G泸天化(000912)2005年年度报告

http://finance.sina.com.cn 2006年03月10日 09:49 深圳证券交易所

　　四川泸天化股份有限公司2005年度报告

　　目录

　　一、公司简介

　　二、会计数据和业务数据摘要

　　三、股本变动及股东情况

　　四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

　　五、公司治理结构

　　六、股东大会情况简介

　　七、董事会报告

　　八、监事会报告

　　九、重要事项

　　十、财务报告

　　十一、备查文件目录

　　重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　公司董事长任晓善先生、总经理杜德善先生、财务总监索隆敏先生、财务部长王朝建先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

　　第一节公司基本情况简介

　　一、公司法定中文名称：四川泸天化股份有限公司

　　公司法定英文名称：SICHUAN LUTIANHUA COMPANY LIMITED

　　二、公司法定代表人：任晓善

　　三、公司董事会秘书：索隆敏

　　公司证券事务代表：张斌

　　联系地址：四川泸天化股份有限公司办公大楼

　　联系电话：0830-4125103

　　传真： 0830-4122156

　　电子信箱：zbb911@163.com

　　四、公司注册地址：四川省成都市

　　邮政编码：610031

　　公司办公地址：四川省泸州市纳溪区

　　邮政编码：646300

　　公司国际互联网网址：www.sclth.com.

　　E-MAIL地址：lth@lthcn.com.cn

　　五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》

　　登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.cninfo.com.cn

　　公司年度报告备置地点：公司总经理办公室

　　六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

　　股票简称：泸天化

　　股票代码：000912

　　七、其他有关资料

　　公司首次注册登记日期:1999年4月29日

　　公司变更注册登记日期:2003年7月8日

　　注册地点：四川省成都市

　　企业法人营业执照注册号：5100001811164(1-1)

　　税务登记号码：510500711880825

　　公司聘请的会计师事务所名称：

　　四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司

　　办公地址：四川省成都市洗面桥下桥5号

　　第二节会计数据和业务数据摘要

　　一、本年度主要利润指标情况

　　单位：元

　　项目

　　金额

　　利润总额

　　649,082,660.89

　　净利润

　　456,433,143.58

　　扣除非经常性损益后的净利润

　　467,035,227.27

　　主营业务利润

　　1,062,799,309.27

　　其他业务利润

　　9,177,147.63

　　营业利润

　　597,832,192.73

　　投资收益

　　-16,298,642.97

　　补贴收入

　　70,136,410.99

　　营业外收支净额

　　-2,587,299.86

　　经营活动产生的现金流量净额

　　541,460,875.40

　　现金及现金等价物净增加额

　　199,760,107.52

　　注：本年度非经常性损益为-10,602,083.69元，涉及的项目和金额如下：

　　单位：元

　　项目

　　金额

　　1、处置固定资产产生的损益

　　-1,578,517.98

　　2、各种形式的政府补贴

　　3,483,938.15

　　3、短期投资损益

　　-17,997,367.10

　　4、委托投资损益

　　1,431,609.00

　　5、扣除按规定计提的减值准备后的其他各项营业外收入、支出

　　-219,849.24

　　6、以前年度已经计提各项减值准备的转回

　　1,138,094.72

　　7、所得税影响

　　3,140,008.76

　　合计

　　-10,602,083.69

　　二、主要会计数据和财务指标

　　截止本报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元

　　项目

　　单位

　　2005年度

　　2004年度

　　2003年度

　　主营业务收入

　　元

　　3,122,767,018.00

　　2,669,891,691.08

　　2,151,847,631.56

　　净利润

　　元

　　456,433,143.58

　　266,267,785.05

　　163,282,205.44

　　总资产

　　元

　　4,665,787,151.84

　　3,697,743,505.26

　　3,575,233,463.17

　　股东权益

　　元

　　2,081,710,779.19

　　1,806,700,614.10

　　1,692,221,221.27

　　每股收益

　　元/股

　　0.78

　　0.455

　　0.279

　　每股净资产

　　元/股

　　3.56

　　3.088

　　2.893

　　调整后每股净资产

　　元/股

　　3.53

　　3.016

　　2.811

　　每股经营活动产生的

　　现金流量净额

　　元/股

　　0.93

　　0.54

　　0.8

　　净资产收益率

　　21.93

　　14.74

　　9.65

　　扣除非经常性损益后的

　　加权平均净资产收益率

　　24.02

　　15.7

　　10.03

　　注：1、以上指标涉及股份总数时摊薄按58,500万股、加权按《公开发行证券公司信息编报规则》第9号计算。

　　2、非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益》(2004年修订)的要求确定计算。

　　三、报告期利润表附表

　　报告期利润

　　净资产收益率(%)

　　每股收益(元)

　　全面摊簿

　　加权平均

　　全面摊簿

　　加权平均

　　主营业务利润

　　51.05

　　54.66

　　1.82

　　营业利润

　　28.72

　　30.75

　　1.02

　　净利润

　　21.93

　　23.48

　　0.78

　　扣除非经常性损益后的净利润

　　22.44

　　24.02

　　0.80

　　四、报告期内股东权益变动表

　　单位：元

　　项目

　　股本

　　资本公积

　　盈余公积

　　法定公益金

　　未分配利润

　　股东权益合计

　　期初数

　　585,000,000.00

　　664,343,737.03

　　105,747,995.99

　　103,079,720.06

　　348,529,161.02

　　1,806,700,614.10

　　本期增加

　　5,777,021.51

　　60,067,729.44

　　59,518,696.35

　　336,846,717.79

　　462,210,165.09

　　本期减少

　　187,200,000.00

　　期末数

　　585,000,000.00

　　670,120,758.54

　　165,815,725.43

　　162,598,416.41

　　498,175,878.81

　　2,081,710,779.19

　　变动原因:

　　1、报告期内资本公积增加5,777,021.51元，一是为转入合成氨二车间技改专项拨款670,000元；二是为股权投资准备增加5,107,021.51元，包括：

　　(1)2005年3月收购四川天然气化工厂持有的四川天华股份有限公司15,533万股的股份，形成股权投资贷方差额36,348,150.49元，冲销1999年收购该公司形成股权投资借方差额摊余价值31,693,349.28元，剩余4,654,801.21元转入资本公积；

　　(2)2005年6月，因泸天化(集团)有限责任公司对四川泸天化恒大动力有限公司追加投资6,670,000.00元，本公司对四川泸天化恒大动力有限公司持股比例由57.14%降为52.17%，形成股权投资贷方差额149,083.95元转入资本公积；

　　(3)九禾农资股份有限公司收购安徽凤台九禾农资有限责任公司67%的股份，形成股权投资贷方差额631,495.92元，本公司按直接持有九禾农资股份有限公司32%的股权确认202,078.69元，再通过四川天华股份有限公司间接持股27%确认101,057.66元，该事项共计确认资本公积303,136.35元。

　　2、盈余公积、法定公益金本报告期分别增加60,067,729.44元和59,518,696.35元，为本年

　　度对税后利润进行分配，计提盈余公积、法定公益金所致。

　　3、未分配利润本期增加数为本年度实现净利润456,433,143.58元，本期减少数为本年度计提盈余公积、法定公益金119,586,425.79元和分配2004年度现金股利187,200,000.00元。

　　第三节股本变动和主要股东持股情况

　　一、股本变动情况

　　本公司1999年4月5日向社会公众上网发行15,000万A股普通股，以募集方式于1999年4月29日注册成立，至报告期末股本变化情况见下表。

　　单位：万股

　　项目

　　本次

　　变动前

　　本次增减变动

　　本次

　　变动后

　　配股

　　送股

　　公积金

　　转股

　　增发

　　其它

　　小计

　　㈠、未上市流通股份

　　1、发起人股份

　　39,000

　　其中：

　　国家法人持有股份

　　39,000

　　境内法人持有股份

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股份

　　3、优先股或其他

　　未上市流通股份合计

　　39,000

　　㈡、已上市流通股份

　　1、人民币普通股

　　19,500

　　2、境内上市外资股

　　3、境外上市外资股

　　4、其他

　　已上市流通股本合计

　　19,500

　　㈢、股份总数

　　58,500

　　二、公司股票发行与上市情况

　　1、公司股票发行情况

　　本公司1999年4月5日向社会公众上网发行1.5亿A股普通股，发行价5.98元/股。

　　2、公司股票上市情况

　　公司股票于1999年6月3日在深圳证券交易所挂牌上市，获准上市流通股份总数为1.5亿股，2003年公司根据2002年度股东大会通过的利润分配方案，以2002年度末总股本45,000万股为基数，按10：3的比例用资本公积金转增股本,共转增13,500万股，转增后公司总股本为58,500万股，其中发起人持有39,000万股，其他股东持有19,500万股。

　　3、本公司未发行内部职工股。

　　三、公司股东情况

　　(一)、主要股东持股情况

　　单位：股

　　股东总数(户)

　　57,199

　　前10名股东持股情况

　　股东名称

　　股东性质

　　持股比例

　　持股总数

　　持有非流通

　　股数量

　　质押或冻结

　　的股份数量

　　①泸天化(集团)有限责任公司

　　国有股东

　　66.67

　　390,000,000

　　②安顺证券投资基金

　　其他

　　1.74

　　10,199,900

　　③景阳证券投资基金

　　其他

　　0.90

　　5,265,389

　　④普丰证券投资基金

　　其他

　　0.87

　　5,072,572

　　⑤国联安德盛小盘精选证券投资基金

　　其他

　　0.86

　　5,018,876

　　⑥中国人寿保险股份公司—个人分红

　　其他

　　0.62

　　3,602,488

　　⑦中国人寿保险集团公司—普通保险

　　其他

　　0.29

　　1,690,277

　　⑧重庆久盛投资咨询有限公司

　　其他

　　0.20

　　1,147,722

　　⑨博时裕富证券投资基金

　　其他

　　0.19

　　1,130,986

　　⑩华安上证180指数增强证券投资基金

　　其他

　　0.17

　　1,006,431

　　前10名流通股东持股情况

　　股东名称

　　持股数量(股)

　　股份种类

　　①安顺证券投资基金

　　10,199,900

　　人民币普通股

　　②景阳证券投资基金

　　5,265,389

　　人民币普通股

　　③普丰证券投资基金

　　5,072,572

　　人民币普通股

　　④国联安德盛小盘精选证券投资基金

　　5,018,876

　　人民币普通股

　　⑤中国人寿保险股份有限公司—分红—个人分红

　　3,602,488

　　人民币普通股

　　⑥中国人寿保险(集团)公司—传统—普通保险产品

　　1,690,277

　　人民币普通股

　　⑦重庆久盛投资咨询有限公司

　　1,147,722

　　人民币普通股

　　⑧博时裕富证券投资基金

　　1,130,986

　　人民币普通股

　　⑨华安上证180指数增强证券投资基金

　　1,006,431

　　人民币普通股

　　⑩兴业可转债混合型证券投资基金

　　690,460

　　人民币普通股

　　上述股东关联关系或一致行动的说明

　　本公司未知前10名股东之间存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

　　(二)、公司控股股东情况

　　本公司控股股东泸天化(集团)有限责任公司为国有法人股股东。

　　法定代表人：任晓善

　　成立日期：1996年4月18日

　　注册资本：33,479.64万元

　　主营范围：制造、销售、服务、进出口贸易；化学肥料、化学原料、有机化学产品、日用化学品及相关的出口业务，本企业或本企业成员企业生产和研究所需的原辅材料，机械设备，仪器仪表，零配件等商品及相关技术的进口业务等。

　　股权结构：国有独资企业

　　报告期内持有本公司39,000万股，未发生质押情况。

　　(三)、泸天化(集团)有限责任公司的控股股东四川化工控股(集团)有限责任公司情况

　　法定代表人：赵彦博

　　成立日期：2000年11月21日

　　注册资本：200,000万元

　　主营范围：化工产品销售；技术服务；项目投资；组织协调；开展经济技术合作。

　　股权结构：国有独资企业

　　(四)、四川化工控股(集团)有限责任公司的实际控制人为四川省政府国有资产管理委员会

　　各公司间产权控制关系如下：

　　100%

　　66.67%

　　四川省政府国有资产管理委员会

　　四川泸天化股份有限公司

　　四川化工控股(集团)有限责任公司

　　四川泸天化(集团)有限责任公司

　　第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况

　　一、董事、监事及高级管理人员情况

　　(一)、董事、监事及高级管理人员基本情况及报酬情况

　　姓名职务性别年龄任期起止日期年初持股数年末持股数变动原因

　　报告期内从公司领取的报酬总额(万元) 是否在股东单位或其他关联

　　单位领取任晓善

　　董事长男 60 2005.6—2008.6 22.8否

　　赵祖来副董事长男 59 2005.6—2008.6 22.8否

　　刘鸿生董事男 57 2005.6—2008.6 0 是

　　杜德善董事兼总经理男 55 2005.6—2008.6 19.1否

　　李枫董事男 39 2005.6—2008.6 16否

　　聂长海董事男 54 2005.6—2008.6 19.6否

　　张忠独立董事男 37 2005.6—2008.6 1.8是

　　季敏波独立董事男 41 2005.6—2008.6 3,000 3,000 3.6 是

　　樊行健独立董事男 61 2005.6—2008.6 3.6 是

　　彭传勇监事会主席男 51 2005.6—2008.6 9.6 否

　　冯云监事男 41 2005.6—2008.6 7.8 否

　　牟守先监事男 32 2005.6—2008.6 0 是

　　杜波监事女 51 2005.6—2008.6 19.6 否

　　盛翔监事男 41 2005.6—2008.6 5 否

　　宁忠培副总经理男 40 2005.6—2008.6 16否

　　周启红副总经理男 44 2005.6—2008.6 16 否

　　周寅仪总工程师男 59 2005.6—2008.6 16否

　　索隆敏董秘兼财务总监男 51 2005.6—2008.6 16 否

　　合计

　　3,000

　　215.3

　　注：独立董事季敏波先生期末所持股票为2003年在二级市场购得。

　　(二)、董事、监事在股东单位任职情况

　　姓名

　　在本公司职务

　　在股东单位任职情况

　　任晓善董事长泸天化(集团)有限责任公司总裁

　　赵祖来副董事长泸天化(集团)有限责任公司常务副总裁

　　聂长海董事泸天化(集团)有限责任公司副总裁

　　刘鸿生董事泸天化(集团)有限责任公司副总裁

　　彭传勇监事会主席泸天化(集团)有限责任公司党委副书记、纪委书记

　　杜波监事泸天化(集团)有限责任公司工会主席

　　牟守先监事泸天化(集团)有限责任公司财务部副部长

　　(三)、现任董事、监事、高级管理人员最近5年主要工作经历和在除股东单位外的其他单位

　　的任职和兼职情况。

　　1、董事情况

　　任晓善：曾任泸天化(集团)有限责任公司董事长兼总经理、四川泸天化股份有限公司董事长(1999.4～2002.4、2002.4～2005.4)等职；现任四川化工控股公司副董事长。

　　赵祖来：曾任泸天化(集团)有限责任公司党委书记兼副董事长及副总经理、四川泸天化股份有限公司副董事长(1999.4～2002.4、2002.4～2005.4)等职；现任四川化工控股公司董事。

　　聂长海：曾任泸天化(集团)有限责任公司董事兼副总经理、四川泸天化股份有限公司董事兼董事会秘书(1999.4～2002.4)、四川泸天化股份有限公司董事(2002.4～2005.4)等职；现任四川化工控股公司董事、党委副书记、纪委书记。

　　刘鸿生：曾任泸天化(集团)有限责任公司董事兼副总经理等职；现任四川天华股份有限公司董事、四川泸天化绿源醇业有限责任公司董事长兼总经理、四川泸天化恒大动力有限公司董事长。

　　杜德善：曾任四川天华股份有限公司董事兼总经理及党委书记、泸天化(集团)有限责任公司董事等职；现任现任四川化工控股公司董事、四川天华股份有限公司董事长。

　　李枫：曾任泸天化(集团)有限责任公司生产部副部长、四川泸天化股份有限公司生产部部长、副总经理等职；现任四川天华股份有限公司总经理。

　　张忠：曾在北京市人民政府任公务员，北京正平、同达、中伦金通等律师事务所律师；现任中伦文德律师事务所合伙人律师。

　　季敏波：先后在上海复旦大学、上海财经大学、上海复旦大学管理学院获硕士、博士、博士后学位；现任东北证券有限责任公司副总裁。

　　樊行健：曾任教育部派驻西南财经大学巡视组副组长、西南财经大学副校长；现任西南财经大学教授、博士生导师、中国会计学会理事、学术委员、中国财务学会顾问。

　　2、监事情况

　　彭传勇：曾任泸天化(集团)有限责任公司监事会主席、四川天华股份有限公司党委书记兼副总经理；现任四川化工控股公司董事、纪委副书记、四川天华股份有限公司董事。

　　杜波：曾任泸天化(集团)有限责任公司纪委副书记、四川泸天化股份有限公司监事会主席等职，未在控股股东以外的其它单位任职。

　　牟守先：曾任泸天化(集团)有限责任公司监察审计部审计员、审计室副主任，未在控股股东以外的其它单位任职。

　　冯云：曾任四川泸天化股份有限公司合成二车间党支部副书记兼副主任、车间工会主席等职；现任四川泸天化股份有限公司监事、合成二车间党支部书记兼副主任、纪委委员、工会委员；未在控股股东以外的其它单位任职。

　　盛翔：曾任四川天华股份有限公司财务处副处长；现任四川天华股份有限公司财务部部长；未在控股股东以外的其它单位任职。

　　3、高管人员情况

　　宁忠培：曾任四川泸天化股份有限公司生产部副部长，现任四川泸天化股份有限公司副总经理；未在控股股东以外的其它单位任职。

　　周寅仪：曾任四川泸天化股份有限公司总经理助理，现任四川泸天化股份有限公司总工程师；未在控股股东以外的其它单位任职。

　　周启红：曾任泸天化(集团)有限责任公司四零四厂厂长，现任四川泸天化股份有限公司副总经理，未在控股股东以外的其它单位任职。

　　索隆敏：曾任泸天化(集团)有限责任公司财务部副部长、泸天化(集团)有限责任公司副总会计师、四川泸天化股份有限公司董事兼财务总监；未在控股股东以外的其它单位任职。

　　二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况

　　鉴于四川泸天化股份有限公司第二届董事和监事的任职期已到(2002年4月16日-2005年4月16日)，根据《公司法》和本公司《章程》的有关规定，公司于2005年6月28日召开2004年度股东大会选举第三届董事会和监事会成员。经三届一次董事会和监事会选举分别产生了公司董事长、副董事长和监事会主席并聘任了高级管理人员，具体情况详见本节(一)、董事、监事及高级

　　管理人员基本情况。王敦伦、沙大发因任期已满不再担任公司董事职务，唐林因任期已满不再担任

　　公司监事职务。

　　三、公司员工的数量、专业构成及退休职工人数情况

　　公司现有员工6,166名，其中生产人员3,449名，占公司员工总数的55.93%,生产技术人员377名，占公司员工总数的6.11%；财务人员107名，占公司员工总数的1.73%,销售人员692名，占公司员工总数的11.22%；行政人员925人，占公司员工总数的15%,退休人员616名，占公司员工总数的9.99%。

　　第五节公司治理结构

　　一、公司治理情况

　　本着维护广大股东合法权益的原则，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，努力完善公司治理结构，规范上市公司运作。

　　1、股东与股东大会

　　按照公司章程规定，股东按照其所持有的股份享有平等的权利，并承担相应的义务。公司股东大会的召开和表决程序规范，公司成立后历次股东大会的召开，都由公证机关、律师人员进行现场公证、监督。

　　公司制定有“关联交易管理办法”制度，关联交易遵循了公平、自愿、等价、有偿的原则。

　　2、控股股东与上市公司

　　控股股东按《公司法》要求行使的权力并承担义务，控股股东与上市公司之间实行人员、资产、财务、机构、业务独立，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。

　　3、董事与董事会

　　公司董事的选聘严格遵照《公司章程》的规定，董事能根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责；公司制定《董事会议事规则》，严格按照规定的该规则召开董事会会议，公司董事会秘书、部分董事多次参加证券监管部门举办的培训班，不断熟悉有关法律法规，以更好地履行相应的权利和义务。

　　公司根据《上市公司治理准则》的要求，建立《独立董事工作制度》，并按程序聘请独立董事，优化了公司董事会成员构成，保证了公司董事会决策的公正性、科学性和专业性。

　　4、监事与监事会

　　公司监事的选聘严格遵照《公司章程》的规定进行，公司制定《监事会议事规则》，严格按照该规则召开监事会会议.监事会依法对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。

　　5、关于相关利益者

　　公司能够充分尊重各商业银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。

　　6、信息披露及透明度

　　公司制定有《信息披露管理方法》制度，信息披露实行董事会领导下的董事会秘书负责制，在信息披露事务工作程序上，严格按照“信息披露管理办法”的有关规定执行，确保信息披露的真实、准确、完整、及时。

　　二、独立董事履行职责情况

　　报告期内独立董事尽职尽责，出席了报告期内所有董事会议，对公司的关联交易、定期报告、重大投资事项、股权分置改革等方面充分发表了专业性的意见，切实维护了公司和投资者的合法权益。

