陕解放A(000516)2005年年度报告

　　西安解放集团股份有限公司2005年年度报告

　　2006年3月9日

　　重要提示

　　本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　王科董事、程厚博董事因公在外未出席本次会议，分别委托刘文胜董事长、王爱萍董事出席并代为行使表决权。

　　本公司董事长刘文胜先生、总经理王爱萍女士、财务部经理茹玉峰先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　目 录 Contents

　　一、公司基本情况简介

　　二、会计数据和业务数据摘要

　　三、股本变动及股东情况

　　四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

　　五、公司治理结构

　　六、股东大会情况简介

　　七、董事会报告

　　八、监事会报告

　　九、重要事项

　　十、财务报告

　　十一、备查文件目录

　　一、公司基本情况简介

　　1、公司法定中文名称：西安解放集团股份有限公司

　　公司英文名称：XI'AN JIEFANGpuorgCO.,LTD

　　公司英文名称缩写：JFG

　　2、公司法定代表人： 刘文胜

　　3、公司董事会秘书： 刘建锁

　　联系地址：西安市解放市场6 号

　　电 话：[phone]

　　传 真：[phone]

　　电子信箱：[e-mail]

　　4、公司注册地址及办公地址：西安市解放市场6 号

　　邮政编码：710001

　　国际互联网网址：www.jiefanggroup.com

　　电子信箱：[e-mail]

　　5、公司年度报告备置地点： 公司证券管理部

　　公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》

　　登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：

　　www.cninfo.com.cn

　　6、公司股票上市地：深圳证券交易所

　　股票简称：陕解放A

　　股票代码：000516

　　7、其他有关资料：

　　公司变更注册登记日期：2005 年1 月27 日

　　注册登记地点：西安市

　　企业法人营业执照注册号码：6101001401070

　　税务登记号码：61010322061133X

　　公司聘请的会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所

　　办公地点：西安市高新路25 号希格玛大厦

　　二、会计数据和业务数据摘要

　　1、本年度实现利润情况 单位:人民币元

　　注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额

　　营业外收支净额 -939,645.20

　　扣除的非经常性损益所得税影响 310,082.92

　　合 计 -629,562.28

　　2、最近三年主要会计数据和财务指标

　　单位：人民币元

　　指标项目 2005 年度 2004 年度 2003 年度

　　主营业务收入 1,626,706,692 1,509,097,720 1,346,929,763

　　净利润 38,260,348 29,973,604 41,714,260

　　总资产 1,162,642,967 885,513,346 869,272,172

　　股东权益(不含少数股东权益) 428,716,516 410,012,912 408,044,114

　　每股收益 0.29 0.23 0.32

　　加权平均每股收益 0.29 0.23 0.32

　　利润总额 75,851,820.93

　　净利润 38,260,348.22

　　扣除非经常性损益后的净利润 38,889,910.50

　　主营业务利润 184,396,884.49

　　其他业务利润 41,250,317.21

　　营业利润 77,982,857.67

　　投资收益 -1,191,391.54

　　补贴收入 0.00

　　营业外收支净额 -939,645.20

　　经营活动产生的现金流量净额 93,794,840.87

　　现金及现金等价物净增减额 90,508,004.27

　　扣除非经常性损益后的每股收益 0.30 0.228 0.29

　　每股净资产 3.29 3.14 3.13

　　调整后每股净资产 3.27 3.12 3.10

　　每股经营活动产生的现金流量净额 0.72 0.54 0.59

　　净资产收益率(%) 8.92 7.31 10.22

　　加权平均净资产收益率(%) 9.12 7.38 10.42

　　扣除非经常性损益后的

　　加权平均净资产收益率(%)

　　9.27 7.32 9.37

　　注：以上数据和指标以公司合并财务报表数据填列和计算；

　　3、本年度净资产收益率和每股收益情况

　　净资产收益率(%) 每股收益(元)

　　报告期利润

　　全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

　　主 营 业 务 利 润 43.01 43.97 1.41 1.41

　　营 业 利 润 18.19 18.60 0.60 0.60

　　净 利 润 8.92 9.12 0.29 0.29

　　扣除非经常性损益后的净利润 9.07 9.27 0.30 0.30

　　注：以上数据是根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号》要求计算。

　　4 、报告期内股东权益变动情况

　　单位：人民币元

　　项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润 股东权益合计

　　期 初 数 130,296,378 144,939,296.51 40,571,939.62 18,694,863.80 75,428,516.25 410,012,912.18

