权

　　中国民生银行福州广达支行

　　10,000,000.00

　　5.76%

　　2005-3-18

　　2006-3-18

　　福建福安市黄兰溪水力发电有限公司75%股权和福建寿宁牛头山水电有限公司30%股权

　　合计

　　54,000,000.00

　　九、资产负债表日后事项

　　1、担保事项

　　经本公司2006年2月23日董事会临时会议决议，通过为福建穆阳溪水电开发有限公司固定资产贷款25,000万元提供担保的议案。该议案尚须报股东大会批准。

　　2、增资事项经本公司 2006 年 2 月 23 日董事会临时会议决议，通过对福建穆阳溪水电开发有限公司

　　增加资本金 4,478 万元的议案。

　　3、资产终止转让事项

　　经本公司2006年2月23日董事会临时会议决议，通过终止福安市天缘商贸有限公司资产转让的议案(详见本附注十之11)。

　　十、其他重大事项

　　1、存放上海爱建证券1亿元客户保证金事项

　　2001年12月27日本公司与爱建证券有限责任公司(以下简称爱建证券)上海复兴东路证券营业部(原上海爱建信托投资公司上海复兴东路证券营业部，以下简称爱建上海复兴东路营业部)签订了《开户协议书》(股东账号：B880414481；资金账号：99917666)，并存入人民币1亿元证券交易结算资金。

　　2004年，因爱建证券拒绝本公司提取该笔保证金，本公司于2004年4月12日向福建省高级人民法院提起诉讼。2004年5月18日，福建省高级人民法院裁定将该案移送上海市高级人民法院审理。随后，上海市高级人民法院指定上海市第二中级人民法院审理此案。

　　2005年1月20日，上海市第二中级人民法院作出裁定：原告诉被告上海爱建信托投资有限责任公司、被告爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部、被告爱建证券有限责任公司证券登记、托管、结算纠纷一案，因被告上海爱建信托投资有限责任公司原法定代表人涉嫌刑事犯罪已被检察机关立案侦查，且其涉嫌犯罪事实与本

　　2005 年 4 月 25 日爱建证券有限责任公司原法定代表人涉嫌刑事犯罪已审结后，本公司

　　于 2005 年 7 月 21 日和 2005 年 10 月 17 日向上海市第二中级人民法院提出恢复审理的申请

　　和再申请，但本公司及代理律师尚未收到法院关于恢复审理的通知或者有关书面答复，为此，

　　本公司又于 2006 年 2 月 6 日向上海市第二中级人民法院提出恢复审理的第三次申请，同时

　　将该份申请抄报上海市高级人民法院院长和上海市人民检察院检察长。2006 年 3 月 9 日，

　　上海市第二中级人民法院根据本公司的申请，接待了本公司和爱建证券双方的代表并要求双

　　方各自进行举证，如果有关证据材料充分，法院将恢复审理。本公司正在组织专门力量协调

　　有关部门，将于近期提供证据材料给上海市第二中级人民法院。

　　案事实有关联，鉴于上述刑事案件的处理结果可能对本案的审理有影响，故本案应中止审理。据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百三十六条第一款第(六)项之规定，裁定本案中止审理。

　　本公司在编制2003年度会计报表时将上述证券交易结算资金从“其他货币资金”转列为“其他应收款”，并按账龄计提了30,228,825.00元的坏账准备。2004年度本公司按个别认定法对上述款项的年末账面净额70,533,925.00元全额计提了坏账准备。本年维持上年的会计处理，截止2005年12月31日，应收证券交易结算资金账面余额100,762,750.00元(其中762,750.00元为截止2002年12月31日的保证金利息)，坏账准备100,762,750.00元。

　　2、关于福建福安市黄兰溪水力发电有限公司的承包经营和股权收购事项

　　2002年5月，本公司和英属维京斯永沛投资有限公司(以下简称维京斯公司)与本公司子公司福建福安市黄兰溪水力发电有限公司(以下简称黄兰溪公司)签订《承包合同》，合同约定：黄兰溪公司由本公司承包经营，承包期限自2002年1月1日起至2006年12月31日止，承包费共计500万元，在合同约定的履行条件满足后一次性支付该笔承包费，本公司向维京斯公司支付500万元后，黄兰溪公司承包期内的经营利润全归本公司所有。