　　三、控股股东与上市公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况

　　1、业务方面：本公司独立于控股股东，拥有独立完整的生产、销售、财务系统，独立从事生产经营活动,并拥有进出口经营权。

　　2、人员方面：公司有专职的劳动、人事及劳资管理人员，公司的总经理、副总经理、销售经理、财务机构负责人均未在控股股东单位担任除董事以外的其他职务。

　　3、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立的生产系统和部分配套设施，控股股东泸天化(集团)有限责任公司许可将其拥有的“工农”牌商标由本公司无偿使用。

　　4、机构方面：公司根据上市公司规范运作及生产经营的需要，设立了较为完善的独立于控股股东的组织机构，独立从事生产经营工作。

　　5、财务方面：公司设有独立的财务部，建立有独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行账户，依法独立纳税，会计人员未在控股股东单位兼职。

　　四、绩效评价与激励约束机制

　　目前公司对高管人员采用经营目标责任制考核，对完成或超完成年度经营目标的高管人员按年初制定的指标确定年薪收入，公司正积极考虑建立更为科学、公正的董事、监事、高级管理人员的绩效评价与长效激励约束机制。

　　第六节股东大会情况简介

　　本报告期内公司召开了两次股东大会。

　　一、2005年第一次临时股东大会于2005年2月28日召开，会议决议刊登于2005年3月1日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。

　　二、2004年度股东大会于2005年6月28日召开，会议决议刊登于2005年6月29日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。

　　第七节董事会报告

　　一、公司经营情况的讨论与分析

　　报告期内国内化工和化肥市场需求旺盛，化工产品和尿素价格较去年同期有一定幅度的上升，公司大化肥装置技术改造后运行稳定，尿素产、销量均较上年同期有较大幅度上升，报告期内公司实现主营业务收入312,278万元,较上年同期增长16.96%；主营业务利润106,280 万元，较上年同期增长33.05%；净利润45,643万元，较上年同期增长71.42%。

　　报告期内国家为保证农资产品供应，继续实施多项保证国内化肥市场供应和加强价格监管的措施,按照财政部、国家税务总局、国家发改委出台的相关政策规定，由原执行的2005年尿素产品增值税先征后返50%的政策，调整为自2005年7月1日起尿素产品暂免征收增值税；并对尿素的市场销售价格实行最高限价，同时国家为保证国内尿素产品供应，继续停止尿素出口退税政策,同时调整了出口尿素关税政策，由原执行的尿素出口关税260元/吨，调整为2005年6-10月按30%税率计征出口季节性暂定关税，11-12月按15%税率计征出口暂定关税，以上政策的实施在一定程度上为化肥企业的生产经营、保证国内化肥产品的供应提供了较好的政策支持，但对尿素产品销售实行国家指导价格和继续停止尿素出口退税政策以及对尿素出口加征关税对公司产品销售造成一定影响。

　　报告期内公司积极响应国家保障农资产品供应的政策导向，做好大化肥生产装置增产节能技术改造后对先进技术的消化吸收，确保生产装置的长周期安全运行，强化安全环保管理，使大化肥生产装置增产节能技术改造后新增产能在本报告期得以实现，2005年全年共生产合成氨100万吨、尿素161万吨，创公司成立以来产量最高纪录，为公司利润增长创造了条件。

　　报告期内母子公司完成了2004年度尿素产品增值税先征后返50%的工作，共获税收返还款2,601万元，母公司实现大化肥合成氨和尿素技改国产设备投资抵免所得税2,192万元，增加了公司当期效益。

　　二、公司经营情况回顾

　　(一)、主营业务的范围及其经营情况

　　1、主营业务收入和利润构成情况

　　公司属化肥行业，主营业务为化肥、化工原料生产与销售，拥有年产100万吨合成氨、160万吨尿素生产能力，目前为全国最大的尿素生产企业。2005年度公司生产合成氨100万吨、尿素161万吨、甲醇3万吨、浓硝酸4万吨、硝铵产品7万吨，实现营业务收入312，276万元，主营业务利润106,280万元。

　　(1) 按行业分类或产品构成情况

　　单位：万元

　　分行业或分产品

　　主营业务

　　收入

　　主营业务

　　成本

　　主营业务

　　利润率

　　(%)

　　主营业务收入

　　比上年增减

　　(%)

　　主营业务成本

　　比上年增减

　　(%)

　　主营业务利润率

　　比上年增减

　　分行业

　　化工

　　312,276.70

　　204,687.20

　　34.31

　　16.73

　　10.24

　　增加4.03个百分点

　　其中：关联交易

　　7,569.91

　　4,724.38

　　37.59

　　-45.14

　　-58.37

　　增加19.85个百分点

　　分产品

　　尿素

　　219,454.81

　　126,837.28

　　42.20

　　23.33

　　17.43

　　增加2.90个百分点

　　浓硝酸

　　6,612.80

　　3,534.19

　　46.56

　　29.74

　　-0.87

　　增加16.50个百分点

　　硝酸铵

　　2,698.90

　　1,575.46

　　41.63

　　60.56

　　13.73

　　增加24.04个百分点

　　硝铵锌

　　8,852.62

　　5,729.66

　　35.28

　　45.76

　　20.97

　　增加13.27个百分点

　　液氨

　　4,318.30

　　2,827.00

　　34.53

　　229.11

　　222.56

　　增加1.33个百分点

　　甲醇

　　6,190.18

　　4,064.48

　　34.34

　　19.24

　　-14.17

　　增加25.56个百分点

　　(2)按地区分类

　　单位：万元

　　地区

　　主营业务收入

　　主营业务收入比上年增减(%)

　　国内

　　311,023.17

　　51.68

　　国外

　　1,253.53

　　-92.60

　　(3)、主要产品销售及市场占有率情况

　　单位：万元

　　产品名称

　　销售收入

　　销售成本

　　毛利率(%)

　　尿素

　　219,454.81

　　126,837.28

　　42.20

　　公司主导产品“工农牌”尿素是“国家质量免检产品”和“国家质量银牌产品”以及“四川省名牌产品”,市场占有率一直居同行业前列，占公司主营业务利润85%以上的业务活动为尿素的生产及销售，其主要销售地区是西南三省和两广地区。

　　2、报告期内公司资产构成变动情况

　　单位：万元

　　项目

　　本年末

　　上年末

　　本年占总资产比例较

　　上年增减

　　金额

　　占总资产比例(%)

　　金额

　　占总资产比例(%)

　　应收款项

　　33,017.02

　　7.08

　　29,519.71

　　7.98

　　减少0.91个百分点

　　存货

　　18.99

　　41,591.29

　　11.25

　　增加7.74个百分点

　　长期股权投资

　　22,143.46

　　4.75

　　22,429.62

　　6.07

　　减少1.32个百分点

　　固定资产

　　239,159.50

　　51.26

　　205,347.83

　　55.53

　　减少4.28个百分点

　　在建工程

　　49,039.93

　　10.51

　　16,889.57

　　4.57

　　增加5.94个百分点

　　短期借款

　　55,580.00

　　11.91

　　18,980.00

　　5.13

　　增加6.78个百分点

　　长期借款

　　67,732.72

　　14.52

　　45,886.61

　　12.41

　　增加2.11个百分点

　　总资产

　　466,578.72

　　100.00

　　369,774.35

　　100.00

　　①、存货占总资产比例较上年增加7.74个百分点，主要是控股子公司九禾农资股份有限公司进行化肥淡季储备，增加期末化肥库存所致。

　　②、应收款项、长期股权投资、固定资产占总资产比例较上年有所下降，主要是本年总资产增长幅度大于这三项资产增长幅度所致。

　　③、在建工程占总资产比例较上年增加5.94个百分点，主要是四川天华股份有限公司的控股子公司四川天华富邦化工有限责任公司1,4-丁二醇项目增加投资39,262万元。

　　④、短期借款占总资产比例较上年增加6.78个百分点，主要是九禾农资股份有限公司冬储化肥增加流动资金占用的影响，其中：未到期的商业承兑汇票贴现增加短期借款15,000万元，质押借款增加11,980万元。

　　⑤、长期借款占总资产比例较上年增加2.11个百分点，主要是四川天华股份有限公司的控股子公司四川天华富邦化工有限责任公司1,4丁二醇项目增加银行长期借款23,000万元。

　　3、报告期内公司期间费用、所得税情况

　　单位：万元

　　项目

　　本年数

　　上年同期数

　　增减%

　　营业费用

　　18,904.02

　　15,814.15

　　19.54

　　管理费用

　　26,427.44

　　19,121.55

　　38.21

　　财务费用

　　2,082.96

　　1,764.44

　　18.05

　　所得税

　　10,078.82

　　6,107.14

　　65.03

　　①、营业费用增加主要是本年度化肥及化工产品销量增加，由此导致销售费用增加。

　　②、管理费用增加主要是母公司按工效挂钩计提效益工资增加1,006万元和增加股权分置改革费用以及控股子公司四川天华股份有限公司提取应收款项坏账准备比上年度增加965万元、提取存货跌价准备比上年度增加1,212万元，以及按工效挂钩计提效益工资增加815万元、社会保险金增加1,049万元。

　　③、财务费用增加主要是化肥冬季淡储对流动资金的需要增加部分短期借款以及银行汇票贴现增加导致财务费用增加。

　　④、所得税增加主要是本年度实现利润总额比上年度增长使应交所得税增加。

　　4、现金流量变动情况

　　单位：万元

　　项目

　　本期数

　　上期数

　　增减(%)

　　经营活动产生的现金流量净额

　　54,146.09

　　31,498.33

　　71.90

　　投资活动产生的现金流量净额

　　-65,530.82

　　-46,366.29

　　41.33

　　筹资活动产生的现金流量净额

　　31,360.75

　　-16,746.47

　　-287.27

　　①、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加，主要是报告期内主要产品销量以及销售毛利较上年同期增加，销售货款顺利收回。

　　②、投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要是报告期内母公司支付收购四川天然气化工厂所持四川天华股份有限公司22.02%股权款1.63亿元以及四川天华富邦化工有限责任公司1-4丁二醇项目在建工程投资增加3.85亿元。

　　③、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加，主要是冬储化肥增加流动资金占用而借入的短期借款增加以及四川天华富邦化工有限责任公司1-4丁二醇项目增加长期借款所致。

　　5、主要供应商、客户情况

　　公司向前五名供应商采购原材料金额为84,568万元，占公司年度采购总金额73.58%。

　　公司前五名客户销售收入总额23,595万元，占销售总收入的7.41%。

　　(二)、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

　　1、四川天华股份有限公司

　　该公司注册资本76,821万元，本公司持有该公司59.27%的股权，为其控股股东。该公司主要从事合成氨及尿素的生产及销售，2005年实现主营业务收入74,363万元、主营业务利润26,484万元、净利润11,810万元，2005年末总资产为218,615万元。

　　2、九禾农资股份有限公司

　　该公司注册资本10,000万元，本公司持有其59%的股权，为该公司的最大股东。该公司主要经营范围为化肥及化工产品的销售。2005年该公司实现净利润1,890万元，年末总资产为132,562万元。

　　3、四川恒大动力有限责任公司

　　该公司注册资本为7,667万元，本公司拥有其52.17%的股权。该公司主要生产蒸汽和发电，为包括本公司在内的化工园区提供能源，2005年度该公司实现净利润122万元, 年末总资产为21,559万元。

　　4、四川天盈投资咨询有限公司

　　四川天盈投资咨询有限公司注册资本3,000万元，本公司拥有94.67%的股权。该公司主要从事投资、投资管理及投资咨询，2005年度实现净利润24万元，年末总资产为3,052万元。

　　5、泸天化国际经济贸易有限公司

　　该公司注册资本为300万元，本公司拥有其60%的股权。该公司主要从事自营和代理各类商品和技术的进出口，2005年公司实现净利润-2万元，年末总资产为586万元。

　　6、四川泸天化绿源醇业有限责任公司

　　该公司注册资本32,500万元，本公司拥有其36.92%的股权。该公司主要从事甲醇和二甲醚的生产与销售，其主要生产装置年产40万吨甲醇装置已于2005年12月建成，并于12月11日一次性投料生产出合格产品，2005年度该公司实现净利润150万元，年末总资产102,478万元。

　　(三)、公司未来发展的展望

　　1、公司所处行业的发展趋势

　　公司属化肥行业，主营业务为化肥、化工原料的生产与销售，拥有年产100万吨合成氨、160万吨尿素的生产能力，目前为全国最大的尿素生产企业。近年来由于国内尿素产能的不断扩大，并且能源趋紧、价格上涨，化肥行业正面临周期调整，国家近年来陆续采取一系列政策和措施来保证农资产品的生产和供应、控制化肥产品价格上涨、限制化肥出口，预计化肥市场将出现需求趋于平衡，价格小幅回调的趋势，尿素价格继续上涨的可能性不大，但由于我国为传统农业大国，随着我国政府对“三农”问题的高度重视，要确保农业增产、广大农民增收，国家宏观经济政策仍将对化肥行业构成一定的支持。

　　2、公司面临的市场竞争格局

　　①、入世影响

　　中国加入WTO，与全球市场融为一体，化肥行业将面临一些新的挑战：第一是取消化肥进口配额许可证限制后所带来的大量进口化肥的直接冲击；第二是加入WTO五年后将允许外商从事国内化肥的零售和批发业务，对我们现有的化肥营销体系会带来一定冲击。

　　②、国内竞争情况

　　国内共有大、中、小型氮肥企业548家，产业集中度相对偏低，企业规模偏小，由于目前国际尿素价格较高，尿素市场的竞争主要存在于国内化肥企业之间。公司具有技术成本、产品质量、品牌等方面的优势，并建有完善的营销网络，在国内化肥市场有一定的竞争优势。

　　③、宏观政策影响

　　⑴、天然气价格上涨

　　根据国家发展改革委发改价格[2005]2756号文《关于改革天然气出厂价格形成机制及近期适当提高天然气出厂价格的通知》，自2005年12月26日起，适当提高天然气出厂价格，化肥用气由原来的0.658元/立方米上涨到0.758元/立方米，工业用气由原来的0.815元/立方米上涨到0.965元/立方米，预计由此将减少2006年利润8,000万元。而且按现有国家宏观经济环境及国内、国外

　　能源供应形势估计，国内天然气价格在未来几年内仍呈上升之势。

　　⑵、尿素销售价格继续实行国家限价政策、尿素出口继续征收季节性关税

　　根据国家发展改革委、财政部发改价格[2006]124号文《关于做好2006年化肥生产供应和价格调控工作的通知》，2006年将尿素出厂政府指导价上浮幅度由10%提高到15%，同时继续对尿素出口征收季节性暂定关税(2006年1-9月按30%的税率、10-12月按15%的税率)。

　　尿素出厂政府指导价允许上浮幅度提高，可以使公司尿素产品最高出厂价格由原来的1,650元/吨上升至1,725元/吨，但由于对尿素出口继续征收季节性关税、国内尿素产能的不断扩大将增加国内尿素市场供给量以及地方政府是否同意价格上浮等因素影响，尿素销售价格能否达到限价上限存在较大的不确定性。

　　(3)继续实施享受有关优惠政策

　　根据国家发展改革委、财政部发改价格[2006]124号文《关于做好2006年化肥生产供应和价格调控工作的通知》，2006年继续对化肥生产用电实行优惠电价；继续暂免征收尿素产品增值税；继续对化肥生产铁路运输免收铁路建设基金。由于2005年上半年公司尿素产品实行先征后返50%的增值税政策，2006年尿素执行免征增值税政策将增加公司当期利润。

　　3、公司未来发展机遇与挑战

　　①、发展战略

　　积极发展天然气化工，加快发展煤化工、磷化工，通过自主创新、结构调整、资本运作、项目投资和营销网络，近一步做大强主业，做长做优次主业。公司将紧紧围绕强化主业，由单一氮肥向复合肥转变，实现化肥产品系列化，在做大做强化肥主业的基础上，充分利用周边地区丰富的天然气和煤、磷资源，优化资源配置，大力发展甲醇、1,4丁二醇及其下游产品，提升次主业。

　　②、发展机遇和挑战

　　中国的人口和人口增长率决定中国每年粮食生产必须保持一定的增长速度，化肥已成为农业生产稳定的最重要的保障。国际组织预测每年需求增长2%左右，中国预测每年增长1.7%—2%，因此化肥也必须保持一定的增长速度；国家为了保持粮食生产稳定，真正使农民种粮得到实惠，正在酝酿考虑以市场化改革为导向，逐步放开化肥价格，建立适应市场要求的化肥供需平衡机制，可能会逐步提高原料价格和逐步取消各种补贴优惠政策等，会对化肥企业的生产经营产生影响和压力，今后几年因资源结构变化和对环境更高的要求，化肥行业将面临激烈的竞争，靠近资源、技术先进、消耗低、规模大的企业将有明显优势，这对本公司做大做强而言既是机遇也是挑战。

　　③、各项业务发展规划

　　(1)、展望我国化肥市场，由于国家近年来对“三农”问题的高度重视，各项支农政策得以出台，农民种粮食的积极性大提高，对化肥的需求将不断增大；另一方面，由于农业施肥结构逐渐多样化，粮棉等种值面积逐步减少，各种经济作物用肥增长很快，化肥市场向多样化发展。公司将紧紧围绕强化主业，在由单一氮肥向复合肥转变，实现化肥产品系列化。

　　(2)、公司1,4丁二醇项目系国内首套采用炔醛法生产工艺，年产能力为 2.5 万吨，配套新建一套以电石为原料的年产1万吨乙炔装置和新建一套以甲醇为原料的年产6万吨甲醛装置。1,4丁二醇作为化工产品，用途十分广泛，可应用于医药、建材及其它化工领域，同时是生产精细化工产品不可替代的主要材料。该项目已于2006年1月试生产出粗1,4丁二醇，预计于1季度投入正

　　式生产。该项目的建成投资，对改善公司产品结构、拓宽产品渠道、提高综合竞争能力具有非常重要的意义，将为公司带来较好的经济效益和社会效益，进一步推进公司长期发展战略的实施。

　　(3)、围绕天然气化工主业，公司拟于2006年实施扩建一套年产13.5万吨的稀硝酸生产装置、一套年产4万吨浓硝酸生产装置、以及将现有的硝铵锌装置扩能至13.5万吨。

　　(4)、不断推进市场营销体系创新，整合有效资源、构筑营销网络、建立高素质的营销队伍、制定和实施顺应市场的营销战略、提高市场占有率。

　　④、新年度经营计划

　　2006年度公司将力争实现销售收入40亿元，为实现此经营目标，公司将主要做好以下工作：

　　(1)、按照ISO-9001质量体系的要求，继续抓好各生产装置“安稳长满优”运行，强化安全环保治理，做好节能降耗增效益工作，进一步提高产品质量，力争主要经济技术指标有新的突破。

　　(2)、不断推进市场营销体系创新，整合有效资源、构筑营销网络、建立高素质的营销队伍、制定和实施顺应市场的营销战略、提高市场占有率；主动参加测土施肥实工作，为农民科学种田提供优质服务。

　　(3)、深入开展以“效率、效益”为核心的管理创新和内部改革，继续深化并完善以ISO90001质量体系为保障，全面预算管理为重点、人力资源管理为基础等管理系统为支撑的企业管理体系建设，提高公司管理水平。

　　(4)、做好尿素产品的增值税退税工作，落实2005年上半年尿素销售先征后返50%的税收返还。

　　(5)、抓住西部大开发政策和建设“西部化工城”的历史发展机遇，充分利用地域和资源优势，实施技术创新战略，在全国范围内围绕公司化肥、化工主业，以有利于公司主业的提升，增强公司竞争能力及拥有较好投资回报率为标准，寻找新的投资项目。

　　⑤、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况

　　为确保战略目标资金的需要，公司拟于2006年通过发行短期融资债券补充流动资金需要，改善公司资金结构，降低财务费用，通过适度增加银行贷款来满足未来投资项目的资金需要。

　　三、公司投资情况

　　(一)、募集资金使用情况

　　报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

　　(二)、报告期内非募集资金的重大项目进度情况

　　1、控股子公司四川泸天化恒大动力有限公司投资1.7亿元，新建2台130t/h中温、中压循环流化燃煤锅炉，已于报告期内建成投产。

　　2、控股子公司四川天华股份有限公司的控股子公司四川天华富邦有限责任公司用自筹资金建设年产2.5万吨1-4丁二醇生产装置，截止报告期末累计投资46,235万元，预计2006年一季度装置投入试运行。

　　四、董事会日常工作情况

　　(一)、2005年度董事会会议情况及决议内容

　　报告期内，公司董事会会议召开情况见下表：

　　会议届次召开日期

　　信息披露报纸

　　披露日期

　　二届十八次会议

　　2005年1月10日

　　证券时报、中国证券报、上海证券报 2005年1月11日二届十九次会议

　　2005年3月7日证券时报、中国证券报、上海证券报 2005年3月8日二届二十次会议

　　2005年4月17日证券时报、中国证券报、上海证券报 2005年4月19日二届二十一次会议

　　2005年5月25日证券时报、中国证券报、上海证券报 2005年5月26日三届一次公议

　　2005年6月28日证券时报、中国证券报、上海证券报 2005年6月29日三届二次公议

　　2005年7月25日证券时报、中国证券报、上海证券报 2005年7月27日三届三次公议

　　2005年10月19日证券时报、中国证券报、上海证券报 2005年10月21日三届四次公议

　　2005年12月21日证券时报、中国证券报、上海证券报

　　2005年12月23日

　　(二)、董事会对股东大会决议的执行情况

　　本报告期内召开两次股东大会，通过了2004年度利润分配方案、收购四川天然气化工厂所持有的四川天华股份有限公司22.02%股权、修改公司章程等议案。会后公司董事会认真执行股东大会的各项决议，以上利润分配方案和投资计划都已顺利得以实施。