　　本期增加 8,767,594.24 4,431,779.91 38,342,276.84 51,541,650.99

　　本期减少 59,398.97 22,529.65 32,756,118.55 32,838,047.17

　　期 末 数 130,296,378 144,939,296.51 49,280,134.89 23,104,114.06 81,014,674.54 428,716,516.00

　　变动原因：

　　① 盈余公积和法定公益金增加为按公司2005 年度利润分配预案提取10%的法定公积金和5%的法定公益金,以及按权益法并入的控股子公司提取的法定公积金和公益金；减少数为处置子公司股权转出数。

　　② 未分配利润增加数为公司2005 年度实现的净利润和处置子公司股权转入数； 减少数为按2005 年度利润分配预案提取的法定公积金、公益金以及分配2004 年度现金股利。

　　三、 股本变动及股东情况

　　1、 股本变动情况(截止日期：2005 年12 月31 日)

　　(1) 股份变动情况表

　　公司股份变动情况表

　　单位：股

　　本次变动前 本次变动增减(＋，-) 本次变动后

　　数量 比例

　　发行

　　新股

　　送

　　股

　　公积金

　　转股

　　其

　　他

　　小

　　计

　　数量 比例

　　一、未上市流通股份

　　86,923,819 66.67% 86,923,819 66.67%

　　1、发起人股份 28,046,293 21.51% 28,046,293 21.51%

　　其中：

　　国家持有股份

　　28,046,293 21.51% 28,046,293 21.51%

　　境内法人持

　　有股份

　　境外法人持

　　有股份

　　其他

　　2、募集法人股

　　份

　　58,877,526 45.16% 58,877,526 45.16%

　　3、内部职工股

　　4、优先股或其

　　他

　　二、已上市流

　　通股份

　　43,454,477 33.33% 43,454,477 33.33%

　　1、人民币普通

　　股

　　43,454,477 33.33% 43,454,477 33.33%

　　2、境内上市的

　　外资股

　　3、境外上市的

　　外资股

　　4、其他

　　三、股份总数 130,378,296 100% 130,378,296 100%

　　注：已流通股份中公司高级管理人员持有的股份已按规定冻结。

　　(2)股票发行与上市情况：

　　到报告期末为止的前三年内，公司未发行股票。

　　2、股东情况介绍(截止日期：2005 年12 月31 日)

　　(1)股东数量和持股情况：

　　单位：股

　　股东总数 18,628 户

　　前10 名股东持股情况

　　股东名称

　　股东性

　　质

　　持股比

　　例(%)