　　2003 年 12 月 31 日，因静水石业未归还借款，泉秀支行通知本公司已将对方 2900 万元

　　借款从本公司质押的定期存单中划走。2003 年末本公司将上述被银行划走的 2900 万元记入

　　“其他应收款”，将收到的静水石业支付的担保费收入 265.60 万元冲减上述 2900 万元应收

　　款项。截止 2005 年 12 月 31 日静水石业尚欠本公司 1152 万元及担保费和资金占用费。

　　经宁德市对外贸易经济合作局以宁外经贸字[2002]020号批复同意。

　　2003年2月27日本公司将股权转让预付款1,700万元汇入维京斯公司指定的银行户头。

　　如上所述，本公司已经支付2,200万元，扣除2002至2005年的承包费400万元，截止2005年12月31日，“预付账款—维京斯公司”的余额为1,800万元。

　　3、关于福建南安市静水石业有限公司担保损失事项

　　2003年4月11日，本公司以3000万元定期存单为福建南安市静水石业有限公司(以下简称静水石业)向兴业银行泉州市泉秀支行(以下简称泉秀支行)2900万元借款提供质押担保，担保期限截止2003年12月25日；静水石业以其拥有的福建新世界石业股份有限公司15.33%股份质押给本公司作为反担保(截止2005年12月31日，福建新世界石业股份有限公司净资产为81,479,692.59元，15.33%股份对应的净资产为12,490,836.87元)，不足部分由宏星装璜负责偿还(截止2003年12月31日，宏星装璜未经审计的净资产为15,749,034.57元)，并按实际逾期时间支付12.75%/年的担保费。

　　本公司本年度按账龄分析法计提了265.92万元坏账准备。

　　本公司于2006年2月20日收到静水石业归还欠款100万元。

　　4、委托理财事项

　　2003年1月13日，本公司的子公司宁德市自来水有限公司(以下简称宁德自来水公司)与福建省新力源企业投资有限公司(以下简称新力源公司)签订《〈委托投资国债协议书〉

　　本公司上年按个别认定法对上年末尚未收回金额 747 万元计提 30%坏账准备计 224.10

　　万元，本年已收回 700 万元，冲减“其他应收款”，并对本年末尚未收回金额 47 万元维持上

　　年做法，按年末尚未收回金额的 30%计提坏账准备计 14.10 万元，较上年转回 210 万元坏账

　　准备。

　　国债回购协议》，协议约定宁德自来水公司在兴业证券股份有限公司八一七北路营业部的1300万元国债投资款转入新力源公司指定的账户，由新力源公司经营至2003年11月18日，投资年回报率为11%。但截止2004年末，宁德自来水公司仅收到新力源公司分别两次汇入的款项143万元和410万元，尚未收回委托理财款本金为747万元。为此，宁德自来水公司已于2004年12月4日向福州中级人民法院起诉新力源公司。2005年7月13日，经福州市中级人民法院调解([2005]榕民初字第107号)，新力源公司共须偿还宁德自来水公司972万元，其中国债回购本金747万元，资金占用费175万元，补偿费50万元。

　　本公司于2006年2月16日收到新力源公司支付欠款272万元，所有款项已全部收回。

　　5、厦门龙祥公司股权转让纠纷事项

　　2003年10月20日，本公司与福建省新力源企业投资有限公司(以下简称新力源公司)和上海宏扬力源投资开发有限公司(以下简称宏扬力源公司)签订股权转让合同，转让本公司持有的厦门龙祥房地产开发有限公司(以下简称厦门龙祥公司)65%股权，总价款为975万元，其中新力源公司受让35%股权(525万元)，宏扬力源公司受让30%股权(450万元)。但至2004年末，两公司除分别支付80万元和147.50万元转让款外，尚欠本公司股权转让款747.50万元。本公司遂于2004年11月30日向福州中级人民法院起诉新力源公司及宏扬力源公司。

　　2005年4月12日，福州中级人民法院作出(2005)榕民初字第73号民事判决书，判决新力源公司和宏扬力源公司偿还本公司股权转让款445万元和302.50万元及违约金。

　　2005年6月17日，本公司与新力源公司及宏扬力源公司达成和解协议，三方确认截止2004年12月20日新力源公司及宏扬力源公司共欠本公司股权转让款747.50万元和违约金86.21万元，扣除判决生效后支付的200万元，共欠本公司股权转让款547.50万元和违约金86.21万元。新力源公司及宏扬力源公司自协议签订之日起三日内偿还100万元，2005年7月31日前偿还147.50万元，2005年8月31日前偿还150万元，2005年9月30日前偿还150万元，2005年10月31日前偿还86.21万元。 88

　　本公司上年按个别认定法对上年末尚未收回金额747.50万元计提30%坏账准备计224.25万元，本年已收回747.50万元，故较上年转回224.25万元坏账准备。

　　截止2005年12月31日，本公司已收回款项747.50万元和违约金60万元，尚有26.21万元未收回。

　　6、预付北京泰禾房地产开发有限公司投资款事项

　　本公司于2003年3月与北京通州区胡各庄农工商联合公司、北京运河新城房地产开发公司、香港中维发展有限公司签订了合作经营北京泰禾房地产开发有限公司(以下简称泰禾公司)的《合作协议》，并向泰禾公司预付投资款3600万元。由于泰禾公司合作方未按协议规定在本公司投资到位后6个月后办理相关工商变更登记手续，本公司决定终止该项投资并收回已经预付的投资款。2004年度本公司收回投资600万元，尚余3000万元未收回。2005年度，本公司共收到泰禾公司归还资金3000万元和资金占用费70万元及违约金270万元，所有款项已全部收回。