　　(三)、2005年度利润分配预案

　　公司报告期内实现净利润456,433,143.58元，提取法定公积金60,067,729.44元，提取法定公益金59,518,696.35元后，加上年度末未分配利润348,529,161.02元，减去本年度分配2004年度股利187,200,000.00元，本年度末可供股东分配的利润总额为498,175,878.81元，根据股改承诺，公司大股东泸天化集团提议，以2005年末公司总股本58,500万股为基数，每10股派发现金股利3元(含税)，其余可供股东分配利润结转下一年度。

　　以上分配预案须提请公司股东大会审议批准后执行。

　　第八节监事会报告

　　公司监事会根据《公司法》和《公司章程》赋予的职权，本着对股东负责的精神，对公司依法运行情况、公司财务状况、董事会、总经理及高级管理人员等情况进行监督，维护了公司和股东的合法权益。

　　一、监事会工作情况

　　本报告期内，公司监事会共召开5次会议。

　　(一)、公司监事会二届十五次会议于2005年1月10日召开，会议以投票表决的方式形成以下决议：

　　1、全体监事审议通过《关于收购四川天华股份有限公司股权的议案》；

　　2、全体监事审议通过《召开2005年第一次临时股东大会的议案》。

　　(二)、公司监事会二届十六次会议于2005年3月7日召开，会议以投票表决的方式形成以下决议：

　　1、《2004年度报告及报告摘要》，公司监事全体审议通过此议案。

　　2、《2004年度利润分配预案》，公司监事全体审议通过此议案。

　　(三)、公司监事会二届十七次会议于2005年5月25日召开，会议以投票表决的方式形成以下决议：

　　1、审议通过《2004年度监事会工作报告》。

　　2、审议通过《2004年度财务决算报告》。、

　　3、审议通过《关于修改公司章程的议案》。

　　4、审议通过《监事会议事规则》。

　　5、审议通过《独立董事制度》。

　　6、审议通过《投资者关系管理制度》。

　　7、审议通过《关于2005年度日常关联交易预计的议案》。

　　8、审议通过《公司监事会换届改选议案》。

　　9、审议通过《关于续聘华信集团会计师事务所为公司2005年度财务审计机构的议案》。

　　(四)、公司监事会三届一次会议于2005年6月28日召开，会议以投票表决的方式形成以下决议：

　　1、推选彭传勇同志为公司第三届监事会主席。

　　2、审议通过《关于九禾农资股份有限公司增资扩股的议案》。

　　(五)、公司监事会三届二次会议于2005年7月25日召开，会议以投票表决的方式审议通过《公司2005年半年度报告及摘要》。

　　二、监事会独立意见

　　1、公司依法运作情况：本报告期内，经公司监事会检查，公司董事、经理及其他高级管理人员在履行职责时，以公司利益为出发点，工作勤奋务实，作风清正廉洁，无违法违纪和侵害公司及股东利益的行为。

　　2、公司财务执行情况：四川华信(集团)会计师事务所审计了公司2005年度财务报告，并出具了无保留意见的审计报告，公司监事会认为，公司财务报告真实、公正、全面地反映了公司2005年的财务状况和经营成果。

　　3、关联交易情况：本报告期内，公司的各项关联交易做到了公开、公平、公正，严格按协议执行，未发生损害股东和公司利益的情况。

　　4、报告期内公司收购四川天华股份有限公司股权经会计师事务所出具独立财务顾问报告，价格公允，未发生损害股东和公司利益的情况。

　　监事会认为：公司2005年在董事会的领导下，经理层诚实信用地开展工作，通过全体员工的共同努力，在生产、经营和资本运营方面均取得较好成绩。

　　第九节重要事项

　　一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

　　二、报告期内公司重大收购资产事项

　　详见本节：重要事项“三、重大关联交易”中“共同投资关联交易”和“股权收购关联交易”。

　　三、重大关联交易

　　(一)、与日常经营相关的关联交易

　　详见第十节财务报告“三、会计报表附注(八)关联方关系及交易”。

　　(二)、重大资产收购、处置及兼并事项

　　1、报告期内本公司投入现金16,309.65万元，收购四川天然气化工厂所持有的四川天华股份有限公司15,533万股股权，占四川天华股份有限公司总股本的20.22%。该收购事项已于2005年3月完成，并公告于2005年3月1日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》，涉及的相关资产过户手续已办理完毕，新增股权投资收益于2005年4月开始确认。

　　2、2005年5月控股子公司九禾农资股份有限公司以吸收合并方式兼并四川昊源化工有限责任公司。该项兼并事项已公告于2005年6月15日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。

　　截止报告期末，该事项已实施完毕。

　　(三)、共同投资关联交易

　　1、2005年5月9日，本公司控股子公司四川天华股份有限公司与控股股东泸天化(集团)有限责任公司、川化股份有限公司、四川天然气化工厂签订了《合资设立﹤四川锦华化工有限责任公司﹥协议书》。四川锦华化工有限责任公司注册资本为人民币13,500万元，以生产销售三聚氰氨化工产品及有关化工产品的开发、生产、销售为主业，本公司控股子公司四川天华股份有限公司以自有资金投入现金人民币3,375万元，占总股本的25%。该投资事项已经四川天华股份有限公司第三届八次董事会审议通过，并公告于6月15日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。

　　2、2005年6月本公司控股子公司九禾农资股份有限公司进行增资扩股，以2005年5月31日该公司每股净资产1.63元为每股增资成本，将股本由5,810万元增加到10,000万元。本公司、四川天华股份有限公司、泸天化(集团)有限责任公司、四川泸天化绿源醇业有限责任公司均以现金参加本次增资扩股，九禾农资股份有限公司进行增资扩股后，本公司共持有该公司股权3,200万股，占总股本的32%，四川天华股份有限公司共持有2,700万股,占该公司总股本的27%，至此本公司直接和间接拥有九禾农资股份有限公司59%的股权。该增资扩股事项已经公司2005年6月28日召开的三届一次董事会审议通过，并公告于2005年6月29日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。

　　(四)、公司与关联方债权、债务往来、担保等事项

　　1、关联方债权、债务往来

　　详见“会计报表附注：八、关联方关系及交易

　　2、大股东及其附属企业非经营性占用公司资金情况

　　报告期内本公司不存在大股东及其附属企业非经营性占用公司资金情况。

　　3、担保情况

　　截止2005年12月31日，本公司没有为大股东及其他关联方提供担保的情况。

　　本年度泸天化(集团)有限责任公司为本公司控股子公司四川泸天化恒大动力有限公司向银行借款1,700万元提供担保。

　　四、公司重大合同及其履行情况

　　1、报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

　　2、报告期内公司无重大担保事项。

　　3、报告期内公司委托理财事项

　　单位：万元

　　被委托单位名称

　　委托期限

　　委托金额

　　期末余额

　　投资收益

　　资金来源

　　四川天晟投资有限公司

　　2005年7月-2005年12月

　　3,000

　　159

　　自有资金

　　重庆国际信托投资公司

　　2004年6月-2005年6月

　　1,500

　　101.92

　　自有资金

　　控股子公司四川天华股份有限公司委托四川天晟投资有限公司理财投资3,000万元，期限半年，取得收益159万元，本金及收益已于报告期内收回。

　　控股子公司九禾农资股份有限公司委托重庆国际信托投资有限公司理财投资1,500万元，委托时间从2004年6月30日到2005年6月30日，取得投资收益101.92万元，本金及收益已于报告期内收回。

　　4、其他重要合同

　　为加快发展1,4-丁二醇项目下游产品以确保公司抗风险能力，四川天华股份有限公司的控股子公司四川天华富邦化工有限责任公司于2005年12月23日召开2005年第一届第三次董事会会议暨临时股东会会议，以100%表决权审议通过了《γ-丁内脂系列产品技术转让合同生效的议案》(该合同于2005年4月12日与美国弗朗特克有限责任公司签订)，该项目预计投资3亿多元人民币。

　　五、聘任会计师事务所情况

　　1、本报告期内公司继续聘用四川华信(集团)会计师事务所负责公司的审计工作，自公司上市以来公司一直聘请该会计师事务所从事审计工作，累计已达5年。

　　2、公司2004年度支付给四川华信(集团)会计师事务所的报酬为42万元。

　　六、报告期内，公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。

　　七、报告期内其它重大事项

　　1、增值税税收返还事项

　　报告期公司共获得增值税税收返还2,601万元，其中母公司收到2004年度增值税返还款1,343万元，控股子公司天华股份有限公司收到2004年下半年增值税返还1,146万元，控股子公司九禾农资股份有限公司子公司凤台九禾化肥有限责任公司收到2004年度下半年增值税返还款112万元。

　　2、化肥淡季储备利息商业补贴收入

　　根据财政部财建[2005]328号文件规定，控股子公司九禾农资股份有限公司报告期内取得2004年度国家化肥淡季储备利息商业补贴收入602万元。

　　3、控股子公司对外投资

　　报告期内四川天华富邦化工有限责任公司出资人之一泸州市兴泸投资集团有限公司将其对四川天华富邦化工有限公司的货币出资额人民币2,000万元调整与四川天华股份有限公司，相关议案分别经四川天华富邦化工有限责任公司2004年度股东会和四川天华股份有限公司2004年度股东大会审议通过，四川天华股份有限公司已于报告期内完成出资。截止报告期末四川天华股份有限公司累计对四川天华富邦化工有限责任公司投资12,000万元，占总股本的64.86%。

　　4、控股子公司增加股本

　　经2005年6月16日召开的四川泸天化恒大动力有限公司股东会第4次会议审议通过，国有独资公司的泸天化(集团)有限责任公司以获中央预算内专项资金拨款667万元向四川泸天化恒大动力有限公司增加投资，增资后四川泸天化恒大动力有限公司注册资本由7,000万元变更为7,667万元，本公司持有该公司4,000万元，占总股本的52.17%。

　　八、股改相关承诺事项

　　1、股权分置改革情况

　　公司股权分置改革方案经四川省政府国有资产监督管理委员会2006年1月5日川国资产权[2006]3号文件批复同意，于2006年1月23日经本公司2006年第一次临时股东大会审议通过。根据该方案，于2006年2月7日每10股分派现金股利2.56元，共计分派现金股利149,760,000元，非流通股股东将所获现金红利转送全体流通股股东，流通股股东每10股获送现金红利5.12元，流通股股东最终每10股获现金红利7.68元；流通股股东每10股获非流通股股东2.2股股票对价，非流通股股东共支付4,290万股，公司于2006年2月13日完成股权分置改革的股份变更登记工作。股改后，本公司股份总数未发生变化，仍为58,500万股，其中：控股股东-泸天化(集团)有限责任公司持有本公司股

　　份由39,000万股减少到34,710万股，持股比例由66.67%降至59.33%。

　　2、大股东相关承诺事项及履行情况

　　公司唯一非流通股(股改实施后为有限售条件股份)股东泸天化(集团)有限责任公司(以下简称泸天化集团)的承诺事项：

　　①、泸天化集团将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。

　　②、除法定最低承诺外,泸天化集团做出如下特别承诺：

　　⑴、泸天化集团将自2005年开始连续三年提出上市公司现金分红比例不低于该公司当年实现可供投资者分配利润的50%的年度股东大会的议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票；

　　⑵、此次股权分置改革后，泸天化集团国有股东持股比例底线为51%。

　　根据以上承诺，泸天化集团在2006年3月8日上市公司召开的三届六次董事会上提出了分配现金股利0.3元/股(为2005年度可供投资者分配利润的52.10%)的2005年度利润分配预案，并保证在上市公司股东大会表决时对该议案投赞成票。

　　第十节财务报告

　　一、审计报告

　　本公司财务报告经四川华信(集团)会计师事务所注册会计师李武林、何寿福审计，并出具了无保留意见的审计报告[川华信审(2006)上字05号]。

　　四川泸天化股份有限公司全体股东:

　　我们审计了后附的四川泸天化股份有限公司(以下简称泸天化股份)2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2005年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是泸天化股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

　　我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

　　我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了泸天化股份2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。

　　四川华信(集团)会计师事务所中国注册会计师：李武林

　　有限责任公司

　　中国 . 成都中国注册会计师：何寿福

　　2006年3月8日

　　二、会计报表

　　本会计报表严格按照国家有关政策法规、规章制度编制。

　　资产负债表

　　编制单位：四川泸天化股份有限公司 2005年12月31日金额单位:人民币元

　　项目

　　附注

　　期末数

　　年初数

　　合并数

　　母公司

　　合并数

　　母公司

　　流动资产：

　　货币资金

　　五、1

　　745,584,832.60

　　292,002,085.92

　　545,824,725.08

　　309,114,690.16

　　短期投资

　　五、2

　　33,002,894.72

　　74,600,756.60

　　59,600,756.60

　　应收票据

　　五、3

　　4,557,316.19

　　460,784,280.00

　　13,207,382.35

　　143,207,382.35

　　应收股利

　　应收利息

　　应收账款

　　五、4(1)

　　40,457,008.90

　　3,610,192.46

　　86,138,851.75

　　1,281,724.98

　　其他应收款

　　五、4(2)

　　33,500,946.73

　　128,018,930.83

　　48,991,065.94

　　66,779,575.88

　　预付账款

　　五、5

　　251,654,878.89

　　57,754,521.31

　　146,859,779.90

　　15,238,493.12

　　应收补贴款

　　存货

　　五、6

　　886,092,951.63

　　83,474,999.21

　　415,912,867.33

　　76,061,092.89

　　待摊费用

　　五、7

　　3,361,022.49

　　2,621,309.66

　　13,794,552.98

　　13,313,402.87

　　一年内到期的长期债权投资

　　其他流动资产

　　流动资产合计

　　1,998,211,852.15

　　1,061,269,214.11

　　1,345,329,981.93

　　684,597,118.85

　　长期投资：

　　长期股权投资

　　五、8

　　221,434,563.42

　　866,300,737.62

　　224,296,246.66

　　637,860,561.19

　　长期债权投资

　　五、9

　　长期投资合计

　　221,434,563.42

　　866,300,737.62

　　224,296,246.66

　　637,860,561.19

　　其中：合并价差

　　五、8(5)

　　32,845,834.71

　　其中：股权投资差额

　　五、8(5)

　　32,845,834.71

　　固定资产：

　　固定资产原价

　　五、10(1)

　　4,071,091,162.36

　　1,733,946,892.14

　　3,845,874,014.84

　　1,700,434,307.33

　　减：累计折旧

　　五、10(2)

　　2,202,340,676.48

　　1,104,822,288.06

　　2,012,717,768.54

　　1,058,150,000.65

　　固定资产净值

　　1,868,750,485.88

　　629,124,604.08

　　1,833,156,246.30

　　642,284,306.68

　　减：固定资产减值准备

　　五、10(3)

　　6,407,648.98

　　6,549,580.75

　　固定资产净额

　　1,862,342,836.90

　　629,124,604.08

　　1,826,606,665.55

　　642,284,306.68

　　工程物资

　　五、11

　　38,852,926.98

　　57,975,991.59

　　在建工程

　　五、12

　　490,399,254.96

　　15,204,116.38

　　168,895,653.52

　　16,468,358.68

　　固定资产清理

　　固定资产合计

　　2,391,595,018.84

　　644,328,720.46

　　2,053,478,310.66

　　658,752,665.36

　　无形资产及其他资产：

　　无形资产

　　五、13

　　42,389,517.48

　　11,929,833.27

　　51,559,989.73

　　7,968,850.25

　　长期待摊费用

　　五、14

　　12,156,199.95

　　23,078,976.28

　　其他长期资产

　　无形资产及其他资产合计

　　54,545,717.43

　　11,929,833.27

　　74,638,966.01

　　7,968,850.25

　　递延税项：

　　递延税款借项

　　资产总计

　　4,665,787,151.84

　　2,583,828,505.46

　　3,697,743,505.26

　　1,989,179,195.65

　　法定代表人: 财务总监：财务机构负责人：

　　资产负债表(续)

　　编制单位：四川泸天化股份有限公司 2005年12月31日金额单位:人民币元

　　项目

　　附注

　　期末数

　　年初数

　　合并数

　　母公司

　　合并数

　　母公司

　　流动负债：

　　短期借款

　　五、15

　　555,800,000.00

　　245,000,000.00

　　189,800,000.00

　　30,000,000.00

　　应付票据

　　五、16

　　229,215,720.00

　　90,000,000.00

　　应付账款

　　五、17(1)

　　77,388,711.77

　　17,721,393.77

　　35,633,966.58

　　16,739,866.09

　　预收账款

　　五、17(2)

　　27,127,168.51

　　10,571,366.33

　　66,665,099.13

　　654,233.72

　　应付工资

　　五、18

　　110,655,835.92

　　58,807,737.70

　　64,938,038.89

　　39,080,545.80

　　应付福利费

　　47,656,544.78

　　17,887,629.97

　　32,055,979.19

　　13,389,114.47

　　应付股利

　　五、19

　　973,289.72

　　4,973,289.72

　　应交税金

　　五、20

　　78,565,775.68

　　27,630,549.73

　　61,360,341.97

　　13,981,786.76

　　其他应交款

　　五、21

　　4,875,637.55

　　393,404.90

　　2,948,979.99

　　2,245,211.46

　　其他应付款

　　五、17(3)

　　113,602,475.50

　　11,767,361.68

　　78,110,121.35

　　23,667,302.02

　　预提费用

　　五、22

　　1,103,800.64

　　729,657.36

　　预计负债

　　一年内到期的长期负债

　　五、23

　　68,205,620.66

　　152,929,707.27

　　其他流动负债

　　流动负债合计

　　1,315,170,580.73

　　389,779,444.08

　　780,145,181.45

　　139,758,060.32

　　长期负债：

　　长期借款

　　五、24

　　677,327,232.03

　　458,866,092.84

　　应付债券

　　长期应付款

　　专项应付款

　　五、25

　　600,000.00

　　103,291.38

　　其他长期负债

　　长期负债合计

　　677,927,232.03

　　600,000.00

　　458,969,384.22

　　递延税项：

　　递延税款贷项

　　负债合计

　　1,993,097,812.76

　　390,379,444.08

　　1,239,114,565.67

　　139,758,060.32

　　少数股权权益

　　590,978,559.89

　　651,928,325.49

　　股东权益：

　　股本

　　五、26

　　585,000,000.00

　　减：已归还投资

　　股本净额

　　585,000,000.00

　　资本公积

　　五、27

　　670,120,758.54

　　664,343,737.03

　　盈余公积

　　五、28

　　328,414,141.84

　　296,925,660.56

　　208,827,716.05

　　191,835,479.66

　　其中：法定公益金

　　五、28

　　162,598,416.41

　　148,462,830.28

　　103,079,720.06

　　95,917,739.83

　　未确认的投资损失

　　未分配利润

　　五、29

　　498,175,878.81

　　641,402,642.28

　　348,529,161.02

　　408,241,918.64

　　其中：拟分配现金股利

　　325,260,000.00

　　187,200,000.00

　　外币报表折算差额

　　股东权益合计

　　2,081,710,779.19

　　2,193,449,061.38

　　1,806,700,614.10

　　1,849,421,135.33

　　负债和股东权益总计

　　4,665,787,151.84

　　2,583,828,505.46

　　3,697,743,505.26

　　1,989,179,195.65

　　法定代表人: 财务总监：财务机构负责人：

　　利润及利润分配表

　　编制单位：四川泸天化股份有限公司 2005年1-12月金额单位:人民币元

　　项目

　　附注

　　本年累计数

　　上年实际数

　　合并数

　　母公司

　　合并数

　　母公司

　　一、主营业务收入

　　五、30

　　3,122,767,018.00

　　1,444,708,796.23

　　2,669,891,691.08

　　1,007,354,639.90

　　减：主营业务成本

　　五、30

　　2,046,872,077.15

　　844,248,560.03

　　1,861,636,654.01

　　666,198,560.06

　　主营业务税金及附加

　　五、31

　　13,095,631.58

　　8,463,115.47

　　9,484,062.82

　　4,720,459.40

　　二、主营业务利润

　　1,062,799,309.27

　　591,997,120.73

　　798,770,974.25

　　336,435,620.44

　　加：其他业务利润

　　五、32

　　9,177,147.63

　　4,415,092.46

　　3,142,621.78

　　5,582,192.27

　　减：营业费用

　　189,040,237.05

　　7,342,295.26

　　158,141,523.97

　　29,805,430.47

　　管理费用

　　264,274,403.14

　　94,450,781.03

　　191,215,482.12

　　77,318,370.72

　　财务费用

　　五、33

　　20,829,623.98

　　-2,934,221.18

　　17,644,438.09

　　-6,114,589.17

　　三、营业利润

　　597,832,192.73

　　497,553,358.08

　　434,912,151.85

　　241,008,600.69

　　加：投资收益

　　五、34

　　-16,298,642.97

　　47,703,205.76

　　-13,260,906.78

　　56,043,972.23

　　补贴收入

　　五、35

　　70,136,410.99

　　39,429,410.27

　　7,253,236.41

　　0.00

　　营业外收入

　　五、36

　　1,423,460.23

　　700,861.43

　　1,037,402.38

　　934,676.00

　　减：营业外支出

　　五、37

　　4,010,760.09

　　1,532,565.57

　　28,583,845.44

　　4,565,307.21

　　四、利润总额

　　649,082,660.89

　　583,854,269.97

　　401,358,038.42

　　293,421,941.71

　　减：所得税

　　五、38

　　100,788,153.14

　　58,403,365.43

　　61,071,390.74

　　27,248,495.76

　　少数股东损益

　　91,861,364.17

　　74,018,862.63

　　加：未确认的投资损失

　　五、净利润

　　456,433,143.58

　　525,450,904.54

　　266,267,785.05

　　266,173,445.95

　　加：年初未分配利润

　　348,529,161.02

　　408,241,918.64

　　301,427,781.76

　　347,403,161.89

　　其他转入

　　六、可供分配的利润

　　804,962,304.60

　　933,692,823.18

　　567,695,566.81

　　613,576,607.84

　　减：提取法定盈余公积

　　五、29

　　60,067,729.44

　　52,545,090.45

　　34,428,206.35

　　26,617,344.60

　　提取法定公益金

　　五、29

　　59,518,696.35

　　52,545,090.45

　　32,638,199.44

　　26,617,344.60

　　提取职工奖励及福利基金

　　提取储备基金

　　提取企业发展基金

　　利润归还投资

　　七、可供投资者分配的利润

　　685,375,878.81

　　828,602,642.28

　　500,629,161.02

　　560,341,918.64

　　减：应付优先股股利

　　提取任意盈余公积

　　应付普通股股利

　　187,200,000.00

　　152,100,000.00

　　转作股本的普通股股利

　　八、未分配利润

　　五、29

　　498,175,878.81

　　641,402,642.28

　　348,529,161.02

　　408,241,918.64

　　补充资料：

　　1、出售、处置部门或被投资单位所得收益

　　2、自然灾害发生的损失

　　3、会计政策变更增加(或减少)利润总额

　　4、会计估计变更增加(或减少)利润总额

　　-29,176,218.30

　　-12,853,770.03

　　5、债务重组损失

　　1,610,869.70

　　6、其他

　　法定代表人: 财务总监：财务机构负责人：

　　782,992,699.97

　　398,706,352.07

　　投资活动产生的现金流量净额

　　-655,308,224.47

　　-292,009,501.26

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资所收到的现金

　　76,261,000.00

　　其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

　　76,261,000.00

　　借款所收到的现金

　　957,800,000.00

　　245,000,000.00

　　收到的其他与筹资活动有关的现金

　　五、39(3)