　　持股总数

　　持有非流通

　　股数量

　　质押或冻结

　　的股份数量

　　西安高新医院有限公司 其他 23.11 30,129,000 30,129,000 30,129,000

　　深圳市创新投资集团有限公司 国有股东21.51 28,046,293 28,046,293

　　西安商业科技开发公司 其他 4.48 5,839,266 5,839,266

　　陕西新开高新技术投资有限公司 其他 3.34 4,356,000 4,356,000 4,356,000

　　西安中露食品有限责任公司 其他 2.51 3,267,000 3,267,000

　　中国航空油料西北公司 其他 1.67 2,178,000 2,178,000

　　深圳市广顺实业股份有限公司 其他 1.67 2,178,000 2,178,000

　　深圳市长通数码科技有限公司 其他 1.28 1,668,000 1,668,000 1,668,000

　　中国嘉德国际拍卖有限公司 其他 1.00 1,306,800 1,306,800

　　陕西信托投资有限公司 其他 0.84 1,089,000 1,089,000

　　前10 名流通股东持股情况

　　股东名称 持有流通股数量 股份种类

　　陈洁芳 501,363 A 股

　　麦自凤 305,400 A 股

　　黄东生 238,700 A 股

　　潘光平 200,000 A 股

　　张 舵 199,900 A 股

　　史 颖 152,748 A 股

　　潘 柏 152,300 A 股

　　陈雅菁 135,335 A 股

　　康 莉 130,000 A 股

　　刘志宏 123,700 A 股

　　上述股东关联关系或一致行动

　　的说明

　　经向公司股东函询，前10 名股东之间不存在关联关系，也

　　不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一

　　致行动人；未知前10 名流通股股东之间是否存在关联关系，也

　　未知前10 名流通股股东和前10 名股东之间是否存在关联关系。

　　(2)公司控股股东及实际控制人情况：

　　报告期内，公司控股股东未发生变更，仍为西安高新医院有限公司，该公司成立于2002 年4 月2 日；法定代表人：王崇友；注册资本：70000 万元人民币；主要经营业务：为中外患者提供诊疗、保健及相关咨询服务。

　　西安高新医院有限公司的控股股东为西安申信风险投资有限公司，成立于2001 年 3 月27 日，法定代表人：井晓荣 ；注册资本：46000 万元人民币；主要经营业务：高新技术项目的投资及投资管理(不含金融、证券、期货业务)。

　　西安申信风险投资有限公司的实际控制人为刘建申先生。刘建申先生，49 岁，中国国籍，没有其他国家或地区居留权，现任西安申信风险投资有限公司投资委员会主席。刘建申先生是第十届全国人大代表，同时担任陕西省商会副会长、陕西省青联副主席等职务。

　　公司与实际控制人之间产权及控制关系图

　　19.78%

　　51.35%

　　23.11%

　　(3)持股10%以上的法人股东情况：

　　深圳市创新投资集团有限公司为本公司的第二大股东，持有本公司股份2,804.6293 万股，占总股本的21.51%，该公司成立于1999 年8 月25日；法定代表人：靳海涛；注册资本：160000 万元人民币；经营范围：投资高新技术项目和企业，投资高新技术创业投资公司或基金；高新技术信息咨询中介服务。

　　四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

　　(一)、公司董事、监事及高级管理人员情况(截止日期：2005 年12 月31 日)

　　刘建申

　　西安申信风险投资有限公司

　　西安高新医院有限公司

　　西安解放集团股份有限公司

　　1、基本情况：

　　(1)董事、监事和高级管理人员持股变动情况

　　(2) 在股东单位任职的董事、监事情况

　　姓名 任职的股东名称

　　在股东单位担

　　任的职务

　　任职期间

　　井晓荣 西安高新医院有限公司 董事 2002 年9 月至今

　　程厚博 深圳市创新投资集团有限公司 副总裁 1999 年9 月至今

　　吴松林 西安高新医院有限公司 总务部部长 2000 年3 月至今

　　2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位

　　姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因

　　报告期内从公司领取的报酬总额(万元) 是否在股东单位或其它关联单位领取

　　刘文胜 董事长 男36 2003.6-2006.6 0 0 — 28 否

　　王爱萍 董事、总经理 女37 2003.6-2006.6 0 0 — 20 否

　　王 科 董事 男59 2003.6-2006.6 0 0 — 28 否

　　刘 利 董事 男49 2003.6-2006.6 0 0 — 14 否

　　井晓荣 董事 男44 2004.5-2006.6 0 0 — 0.00 是

　　程厚博 董事 男42 2004.5-2006.6 0 0 — 0.00 是

　　师 萍 独立董事 女56 2003.6-2006.6 0 0 — 3.8 否

　　李忠民 独立董事 男37 2003.6-2006.6 0 0 — 3.8 否

　　李江东 独立董事 男62 2005.6-2006.6 0 0 — 1.9 否

　　孙文国 首席监事 男30 2003.6-2006.6 0 0 — 10 否

　　张国保 监事 男59 2003.6-2006.6 2316 2316 — 3.9 否

　　吴西慧 监事 女47 2003.6-2006.6 0 0 — 5.5 否

　　吴松林 监事 男49 2004.5-2006.6 0 0 — 0.00 是

　　汤宏 监事 男40 2005.6-2006.6 0 0 3.2 否

　　刘建锁 董事会秘书 男49 2003.6-2006.6 0 0 — 6 否

　　外的其他单位的任职或兼职情况：

　　姓名 在本公司的职务 主要工作经历 在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况

　　刘文胜 董事长 经济学硕士，曾就职于中信集团保利(集团)有限公司、三峡证券有限责任公司、西安高新医院有限公司。现任本公司第六届董事会

　　董事、董事长。

　　在本公司控股的西安开元商城有限公司、陕西汇华典当行有限责任公司任

　　董事长。

　　王爱萍 董事、总经理 工商管理硕士，曾任美国ALL LIFE INC 公司市场部经理、行政副总监，香港EAST MILE INVESTMENT LIMITED 公司行政总裁、西安高新医院有限公司董事、行政总监。现任本公司第六届董事会董事、总经理。