　　本公司上年按账龄分析法对该笔应收款项计提10%坏账准备计300万元，由于本年款项已全部收回，故较上年转回300万元坏账准备。

　　7、福安市宾馆欠款事项

　　2002年1月31日，本公司与福安市宾馆、福安市财政局签订《福安市宾馆整体出让协议书暨保证合同》，约定由本公司整体受让福安市宾馆所有资产及土地使用权，出让价格2600万元，本公司已预付800万元。由于福安市宾馆未能按合同约定在2002年6月30日前办妥主管部门和国有资产管理局的审批手续，经本公司催缴，福安市宾馆于2002年8月9日和2002年8月12日分别偿还220万元和80万元，尚欠500万元未归还。

　　2004年6月25日，本公司向福建省宁德市中级人民法院提起诉讼，要求福安市宾馆、福安市财政局归还预付款本金500万元及利息、滞纳金共计7,466,783.83元。宁德市中级人民法院于2004年11月1日作出(2004)宁民初字第19号《民事判决书》，判决福安市宾馆返还本公司500万元和利息230,516.00元和违约金1,577,402.88元，并由福安市财政局对上述款项承担50%的连带赔偿责任。

　　判决书生效后，本公司仅于2005年1月27日收到福安市财政局支付的案件受理费、诉讼保全费及利息共计315,409.00元。2005年12月29日，经宁德市中级人民法院民事调解，

　　本公司与福安市财政局达成协议，同意将福安市宾馆欠本公司款项由福安市财政局偿还，并与本公司下属分公司黄兰溪水库电站欠福安市财政局的财政周转金占用费及违约金对抵，抵消后由福安市财政局于2005年12月31日前一次性支付本公司2,967,397.02元。本公司已于2005年12月30日收到该款项。

　　8、关于江苏太仓沪浮璜公路有限公司增资事项

　　江苏太仓沪浮璜公路有限公司(以下简称太仓沪浮璜)于2003年9月6日召开股东会临时会议，并通过《太仓沪浮璜公路有限公司股东会临时会议决议》，决定增资，并由股东按股权比例认缴。

　　上海东溟 2001 年度由上海合智资产管理公司承包经营，本公司对该项长期股权投资原

　　采用成本法核算，自 2002 年起则采用权益法核算，并依据上海东溟提供的会计报表(其中

　　2002 年度的会计报表经上海立信长江会计师事务所审计 ) 确认投资损失累计为

　　5,535,391.48 元。依据未经审计的上海东溟 2003 年度的会计报表，该项长期股权投资的账

　　面净值为 16,964,608.52 元。

　　罚。鉴于上述情况，本公司正在积极与太仓沪浮璜的其他股东协商解决上述争议事项。

　　根据2006年1月23日工商管理部门的登记查询资料显示，本公司仍持有太仓沪浮璜40%股权，故本公司2005年仍按40%的股权比例确认对太仓沪浮璜的投资收益，计3,339,761.14元。

　　9、投资上海东溟投资有限公司事项

　　上海东溟投资有限公司(以下简称上海东溟)系由本公司与上海合智资产管理有限公司、北京中恒源投资有限公司于2000年12月投资设立，注册资本为5000万元，本公司实际出资2250万元，持有45%股权。

　　根据上海东溟提供的2003年度会计报表，该公司截止2003年12月31日的资产总额为6477万元，负债总额为2707万元，所有者权益为3770万元。上述资产总额中包括“其他货币资金”3150万元，系该公司存放在西南证券证券公司上海定西路营业部(以下简称西南证券上海定西路营业部)资金账户的客户交易结算金，其中账号为220001903820的资金账户的账面余额为3150万元，账号为220001902747的资金账户账面余额为0元。

　　2005年7月11日、2006年2月10日，本公司又到西南证券上海定西路营业部对上述资金账户及3150万元资金的去向作进一步询查，仍无法查明上述资金的去向。宁德市公安局对此案件侦破工作也未取得重大进展。本公司在本年度会计报表中继续维持上年度对该项

　　长期股权投资计提的16,964,608.52元减值准备。

　　本公司已与有关部门协调，要求加大侦察力度，以尽快追回资金。

　　10、投资鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司事项

　　鞍钢集团福建龙安钢铁有限公司(以下简称龙安钢铁)于2003年5月投资设立的，注册资本为20,000万元，其中本公司原出资3,000万元，持有其15%股权。龙安钢铁设立后，主要进行了钢铁项目筹建工作。由于国家对钢铁项目实行宏观调控，银行原贷款承诺无法兑现，致使龙安钢铁项目停止筹建，不再投资建设。2004年6月3日经龙安钢铁股东会议决定将公司注册资本由原来的20,000万元减至4,200万元，各股东按出资比例退回相应出资额。减资后本公司实际出资额为630万元，继续持有该公司15%股权。