　　17,189,814.86

　　6,673,562.91

　　现金流入小计

　　1,051,250,814.86

　　251,673,562.91

　　偿还债务所支付的现金

　　462,277,923.80

　　30,000,000.00

　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

　　273,931,744.41

　　191,699,633.40

　　其中：子公司支付少数股东的股利

　　支付的其他与筹资活动有关的现金

　　1,433,690.06

　　348,344.59

　　其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金

　　现金流出小计

　　737,643,358.27

　　222,047,977.99

　　筹资活动产生的现金流量净额

　　313,607,456.59

　　29,625,584.92

　　四、汇率变动对现金的影响

　　五、现金及现金等价物净增加额

　　199,760,107.52

　　-17,112,604.24

　　法定代表人: 财务总监：财务机构负责人：

　　现金流量表

　　编制单位：四川泸天化股份有限公司 2005年1-12月金额单位:人民币元

　　项目

　　附注

　　合并数

　　母公司

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金

　　3,050,474,457.48

　　1,416,492,480.54

　　收到的税费返还

　　13,426,256.90

　　收到的其他与经营活动有关的现金

　　五、39(1)

　　17,641,508.51

　　1,270,000.00

　　现金流入小计

　　1,431,188,737.44

　　购买商品、接受劳务支付的现金

　　1,884,031,659.64

　　942,334,360.42

　　支付给职工以及为职工支付的现金

　　101,471,378.26

　　支付的各项税费

　　238,538,529.47

　　130,985,936.88

　　支付的其他与经营活动有关的现金

　　五、39(2)

　　11,125,749.78

　　现金流出小计

　　2,552,666,562.58

　　1,185,917,425.34

　　经营活动产生的现金流量净额

　　245,271,312.10

　　二、投资活动产生的现金流量：

　　收回投资所收到的现金

　　79,298,778.97

　　其中：出售子公司所收到的现金

　　取得投资收益所收到的现金

　　27,398,071.84

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

　　776,496.53

　　收到的其他投资活动有关的现金

　　现金流入小计

　　127,684,475.50

　　106,696,850.81

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

　　81,955,062.05

　　投资所支付的现金

　　299,111,354.47

　　255,837,354.47

　　其中：收购子公司所支付的现金

　　支付的其他与投资活动有关的现金

　　916,935.55

　　60,913,935.55

　　现金流出小计

　　26,011,471.99

　　3,094,127,437.98

　　212,832,529.56

　　217,263,843.91

　　541,460,875.40

　　124,298,778.97

　　2,609,200.00

　　482,964,409.95

　　现金流量表(续)

　　编制单位：四川泸天化股份有限公司 2005年1-12月金额单位:人民币元

　　项目

　　附注

　　合并数

　　母公司

　　补充资料

　　1、将净利润调节为经营活动现金流量：

　　净利润

　　456,433,143.58

　　525,450,904.54

　　加：少数股东损益

　　91,861,364.17

　　计提资产减值准备

　　27,498,470.35

　　2,587,932.92

　　固定资产折旧

　　197,365,911.27

　　51,915,756.29

　　无形资产摊销

　　5,205,449.51

　　1,808,091.38

　　长期待摊费用摊销

　　11,478,937.88

　　待摊费用减少(减：增加)

　　10,433,530.49

　　10,692,093.21

　　预提费用增加(减：减少)

　　374,143.28

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)

　　-252,636.38

　　固定资产报废损失

　　1,938,308.62

　　913,935.55

　　财务费用

　　20,829,623.98

　　-2,934,221.18

　　投资损失(减：收益)

　　15,165,236.58

　　-41,154,039.45

　　递延税款贷项(减：借项)

　　0.00

　　存货的减少(减：增加)

　　-481,342,782.16

　　-7,413,906.32

　　经营性应收项目的减少(减：增加)

　　-56,443,476.65

　　-426,916,262.96

　　经营性应付项目的增加(减：减少)

　　240,915,650.88

　　130,321,028.12

　　其他

　　经营活动产生的现金流量净额

　　541,460,875.40

　　245,271,312.10

　　2、不涉及现金收支的投资和筹资活动

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3、现金及现金等价物净增加情况：

　　现金的期末余额

　　745,584,832.60

　　292,002,085.92

　　减：现金的期初余额

　　545,824,725.08

　　309,114,690.16

　　加：现金的等价物的期末余额

　　0.00

　　减：现金的等价物的期初余额

　　0.00

　　现金及现金等价物净增加额

　　199,760,107.52

　　-17,112,604.24

　　法定代表人: 财务总监：财务机构负责人：

　　资产减值准备明细表

　　编制单位：四川泸天化股份有限公司 2005年12月31日金额单位:人民币元

　　项目

　　年初余额

　　本年增加数

　　本年转回数

　　年末余额

　　合并数

　　母公司

　　合并数

　　母公司

　　合并数

　　母公司

　　合并数

　　母公司

　　一、坏帐准备合计

　　22,740,118.91

　　4,296,151.37

　　17,683,358.55

　　3,254,526.53

　　2,480,992.45

　　37,942,485.01

　　7,550,677.90

　　其中：应收帐款

　　8,109,173.69

　　781,436.85

　　31,402.59

　　2,480,992.45

　　5,628,181.24

　　812,839.44

　　其它应收款

　　14,630,945.22

　　3,514,714.52

　　17,683,358.55

　　3,223,123.94

　　32,314,303.77

　　6,737,838.46

　　二、短期投资跌价准备合计

　　7,020,667.42

　　其中：股票投资

　　债券投资

　　7,020,667.42

　　三、存货跌价准备合计

　　13,988,025.20

　　3,387,371.52

　　11,162,697.86

　　25,150,723.06

　　3,387,371.52

　　其中：库存商品

　　原材料

　　13,965,245.20

　　3,387,371.52

　　11,142,583.02

　　25,107,828.22

　　3,387,371.52

　　低值易耗品

　　22,780.00

　　20,114.84

　　42,894.84

　　四、长期投资减值准备合计

　　8,310,089.91

　　5,506,529.91

　　2,271,501.11

　　471,501.11

　　3,560.00

　　10,578,031.02

　　5,978,031.02

　　其中：长期股权投资

　　8,306,529.91

　　5,506,529.91

　　2,271,501.11

　　471,501.11

　　0.00

　　10,578,031.02

　　5,978,031.02

　　长期债权投资

　　3,560.00

　　五、固定资产减值准备合计

　　6,549,580.75

　　141,931.77

　　6,407,648.98

　　其中：房屋、建筑物

　　专用设备

　　5,000,000.00

　　电子设备

　　237,564.35

　　27,854.73

　　209,709.62

　　交通运输设备

　　1,312,016.40

　　114,077.04

　　1,197,939.36

　　六、无形资产减值准备

　　其中：专利权

　　商标权

　　七、在建工程减值准备

　　八、委托贷款减值准备

　　法定代表人: 财务总监：财务机构负责人：

　　三、会计报表附注

　　会计报表附注

　　一、公司简介

　　四川泸天化股份有限公司(以下简称“本公司”)是经四川省人民政府川府函(1998)248号文批准，由泸天化(集团)有限责任公司作为发起人，以其生产合成氨、尿素产品的合成氨厂、尿素厂和包装厂等生产经营性资产投入，采用募集方式设立的股份有限公司，公司于1999年4月5日公开发行人民币A种股票15,000万股，发行后总股本为45,000万股。2003年7月，本公司用资本公积转增股本，每10股转增3股，转增后总股本为58,500万股。

　　本公司经四川省工商行政管理局注册登记，注册号：5100001811164(1-1)。注册地点：四川省成都市。法定代表人：任晓善。经营范围：化学肥料、化工原料及产品和日用化学品的生产、销售及来料加工；化学工程的设备安装；化工机械制造、维修；防腐工程施工；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业务。

　　本公司于1999年9月16日完成承债入股四川天华股份有限公司(以下简称“天华公司”)，投入资本36,000万元，换取天华公司30,000万元股本，入股后持有天华公司39.05%的股权，天华公司于1999年9月16日成为本公司具有实质控制权的子公司；本公司于2005年3月收购四川天然气化工厂持有天华公司股份15,533万股，至此，已累计持有天华公司59.27%的股份。

　　本公司主要产品是尿素，其合并报表后的年生产能力为合成氨100万吨，尿素160万吨。本公司与泸天化(集团)有限责任公司、天华公司、泸天化天兴化工一厂，以及沙大发、王敦伦等十三位自然人，于2001年12月26日共同投资5,000万元人民币，以发起方式设立九禾农资股份有限公司(以下简称“九禾公司”)，其中，本公司持有九禾公司1,600万股的股份，占总股本的32%，天华公司持有九禾公司1,350万股的股份，占总股本的27%，合计持有九禾公司2,950万股的股份，占总股本的59%；注册地址：重庆市九龙坡区；九禾公司的主营业务：承销母公司及天华公司生产的尿素等产品。九禾公司于2005年5月、6月两次共计增发股本5,000万股，注册资本增至10,000万

　　元，同时股东也发生了变更，其中本公司与天华公司持有九禾公司股份比例未发生变化，工商变更手续于2006年1月20日办妥。

　　2004年6月，本公司与泸天化(集团)有限责任公司、四川天晟投资有限公司、四川泸天化绿源醇业有限公司共同投资7,000万元设立四川泸天化恒大动力有限公司(以下简称“恒大动力”)，其中，本公司通过投资、收购，至2004年底累计投资4,000万元，持有恒大动力57.14%的股权，2005年6月，因恒大动力注册资本增至7667万元，本公司持股比例降至52.17%。恒大动力的主营业务：

　　生产蒸汽和电；蒸汽主要供应母公司。

　　二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

　　1、会计准则和会计制度

　　执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。

　　2、会计年度

　　自公历1月1日起至12月31日止。

　　3、记账本位币

　　以人民币为记账本位币。

　　4、记账基础和计价原则

　　以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

　　5、外币业务核算方法

　　发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率的将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币帐户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币，按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。

　　6、现金等价物的确定标准

　　将期限短(一般是指从购买日起，三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金以及价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。

　　7、短期投资核算方法

　　能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资确认为短期投资。短期投资取得时以投资成本计价，短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。

　　期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。

　　8、坏账核算方法

　　(1)坏账确认标准

　　因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。

　　对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。

　　(2)坏账损失核算方法

　　采用备抵法核算坏账损失。

　　(3)坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例

　　应收款项包括应收账款和其他应收款。预付账款如有确凿证据表明其不符合预付账款性质的转入其他应收款计提坏账准备。计提方法：账龄分析法与个别认定法相结合。根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：

　　账龄

　　计提比例 %

　　一年以内

　　一至二年

　　二至三年

　　三至四年

　　四至五年

　　五年以上

　　100

　　当某项应收款项产生坏账的可能性高于按账龄分析计提的坏账准备时，根据债务单位的偿债能力和现金流量状况，采用个别认定法合理确定坏账准备。

　　(4)账龄的确定方法

　　在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。

　　9、存货核算方法

　　(1)存货分类

　　存货分为在途物资、原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、包装物、委托加工材料及发出商品等。

　　(2)存货盘存制度

　　存货实行永续盘存制。

　　(3)存货计价方法和摊销方法

　　原材料中的电和天然气采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转成本；其他原材料和包装物、低值易耗品均采用计划成本核算，月末通过分摊材料成本差异，调整为实际成本；产品成本采用实际成本核算，分步结转；在产品(自制半成品)只保留直接材料价值或上一步骤的生产成本；发出时按加权平均法结转成本；低值易耗品于领用时一次摊销。

　　(4)存货跌价准备的确认标准和计提方法

　　期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

　　10、长期投资核算方法

　　(1)长期股权投资

　　持有时间准备超过1年(不含1年)的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。

　　对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其

　　他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。

　　采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，金额在200万元以下的，一次性摊销，在200万元以上的，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按不超过10年(包括10年)平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为资本公积处理。

　　(2)长期债权投资

　　持有的在1年内(不含1年)不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。

　　债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。

　　债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。

　　(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法

　　期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。

　　如果出现下列情况，一般应当按照下列要求计提减值准备：

　　A、被投资单位被工商吊销营业执照的，按100%计提；

　　B、被投资单位已资不抵债但仍持续经营的，按100%计提；

　　C、被投资单位已停止营业的，按50%计提；

　　D、连续三年不能取得被投资单位的会计报表及相关会计资料，且无收益的，在第三个会计年度终了按50%计提，四年及以上按100%计提。

　　11、委托贷款

　　按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷款金额计价。

　　委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。

　　期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。

　　12、固定资产核算方法

　　(1)固定资产标准

　　使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。

　　(2)固定资产计价

　　按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。

　　(3)固定资产分类和折旧方法

　　采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：

　　固定资产类别

　　估计经济使用年限(年)

　　年折旧率%

　　预计净残值率%

　　A.房屋建筑物

　　a.生产性建筑物

　　3.17

　　b.受腐蚀生产用建筑物

　　4.75

　　c.非生产性建筑物

　　2.38

　　B.专用设备

　　6.79

　　C.通用设备

　　6.79

　　D.运输设备

　　11.88

　　E.电子设备

　　19.00

　　已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备)，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

　　(4)固定资产减值准备确认标准和计提方法

　　期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。

　　13、在建工程核算方法

　　在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。

　　期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。

　　14、借款费用核算方法

　　(1)因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产(在建工程)成本。

　　(2)借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。

　　(3)借款费用资本化金额的计算方法如下：

　　每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 15、无形资产核算方法

　　(1)无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。

　　(2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下：

　　项目

　　预计使用年限

　　相关合同规定的受益年限

　　法律规定的有效年限

　　摊销年限

　　土地使用权

　　50年

　　专有技术及专利权

　　10年

　　未规定

　　10年

　　技术许可费

　　10年

　　未规定

　　10年

　　计算机软件

　　2年

　　未规定

　　2年

　　(3)期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。

　　16、长期待摊费用摊销方法

　　长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

　　筹建期间发生的费用(除购建固定资产外)，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。

　　长期待摊费用的主要类别及摊销期限如下：

　　长期待摊费用类别

　　摊销期限

　　天然气外管 1996年12月至2006年12月

　　110KV符合线 1996年12月至2006年12月

　　厂外通讯 1996年12月至2006年12月

　　国防通讯线路改造 1996年12月至2006年12月

　　榕山农贸市场 1996年12月至2006年12月

　　民用码头 1996年12月至2006年12月

　　房屋装修费 2002年1月至2006年12月

　　压力容器检验费 2003年5月至2005年4月

　　供电间隔费 2003年5月至2013年4月

　　17、预计负债核算方法

　　如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债。

　　(1)该义务是公司承担的现实义务；

　　(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；

　　(3)该义务的金额能够可靠地计量。

　　18、应付债券核算方法

　　应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在存续期间内按直线法于计提利息时摊销。

　　19、收入确认原则

　　(1)销售商品的收入

　　在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。

　　(2)提供劳务的收入

　　在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。

　　(3)让渡资产使用权的收入

　　在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。

　　20、所得税的会计处理方法

　　所得税的会计处理采用应付税款法。

　　21、会计政策、会计估计变更

　　本年度无会计政策、会计估计变更。

　　22、合并会计报表的编制方法

　　(1)合并的会计方法

　　以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表。

　　(2)合并范围的确定原则

　　除本公司(母公司)外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下(含50%)但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。

　　三、税项

　　本公司应纳税项列示如下：

　　1、流转税

　　公司名称

　　税目

　　税项

　　税率

　　母公司及天华公司

　　增值税

　　尿素销售

　　13%

　　母公司、九禾公司、恒大动力

　　增值税

　　合成氨、甲醇、浓硝酸、硝酸铵、电销售

　　17%

　　九禾公司、恒大动力

　　增值税

　　工业尿素、蒸汽销售

　　13%

　　母公司及天华公司

　　营业税

　　劳务收入

　　天华公司、九禾公司

　　营业税

　　租赁收入

　　注：根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》(财税[2001]113号文件)规定，母公司生产的硝铵锌产品以及九禾公司销售农用化肥、生产销售复合肥免征增值税；根据财税(2005)87号，从2005年7月1日起尿素产品国内销售暂免征收增值税。

　　2、税金及附加

　　公司名称

　　税目

　　税项

　　税率

　　母公司及九禾公司

　　城市维护建设税

　　应交流转税

　　天华公司

　　城市维护建设税

　　应交流转税

　　本公司

　　教育费附加

　　应交流转税

　　母公司、天华公司及九禾四川地区子公司、分公司

　　地方教育附加

　　应交流转税

　　九禾公司湖北分公司

　　地方教育发展费

　　生产经营额

　　1‰

　　九禾公司张家港化工分公司及张家港保税区化工分公司

　　地方教育附加

　　应交流转税

　　九禾公司

　　交通建设附加

　　应交流转税

　　九禾公司安康经营部、桂东分公司、崇左经营部、广西九禾

　　防洪基金

　　销售收入

　　1‰

　　九禾公司成都分公司

　　副食品调控基金

　　销售收入

　　1‰

　　3、企业所得税

　　公司名称

　　税率

　　母公司

　　15%★1

　　恒大动力

　　15%★2

　　天华公司

　　15%★3

　　九禾公司

　　33%、15%★4

　　★1经四川省人民政府川办函(2001)300号文批准，母公司企业所得税从2002年1月 1日起至2006年12月31日，减按15%的税率缴纳企业所得税。

　　★2根据四川地方税务局【2005】346号文件《关于四川泸天化恒大动力有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》的规定，企业2004年所得税减按15%税率征收，2005年度符合《目录》业务收入占总收入的70%以上，应继续享受所得税减按15%税率征收，但应取得税务局部门的相关审批。

　　★3根据四川省地方税务局2004年1月16日川地税函[2004]10号《关于四川天华股份有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》的规定，天华公司2003年度企业所得税减按15%税率缴纳，因2005年度天华公司符合《目录》业务收入占总收入的70%以上，应继续享受所得税减按15%税率征收，但应取得税部门的相关审批。

　　★4九禾公司本部：根据重庆市地方税务局渝地税免[2004]1067号《关于减率征收九禾农资股份有限公司企业所得税的批复》规定，从2003年至2010年底前的企业所得税减按15%的税率征收。

　　九禾公司子公司广西九禾农资有限责任公司：根据广西壮族自治区南宁市国家税务局南市国税函发【2003】475号《关于广西九禾农资有限责任公司免征企业所得税问题的批复》，广西九禾从2003年起至2005年止，享受免征企业所得税3年，每年度免税额度不得超过50万元的税收优惠政策。