　　在本公司控股的西安开元商城有限公司任董事、在本公司控股的陕西汇华

　　典当行有限责任公司任董事、总经理。

　　刘 利 董事

　　工商管理硕士。曾任西安市第一商业局副

　　处长、西安工业品贸易中心常务副总经理。现

　　任本公司第六届董事会董事、党委副书记。

　　在本公司控股的西安

　　开元商城有限公司任副总

　　经理。

　　井晓荣 董事

　　大学本科学历，毕业于西安地质学院，曾

　　就职于陕西地矿局物化探队重力分队，广东蒙

　　特尔投资管理有限公司，历任副总经理、总经

　　理、董事长。现任西安申信风险投资有限公司

　　董事长、西安高新医院有限公司董事、本公司

　　第六届董事会董事。

　　在西安申信风险投资

　　有限公司任董事长。

　　程厚博 董事

　　浙江大学工学学士，工商管理硕士，曾就

　　职于机械工业部新添光学仪器公司、航天工业

　　部北京701 研究所、浙江照相机一厂、安华集

　　团公司、深圳国成投资公司、京能集团公司。

　　现任深圳市创新投资集团有限公司副总裁、本

　　公司第六届董事会董事。

　　无

　　王 科 董事

　　大学本科学历，高级经济师，西安市人大

　　常委会委员、陕西省优秀企业家、陕西省劳动

　　模范。曾任西安唐城百货大厦总经理、党委书

　　记、西安市第一商业局副局长、本公司董事长、

　　党委书记。现任本公司第六届董事会董事。

　　在本公司参股的西安

　　海天天线科技股份有限公

　　司任副董事长。

　　师 萍 独立董事 管理学博士，教授，中国注册会计师(非执业会员)。长期在西北大学从事教学工作，现任西北大学经济管理学院会计学教授、博士生

　　导师，西北大学MBA 教育指导委员会副主任，本公司第六届董事会独立董事。

　　在西北大学任教授、MBA 教育指导委员会副主任。

　　在陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司、西安海星现代科技股份有限公司任独立董事。

　　李忠民 独立董事 经济学博士，教授，曾任教于西北大学。现任陕西师范大学国际商学院院长、教授、博士生导师，本公司第六届董事会独立董事。

　　在陕西师范大学国际商学院任院长、教授。

　　李江东 独立董事 大学本科。曾任中国电子进出口陕西公司总经理、香港骊山有限公司董事总经理、香港联惠有限公司执行董事、澳大利亚康达理公司

　　董事、中国南光深圳公司董事长、香港陕西联谊会常务副会长等职，现任香港环东集团有限公司董事长、陕西省政协委员、本公司第六届董事会独立董事。

　　在香港环东集团有

　　限公司任董事长。

　　孙文国 首席监事

　　大学本科学历，曾就职于中国工商银行大

　　连分行国际业务部、西安高新医院有限公司。

　　现任本公司投资规划部部长、本公司第五届监

　　事会首席监事。

　　在本公司控股的西安

　　开元商城有限公司任监

　　事、在本公司控股的陕

　　西汇华典当行有限责任

　　公司任董事；在本公司

　　参股的西安市商业银行

　　股份有限公司任董事。

　　张国保 监事

　　经济师，曾在西安市服装公司、一商局集

　　管处工作，历任干事、店主任、副厂长，现任

　　本公司第五届监事会监事。

　　在本公司控股的西

　　安开元商城有限公司任

　　集团报社副总编。

　　吴西慧 监事

　　大学专科学历，经济师，曾在西安民生百

　　货大楼、解放百货商场、第二百货公司工作，

　　历任文书、干事、副总经理，现任本公司党委

　　办公室主任、第五届监事会监事。

　　无

　　吴松林 监事

　　大学专科学历，毕业于陕西工商学院，曾

　　就职于西安红华仪器厂，历任技术员、工程师、

　　副总工程师。现任西安高新医院有限公司总务

　　部部长，本公司第五届监事会监事。

　　无

　　汤宏 监事

　　大专学历，会计师，曾就职于原西安市百

　　货公司、西安解放百货大楼股份有限公司，长

　　期从事财会工作。1996 年4 月至今在西安开元

　　商城有限公司工作，历任财务部副经理、人力