　　11、福安市天缘商贸有限公司资产转让事项

　　本公司分别于2005年6月16日至2005年7月13日、2005年10月12日至2005年11月9日将所持有的福安市天缘商贸有限公司(以下简称天缘商贸)的全部资产委托福建省产权交易中心对外公开挂牌转让，经《福建日报》、《闽东日报》和福建省产权交易共同市场信息网公开征集受让方。在上述公示期间，未产生意向竞买者缴纳保证金并正式报价受让此资产。

　　鉴于目前正处于国家控制土地开发的有利时机，天缘商贸大楼所处福安市近年因交通项目开发促进经济发展，天缘商贸大楼及周边地产具有一定的升值空间，本公司董事会决议终止该项资产的转让。 92

　　12、福建省闽东老区水电开发总公司改制事项

　　福建省闽东老区水电开发总公司对本公司下述款项存有争议：(1)截止2005年12月31日，本公司所属分公司闽东电站应收老区总公司电费款8,668,148.30元；(2)本公司应收老区总公司往来款5,149,572.19元；上述争议款项合计13,817,720.49元，本公司已根据账龄计提坏账准备12,759,411.04元。

　　2006年2月14日，经本公司到宁德市工商行政管理局进行查询显示，老区总公司由于改制造成无法年检，已于2005年11月15日被吊销营业执照，本公司已和老区总公司共同向上级有关部门反映，以期尽快解决上述争议事项。

　　13、与福建大创集团万顺水力发电有限公司仲裁事项

　　福建大创集团万顺水力发电有限公司(以下简称大创公司)与本公司于2003年5月29日签订《联合开发合同》，双方共投资开发屏南县上培技改工程。在合同中，双方约定：合作双方应按同等比例支付工程款项；一方未按工程进度支付工程款的，违约方按逾期付款额的日千分之五向守约方支付违约金。

　　大创公司于2005年11月13日向中国国际经济仲裁委员会对本公司提起仲裁申请，要求本公司支付因未按时支付工程进度而应承担的违约金1118.57万元。

　　本公司认为在合同履行过程中，双方存在互相违约的情形，双方均不属于合同约定的守约方。本案已于2006年2月28日开庭审理，仲裁委员会将按法定程序进行仲裁。

　　14、武汉楚都房地产有限公司诉讼事项

　　2003年4月6日，子公司武汉楚都房地产公司(以下简称武汉楚都)与武汉正大商贸有限公司(以下简称正大商贸)签订《租赁合同》，约定武汉楚都将自行开发的房地产项目中的1至3层计2.5万平方米租赁给正大商贸，租赁期间为2004年12月8日至2024年12月27日。截止2005年12月31日，该房地产项目尚未建成交付使用。

　　武汉楚都于2005年3月17日向武汉市硚口区人民法院提起诉讼，要求判决其与正大商贸签订的《租赁合同》无效。2005年7月12日，武汉市汉阳区人民法院作出“(2005)阳民一初字第267号” 《民事判决书》，一审判决解除武汉楚都与正大商贸签订的《租赁合同》；武汉楚都双倍返还正大商贸定金款100万元。正大商贸不服一审判决，又向湖北省武汉市中级人民法院提起上诉。2006年1月13日湖北省武汉市中级人民法院作出“(2005)武民终

　　字第834号” 《民事判决书》，判决撤销一审判决，并判决武汉楚都继续履行2003年4月6日签订的《租赁合同》，并支付违约金168,000.00元和案件受理费23,136.00元。武汉楚都已于本年计提预计负债191,136.00元。本公司决定继续履行原租赁合同。

　　15、福鼎华大食品有限公司事项

　　本公司子公司福鼎华大食品有限公司(以下简称华大食品)因后续资金缺乏，无现金偿还能力，已于2005年2月基本处于停产状态。自2003年度投资以来，华大食品连续亏损，截止2005年12月31日累计亏损额已达631.30万元。

　　由于华大食品向农业银行福鼎市支行借款300万元已于2004年11月到期，至今未还，农业银行福鼎市支行已于2005年2月对此提起诉讼，并于2005年12月8日经宁德市中级人民法院作出(2005)宁中法对外委拍字22号民事裁定书，裁定拍卖华大食品座落于福鼎市星火工业园区7号的抵押土地及其地上建筑；福鼎市建筑工程公司也因华大食品拖欠工程款648.94万元于2004年11月28日提起诉讼，宁德市中级人民法院已于2005年12月14日作出(2005)宁民初字第33号民事判决书，判决华大食品向对方支付工程款648.94万元及拖欠工程价款的利息，且福鼎市建筑工程公司就本案工程折价或拍卖的价款优先受偿。