　　九禾公司其他子公司、分公司所得税税率为33%。

　　四、控股子公司及合营企业

　　1、控股子公司及合营企业基本情况如下：

　　控股子公司及合营企业名称

　　业务性质

　　经营范围

　　注册资本

　　投资额

　　控股比

　　是否

　　(1)控股子公司

　　A 、泸天化控股子公司：

　　四川泸天化恒大动力有限公司

　　有限责任

　　蒸汽电力销售

　　7,667

　　4,000

　　52.17

　　是

　　四川天华股份有限公司

　　股份制

　　化学肥料

　　76,821.45

　　45,533

　　59.27

　　是

　　九禾农资股份有限公司

　　股份制

　　销售化肥化工

　　产品

　　10,000

　　5,900

　　59.00

　　是

　　四川天盈投资咨询有限公司

　　有限责任

　　投资、咨询

　　3,000

　　2840

　　94.67

　　否

　　泸天化国际经济贸易有限公司

　　有限责任

　　对外贸易

　　300

　　180

　　60.00

　　否

　　B、天华控股子公司：

　　四川天华富邦化工有限责任公司

　　有限责任

　　1,4-丁二醇

　　及其下游产品

　　18,500

　　12,000

　　64.86

　　是

　　合江县福康净水有限责任公司

　　有限责任

　　纯净水

　　57.69

　　否

　　成都川大天华科技开发有限公司

　　有限责任

　　技术开发

　　100

　　51.00

　　否

　　泸州市天润实业有限责任公司

　　有限责任水陆运输、

　　2,000

　　1,580

　　79.00

　　否

　　C、九禾控股子公司：

　　重庆九禾销售有限责任公司

　　有限责任

　　化肥销售

　　200

　　102

　　51%

　　是

　　江津九禾化肥有限责任公司

　　有限责任

　　化肥生产及销售

　　400

　　280

　　70%

　　是

　　万州九禾农资有限责任公司

　　有限责任

　　化肥销售

　　500

　　340.19

　　66%

　　是

　　资中九禾农资有限责任公司

　　有限责任

　　化肥销售

　　200

　　103.10

　　51%

　　是

　　宜宾九禾农资有限责任公司

　　有限责任

　　化肥销售

　　260

　　143.35

　　53.85%

　　是

　　广西九禾农资有限责任公司

　　有限责任

　　化肥销售

　　500

　　411.59

　　75%

　　是

　　凤台九禾农资有限责任公司

　　有限责任

　　化肥生产及销售

　　100

　　99%

　　是

　　(2)合营企业：无

　　2、未纳入合并的原因及其影响

　　(1)原因：四川天盈投资咨询有限公司、泸天化国际经济贸易有限公司、合江县福康净水有限责任公司、成都川大天华科技开发有限公司、泸州市天润实业有限责任公司未纳入合并会计报表范围，其原因是规模较小，本年资产总额、销售收入及净利润额合计不足本公司的10%。根据财政部财会工字【1996】2号文精神，按重要性原则，故未纳入合并范围。

　　(2)影响：上述未纳入合并范围的子公司年末财务状况为：合计流动资产59,037,692.58元、固定资产7,946,851.03元、无形资产及其他资产263,743.74元、流动负债12,344,757.67元。上述未纳入合并范围子公司本年度经营成果为：合计主营业务收入12,314,698.25元、主营业务利润6,487,788.01元、利润总额485,287.98元、所得税143,508.23元、净利润341,779.75元，按照所占权益比例计算，本年净利润中本公司所拥有的数额为271,590.73元。

　　3、注册资本及控股比例变更情况

　　(1)2005年3月，经2004年12月21日四川省国资委[2004]175号文件批复同意，2005年2月28日本公司2005年第一次临时股东大会批准，参照四川华衡资产评估有限公司川华衡评报[2004]92号《资产评估报告书》确认的评估价值，本公司出资163,131,165.00元收购四川天然气化工厂持有天华公司15,533万股的股份，至此，本公司累计持有天华公司45,533万股的股份，占天华公司总股本的59.27%。

　　(2)恒大动力2005年6月注册资本增加667.00万元，致使本公司持有其股权比例由57.14%降至52.17%。

　　(3)本公司持有九禾公司59%的股份，其中：直接持有九禾公司32%的股份，通过天华公司间接持有九禾公司27%的股份；2005年5-6月九禾公司注册资本由5,000万股增加到10,000万股，增资后本公司所持股份比例未发生变化。

　　(4)九禾公司原持有凤台九禾农资有限责任公司32%的股权，2005年末收购冯学宁先生持有该公司67%的股权，截至到2005年12月31日，九禾公司累计持有该公司99%的股权。

　　五、合并报表主要账项注释 (金额单位：人民币元；年末数指2005年12月31日余额；年初数

　　指2004年12月31日余额)

　　1、货币资金

　　项目

　　年末数

　　年初数

　　外币金额

　　汇率

　　折合人民币

　　外币金额

　　汇率

　　折合人民币

　　现金

　　533,094.51

　　402,163.97

　　其中:港币

　　0.30

　　1.0403

　　0.31

　　0.30

　　1.0637

　　0.32

　　其中:意大利里

　　1,340,600.00

　　0.0045

　　6,032.70

　　银行存款

　　524,676,978.54

　　508,589,385.38

　　其中:港币

　　5,983.67

　　1.0403

　　6,224.81

　　5,983.67

　　1.0637

　　6,364.83

　　美元

　　35,430.03

　　8.0702

　　285,927.43

　　19,171.16

　　8.2765

　　158,670.11

　　欧元

　　350.00

　　9.5797

　　3,352.90

　　350.00

　　11.2627

　　3,941.95

　　日元

　　742,001.00

　　0.068716

　　50,987.34

　　742,001.00

　　0.0797

　　59,137.48

　　其他货币资金

　　220,374,759.55

　　36,833,175.73

　　合计

　　745,584,832.60

　　545,824,725.08

　　注：A、年末较年初增加199,760,107.52元，幅度36.60%，主要是本期盈利和借款增加的影响；其他货币资金增加183,541,583.82元，其中：母公司外埠存款增加120,410,412.11元；九禾公司采用银行承兑汇票方式结算货款量增加，所需存储保证金增加63,131,171.71元。

　　B、其他货币资金主要为外埠存款、银行汇票保证金和信用证存款等。

　　2、短期投资

　　(1)短期投资列示如下：

　　项目

　　年末数

　　年初数

　　账面余额

　　跌价准备

　　账面余额

　　跌价准备

　　股权投资

　　其中：股票投资

　　债券投资

　　33,002,894.72

　　66,481,424.02

　　7,020,667.42

　　其中：国债投资

　　33,002,894.72

　　66,481,424.02

　　7,020,667.42

　　其他投资

　　15,140,000.00

　　合计

　　33,002,894.72

　　81,621,424.02

　　7,020,667.42

　　注：年末较年初减少48,618,529.30元，幅度59.57%，主要系母公司处置02-13期国债

　　33,478,529.30元和九禾公司收回信托投资15,000,000.00元影响所致。

　　(2)债券投资市价情况如下：

　　项目

　　账面余额

　　报表日市价总额

　　资料来源

　　债券投资

　　02-14期国债

　　33,002,894.72

　　33,277,200.00

　　公开市场

　　(3)短期投资跌价准备列示如下：

　　项目

　　年初数

　　本年增加

　　本年因资产价值

　　回升转回数

　　其他原因转出数

　　年末数

　　债券投资

　　1、02-13期国债

　　5,882,572.70

　　2、02-14期国债

　　1,138,094.72

　　合计

　　7,020,667.42

　　1,138,094.72

　　5,882,572.70

　　(4)短期投资变现无重大限制。

　　3、应收票据

　　(1)明细列示如下：

　　种类

　　年末数

　　年初数

　　银行承兑汇票

　　4,557,316.19

　　13,207,382.35

　　合计

　　4,557,316.19

　　13,207,382.35

　　注：年末较年初减少8,650,066.16元，幅度65.49%，主要系减少票据结算货款方式所致。

　　(2)无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。

　　4、应收款项

　　(1)应收账款

　　a.账龄分析及坏账准备列示如下：

　　账龄

　　年末数

　　年初数

　　金额

　　比例%

　　坏账准备

　　金额

　　比例%

　　坏账准备

　　1年以内

　　42,396,131.66

　　92.00

　　2,119,806.58

　　89,840,597.94

　　95.32

　　4,492,029.90

　　1-2年

　　2-3年

　　45,800.80

　　0.05

　　9,160.16

　　3-4年

　　45,800.80

　　0.10

　　22,900.40

　　1,507,286.14

　　1.60

　　753,643.07

　　4—5年

　　788,917.12

　　1.71

　　631,133.70

　　5年以上

　　2,854,340.56

　　6.19

　　2,854,340.56

　　3.03

　　2,854,340.56

　　合计

　　46,085,190.14

　　100.00

　　5,628,181.24

　　94,248,025.44

　　100.00

　　8,109,173.69

　　注：年末较年初减少45,681,842.85元，幅度53.03%，主要系泸州中农农资有限公司、重庆市

　　江津利华贸易有限公司和江津市中农朱杨溪有限公司欠款合计减少46,300,000.00元影响所致。

　　b.无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。

　　c.欠款金额前5名债权人金额合计44,012,795.28元，占应收账款总额的95.50%。

　　(2)其他应收款

　　a. 账龄分析及坏账准备列示如下：

　　账龄

　　年末数

　　年初数

　　金额比例(%)

　　坏账准备

　　金额

　　比例(%)

　　坏账准备

　　1年以内

　　28,659,177.11

　　43.54

　　3,952,958.85

　　37,866,727.52

　　59.52

　　1,869,598.26

　　1—2年

　　15,093,856.87

　　22.93

　　10,934,385.70

　　4,838,576.12

　　7.61

　　482,707.26

　　2—3年

　　1,148,899.00

　　1.75

　　229,779.80

　　5,032,316.20

　　7.90

　　1,006,375.24

　　3—4年

　　5,031,876.20

　　7.65

　　2,515,938.10

　　6,001,000.00

　　9.43

　　3,000,500.00

　　4—5年

　　6,001,000.00

　　9.12

　　4,800,800.00

　　8,058,134.32

　　12.67

　　6,446,507.46

　　5年以上

　　9,880,441.32

　　15.01

　　9,880,441.32

　　1,825,257.00

　　2.87

　　1,825,257.00

　　合计

　　65,815,250.50 100.00

　　32,314,303.77

　　63,622,011.16

　　100.00

　　14,630,945.22

　　b.持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位泸天化(集团)有限责任公司欠款746,085.00元。

　　c.欠款金额前5名债权人金额合计47,063,333.97元，占其他应收款总额的71.51%。

　　d.金额较大的其他应收款项目列示如下：

　　项目年末数性质或内容

　　合江县财政局

　　19,958,433.00 借款

　　泸州热电公司

　　18,100,000.00 预付账款转入

　　e.泸州热电有限公司欠款18,100,000.00元系从预付账款转入，2005年该公司清产核资后已严重资不抵债，参照该公司2005年末报表反映的资产偿债率(扣除抵押资产和相关负债)，本年采用个别认定法计提75%的坏账准备13,575,000.00元。

　　5、预付账款：

　　(1)账龄分析列示如下：

　　账龄

　　年末数

　　年初数

　　金额

　　比例(%)

　　金额

　　比例(%)

　　1年以内

　　250,445,878.89

　　99.52

　　146,859,779.90

　　100.00

　　1-2年

　　1,209,000.00

　　0.48

　　合计

　　251,654,878.89

　　100.00

　　146,859,779.90

　　100.00

　　注：年末较年初增加104,795,098.99元，幅度71.36%，主要系预付华垦国际贸易有限公司货款增加95,535,989.97元影响所致；一年以上预付款主要是工程跨年度未结算的影响。

　　(2)无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。

　　6、存货

　　(1) 存货账面余额及跌价准备列示如下：

　　项目

　　年末数

　　年初数

　　账面余额

　　跌价准备

　　账面余额

　　跌价准备

　　在途物资

　　59,096,827.62

　　12,082,945.68

　　原材料

　　187,610,327.30

　　25,107,828.22

　　147,758,048.70

　　13,965,245.20

　　低值易耗品

　　484,992.60

　　42,894.84

　　431,780.94

　　22,780.00

　　库存商品

　　645,381,091.56

　　253,481,859.11

　　在产品

　　5,328,317.35

　　3,926,834.98

　　包装物

　　1,001,428.99

　　1,396,934.58

　　委托加工材料

　　2,979,649.28

　　1,756,666.50

　　发出商品

　　2,329,393.64

　　2,697,034.30

　　半成品

　　7,031,646.35

　　6,368,787.74

　　合计

　　911,243,674.69

　　25,150,723.06

　　429,900,892.53

　　13,988,025.20

　　注：年末较年初增加481,342,782.16元，幅度111.97%，主要系本年增加了化肥冬储量。

　　(2)存货跌价准备列示如下：

　　项目

　　年初数

　　本年增加

　　因资产价值

　　回升转回数

　　其他原因

　　转出数

　　年末数

　　可变现净值

　　确定依据

　　原材料

　　13,965,245.20

　　★211,142,583.02

　　25,107,828.22

　　★1

　　低值易耗品

　　22,780.00

　　20,114.8442,894.84

　　★1

　　合计

　　13,988,025.20

　　11,162,697.86

　　25,150,723.06

　　★1可变现净值确定依据：与所掌握的各种物资的市场价格进行比较，没有市场价格的参照同类产品价格、历史价格、过去处理物资的经验以及这些物资在以后生产中的可利用程度等。

　　★2本年计提原材料跌价准备11,142,583.02元，主要原因是：天华公司建设期间购进的备品备件因技改后无法使用而减值。

　　7、待摊费用

　　(1)分项列示如下：

　　项目

　　年末数

　　年初数

　　年末结存余额原因

　　财产保险费

　　1,333,350.73

　　1,339,725.77

　　未到摊销期

　　租赁

　　74,414.91

　　其他

　　2,027,671.76

　　12,380,412.30

　　未到摊销期

　　合计

　　3,361,022.49

　　13,794,552.98

　　注：年末较年初减少10,433,530.49元，下降75.64%，主要原因是：进口的脱碳剂按受益期摊销减少待摊费用6,768,827.54元。

　　(2)其他项目主要是化工用铂金网、触媒、脱碳剂及填料等。

　　8、长期股权投资

　　(1)分项列示如下：

　　项目

　　年末数

　　年初数

　　投资金额

　　减值准备

　　投资金额

　　减值准备

　　对子公司投资

　　47,236,916.46

　　46,963,055.57

　　对合营企业投资

　　对联营企业投资

　　164,586,267.01

　　132,604,475.32

　　其他股权投资

　　20,189,410.97

　　10,578,031.02

　　20,189,410.97

　　8,306,529.91

　　合并价差

　　32,845,834.71

　　合计

　　232,012,594.44

　　10,578,031.02

　　232,602,776.57

　　8,306,529.91

　　(2)除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下：

　　被投资单位名称

　　投资日期

　　占被投资单位

　　投资金额

　　备注

　　泸州市商业银行

　　1999.05

　　5.95%

　　6,000,000.00

　　西部网络有限公司

　　2000.06

　　8.20%

　　1,000,000.00

　　成都百奥科技有限公司

　　2002.01

　　8.00%

　　6,549,510.97

　　四川天宇油脂化学有限公司

　　2004.09

　　0.70%

　　350,000.00

　　化工科教培训中心

　　1997.08

　　33.00%

　　3,000,000.000

　　四川普瑞公司

　　2000.07

　　2.30%

　　1,600,000.00

　　四川农资工贸有限责任公司

　　2003.02

　　10.26%

　　1,012,900.00

　　满庭芳酒楼

　　2004.01

　　500,000.00

　　项目投资

　　数码冲扩图片社

　　2004.01

　　177,000.00

　　项目投资

　　合计

　　20,189,410.97

　　(3)除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下：

　　被投资单位

　　名称

　　年初数

　　本年计提

　　因资产价

　　值回升转

　　回数

　　其他原因

　　转出数

　　年末数

　　计提的

　　原因

　　西部网络公司

　　628,567.20

　　149,699.34

　　778,266.54

　　★1

　　成都百奥科技公司

　　4,877,962.71

　　321,801.77

　　5,199,764.48

　　★2

　　化工科教培训中心

　　2,000,000.00

　　1,000,000.00

　　3,000,000.00

　　★3

　　四川普瑞公司

　　800,000.00

　　1,600,000.00

　　★3

　　合计

　　8,306,529.91

　　2,271,501.11

　　10,578,031.02

　　★1按持有四川西部网络信息股份有限公司2005年末表列净资产8.2%的权益与帐面投资成本的差额计提投资减值准备。

　　★2按持有成都百奥生物信息科技有限公司2005年末表列净资产8%的权益与帐面投资成本的差额计提投资减值准备。

　　★3近五年来，天华公司对化工科教培训中心和四川普瑞公司的投资从未取得过收益，也从未取得被投资单位的会计报表及相关会计资料，故全额计提减值准备。

　　(4)按权益法核算的长期股权投资列示如下：

　　被投资单位名称

　　初始投资额

　　追加投资额

　　被投资单位

　　权益增减额

　　分得的

　　红利

　　累计增减

　　额

　　年末余额

　　对子公司投资：

　　四川天盈投资有限责任公司

　　28,400,000.00

　　380,538.99

　　28,780,538.99

　　泸天化国际经贸有限公司

　　1,800,000.00

　　66,299.68

　　1,866,299.68

　　泸州市天润实业有限责任公司

　　15,800,000.00

　　118,785.92

　　15,918,785.92

　　成都川大天华科技开发有限公司

　　510,000.00

　　-170,947.21

　　339,052.79

　　合江县福康净水有限责任公司

　　300,000.00

　　32,239.0832,239.08

　　332,239.08

　　小计

　　46,810,000.00

　　426,916.46

　　47,236,916.46

　　对联营企业投资：

　　四川绿源醇业有限责任公司

　　120,027,913.77

　　808,353.24

　　120,836,267.01

　　四川华英华工有限责任公司

　　8,000,000.00

　　四川锦华化工有限责任公司

　　33,750,000.00

　　四川金瑞化工有限公司

　　2,000,000.00

　　四川昊源化工有限公司(小计)

　　3,300,000.00

　　-3,300,000.00

　　1,267,008.79

　　四川昊源化工有限公司

　　1,800,000.00

　　-1,800,000.00

　　803,216.38

　　四川昊源化工有限公司

　　1,500,000.00

　　-1,500,000.00

　　463,792.41

　　小计

　　131,327,913.77

　　32,450,000.00

　　2,075,362.03

　　1,267,008.79

　　808,353.24

　　164,586,267.01

　　合计

　　178,137,913.77

　　32,450,000.00

　　2,502,278.49

　　1,267,008.79

　　1,235,269.70

　　211,823,183.47

　　(5)合并价差明细列示如下：

　　被投资单位名称

　　初始金额

　　形成原因

　　摊销期限

　　期初数

　　本期增加

　　本期摊销额

　　本期转出摊余价值

　　四川天华股份有

　　限公司

　　69,149,125.82

　　投资合同

　　约定

　　10年

　　32,845,834.71

　　1,152,485.43

　　★31,693,349.28

　　★本期转出原因：2005年3月收购四川天然气化工厂持有四川天华股份有限公司15,533万股的股份，形成股权投资贷方差额36,348,150.49元，冲销1999年收购该公司形成股权投资借方差额摊余价值31,693,349.28元，剩余4,654,801.21元转入资本公积。

　　9、长期债权投资—债券投资

　　(1)分类列示如下：

　　项目

　　年末数年初数

　　投资金额

　　减值准备

　　投资金额

　　减值准备

　　长期债券投资 3,560.00

　　3,560.00

　　合计

　　3,560.00

　　(2)长期债券投资明细列示如下：

　　债券种类

　　面值

　　年利率

　　初始投资成本

　　到期日

　　本年利息

　　累计应收或

　　已收利息

　　年末余额

　　隆泸铁路债券

　　3,560.00 无 3,560.00

　　(3)长期债券投资减值准备列示如下：

　　被投资单位名称

　　年初数

　　本年增加

　　因资产价值回升转

　　回数

　　其他原因

　　转出数

　　年末数

　　计提的

　　原因

　　隆泸铁路债券

　　3,560.00 3,560.00

　　注：本年对隆泸铁路债券投资3,560.00元预以核销。

　　10、固定资产及累计折旧

　　(1)固定资产原值列示如下：

　　项目

　　年初数

　　本年增加

　　本年减少

　　年末数

　　房屋建筑物

　　562,612,603.15

　　29,524,772.21

　　1,969,305.21

　　590,168,070.15

　　专用设备

　　2,845,336,335.84

　　58,225,323.57

　　7,257,375.54

　　2,896,304,283.87

　　电子设备

　　15,267,985.48

　　10,273,193.67

　　1,037,681.22

　　24,503,497.93

　　通用设备

　　404,585,451.57

　　127,880,772.68

　　1,884,211.02

　　530,582,013.23

　　交通运输设备

　　18,071,638.80

　　12,621,297.98

　　1,159,639.60

　　29,533,297.18

　　合计

　　3,845,874,014.84

　　238,525,360.11

　　13,308,212.59

　　4,071,091,162.36

　　(2)累计折旧列示如下：

　　项目

　　年初数

　　本年增加

　　本年减少

　　年末数

　　房屋及建筑物

　　177,710,757.74

　　20,967,572.12

　　653,956.32

　　198,024,373.54

　　专用设备

　　1,632,957,388.64

　　136,554,129.30

　　4,570,900.21

　　1,764,940,617.73

　　电子设备

　　5,467,405.89

　　5,209,250.17

　　305,653.74

　　10,371,002.32

　　通用设备

　　187,058,646.32

　　31,999,125.74

　　1,538,253.43

　　217,519,518.63

　　交通运输设备

　　9,523,569.95

　　2,635,833.94

　　674,239.63

　　11,485,164.26

　　合计

　　2,012,717,768.54

　　197,365,911.27

　　7,743,003.33

　　2,202,340,676.48

　　(3)固定资产减值准备列示如下：

　　项目

　　年初数

　　本年

　　增加

　　因资产价值

　　回升转回数

　　其他原因

　　转出数

　　年末数

　　计提的原因

　　房屋及建筑物

　　专用设备

　　5,000,000.00 5,000,000.00 天华公司资产闲置

　　电子设备

　　237,564.35 27,854.73209,709.62

　　交通运输设备

　　1,312,016.40 114,077.041,197,939.36

　　合计

　　6,549,580.75 141,931.776,407,648.98

　　(4)本年由在建工程转入183,979,622.38元，其中：房屋及建筑物9,404,693.30元，专用设备42,919,059.97元，通用设备125,662,741.93元，电子设备5,993,127.18元。