　　资源部副经理。现任西安开元商城有限公司人

　　力资源部经理，本公司第五届监事会监事。

　　在本公司控股的西安

　　开元商城有限公司任人

　　力资源部经理。

　　刘建锁

　　董事会秘

　　书

　　大学专科学历，曾在西安市城隍庙商场工

　　作，现任本公司证券管理部经理、董事会秘书。

　　无

　　第 12 页

　　3、年度报酬情况：

　　公司董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序是按照公司章程的有

　　关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事

　　会决定。

　　报酬的确定依据是按照股东大会批准的《公司高层管理人员薪资报酬

　　及激励与约束方案》的规定，确定董事、监事及高级管理人员的报酬。

　　2005 年度，在公司领取报酬的现任董事、监事及高级管理人员年度报

　　酬总额合计为128.10 万元人民币。

　　4、报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况：

　　(1) 本报告期内，原公司董事长王科先生辞去公司董事长职务，

　　经于2005 年1 月25 日召开的第六届董事会第十次会议选举刘文胜先生

　　为公司董事长。

　　(2) 原公司监事会临时召集人田旭东先生因工作原因辞去临时召

　　集人职务，经于2005 年4 月17 日召开的第五届监事会第八次会议选举

　　孙文国先生为公司第五届监事会首席监事。

　　(3) 原公司独立董事徐伦忠先生、监事田旭东先生分别辞去公司

　　独立董事、监事职务，经于2005 年6 月8 日召开的2004 年度股东大会

　　选举，增补李江东先生为公司第六届董事会独立董事，同时，增补汤宏

　　先生为公司第五届监事会监事。

　　(二)、公司员工情况(截止日期：2005 年12 月31 日)

　　公司现有在册员工1668 人，其中：营业人员1446 人，技术人员64

　　人，财务人员36 人，行政人员121 人；员工中具有大学本科以上学历72

　　人，大专学历336 人，中专及高中文化程度1260 人。公司现有离退休职

　　工583 人，其退休金全部由西安市社会统筹承担。

　　五、公司治理结构

　　第 13 页

　　(一)、公司治理的情况：

　　1、报告期内，为进一步规范公司行为，完善公司治理结构，把保护

　　投资者特别是社会公众投资者的合法权益落在实处，公司依照中国证监

　　会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《上市公司股东大

　　会网络投票工作指引(试行)》和《深圳证券交易所股票上市规则(2004

　　年修订)》的相关要求，在上半年召开的2004年度股东大会上对《公司章

　　程》进行了修订，并相应修订了公司《股东大会议事规则》、《董事会议

　　事规则》、《监事会议事规则》。

　　2、为了加强公司的重大信息内部报告工作，确保及时、公平地披露

　　所有对公司股票交易价格可能产生较大影响的信息，根据《深圳证券交

　　易所股票上市规则》、《公司章程》、《公司信息披露管理制度》及其他有

　　关法律、法规的规定，报告期内，公司制定了《重大信息内部报告制度》，

　　使公司治理水平得到进一步提升。

　　(二)、独立董事履行职责情况：

　　公司现有独立董事3 名，报告期内独立董事师萍女士、李忠民先生、

　　李江东先生严格按照有关法律法规的要求，以勤勉尽责的态度认真履行独

　　立董事的职责，认真阅读公司准备的有关资料，对公司重大事项发表独立

　　意见，在公司经营决策、项目投资及规范运作等方面提出了专业性的意见

　　和建议，提高了董事会决策的科学性，在公司治理中发挥了重要作用，维

　　护了公司及中小股东的利益。

　　1、独立董事出席董事会的情况

　　独立董事

　　姓名

　　本年应参加

　　董事会次数

　　亲自出席

　　(次)