　　16、被中国证监会立案调查事项

　　本公司于2005年3月29日收到《中国证券监督管理委员会立案调查通知书》(闽证监立通字2005001号)，因本公司涉嫌违反证券法律法规，被中国证券监督管理委员会福建监管局(以下简称福建证监局)立案调查。目前本公司尚未获得福建证监局的调查结果及相关处理意见。 94

　　十一、非经常性损益

　　本公司本年非经常性损益(税后影响)明细项目列示如下：

　　项目

　　本年数

　　处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益

　　-518,776.34

　　计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

　　1,501,945.00

　　扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出

　　-613,294.38

　　以前年度已经计提各项减值准备的转回

　　22,903,156.52

　　减：所得税影响

　　合计

　　23,273,030.80

　　上市公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(转下页)

　　十二、备查文件目录

　　包括以下文件：

　　1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

　　2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

　　3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。

　　董事长签名：

　　董事会

　　二OO六年三月十四日

　　(接上页)

　　上市公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

　　单位：万元

　　资金占用方类别

　　资金占用方名称

　　占用方与上市公司的关联关系

　　上市公司核算的会计科目

　　2005年期初占用资金余额

　　2005年度占用累计发生金额

　　2005年度偿还累计发生金额

　　2005年期末占用资金余额

　　占用形成原因

　　占用性质

　　控股股东、实际控制人及其附属企业

　　小计

　　关联自然人及其控制的法人

　　小计 -

　　其他关联人及其附属企业

　　小计

　　福建穆阳溪水电开发有限公司

　　控股子公司

　　其他应收款非经营性

　　271.27

　　筹建(合并单位)

　　福建福安市黄兰溪水力发电有限公司

　　控股子公司

　　其他应收款

　　1,150.00

　　日常经营所需(合并单位)

　　非经营性

　　福州闽东大酒店有限公司

　　控股子公司

　　其他应收款

　　1,255.06

　　284.00

　　1,539.06

　　日常经营所需(合并单位)

　　非经营性

　　控股子公司

　　其他应收款

　　400.00

　　2,200.00

　　1,350.00

　　1,250.00

　　日常经营所需(合并单位)

　　宁德市宁港自来水有限公司

　　控股子公司其他应收款 3,010.00

　　1,250.00

　　1,848.00

　　88.00

　　筹建(合并单位)