　　(5)固定资产中，原值为740,805,632.81元的专用设备，原值为188,532,598.71元的通用设

　　备为天华公司的借款475,532,852.69元作出了抵押；原值为7,687万元的专用设备为恒大动力的借款2,300万元作出了抵押。

　　(6)经营租出(天华公司租出)固定资产明细列示如下：

　　项目

　　账面原值

　　累计折旧

　　账面净值

　　减值准备

　　账面净额

　　房屋及建筑物

　　7,328,696.61 2,241,807.925,086,888.69 5,086,888.69

　　通用设备

　　1,121,429.81 317,766.27803,663.54 803,663.54

　　交通运输设备

　　4,864,841.55 2,211,075.612,653,765.94849,375.67 1,804,390.27

　　合计

　　13,314,967.97 4,770,649.808,544,318.17849,375.67 7,694,942.50

　　尿二103C排液泵技改

　　自筹

　　27,792.44

　　2.32

　　27,792.44

　　K2005-1活性粉煤灰

　　自筹

　　59.56

　　74,445.89

　　硝酸装置清洁扩能改造

　　前期计划900

　　自筹

　　22.07

　　24,243.00

　　1,961,635.42

　　1,985,878.42

　　自筹

　　335,241.73

　　59,628.78

　　k2000-1实验室

　　90.50

　　43.63

　　394,870.51

　　新系统1001扒料机

　　自筹

　　86.30

　　5,121.50

　　1,073,649.51

　　125.00

　　1,078,771.01

　　尿一扩能改造

　　自筹

　　54,936.50

　　20,008.00

　　暂无

　　74,944.50

　　尿一甲铵分离器D1

　　自筹

　　831,762.50

　　144.00

　　57.76

　　尿二增加脱氢装置技改

　　自筹

　　1,462,250.92

　　290.00

　　50.42

　　1,462,250.92

　　合一合成系统扩能

　　自筹

　　前期50万元

　　2.49

　　12,443.00

　　财务信息化改造

　　自筹

　　250.00

　　66.97

　　1,674,217.67

　　九号变电所改造

　　自筹

　　440.00

　　87.58

　　3,853,384.52

　　自筹

　　1,303,260.25

　　公用工程空压机技改

　　140.00

　　93.09

　　1,303,260.25

　　1＃变电所改造

　　自筹

　　2,307.05

　　1,295.00

　　0.02

　　2,307.05

　　自筹

　　185,000.00

　　尿二大倾角技改

　　80.00

　　23.13

　　185,000.00

　　工程名称

　　预算数

　　(万元)

　　资金

　　来源

　　投入比例

　　年初数

　　本年增加

　　本年转固

　　其他减少

　　年末数

　　A、母公司:

　　尿二扩能技改项目

　　8,240.00

　　募股

　　100.00

　　6,686,971.59

　　480,246.27

　　7,167,217.86

　　合二节能

　　24,451.00

　　募股

　　100.00

　　13,795,867.38

　　8,026,792.98

　　5,769,074.40

　　B625扒料机改造

　　72.00

　　募股

　　100.00

　　476,238.76

　　公用工程酸碱站技改

　　42.00

　　募股

　　100.00

　　452,372.56

　　水处理脱盐水扩能

　　724.00

　　募股

　　100.00

　　5,105,407.83

　　490,458.00

　　5,595,865.83

　　3＃凉水塔改造

　　237.28

　　募股

　　100.00

　　656,000.00

　　5＃号凉水塔

　　1,275.00

　　募股

　　100.00

　　2,188,065.09

　　废氨水回收系统改造

　　295.00

　　募股

　　100.00

　　2,205,063.21

　　281,023.00

　　2,486,086.21

　　工艺变电所改造

　　290.00

　　募股

　　100.00

　　566,611.90

　　2＃变电所改造

　　212.00

　　自筹

　　100.00

　　263,998.34

　　12＃变电所改造

　　284.00

　　自筹

　　100.00

　　194,774.65

　　生产部展厅

　　128.00

　　自筹

　　100.00

　　1,122,762.00

　　120.00

　　12.50

　　11、工程物资

　　项目

　　年末数

　　年初数

　　账面余额

　　减值准备

　　账面余额

　　减值准备

　　器材

　　13,423,560.571,370,860.97

　　预付大型设备款

　　25,429,366.4139,301,820.78

　　供热项目

　　17,303,309.84

　　合计

　　38,852,926.9857,975,991.59

　　注：年末较年初减少19,123,064.61元，幅度32.98%，主要系恒大动力供热项目所需工程物资17,303,309.84元已用于工程建设。

　　12、在建工程

　　(1)明细列示如下：

　　合一中压汽提改造

　　232.00

　　自筹

　　73.52

　　1,705,630.96

　　迪马格压缩机改造

　　780.00

　　自筹

　　0.08

　　6,481.00

　　尿一仪表改造

　　980.00

　　自筹

　　0.12

　　12,067.00

　　合成尿素新增地下槽技

　　38.50

　　自筹

　　92.91

　　357,708.74

　　压力容器计算机改造

　　75.00

　　自筹

　　21.45

　　160,900.00

　　小计

　　16,468,358.68

　　33,701,618.28

　　29,196,786.18

　　5,769,074.40

　　15,204,116.38

　　B、天华公司:

　　电厂3号锅炉

　　自筹

　　6,301,304.63

　　12,128,877.36

　　18,430,181.99

　　1，4-丁二醇项目

　　54,969.00

　　自筹

　　84.11

　　76,888,693.54

　　385,466,123.89

　　462,354,817.43

　　天华大厦5号楼

　　自筹

　　156,485.00

　　技改工程项目

　　自筹

　　11,950,368.09

　　18,717,328.71

　　21,461,692.46

　　9,206,004.34

　　体育及游泳池

　　自筹

　　7,658,401.81

　　小计

　　95,296,851.26

　　423,970,731.77

　　47,550,276.26

　　471,717,306.77

　　C、恒大动力:

　　供热项目

　　17,219.83

　　57,130,443.58

　　43,208,791.42

　　96,802,115.00

　　3,537,120.00

　　3＃4＃汽机改造

　　1321.00

　　自筹

　　9,811,444.94

　　煤采制样机

　　72.00

　　自筹

　　619,000.00

　　小计

　　57,130,443.58

　　53,639,236.36107,232,559.94

　　3,537,120.00

　　D、九禾公司：

　　凤台技改工程

　　自筹

　　3,174,846.81

　　江津化肥生产线

　　自筹

　　302,985.00

　　小计

　　3,477,831.813,477,831.81

　　合计

　　168,895,653.52

　　514,789,418.22

　　183,979,622.38

　　9,306,194.40

　　490,399,254.96

　　注：年末较年初增加321,503,601.44元，幅度190.36%，主要系天华公司1，4-丁二醇项目385,466,123.89元。

　　(2)利息资本化情况列示如下：

　　工程名称

　　年初数

　　本年增加

　　本年转固

　　其他减少

　　年末数

　　资本化

　　率

　　天华公司1，4丁二醇项目

　　7,988,024.48

　　5.58%

　　恒大动力供热项目

　　11,730.00

　　363,630.00

　　375,360.00

　　6.12%

　　合计

　　11,730.00

　　8,351,654.48

　　375,360.00

　　7,988,024.48

　　(3)报告期内无应提取减值准备情况。

　　13、无形资产

　　(1)明细列示如下：

　　项目

　　年末数

　　年初数

　　账面余额

　　减值准备

　　账面余额

　　减值准备

　　土地使用权

　　27,732,727.29

　　38,217,225.36

　　专有技术及专利权

　　2,686,956.92

　　5,373,914.12

　　技术许可费

　　11,880,583.34

　　7,827,600.28

　　其中:大颗粒

　　3,693,592.00

　　4,420,200.28

　　合一双甲

　　1,270,980.00

　　1,436,760.00

　　合二技术许可费

　　6,916,011.34

　　1,970,640.00

　　计算机软件

　　89,249.93

　　141,249.97

　　合计

　　42,389,517.48

　　51,559,989.73

　　(2)余额及增减明细列示如下：

　　项目

　　取得方式

　　原始金额

　　期初数

　　本期增加

　　本年转出

　　本期摊销

　　累计摊销

　　剩余摊

　　期末数

　　土地使用权

　　股东投入

　　48,353,196.00

　　38,217,225.36

　　2,876,220.00

　　12,650,317.14

　　710,400.93

　　20,620,468.71

　　41年

　　27,732,727.29

　　专有技术及专利权

　　购入

　　26,869,571.60

　　5,373,914.12

　　2,686,957.20

　　24,182,614.68

　　1年

　　2,686,956.92

　　技术许可费

　　购入

　　16,680,157.11

　　7,827,600.28

　　5,769,074.40

　　1,716,091.34

　　4,799,573.77

　　11,880,583.34

　　其中:大颗粒

　　购入

　　7,266,082.71

　　4,420,200.28

　　726,608.28

　　3,572,490.71

　　61个月

　　3,693,592.00

　　合一双甲

　　购入

　　1,657,800.00

　　1,436,760.00

　　165,780.00

　　386,820.00

　　92个月

　　1,270,980.00

　　合二

　　购入

　　7,756,274.40

　　1,970,640.00

　　5,769,074.40

　　823,703.06

　　840,263.06

　　107个月

　　6,916,011.34

　　计算机软件

　　购入

　　224,000.00

　　141,249.97

　　40,000.00

　　92,000.04

　　134,750.07

　　89,249.93

　　其中:地下管网系统

　　购入

　　135,000.00

　　106,875.00

　　67,500.00

　　95,625.00

　　7个月

　　39,375.00

　　机械在线监测

　　购入

　　30,000.00

　　22,500.00

　　15,000.00

　　22,500.00

　　6个月

　　7,500.00

　　杀毒软件

　　购入

　　19,000.00

　　11,874,97

　　9,500.04

　　16,625.07

　　3个月

　　2,374.93

　　财务软件

　　购入

　　40,000.00

　　36个月

　　40,000.00

　　合计

　　92,126,924.71

　　51,559,989.73

　　8,685,294.40

　　12,650,317.14

　　5,205,449.51

　　49,737,407.23

　　42,389,517.48

　　(3)报告期内无应提取减值准备情况。

　　14、长期待摊费用

　　项目

　　原始发生额

　　年初数

　　本期增加额

　　本期摊销额

　　累计摊销额

　　年末数

　　剩余

　　摊销

　　天然气外管

　　90,895,206.27

　　18,179,041.32

　　9,089,520.60

　　81,805,685.55

　　9,089,520.72

　　2年

　　110KV符合线

　　14,925,786.01

　　2,985,157.21

　　1,492,578.60

　　13,433,207.40

　　1,492,578.61

　　2年

　　厂外通讯

　　3,786,397.29

　　807,988.82

　　378,639.72

　　3,357,048.19

　　429,349.10

　　2年

　　国防通讯线路

　　271,300.00

　　54,260.12

　　27,129.96

　　244,169.84

　　27,130.16

　　2年

　　榕山农贸市场

　　236,262.93

　　47,252.52

　　23,626.32

　　212,636.73

　　23,626.20

　　2年

　　民用码头

　　1,150,000.00

　　229,999.76

　　115,000.08

　　1,035,000.32

　　114,999.68

　　2年

　　房屋装修费

　　523,129.00

　　228,609.91

　　114,304.96

　　408,824.05

　　114,304.95

　　12个月

　　压力容器检验

　　280,000.00

　　46,666.62

　　280,000.00

　　供电间隔费

　　600,000.00

　　500,000.00

　　66,666.67

　　166,666.67

　　433,333.33

　　88个月

　　上网费

　　78,221.13

　　24,185.37

　　54,035.76

　　24个月

　　复合肥厂开办费

　　230,385.10

　　100,618.98

　　129,766.12

　　分公司开办费

　　247,555.32

　　合计

　　113,224,243.05

　　23,078,976.28

　　556,161.55

　　11,478,937.88

　　101,068,043.10

　　12,156,199.9

　　15、短期借款

　　(1) 明细列示如下：

　　项目

　　年末数

　　年初数

　　质押借款★1

　　139,800,000.00

　　20,000,000.00

　　信用借款

　　216,000,000.00

　　169,800,000.00

　　抵押借款

　　50,000,000.00

　　商业承兑汇票贴现★2

　　150,000,000.00

　　合计

　　555,800,000.00

　　189,800,000.00

　　注：(1)★1九禾公司以母公司尿素产品仓储单质押贷款130,000,000.00元，恒大动力以应收母公司蒸汽款质押贷款9,800,000.00元；★2属于已贴现的九禾公司出具给母公司和天华公司的商业承兑汇票。

　　(2)年末较年初增加366,000,000.00元，幅度192.83%，主要受九禾公司冬储化肥增加流动资金占用的影响，其中：未到期的商业承兑汇票贴现增加短期借款150,000,000.00元，质押借款增加119,800,000.00元。

　　(3)抵押借款的抵押资产详“附注五、10”。

　　16、应付票据

　　(1)明细列示如下：

　　种类

　　年末数

　　年初数

　　银行承兑汇票

　　229,215,720.0090,000,000.00

　　商业承兑汇票

　　合计

　　229,215,720.0090,000,000.00

　　(2)无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。

　　(3)年末较年初增加139,215,720.00元，幅度154.68%，主要受九禾公司冬储化肥增加流动资金占用的影响。

　　17、应付款项

　　(1)、应付账款

　　a.按账龄列示如下

　　账龄

　　年末数

　　年初数

　　金额

　　比例(%)

　　金额

　　比例(%)

　　1年以内

　　75,246,900.8397.2334,410,746.98 96.57

　　1-2年

　　2,139,500.942.761,214,909.60 3.41

　　3-4年

　　2,310.000.018,310.00 0.02

　　合计

　　77,388,711.77100.0035,633,966.58 100.00

　　注：年末较年初增加41,754,745.19元，幅度117.18%，主要系应付货款增加21,274,711.87元，应付设备款增加14,210,629.96元影响所致。

　　b.欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位泸天化(集团)有限责任公司款项2,446,901.13元。

　　(2)、预收账款

　　a.按账龄列示如下：

　　账龄

　　年末数

　　年初数

　　金额

　　比例(%)

　　金额

　　比例

　　1年以内

　　27,127,168.51100.0066,665,099.13100.00

　　合计

　　27,127,168.51100.0066,665,099.13100.00

　　注：年末比年初减少39,537,930.62元，幅度59.31%，主要原因是：一是增加化肥冬储，采用预收货款方式的销售量下降；二是受化肥价格行情不确定因素影响，经销商预付款减少。

　　b.无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。

　　(3)、其他应付款

　　a.按账龄列示如下：

　　账龄

　　年末数

　　年初数

　　金额

　　比例(%)

　　金额

　　比例(%)

　　1年以内

　　89,773,597.12

　　79.02

　　60,039,225.09

　　76.86

　　1-2年

　　11,060,713.13

　　9.74

　　16,017,272.21

　　20.51

　　2-3年

　　12,768,165.25

　　11.24

　　2,001,324.05

　　2.56

　　3-4年

　　52,300.00

　　0.07

　　合计

　　113,602,475.50

　　100.00

　　78,110,121.35

　　100.00

　　注：年末比年初增加35,492,354.15元，幅度45.44%，主要原因是：1,4-丁二醇项目应付工程费用等款项增加32,822,185.62元影响所致。

　　b.欠持本公司66.67%表决权股份的股东单位泸天化(集团)有限责任公司7,452,234.38元。

　　c.金额较大的其他应付款列示如下：

　　单位名称

　　金额

　　性质或内容

　　天华公司劳动保险费

　　14,975,761.60

　　天华公司欠付员工工资

　　12,000,000.00

　　美国杜邦公司

　　10,400,000.00

　　技术转让费

　　中化二建集团有限公司

　　7,796,649.05

　　工程款

　　18、应付工资

　　应付工资中特殊项目列示如下：

　　项目年末数年初数

　　工效挂钩工资 110,655,835.9264,938,038.89

　　合计 110,655,835.9264,938,038.89

　　注：年末较年初增加45,717,797.03元，上升了70.40%，因利润上升幅度较大，计提工效挂钩

　　工资增长较快。

　　19、应付股利

　　投资者年末数年初数欠付的原因

　　天华公司股东 878,271.764,878,271.76★1

　　九禾公司股东 95,017.9695,017.96★2

　　合计 973,289.724,973,289.72

　　注：年末较年初减少4,000,000.00元，幅度80.43%，主要系天华公司支付股利400万影响所致。

　　★1：2004年3月19日天华公司召开的2003年度股东大会决议，派发1993年3月至1996年底计提的建设期股息25,945,846.53元，年末尚有878,271.76元因部分股东尚未领取而未支付。

　　★2：资中九禾农资有限责任公司暂未支付其股东单位股利。

　　20、应交税金

　　按税种列示如下：

　　税种年末数年初数执行税率

　　增值税 10,009,400.5922,037,156.0813%、17%

　　营业税 147,413.8597,982.895%

　　城建税 ★-1,326,753.081,206,204.047%

　　房产税 378,554.87629,779.88

　　土地使用税 785,540.77253,125.00

　　企业所得税 62,843,421.9433,386,198.7133%、15%

　　个人所得税 4,979,080.323,247,744.42

　　印花税 747,316.42502,150.95

　　车船使用税 1,800.00

　　合计 78,565,775.6861,360,341.97

　　注：★期末应交城建税为负数系天华公司预交城建税的影响。

　　法定税率详见本“附注三、税项”。

　　21、其他未交款

　　项目年末数年初数性质计缴标准

　　教育费附加 394,271.512,509,927.18 3%

　　住房公积金 4,257,569.8646,235.22

　　职工个人教育费 164.98571.29

　　副食品调控基金 972.08154.38

　　地方发展教育费 8,235.10107,836.54 1‰

　　四川地方教育附加 117,813.6784,397.55 1%

　　防洪基金 96,610.35199,857.83 1‰

　　合计 4,875,637.552,948,979.99

　　注：年末较年初增加1,926,657.56元，幅度65.33%，主要系住房公积金增加4,211,334.64元影响所致。

　　22、预提费用

　　项目年末数年初数年末结存余额的原因

　　利息 886,650.00172,579.17

　　运杂费 66,419.34428,113.55

　　水电费 14,495.05

　　租赁费 136,236.25128,964.64

　　合计 1,103,800.64729,657.36

　　注：年末较年初增加374,143.28元，幅度51.28%，主要系借款增加，预提利息相应增加所致。

　　23、一年内到期的长期负债

　　(1)分项列示如下：

　　项目年末数年初数备注

　　长期借款 68,205,620.66152,929,707.27天华公司负债

　　合计 68,205,620.66152,929,707.27

　　(2)一年内到期的长期借款列示如下：

　　项目

　　年末数年初数

　　外币金额汇率折合人民币外币金额汇率折合人民币

　　抵押借款 68,205,620.66 52,929,707.27

　　其中：美元 8,451,540.32 8.0702 68,205,620.666,374,911.778.2765 52,761,957.26

　　担保借款 100,000,000.00

　　合计 68,205,620.66 152,929,707.27

　　注：抵押借款的抵押资产详“附注五、10”。

　　24、长期借款

　　(1)分项列示如下：

　　项目

　　年末数年初数

　　外币金额汇率折合人民币外币金额汇率折合人民币

　　信用借款 50,000,000.00 44,581,367.25

　　其中：美元 5,386,500.008.2765 44,581,367.25

　　抵押借款 380,327,232.03 414,284,725.59

　　其中：美元 44,277,370.08 8.0702 327,327,232.0343,603,858.288.2765 360,887,333.05

　　担保借款 247,000,000.00

　　合计 677,327,232.03 458,866,092.84

　　注：年末较年初增加218,461,139.19元，幅度47.61%，主要系担保借款增加所致。

　　(2)担保借款包括：天华公司为其子公司四川天华富邦化工有限责任公司向银行借款230,000,000.00元提供担保；泸天化集团有限责任公司为恒大动力向银行借款17,000,000.00元提供担保。

　　(3)抵押借款的抵押资产详“附注五、10”。

　　25、专项应付款

　　类别项目年末数年初数

　　国家拨入的具有专门用途的拨款环保治理费 600,000.00

　　其他来源取得款项科技项目基金 103,291.38

　　合计 600,000.00 103,291.38

　　注：环保治理费系根据泸州市财政局、泸州市环境保护局泸市财建【2005】55号文取得的硝区

　　环保节能技改基金。

　　26、股本

　　股本变动情况表列示如下：

　　项目年初数

　　本年增加本年

　　减少

　　年末数

　　送股公积金转股配股增发其他

　　一、未上市流通股份

　　1、发起人股份 390,000,000 390,000,000

　　其中：国家持有股份

　　境内法人持有股份 390,000,000

　　390,000,000

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股

　　其中：境内法人持股

　　境外法人持股

　　3、内部职工股

　　4、其他

　　二、已上市流通股份

　　1、境内上市的普通股 195,000,000

　　195,000,000

　　2、境内上市的外资股

　　3、境外上市的外资股

　　4、其他

　　三、股份总数 585,000,000

　　585,000,000

　　27、资本公积

　　资本公积变化情况列示如下：

　　项目年初数本年增加本年减少年末数

　　股本溢价 662,774,131.39 662,774,131.39

　　股权投资准备 119,605.64 ★15,107,021.515,226,627.15

　　拨款转入 1,380,000.00 ★2670,000.002,050,000.00

　　其他 70,000.00 70,000.00

　　合计 664,343,737.03 5,777,021.51670,120,758.54

　　★1股权投资准备增加5,107,021.51元，包括：(1)2005年3月收购四川天然气化工厂持有天华公司15,533万股的股份，形成股权投资贷方差额36,348,150.49元，冲销1999年收购该公司形成股权投资借方差额摊余价值31,693,349.28元，剩余4,654,801.21元转入资本公积；(2)2005年6月，

　　因泸天化(集团)有限责任公司对恒大动力追加投资6,670,000.00元，本公司对四川泸天化恒大动力有限公司持股比例由57.14%降为52.17%，形成股权投资贷方差额149,083.95元转入资本公积；(3)九禾公司收购凤台九禾农资有限责任公司67%的股份，形成股权投资贷方差额631,495.92元，本公司按直接持有九禾公司32%的股权确认202,078.69元，再通过天华公司间接持股(27%×59.27%)确认101,057.66元，共计确认资本公积303,136.35元。

　　★2拨款转入增加670,000.00元系根据四川省财政厅川财建【2004】110号文件拨入合成二节能增产改造资金。

　　28、盈余公积

　　盈余公积变化情况列示如下：

　　项目年初余额本年增加本年减少年末余额

　　法定盈余公积 105,747,995.9960,067,729.44 165,815,725.43

　　公益金 103,079,720.0659,518,696.35 162,598,416.41

　　合计 208,827,716.05119,586,425.79 328,414,141.84

　　29、未分配利润

　　未分配利润变动情况列示如下：

　　项目本年利润分配比例本年数上年数

　　年初未分配利润 348,529,161.02 301,427,781.76

　　加：本年净利润 456,433,143.58 266,267,785.05

　　其他转入

　　减：提取法定盈余公积可供分配利润的10%

　　60,067,729.44 34,428,206.35

　　提取法定公益金可供分配利润的10%

　　59,518,696.35 32,638,199.44

　　应付优先股股利

　　提取任意盈余公积

　　应付普通股股利 187,200,000.00 152,100,000.00

　　转作股本的普通股股利

　　年末未分配利润 498,175,878.81 348,529,161.02

　　其中：拟分配现金股利★ 325,260,000.00 187,200,000.00

　　注：★拟分配现金股利325,260,000.00元，其中：(1)经四川省政府国有资产监督管理委员会2006年1月5日川国资产权[2006]3号文件批复同意，2006年1月23日本公司2006年第一次临时股东大会决议通过《股权分置改革方案》；根据该方案，于2006年2月7日每10股分派现金股利2.56元，共计分派现金股利149,760,000.00元；(2)2006年3月8日本公司三届六次董事会提议，2005年度利润按每10股分派现金股利3.00元，共计分派现金股利175,500,000.00元，尚需经股东大会批准。

　　30、主营业务收入及成本

　　(1)按主营业务性质列示如下：

　　主营业务性质

　　本年数上年数

　　主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

　　化肥 2,969,366,691.08 1,938,825,847.882,548,605,703.52 1,767,117,778.68

　　其他化工产品 135,158,064.42 100,690,221.40116,006,088.06 91,772,801.86

　　蒸汽及电 18,242,262.50 7,356,007.875,279,899.50 2,746,073.47

　　合计 3,122,767,018.00 2,046,872,077.152,669,891,691.08 1,861,636,654.01

　　(2)按地区分部列示如下：

　　地区

　　本年数上年数

　　主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

　　四川省 3,661,099,695.09 2,739,545,079.372,470,702,997.93 1,855,548,868.88

　　重庆市 4,026,422,758.84 3,826,489,270.802,938,767,184.83 2,750,231,200.84

　　其他地区 1,171,798,702.39 1,144,160,842.62950,759,472.06 913,174,436.82

　　小计 8,859,321,156.32 7,710,195,192.796,360,229,654.82 5,518,954,506.54

　　公司内各地区

　　分部相互抵销

　　5,736,554,138.32 5,663,323,115.643,690,337,963.74 3,657,317,852.53

　　合计 3,122,767,018.00 2,046,872,077.152,669,891,691.08 1,861,636,654.01

　　(3)前五名客户销售收入总额为235,950,595.77元，占本年主营业务收入的7.56%。

　　31、主营业务税金及附加

　　项目计缴标准本年数上年数

　　城建税应交流转税的5%-7% 7,343,094.69 5,652,306.78

　　教育费附加应交流转税的3% 3,501,545.84 2,879,488.18

　　交通费附加应交流转税的0%-4% 12,041.68

　　副食品风险调控基金 22,986.63

　　地方教育费附加应交流转税的0%-1% 765,659.86 938,933.17

　　关税 1,070,862.00

　　地方教育发展费生产经营额的0%-1‰ 391,482.56 1,293.01

　　合计 13,095,631.58 9,484,062.82

　　注：①本年较上年增加3,611,568.76元，幅度38.08%，主要系关税增加1,070,862.00元，城

　　建税增加1,690,225.91元影响所致。

　　②税率、费率标准详见“附注三、税项”。

　　32、其他业务利润

　　项目

　　本年数

　　上年利润数

　　收入成本利润

　　材料销售 10,493,014.3810,347,774.20145,240.18 329,782.04

　　来料加工 53,999,999.9748,950,712.835,049,287.14 2,276,300.48

　　转供水电气 30,334,619.7831,044,106.98-709,487.20 -217,984.58

　　饮食服务 4,018,951.244,977,815.03-958,863.79 -3,374,332.05

　　租赁业务 611,510.45545,309.1866,201.27 585,644.02

　　转供脱盐水 8,150,968.508,082,642.7868,325.72 -1,054,832.77

　　废旧物资 899,016.03368,097.50530,918.53 1,673,163.33

　　稀硝酸 2,435.901,593.86842.04 9,489.51

　　尿基复肥 97,699.12

　　气体 3,015,392.752,705,897.52309,495.23 174,775.72

　　运输 228,024.006,692.38221,331.62 1,290,791.23

　　标书 900.0049.95850.05 1,890.00

　　蒸汽 2,323,680.672,313,650.0010,030.67 -20,967.17

　　培训复印服务 458,004.00213,120.41244,883.59 389,535.02

　　检修服务 222,281.02139,070.5483,210.48 167,518.83

　　建筑工程 10,183,364.577,585,250.912,598,113.66

　　技术中心产品 659,500.39659,500.39

　　其他 896,919.0040,564.41856,354.59 814,149.05

　　合计 126,499,496.11117,322,348.489,177,147.63 3,142,621.78

　　注：其他业务利润本年较上年增加6,034,525.85元，幅度192.02%，主要原因是：加工尿素增

　　加利润2,772,986.66元；建筑工程增加利润2,598,113.66元。

　　33、财务费用

　　项目本年数上年数

　　利息支出 38,761,118.8927,766,789.18

　　减：利息收入 8,737,580.4811,631,462.79

　　贴息收入★ 1,000,000.00

　　汇兑损失 81,506.00

　　减：汇兑收益 9,627,604.49

　　金融机构手续费 1,433,690.06 1,197,025.04

　　其他 230,580.66

　　合计 20,829,623.98 17,644,438.09

　　注：★根据四川省财政厅、四川省经济委员会川财建[2005]241号文件规定，天华公司取得技

　　改贴息收入1,000,000.00元。

　　34、投资收益

　　(1)投资收益明细列示如下：

　　项目本年数上年数

　　股票投资收益 -18,109,458.43 1,497,155.51

　　债权投资收益 2,721,291.33 -389,734.48

　　其中：债券收益 112,091.33 -389,734.48

　　委托理财收益★ 2,609,200.00

　　其他债权投资收益

　　联营或合营、参股公司分配来的利润 97,200.00 163,200.00

　　年末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额 1,278,215.95 1,088,525.18

　　股权投资差额摊销 -1,152,485.43 -8,033,363.65

　　股权投资转让收益

　　计提的短期投资跌价准备 1,138,094.72 -7,020,667.42

　　计提的长期投资减值准备 -2,271,501.11 -566,021.92

　　合计 -16,298,642.97 -13,260,906.78

　　注：★委托理财收益包括：2004年6月委托重庆国际信托投资有限公司进行信托投资，期限1年，已于2005年6月收回该项投资，并取得投资收益1,019,200.00元；天华公司委托四川天晟投资有限公司理财投资30,000,000.00 元，期限半年，投资已收回，取得收益1,590,000.00元。

　　(2)本年投资收益汇回不存在重大限制。

　　35、补贴收入

　　项目本年数收入的来源和依批准文件及时效批准机关上年数

　　增值税返还款 26,011,471.99

　　(中央财政75%、地方财政25%)×50%

　　财税【2004】33号文

　　件2004年12月31日

　　财政部、

　　国家税务

　　总局

　　7,253,236.41

　　免征增值税 38,101,526.18

　　财税【2005】87号文

　　件从2005年7月起尿

　　素免征增值税

　　财政部、

　　国家税务

　　总局

　　贴息收入★ 6,023,412.82

　　合计 70,136,410.99 7,253,236.41

　　注：★根据财政部财建[2005]328号文件规定，九禾公司取得2004年度国家化肥淡季商业储备利息补贴收入。

　　36、营业外收入

　　主要项目列示如下：

　　项目本年数上年数

　　处理固定资产净收益 953,356.38585,994.98

　　罚款净收入 157,177.49 416,995.36

　　赔款收入 13,860.00

　　地方政府补助收入 110,995.38

　　会员奖励 124,000.00

　　其他 77,930.9820,552.04

　　合计 1,423,460.231,037,402.38

　　注：本年较上年增加386,057.85元，幅度37.21%，主要系处置固定资产净收益增加367,361.40元所致。

　　37、营业外支出

　　主要项目列示如下：

　　项目本年发生数上年发生数

　　处理固定资产净损失 2,639,028.6221,202,234.66

　　计提的固定资产减值准备 5,000,000.00

　　捐赠支出 172,082.46228,124.53

　　罚款支出 934,164.27524,733.99

　　债务重组损失 1,610,869.70

　　非常损失 255,162.0017,882.56

　　其他 10,322.74

　　合计 4,010,760.0928,583,845.44

　　注：本年较上年减少24,573,085.35元，幅度85.97%，主要原因是：处置固定资产净损失减少18,563,206.04元和本年未计提固定资产减值准备影响所致。

　　38、所得税

　　项目本年发生数上年发生数

　　应交所得税 122,706,360.4071,286,268.74

　　减：国产设备投资抵免所得税★ 21,918,207.2610,214,878.00

　　所得税 100,788,153.1461,071,390.74

　　注：★经四川省地方税务局川地税投资抵免(2005)4号、5号、8号和9号文批准，母公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税21,918,207.26元。

　　39、收到或支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金

　　(1)本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：

　　项目金额

　　天华公司收回川天化厂借款 9,627,519.86

　　九禾公司收到2004年度国家化肥淡季商业储备利息补贴收入 6,023,412.82

　　其他 1,990,575.83

　　小计 17,641,508.51

　　(2)本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：

　　项目金额

　　运杂费 169,753,474.80

　　出口经费 2,924,325.82

　　差旅费 7,220,725.42

　　业务招待费 5,795,776.08

　　水电费 6,145,983.53

　　保险费 3,658,092.41

　　其他 21,765,465.85

　　小计 217,263,843.91

　　(3)本年度收到的其他与筹资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：

　　项目金额

　　恒大动力占用泸天化集团有限责任公司往来资金 7,452,234.38

　　贴息收入 1,000,000.00

　　其他 8,737,580.48

　　小计 17,189,814.86

　　六、母公司主要账项注释(金额单位：人民币元)

　　1、应收款项

　　(1)应收账款

　　a.账龄分析及坏账准备列示如下：

　　账龄

　　年末数年初数

　　金额比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备

　　1年以内 3,634,114.78 82.16181,705.74555,875.6926.94 27,793.783-4年 1,507,286.1473.06 753,643.074-5年 788,917.12 17.84631,133.70

　　合计 4,423,031.90 100.00812,839.442,063,161.83100.00 781,436.85

　　注：年末较年初增加2,359,870.07元，幅度114.38%，主要系应收恒大动力货款增加3,060,1146.30元。

　　b.欠款金额前五名债权人金额合计4,423,031.90元，占应收账款总额的100%。

　　c.无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。

　　(2)其他应收款

　　a.账龄分析及坏账准备列示如下：

　　账龄

　　年末数年初数

　　金额比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备

　　1年以内 134,756,769.29 100.006,737,838.4670,294,290.40100.00 3,514,714.52

　　合计 134,756,769.29 100.006,737,838.4670,294,290.40100.00 3,514,714.52

　　注：年末较年初增加64,462,478.89元，幅度91.70%，主要系九禾公司借款增加60,713,400.00

　　元。

　　b.欠款金额前五名债权人金额合计133,192,430.00元，占其他应收款总额的98.84%。

　　c.金额较大的其他应收款项目列示如下：

　　债务人年末数性质或内容

　　恒大动力 70,321,030.00借款

　　九禾公司 60,713,400.00借款

　　d.无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的欠款。

　　2、长期股权投资

　　(1)分项列示如下：

　　项目

　　年末数年初数

　　投资金额减值准备投资金额减值准备

　　对子公司投资 737,542,990.66473,981,062.51

　　对合营企业投资

　　对联营企业投资 120,836,267.01122,640,682.91

　　其他股权投资 13,899,510.975,978,031.0213,899,510.97 5,506,529.91

　　合并价差 32,845,834.71

　　合计 872,278,768.645,978,031.02643,367,091.10 5,506,529.91

　　(2)除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下：

　　被投资单位名称投资日期占被投资单位投资金额备注

　　泸州市商业银行 1999.05 5.95% 6,000,000.00

　　西部网络公司 2000.06 8.20% 1,000,000.00

　　成都百奥科技公司 2002.01 8.00% 6,549,510.97

　　天宇油脂化学公司 2004.09 0.70% 350,000.00

　　合计 13,899,510.97

　　(3)除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下：

　　被投资单位

　　名称

　　年初数本年计提

　　因资产价值

　　回升转回数

　　其他原因

　　转出数

　　年末数

　　计提的原

　　因

　　西部网络公司 628,567.20 149,699.34 778,266.54 亏损

　　百奥科技公司 4,877,962.71 321,801.77 5,199,764.48 亏损

　　合计 5,506,529.91 471,501.11 5,978,031.02

　　★1按持有四川西部网络信息股份有限公司2005年末表列净资产8.2%的权益与帐面投资成本的差额计提投资减值准备。

　　★2按持有成都百奥生物信息科技有限公司2005年末表列净资产8%的权益与帐面投资成本的差额计提投资减值准备。

　　(4)按权益法核算的长期股权投资列示如下：

　　被投资

　　单位名称

　　初始投资额

　　追加投资额

　　被投资单位

　　权益增减额

　　分利

　　累计增减额

　　年末余额

　　对子公司公司投资：

　　四川天华股份有限公司★1

　　290,850,874.18

　　199,479,315.49

　　125,224,360.51

　　615,554,550.18

　　九禾农资股份有限公司

　　16,000,000.00

　　25,738,000.00

　　36,338,153.49

　　27,398,071.84

　　8,940,081.65

　　50,678,081.65

　　四川泸天化恒大动力有限公司

　　40,007,287.27

　　656,232.89

　　40,663,520.16

　　四川天盈投资有限责任公司

　　28,400,000.00

　　380,538.99

　　28,780,538.99

　　泸天化国际经贸有限公司

　　1,800,000.00

　　66,299.68

　　1,866,299.68

　　小计

　　377,058,161.45

　　225,217,315.49

　　162,665,585.56

　　27,398,071.84

　　135,267,513.72

　　737,542,990.66

　　对联营企业投资：

　　四川绿源醇业有限责任公司

　　120,027,913.77

　　808,353.24

　　120,836,267.01

　　四川昊源化工有限公司★2

　　1,800,000.00

　　-1,800,000.00

　　803,216.38

　　小计

　　121,827,913.77

　　-1,800,000.00

　　1,611,569.62

　　803,216.38

　　808,353.24

　　120,836,267.01

　　合计

　　498,886,075.22

　　223,417,315.49

　　164,277,155.18

　　28,201,288.22

　　136,075,866.96

　　858,379,257.67

　　★12005年3月，经2004年12月21日四川省国资委【2004】175号文件批复同意，2005年2月28日本公司2005年第一次临时股东大会批准，参照四川华衡资产评估有限公司川华衡评报【2004】92号《资产评估报告书》确认的评估价值，本公司出资163,131,165.00元收购四川天然气化工厂持有天华公司15,533万股的股份，至此，本公司累计持有天华公司45,533万股的股份，占天华公司总股本的59.27%。按天华公司2005年3月末账面每股净资产确认投资成本199,479,315.49元，形成股权投资贷方差额36,348,150.49元，冲销1999年收购该公司形成股权投资借方差额摊余价值31,693,349.28元，剩余4,654,801.21元转入资本公积。

　　★22005年4月，九禾公司吸收合并了四川昊源化工有限公司。

　　(5)合并价差明细列示如下：

　　被投资单位

　　名称

　　初始金额

　　形成

　　原因

　　摊销

　　期限

　　期初数

　　本期

　　增加

　　本期摊销额

　　本期转出

　　摊余

　　价值

　　四川天华股

　　份有限公司

　　69,149,125.82

　　投资合

　　同约定

　　10年

　　32,845,834.71

　　1,152,485.43

　　★31,693,349.28

　　3、主营业务收入及成本

　　业务种类

　　本年数上年数

　　主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

　　化肥 1,283,401,305.57 739,991,843.01891,348,551.84 574,425,758.20

　　其他化工产品 161,307,490.66 104,256,717.02116,006,088.06 91,772,801.86

　　合计 1,444,708,796.23 844,248,560.031,007,354,639.90 666,198,560.06

　　注：本年主营业务收入较上年增加437,354,156.33元，幅度43.42%，主要系2005年6月完成扩

　　能技改后，尿素产销量上升影响所致。

　　4、投资收益

　　(1)投资收益明细列示如下：

　　项目本年数上年数

　　股票投资收益 -18,109,458.43 1,502,641.91

　　债权投资收益 112,091.33 -389,734.48

　　其中：债券收益 112,091.33 -389,734.48

　　委托贷款收益

　　其他债权投资收益

　　联营或合营、参股公司分配来的利润 97,200.00 163,200.00

　　年末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额 66,089,264.68 69,269,466.74

　　股权投资差额摊销 -1,152,485.43 -6,914,912.60

　　股权投资转让收益

　　计提或转回的短期投资跌价准备 1,138,094.72 -7,020,667.42

　　计提或转回的长期投资减值准备 -471,501.11 -566,021.92

　　合计 47,703,205.76 56,043,972.23

　　(2)本年投资收益汇回不存在重大限制。

　　七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响

　　报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。

　　八、关联方关系及交易

　　1、存在控制关系的关联方及交易

　　(1)存在控制关系的关联方(金额单位：万元)