　　非经营性

　　福安市天缘商贸有限公司

　　控股子公司其他应收款

　　200.00

　　84.85

　　284.85

　　拆借

　　非经营性

　　泉州市泉港东盛房地产开发有限公司

　　控股子公司

　　其他应收款

　　1,677.83

　　2,300.00

　　677.83

　　3,300.00

　　日常经

　　营所需

　　非经营性

　　上海东溟投资有限公司

　　联营企业

　　其他应收款

　　2.50

　　拆借

　　非经营性

　　上市公司的子公司及其附属企业

　　福鼎华大食品有限公司

　　控股子公司

　　其他应收款

　　450.00

　　56.50

　　506.50

　　拆借

　　非经营性

　　小计

　　6,382.89

　　7,047.12

　　5,037.83

　　8,392.18

　　总计

　　6,382.89

　　7,047.12

　　5,037.83

　　8,392.18

　　宁德市自来水有限公司非经营性

　　资产负债表

　　2005年12月31日会企01表

　　编制单位：单位:人民币元

　　资产

　　注释号

　　合并

　　注释号

　　母公司

　　年初数

　　年末数

　　年初数

　　年末数

　　流动资产：

　　货币资金

　　106,345,679.24

　　112,739,527.61

　　66,904,506.40

　　67,511,648.07

　　短期投资

　　应收票据

　　应收股利

　　应收利息

　　应收账款

　　26,022,409.88

　　81,039,551.39

　　23,360,025.47

　　68,521,854.33

　　其他应收款

　　60,453,744.79

　　79,132,257.08

　　93,182,213.42

　　122,685,455.12

　　预付账款

　　29,971,357.60

　　28,430,116.94

　　22,691,602.30

　　22,037,700.14

　　应收补贴款

　　存货

　　233,786,358.90

　　260,834,406.58

　　3,152,130.77

　　3,129,649.94

　　待摊费用

　　155,739.29

　　799,291.07

　　107,415.91

　　591,771.03

　　一年内到期长期债权投资

　　其他流动资产

　　流动资产合计

　　456,735,289.70

　　562,975,150.67

　　209,397,894.27

　　284,478,078.63

　　长期投资：

　　259,675,527.45

　　300,875,618.43

　　566,967,216.14

　　其中：股权投资差额

　　7 -683,879.08

　　-424,644.11

　　17,770,751.16

　　21,721,056.49

　　长期债权投资

　　- -

　　其他长期投资

　　- -

　　合并价差

　　18,441,363.17

　　24,487,113.07

　　长期投资合计

　　278,116,890.62

　　325,362,731.50

　　677,402,424.52

　　566,967,216.14

　　固定资产：

　　固定资产原价

　　1,454,548,560.94

　　1,383,654,705.59

　　1,087,083,965.87

　　1,022,459,235.05

　　减:累计折旧

　　505,012,168.92

　　464,970,533.52

　　404,897,513.12

　　375,998,052.19

　　固定资产净值

　　949,536,392.02

　　918,684,172.07

　　682,186,452.75

　　646,461,182.86

　　减:固定资产减值准备 9

　　1,723,174.56

　　1,837,656.25

　　1,723,174.56

　　1,837,656.25

　　固定资产净额

　　947,813,217.46

　　916,846,515.82

　　680,463,278.19

　　644,623,526.61

　　工程物资

　　在建工程

　　241,377,832.77

　　239,908,900.90

　　12,171,732.66

　　110,230,788.45

　　固定资产清理

　　固定资产合计

　　1,189,191,050.23 1,156,755,416.72

　　692,635,010.85

　　754,854,315.06

　　无形资产及其他资产：

　　无形资产

　　19,847,380.25

　　20,699,861.87

　　12,241,767.15

　　12,926,582.73

　　长期待摊费用

　　38,513,436.85

　　42,535,356.17

　　38,461,538.48

　　42,391,020.32

　　其他长期资产

　　58,360,817.10

　　63,235,218.04

　　50,703,305.63

　　55,317,603.05

　　递延税款：

　　递延税款借项

　　资产总计

　　1,982,404,047.65

　　2,108,328,516.93

　　1,630,138,635.27

　　11,617,212.88 长期股权投资 677,402,424.52

　　无形资产及其他资

　　产合计,66 法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人： 2

　　资产负债表(续)