　　关联方名称

　　注册地点

　　注册资本

　　主营业务

　　与本公司

　　关系

　　经济性质

　　法定代表

　　泸天化(集团)有限责任公司

　　四川省泸州市

　　33,479.64

　　化学原料、有机化学产品、日

　　用化学品制造与销售等

　　母公司

　　国有企业

　　任晓善

　　四川泸天化恒大动力有限公司

　　泸州市纳溪区

　　7,667.00

　　供热、供电服务

　　子公司

　　有限责任

　　刘鸿生

　　四川天华股份有限公司

　　四川合江县榕山

　　76,821.4455

　　尿素生产销售

　　子公司

　　股份制企业

　　任晓善

　　九禾农资股份有限公司

　　九龙坡区兴胜路

　　10,000.00

　　销售化肥及化工产品

　　子公司

　　股份制

　　沙大发

　　四川天盈投资咨询有限公司

　　四川省成都市

　　3,000.00

　　投资、咨询

　　子公司

　　有限责任

　　聂长海

　　泸天化国际经济贸易有限公司

　　泸州市纳溪区

　　300.00

　　自营和代理各类商品和技术的

　　进出口

　　子公司

　　有限责任

　　沙大发

　　四川天华富邦化工有限责任公司

　　合江县榕山镇

　　18,500.00

　　1,4-丁二醇及其下游产品

　　孙公司

　　有限责

　　杜德善

　　泸州市天润实业有限责任公司

　　合江县榕山镇

　　2,000.00

　　运输、餐饮等

　　孙公司

　　有限责任

　　李飞林

　　合江县福康净水有限责任公司

　　四川、合江

　　52.00

　　纯净水

　　孙公司

　　有限责任

　　彭传永

　　成都川大天华科技开发有限公司

　　四川、成都

　　100.00

　　技术开发

　　孙公司

　　有限责任

　　郭用坚

　　重庆九禾农资销售有限责任公司

　　重庆、九龙坡

　　200.00

　　化肥销售

　　孙公司

　　有限责任

　　马淑萍

　　江津九禾化肥有限责任公司

　　四川、江津

　　400.00

　　化肥生产与销售

　　孙公司

　　有限责任

　　沙大发

　　万州九禾农资有限责任公司

　　四川、万州

　　500.00

　　化肥销售

　　孙公司

　　有限责任

　　沙大发

　　资中九禾农资有限责任公司

　　四川、资中

　　200.00

　　化肥销售

　　孙公司

　　有限责任

　　沙大发

　　宜宾九禾农资有限责任公司

　　四川、宜宾

　　260.00

　　化肥销售

　　孙公司

　　有限责任

　　沙大发

　　广西九禾农资有限责任公司

　　广西

　　500.00

　　化肥生产与销售

　　孙公司

　　有限责任

　　沙大发

　　凤台九禾农资有限责任公司

　　安徽凤台

　　100.00

　　化肥生产与销售

　　孙公司

　　有限责任

　　冯学宁

　　(2)存在控制关系的关联方注册资本及其变动(金额单位：万元)：

　　公司名称年初数本年增加本年减少年末数

　　泸天化(集团)有限责任公司 33,479.64 33,479.64

　　四川泸天化恒大动力有限公司 7,000.00 667.00 7,667.00

　　四川天华股份有限公司 76,821.4455 76,821.4455

　　九禾农资股份有限公司 5,000.00 5,000.00 10,000.00

　　四川天盈投资咨询有限公司 3,000.00 3,000.00

　　泸天化国际经济贸易有限公司 300.00 300.00

　　四川天华富邦化工有限责任公司 18,500.00 18,500.00

　　泸州市天润实业有限责任公司 2,000.00 2,000.00

　　合江县福康净水有限责任公司 52.00 52.00

　　成都川大天华科技开发有限公司 100.00 100.00

　　重庆九禾农资销售有限责任公司 200.00 200.00

　　江津九禾化肥有限责任公司 400.00 400.00

　　万州九禾农资有限责任公司 500.00 500.00

　　资中九禾农资有限责任公司 200.00 200.00

　　宜宾九禾农资有限责任公司 260.00 260.00

　　广西九禾农资有限责任公司 500.00 500.00

　　凤台九禾农资有限责任公司 100.00 100.00

　　(3)存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位：万股或万元)：

　　关联方名称

　　年初数

　　本年增加本年减少

　　年末数

　　金额比例%金额比例%

　　泸天化(集团)有限责任公司 39,000.0066.67 39,000.00 66.67

　　四川泸天化恒大动力有限公司★1 4,000.0057.14 4,000.00 52.17

　　四川天华股份有限公司 30,000.0039.05 30,000.00 39.05

　　九禾农资股份有限公司★2 2,950.0059.002,950.00 5,900.00 59.00

　　四川天盈投资咨询有限公司 2,840.0094.67 2,840.00 94.67

　　泸天化国际经济贸易有限公司 180 60.00 180 60.00

　　四川天华富邦化工有限责任公司 10,000.0054.05 10,000.00 54.05

　　泸州市天润实业有限责任公司 1,580.0079.00 1,580.00 79.00

　　合江县福康净水有限责任公司 30 57.69 30 57.69

　　成都川大天华科技开发有限公司 51 51.00 51 51.00

　　重庆九禾农资销售有限责任公司 102 51.00 102 51.00

　　江津九禾化肥有限责任公司 280 70.00 280 70.00

　　万州九禾农资有限责任公司 330 66.00 330 66.00

　　资中九禾农资有限责任公司 102 51.00 102 51.00

　　宜宾九禾农资有限责任公司 140 53.85 140 53.85

　　广西九禾农资有限责任公司 375 75.00 375 75.00

　　凤台九禾农资有限责任公司★3 32 32.0067 99 99.00

　　★1恒大动力2005年6月注册资本增加667.00万元，致使本公司持有其股权比例由57.14%降至52.17%。

　　★2本公司持有九禾公司59%的股份，其中：直接持有九禾公司32%的股份，通过天华公司间接持有九禾公司27%的股份；2005年5-6月九禾公司注册资本由5,000万股增加到10,000万股，增资后本公司所持股份比例未发生变化。

　　★3九禾公司原持有凤台九禾农资有限责任公司32%的股权，2005年末收购冯学宁先生持有该公司67%的股权，截至到2005年12月31日，九禾公司累计持有该公司99%的股权。

　　(4)存在控制关系的关联方交易

　　①.母公司与存在控制关系关联方的交易

　　a. 采购货物或接受劳务

　　企业名称

　　本年度发生额上年度发生额

　　金额

　　占年度购

　　货百分比%

　　金额

　　占年度购货

　　百分比%

　　泸天化(集团)有限责任公司

　　其中：水 31,155,420.21 4.67 27,000,441.98 4.45

　　电 115,470,668.0917.3291,532,389.23 15.09

　　蒸汽 26,466,440.00 4.36

　　材料 543,330.49 0.08 11,799,792.56 1.94

　　运费 1,467,577.42 0.22 4,651,317.88 0.77

　　修理、工料费 30,560,443.22 4.59 22,487,242.79 3.71

　　固定资产 1,233,279.00 0.19 9,530,694.14 1.57

　　在建工程劳务费 6,578,992.16 0.99 31,344,647.99 5.17

　　天然气 1,569,374.31 0.24 593,955.29 0.10

　　其他 11,232,170.44 1.69 7,778,279.12 1.28

　　合计 199,811,255.3429.99233,185,200.98 38.43

　　注：交易价格为协议价。

　　b.销售货物或提供劳务

　　企业名称

　　本年度发生额上年度发生额

　　金额

　　占年度销货

　　百分比%

　　金额

　　占年度销货

　　百分比%

　　泸天化(集团)有限责任公司

　　其中:液氨 205.13 1,811.96 0.00

　　脱盐水 2,326,342.56 0.21

　　材料 335,772.31 0.02 1,381,895.97 0.12

　　天然气 89,374.57 0.01 24,959,935.55 2.26

　　甲醇 532,430.77 0.04 4,331,811.96 0.39

　　其他 1,310,971.92 0.09 1,357,946.94 0.12

　　合计 2,268,754.70 0.16 34,359,744.94 3.11

　　注：交易价格为协议价。

　　c.通过金融机构给存在控制关系的关联方提供委托贷款收益

　　交易单位本年发生额上年发生额

　　四川天盈投资咨询有限公司 935,150.00

　　d.其他关联交易

　　交易单位本年发生数上年发生额

　　泸天化(集团)有限责任公司

　　其中：通讯及邮政服务费 57,810.96

　　福利费 2,102,274.59

　　医疗保险金 1,076,823.66

　　住房公积金 343,618.524,243,144.94

　　养老保险金 15,986,503.87

　　工伤生育保险金 1,177,479.56

　　失业保险金 1,655,764.92

　　运输费 1,467,577.424,651,317.88

　　代扣水电气费 1,426,336.55

　　接待费 716,195.00521,869.50

　　会议费 99,596.00

　　土地租金 2,670,000.002,670,000.00

　　保卫、消防、警卫经费 630,000.00630,000.00

　　职工培训费 360,000.00

　　厂区物业管理 450,000.00450,000.00

　　生活后勤服务 900,000.00900,000.00

　　合计 9,680,551.1535,505,762.22

　　注：交易价格为协议价。

　　②.天华公司与存在控制关系关联方的交易：

　　租赁

　　企业名称本年度发生额上年度发生额备注

　　四川天华水陆运输有限责任公司 1,634,205.00 出租固定资产

　　泸州市天润实业有限责任公司 500,000.00250,000.00 出租固定资产

　　合计 500,000.001,884,205.00

　　注：交易价格为协议价。

　　③.九禾公司与存在控制关系关联方的交易

　　a. 采购货物及接受劳务

　　供货单位作价依据

　　主要货

　　物名称

　　本年数上年数

　　金额

　　占年度购货

　　(劳务)%

　　金额

　　占年度购

　　货(劳务)%

　　泸天化集团运输公司协议价运输服务12,425,354.1512.47 9,092,601.30 18.33

　　泸天化集团运输公司协议价皮摆费 13,833,233.2550.51 10,783,561.04 56.60

　　泸天化集团运输公司协议价仓储费 3,373,356.303.39 3,885,711.68 18.28

　　合计 29,631,943.70 46,620,199.89

　　④.恒大动力与存在控制关系的关联方交易

　　a.采购货物：

　　企业名称定价政策

　　本期累计采购

　　金额

　　占采购总额%上年累计数采购金额占采购总额%

　　泸天化(集团)有限责任公司：

　　材料协议价格 220,455.370.22200,655.15 0.52

　　天然气协议价格 5,474,510.845.341,093,848.72 2.86

　　工业水协议价格 2,224,683.192.171,774,072.57 4.63

　　合计 7,919,649.407.733,068,576.44 8.01

　　b.销售货物:

　　企业名称定价政策

　　本期累计

　　销售金额

　　占总额%

　　上年累计

　　销售金额

　　占总额%

　　泸天化(集团)有限责任公司：

　　蒸气协议价格 169,860.000.15180,600.00 0.40

　　自发电协议价格 6,351,153.235.474,442,979.51 9.95

　　煤协议价格 1,777,125.50 3.98

　　合计 6,521,013.235.626,400,705.01 14.33

　　c.购买资产

　　企业名称交易项目定价政策本期累计采购金额上年累计采购金额

　　泸天化(集团)有限责任公司在建工程协议价格43,982,539.64

　　合计 43,982,539.64

　　(5)存在控制关系的关联方应收应付款项余额：

　　①.母公司与存在控制关系的关联方应收应付款项余额：

　　项目

　　年末余额占全部应收(付)款项余额的比例 %

　　本年上年本年上年

　　应付账款

　　泸天化(集团)有限责任公司 1,376,092.287.77

　　其他应付款

　　泸天化(集团)有限责任公司 6,674,199.15 28.20

　　②.天华公司与存在控制关系的关联方应收应付款项余额：

　　项目

　　年末余额占全部其他应收款余额的比例(%)

　　本年上年本年上年

　　其他应收款：

　　泸州市天润实业有限公司 361,944.07 3.36

　　成都川大天华科技开发有限公司 17,746.0017,746.000.04 0.04

　　合计 379,690.07 3.40

　　其他应付款

　　泸州市天润实业有限公司 4,603,642.895.09

　　③.九禾公司与存在控制关系的关联方应收应付款项余额：

　　项目

　　年末余额占全部应收(付)款项余额的比例

　　本年上年本年上年

　　其他应收款

　　泸天化(集团)有限责任公司 746,085.003.93

　　预付账款

　　泸天化(集团)有限责任公司 9,078,070.96 11.63

　　④.恒大动力与存在控制关系的关联方应收应付款项余额：

　　项目

　　年末余额占全部应收(付)款项余额的比例%

　　本年上年本年上年

　　应收账款

　　泸天化(集团)有限责任公司 1,573,274.46 36.95

　　应付账款

　　泸天化(集团)有限责任公司 1,070,808.85415,699.1118.23 0.68

　　其他应付款

　　泸天化(集团)有限责任公司 7,452,234.389.51

　　1、不存在控制关系的关联方及交易

　　(1)不存在控制关系的关联方

　　关联方名称与公司的关系

　　四川泸天化绿源醇业有限责任公司联营企业

　　四川昊源化工有限公司★ 联营企业

　　四川天宇油脂化学有限责任公司泸天化(集团)有限责任公司的子公司

　　四川天然气化工厂泸天化(集团)有限责任公司的全资企业

　　泸州热电有限公司四川天然气化工厂控股子公司

　　川天化厂劳动服务公司天华公司代管

　　合江县天宝实业公司天华公司代管

　　四川锦华化工有限责任公司联营企业

　　注：★四川昊源化工有限公司于2005年4月被九禾公司吸收合并。

　　(2)不存在控制关系的关联方交易

　　①.母公司与不存在控制关系的关联方交易

　　a.采购货物

　　企业名称

　　本年度发生额上年度发生额

　　金额

　　占年度购货

　　百分比%

　　金额

　　占年度购货

　　百分比%

　　四川天宇油脂化学有限责任公司

　　其中:仪表空气 7,500,196.11 1.139,431,552.78 1.55

　　其他 494,005.98 0.07 219,203.60 0.04

　　合计 7,994,202.091.209,650,756.38 1.59

　　b.销售货物

　　企业名称

　　本年度发生额上年度发生额

　　金额

　　占年度

　　销货百分比%

　　金额

　　占年度

　　销货百分比%

　　四川绿源醇有限责任公司

　　其中：材料 371,325.470.0318,336.19 0.00

　　小计 371,325.470.0318,336.19 0.00

　　四川天宇油脂化学有限责任公司

　　其中: 天然气 310,797.190.02289,482.73 0.03

　　其他 2,286,267.740.168,197,898.59 0.74

　　小计 2,597,064.930.188,487,381.32 0.77

　　四川昊源化工有限公司

　　其中：浓硝酸 21,005,926.411.4550,970,040.80 4.61

　　硝酸铵 10,853,898.800.7516,809,737.11 1.52

　　液氨 11,921,115.830.8313,052,407.79 1.18

　　甲醇 13,448,018.550.9347,543,200.26 4.30

　　小计 57,228,959.593.96128,375,385.96 11.61

　　合计 60,197,349.994.17 138,044,478.53 13.20

　　注：交易价格为协议价。

　　②.天华公司与不存在控制关系的关联方交易

　　a.采购货物

　　企业名称主要货物名称

　　本年度发生数上年度发生数

　　金额

　　占年度购货

　　百分比(%)

　　金额

　　占年度购货

　　百分比(%)

　　四川天然气化工厂净水剂 779,120.140.20386,279.69 0.11

　　川天化劳服司内袋、成品袋13,064,124.973.439,613,252.06 2.79

　　泸州热电有限公司蒸汽 49,451,212.8012.9924,445,777.05 4.15

　　合江县天宝实业公司编织袋内片 15,923,248.444.1814,302,222.14 7.09

　　合计 79,217,706.3520.8048,747,530.94 14.14

　　注：交易价格为协议价。

　　b.销售货物

　　企业名称

　　主要货

　　物名称

　　本年度发生数上年度发生数

　　金额

　　占年度销货

　　百分比(%)

　　金额

　　占年度销货

　　百分比(%)

　　川天化劳服司尿素 221,238.920.03

　　泸州热电有限公司脱盐水 1,206,693.18

　　合计 1,427,932.10

　　注：交易价格为协议价。

　　③.九禾公司与不存在控制关系的关联方交易

　　a.采购货物和接受劳务

　　供货单位

　　作价

　　依据

　　主要货

　　物名称

　　本年数上年数

　　金额

　　占年度购

　　货(劳务)%

　　金额

　　占年度购

　　货(劳务)%

　　天华水陆运输有限责任公司协议价运输服务8,021,958.34 16.17

　　泸州天润实业有限责任公司协议价运输服务14,333,152.2814.384,245,759.60 8.56

　　天华水陆运输有限责任公司协议价皮摆费4,133,169.12 21.70

　　泸州天润实业有限责任公司协议价皮摆费13,552,827.5249.494,133,169.12 21.70

　　天华水陆运输有限责任公司协议价仓储费2,324,269.69 10.93

　　泸州天润实业有限责任公司协议价仓储费2,095,278.522.10

　　合计 29,981,258.3222,858,325.87

　　④.恒大动力与不存在控制关系的关联方交易

　　a.采购货物：

　　企业名称

　　主要货物

　　名称

　　本年度发生数上年度发生数

　　金额

　　占年度购货

　　百分比(%)

　　金额

　　占年度购货

　　百分比(%)

　　四川泸天化绿源醇业有限责任公司材料 650.000.001

　　注：交易价格为协议价。

　　b.销售货物：

　　购货单位

　　作价

　　依据

　　主要货

　　物名称

　　本年数上年数

　　金额

　　占年度

　　销货%

　　金额

　　占年度

　　销货%

　　天宇油脂公司协议价蒸汽 301,672.500.26645,600.00 1.51

　　泸天化绿源醇业有限责任公司协议价蒸汽 11,116,710.009.57

　　泸天化绿源醇业有限责任公司协议价自发电234,904.380.20

　　合计 11,653,286.8810.03645,600.00 1.51

　　c.担保：泸天化(集团)有限责任公司为恒大动力向银行借款17,000,000.00元提供担保。

　　(3)不存在控制关系的关联方应收应付款项余额

　　①.母公司与不存在控制关系的关联方应收应付款项余额

　　项目

　　年末余额占全部应收(付)款项余额的比例(%)

　　本年上年本年上年

　　应收票据

　　四川昊源化工有限公司 13,157,382.35 9.19

　　应付账款

　　四川天宇油脂化学有限责任公司 469,476.132.65

　　预收账款

　　四川昊源化工有限公司 619,447.08 94.68

　　其他应付款

　　四川天宇油脂化学有限责任公司 548,911.80 2.32

　　②.天华公司与不存在控制关系的关联方应收应付款项余额

　　项目

　　年末余额占全部应收(付)款项余额的比例

　　本年上年本年上年

　　其他应收款

　　泸州热电有限责任公司 18,100,000.0043.08

　　四川天然气化工厂 9,627,519.86 20.98

　　四川天然气化工厂劳服司 477,847.72479,772.721.17 1.05

　　四川锦华有限责任公司 140,027.170.34

　　合计 18,717,874.8910,107,292.5844.59 22.03

　　预付账款

　　四川天然气化工厂劳服司 1,800,000.002,501,350.009.06 4.68

　　泸州热电有限责任公司 19,345,190.00 36.20

　　合计 21,846,540.00 40.88

　　应付账款

　　合江县天宝实业公司 1,037,927.001,534,770.344.64 40.21

　　泸州热电有限公司 1,412,958.416.32

　　合计 2,450,885.4110.96

　　③.九禾公司与不存在控制关系的关联方应收应付款项余额

　　项目

　　年末余额占全部应收(付)款项余额的比例( %)

　　本年上年本年上年

　　其他应收款

　　泸州天润实业有限责任公司 1,109,980.465.84

　　预收账款

　　四川昊源化工有限公司 7,683,115.54 11.66

　　其他应付款

　　泸州天润实业有限责任公司 4,579,916.25 36.69

　　④.恒大动力与不存在控制关系的关联方应收应付款项余额

　　项目

　　年末余额占全部应收(付)款项余额的比例 %

　　本年上年本年上年

　　应收账款

　　天宇油脂化学有限责任公司 110,200.00 2.59

　　八、或有事项

　　截止2005年12月31日本公司没有需要披露的重大或有事项。

　　九、承诺事项

　　截止2005年12月31日本公司没有需要披露的重大承诺事项。

　　十、资产负债表日后事项

　　经四川省政府国有资产监督管理委员会2006年1月5日川国资产权[2006]3号文件批复同意，

　　2006年1月23日本公司2006年第一次临时股东大会决议通过《股权分置改革方案》。根据该方案，于2006年2月7日每10股分派现金股利2.56元，共计分派现金股利149,760,000.00元，非流通股股东将所获现金红利转送全体流通股股东，流通股股东每10股获送现金红利5.12元，流通股股东最终每10股获现金红利7.68元；流通股股东每10股获非流通股股东2.2股股票对价，非流通股股东共支付4290万股，公司于2006年2月13日完成股权分置改革的股份变更登记工作。股改后，本公司股份总数未发生变化，仍为58,500万股，其中：控股股东-泸天化(集团)有限责任公司持有本公司股份由39,000万股减少到34,710万股，持股比例由66.67%降至59.33%。

　　截止2005年3月8日，除上述事项外，本公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。

　　十一、其他重要事项

　　为了加快发展1,4-丁二醇项目下游产品以确保公司抗风险能力，天华公司的控股子公司四川天华富邦化工有限责任公司于2005年12月23日召开2005年第一届第三次董事会会议暨临时股东会会议，以100%表决权审议通过了《γ-丁内脂系列产品技术转让合同生效的议案》(该合同于2005年4月12日与美国弗朗特克有限责任公司签订)，该项目预计投资3亿多元人民币。

　　十二、扣除非经常性损益后的净利润

　　序号项目金额

　　1 净利润 456,433,143.582 非经常性损益项目

　　(1) 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产的损益 -1,578,517.98(2) 各种形式的政府补贴 3,483,938.15(3)

　　短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的

　　短期投资损益除外 -17,997,367.10(4) 委托投资损益 1,431,609.00(5)

　　扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的减值准备后的其他各项营业外

　　收入、支出 -219,849.24(6) 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,138,094.72(7) 所得税影响 3,140,008.76

　　小计 -10,602,083.693 扣除非经常性损益后的净利润 467,035,227.27

　　十一节、备查文件目录

　　一、载有法代表人、财务总监、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表。

　　二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。