　　2005年12月31日会企01表

　　编制单位：单位:人民币元

　　负债及所有者权益

　　注释号

　　合并

　　注释号

　　母公司

　　年末数

　　年初数

　　年末数

　　年初数

　　流动负债：

　　短期借款

　　410,800,000.00

　　535,000,000.00

　　308,000,000.00

　　427,000,000.00

　　应付票据

　　应付账款

　　32,161,093.67

　　27,891,797.60

　　29,279,963.23

　　25,985,679.55

　　预收账款

　　5,092,638.00

　　15,302,186.46

　　310,393.22

　　442,744.91

　　应付工资

　　12,982,915.97

　　1,437,097.79 10,396,894.97

　　515,228.35

　　应付福利费

　　4,138,206.99

　　3,591,293.08

　　3,642,329.48

　　3,126,792.82

　　应付股利 16

　　46,920.00

　　应交税金

　　5,115,554.98

　　-5,774,339.61 4,826,063.01

　　-5,796,408.61

　　其他应交款

　　674,631.91

　　434,513.59

　　411,248.64 241,662.06

　　其他应付款

　　67,384,303.19

　　70,363,564.09

　　52,019,913.98

　　43,662,684.67

　　预提费用

　　886,625.65

　　4,533,083.27

　　702,413.13

　　4,525,106.60

　　预计负债

　　2,724,136.00 -

　　2,533,000.00

　　一年内到期的长期负债

　　96,500,000.00

　　63,900,000.00

　　其他流动负债

　　流动负债合计

　　638,507,026.36 716,726,116.27 412,169,139.66

　　499,750,410.35

　　长期负债：

　　长期借款

　　40,407,178.00

　　156,423,450.00

　　应付债券

　　长期应付款

　　24 1,648,000.00

　　3,648,000.00

　　1,648,000.00

　　3,648,000.00

　　专项应付款

　　25 600,000.00

　　600,000.00

　　其他长期负债

　　长期负债合计

　　42,655,178.00

　　160,671,450.00

　　1,648,000.00

　　3,648,000.00

　　递延税款：

　　递延税款贷项

　　负债合计

　　681,162,204.36

　　877,397,566.27

　　413,817,139.66

　　503,398,410.35

　　少数股东权益

　　85,140,582.68

　　72,712,148.13

　　所有者权益：

　　股本

　　300,000,000.00

　　资本公积

　　1,128,221,173.22 1,126,926,297.06

　　1,128,221,173.22

　　1,126,926,297.06

　　盈余公积

　　25,279,832.28

　　其中:公益金

　　11,813,306.24

　　未分配利润

　　-237,399,744.89

　　-293,987,326.81

　　-237,179,509.89

　　-293,987,326.81

　　所有者权益合计

　　1,216,101,260.61

　　1,158,218,802.53

　　1,216,321,495.61

　　1,158,218,802.53

　　负债及股东权益总计

　　1,982,404,047.65

　　2,108,328,516.93

　　1,630,138,635.27

　　1,661,617,212.88

　　法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

　　利润及利润分配表

　　2005年度会企02表

　　编制单位：单位：人民币元

　　项目

　　注释号

　　合并

　　注释号

　　母公司

　　本年数

　　上年数

　　本年数

　　上年数

　　一、主营业务收入

　　260,875,428.14

　　194,507,754.47

　　198,566,460.42

　　136,019,895.30

　　减:主营业务成本

　　125,645,077.68

　　160,964,835.85

　　93,734,739.71

　　115,813,354.18

　　主营业务税金及附加

　　1,760,392.28

　　3,218,520.12

　　1,348,513.07

　　1,627,365.14

　　二、主营业务利润

　　133,469,958.18

　　30,324,398.50

　　103,483,207.64

　　18,579,175.98

　　加:其他业务利润

　　3,729,595.32

　　2,634,791.48

　　3,671,093.50

　　2,524,251.65

　　减:营业费用

　　- 16,876.00

　　管理费用

　　52,322,539.55

　　190,721,412.20

　　43,957,661.20

　　171,800,943.75

　　财务费用

　　28,519,690.54

　　34,810,487.24

　　17,660,371.87 23,696,014.03

　　三、营业利润(亏损以"-"号填列)

　　56,357,323.41

　　-192,589,585.46

　　45,536,268.07

　　-174,393,530.15

　　加:投资收益(亏损以"-"号填列)

　　10,536,790.37

　　-597,342.23

　　21,282,380.67

　　-19,577,862.11

　　补贴收入

　　营业外收入

　　4,151,131.83

　　535,651.77

　　3,670,113.12

　　91,449.70

　　减:营业外支出

　　13,254,314.36

　　6,664,086.45

　　12,602,486.83

　　5,081,142.25

　　四、利润总额(亏损以"-"号填列)

　　57,790,931.25

　　-199,315,362.37

　　57,886,275.03

　　-198,961,084.81

　　减:所得税

　　1,674,914.79

　　1,853,917.74

　　1,078,458.11

　　1,305,175.55

　　少数股东本期收益

　　-471,565.46

　　-903,019.75

　　五、净利润(亏损以"-"号填列)

　　56,587,581.92

　　-200,266,260.36

　　56,807,816.92

　　-200,266,260.36

　　加:年初未分配利润

　　-293,987,326.81

　　-93,721,066.45

　　-293,987,326.81

　　-93,721,066.45

　　其他转入

　　六、可供分配的利润

　　-237,399,744.89

　　-293,987,326.81

　　-237,179,509.89

　　-293,987,326.81

　　减:提取法定盈余公积

　　提取法定公益金

　　七、可供投资者分配的利润

　　-237,399,744.89

　　-293,987,326.81

　　-237,179,509.89

　　-293,987,326.81

　　减:应付优先股股利

　　- -

　　提取任意盈余公积

　　应付普通股股利

　　转作股本的普通股股利

　　八、年末未分配利润

　　-237,399,744.89

　　-293,987,326.81

　　-237,179,509.89

　　-293,987,326.81

　　补充资料：

　　项目

　　注释号

　　合并

　　注释号

　　母公司

　　本年数

　　上年数

　　本年数

　　上年数

　　1、出售、处置部门或被投资单位所得收益

　　7,971,111.81

　　8,650,000.00

　　7,177,592.58

　　8,650,000.00

　　2、自然灾害发生的损失

　　1,096,341.07

　　3、会计政策变更增加(或减少)利润总额

　　4、会计估计变更增加(或减少)利润总额

　　5、债务重组损失

　　6、其他

　　法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

　　现金流量表

　　2005年度会企03表

　　编制单位：单位：人民币元

　　项目

　　注释号

　　合并数

　　母公司

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金

　　329,302,995.39

　　264,071,841.14

　　收到的税费返还

　　7,036,906.24

　　收到的其他与经营活动有关的现金

　　204,139,546.12

　　187,794,522.22

　　现金流入小计

　　540,479,447.75

　　458,903,269.60

　　购买商品、接受劳务支付的现金

　　54,548,083.95

　　23,048,641.69

　　支付给职工以及为职工支付的现金

　　69,342,525.19

　　55,272,384.09

　　支付的各项税费

　　18,205,919.33

　　14,164,340.02

　　支付的其他与经营活动有关的现金

　　141,288,747.10

　　117,421,968.78

　　现金流出小计

　　283,385,275.57

　　209,907,334.58

　　经营活动产生的现金流量净额

　　257,094,172.18

　　248,995,935.02

　　二、投资活动产生的现金流量

　　收回投资所收到的现金

　　91,719,100.00

　　86,719,100.00

　　取得投资收益所收到的现金

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金

　　515,574.60

　　335,400.00

　　收到的其他与投资活动有关的现金

　　现金流入小计

　　92,234,674.60

　　87,054,500.00

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

　　93,805,506.77

　　76,088,689.09

　　投资所支付的现金

　　13,390,000.00

　　91,887,179.00

　　支付的其他与投资活动有关的现金

　　现金流出小计

　　107,195,506.77

　　167,975,868.09

　　投资活动产生的现金流量净额

　　-14,960,832.17

　　-80,921,368.09

　　三、筹资活动产生的现金流量

　　吸收投资所收到的现金

　　2,000,000.00

　　其中：子公司吸收少数股东权益投资所收到的现金

　　2,000,000.00

　　借款所收到的现金

　　503,500,000.00

　　351,000,000.00

　　收到的其他与筹资活动有关的现金

　　1,171,560.00

　　现金流入小计

　　506,671,560.00

　　352,171,560.00

　　偿还债务所支付的现金

　　662,681,000.00

　　472,481,000.00

　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

　　38,408,801.59

　　22,172,268.60

　　其中：子公司支付少数股东的股利

　　支付的其他与筹资活动有关的现金

　　200,000.00

　　其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金

　　现金流出小计

　　701,289,801.59

　　494,853,268.60

　　筹资活动产生的现金流量净额

　　-194,618,241.59

　　-142,681,708.60

　　四、汇率变动对现金的影响

　　五、现金及现金等价物净增加额

　　47,515,098.42

　　25,392,858.33

　　法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

　　2005 年度会企 03 表

　　编制单位：单位：人民币元

　　现金流量表 (续)

　　补充资料：

　　注释号

　　合并数

　　母公司

　　1.将净利润调节为经营活动的现金流量：

　　净利润

　　56,587,581.92

　　56,807,816.92

　　加:少数股东损益

　　-471,565.46

　　计提的资产减值准备

　　-22,903,156.52

　　-21,668,307.44

　　固定资产折旧

　　51,771,133.75

　　40,814,314.30

　　无形资产摊销

　　577,156.82

　　409,490.78

　　长期待摊费用摊销

　　3,986,963.37

　　3,929,481.84

　　待摊费用的减少(减增加)

　　643,551.78

　　484,355.12

　　预提费用的增加(减减少)

　　-3,646,457.62

　　-3,822,693.47

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)

　　1,797,279.78 1,555,670.18

　　固定资产报废损失

　　7,788,949.44

　　财务费用

　　31,964,702.19

　　21,308,434.38

　　投资损失(减收益)

　　-7,419,390.37

　　-18,164,980.67

　　递延税款贷项(减借项)

　　存货的减少(减增加)

　　27,048,047.68

　　-22,480.83

　　经营性应收项目的减少(减增加)

　　91,940,169.66

　　92,562,075.84

　　经营性应付项目的增加(减减少)

　　17,429,205.76

　　67,013,808.63

　　其他

　　经营活动产生的现金流量净额

　　257,094,172.18

　　248,995,935.02

　　2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3.现金及现金等价物净增加情况

　　货币资金的期末余额

　　106,345,679.24

　　66,904,506.40

　　减：货币资金的期初余额

　　58,830,580.82

　　41,511,648.07

　　加：现金等价物的期末余额

　　减：现金等价物的期初余额

　　现金及现金等价物净增加额

　　47,515,098.42

　　25,392,858.33

　　法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

　　资产减值准备

　　2005年12月31日会企01表附表1

　　编制单位：单位：人民币元

　　项目

　　年初余额

　　本年增加

　　本年转回

　　本年转销数

　　年末余额

　　一、坏帐准备

　　168,873,073.04

　　10,677,247.42

　　30,918,044.64

　　4,127,803.87

　　144,504,471.95

　　其中：应收账款

　　26,216,336.05

　　3,705,496.77

　　15,289,337.95

　　2,410,609.89

　　12,221,884.98

　　其他应收款

　　142,656,736.99

　　6,971,750.65

　　15,628,706.69

　　1,717,193.98

　　132,282,586.97

　　二、短期投资跌价准备 -

　　其中：股票投资

　　债券投资

　　三、存货跌价准备

　　36,995.20

　　其中：原材料

　　16,189.39

　　包装物

　　低值易耗品

　　20,805.81

　　库存商品

　　四、长期投资减值准备

　　27,331,064.56

　　3,117,400.00

　　900,000.00

　　23,313,664.56

　　其中：长期股权投资

　　27,331,064.56

　　3,117,400.00

　　900,000.00

　　23,313,664.56

　　长期债权投资

　　五、固定资产减值准备

　　1,837,656.25

　　114,481.69

　　1,723,174.56

　　其中：房屋、建筑物

　　336,242.35

　　机器设备

　　961,218.34

　　13,812.09

　　947,406.25

　　其他

　　540,195.56

　　100,669.60

　　439,525.96

　　六、无形资产减值准备

　　其中：专利权

　　商标权

　　七、在建工程减值准备

　　八、委托贷款减值准备

　　法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

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