　　委托出席

　　(次)

　　缺席

　　(次)

　　备注

　　师 萍 7 7 0 0

　　李忠民 7 6 1 0

　　李江东 4 3 1 0 经2004 年度股东大会

　　审议，选举李江东先生

　　为公司独立董事。

　　2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

　　第 14 页

　　报告期内，公司3 位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事

　　会议案的公司其他事项没有提出异议。

　　(三)、公司与控股股东“五分开”情况：

　　公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上完全分开，公

　　司具有独立完整的业务及自主经营能力。

　　人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。公司

　　总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公

　　司领取薪酬，未在股东单位担任职务。

　　资产方面：本公司拥有独立的采购、销售系统以及配套设施，独立

　　拥有公司的商标权等无形资产。

　　财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算

　　体系和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳税。

　　机构方面：本公司设立了完全独立的组织机构，不存在与大股东合

　　署办公的情况。

　　业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业

　　务及自主经营能力。

　　(四)、公司对高级管理人员的考评及激励机制：

　　报告期内，公司继续实施股东大会审议批准的《公司高层管理人员

　　薪资报酬及激励与约束方案》，对高管人员实施以目标利润为综合指标

　　进行绩效考核的管理制度，年终依据目标利润完成的情况对公司高管人

　　员履行职责情况和绩效进行考评，按照《公司高层管理人员薪资报酬及

　　激励与约束方案》的规定给予奖励和惩罚。该方案的制定和实施，进一

　　步完善了公司高层管理人员的激励与约束机制，有效调动了公司高层管

　　理人员的积极性, 保持了经营管理队伍的稳定，有力促进了公司可持续

　　发展。

　　六、股东大会情况简介

　　第 15 页

　　(一)、年度股东大会情况：

　　公司2004年度股东大会于2005年6月8日召开，本次股东大会决议公

　　告刊登在2005年6月9日的《证券时报》上。

　　(二)、本报告期内公司未召开临时股东大会。

　　七、董事会报告

　　(一)、报告期内公司经营情况的回顾

　　1、公司报告期内总体经营情况概述：

　　2005 年，是公司进行调整、做实做强的一年，公司全体员工努力拼

　　搏，取得了良好的经营业绩，完成了各项既定目标，商品销售总额再创

　　历史新高。本报告期，公司实现主营业务收入162,670.67 万元,比上年

　　增长7.79%；实现主营业务利润18,439.69 万元,比上年增长5.88%；

　　实现利润总额7,585.18 万元,比上年增长13.66%；实现净利润3,826.03

　　万元，比上年增长27.65%。

　　2005 年，随着中国零售业的全面开放，市场竞争更趋激烈，公司加

　　大了贯彻落实“一业为主，多业发展”战略的力度，继续以稳固和发展

　　零售主业为重心，积极、稳步地推进“品牌化、高档化、国际化”经营

　　战略，全面提升服务水平，合理调整商品经营结构和经营布局，挖掘潜

　　力，促销提效，加强管理，提高盈利水平，实现了经营和服务方面的诸

　　多突破，稳固和发展了公司在零售行业的竞争优势和地位。报告期内，

　　公司在连续8 年稳踞中国商业零售企业百强行列的基础上，又成功入围

　　由中国企业联合会和中国企业家协会评选的“中国服务业500 强”，是陕

　　西省商业企业唯一入围的一家。同时，加快多业发展的步伐，积极调整

　　投资方向和经营结构，向成长性高、回报率大的行业发展，投入人力、

　　财力予以实施，报告期内公司在投资涉足典当业后，又投资控股横山县

　　天云煤矿有限公司，顺利进入能源行业，进一步拓宽了经营领域，形成

　　新的利润增长点，增强了公司的盈利能力，促进和支持了公司持续、快

　　第 16 页

　　速发展。

　　报告期利润构成情况如下:

　　说明：报告期利润构成中主营业务利润占利润总额的比例比上年度减少17.87个

　　百分点，主要是因为促销让利所致；其他业务利润占利润总额的比例比上年度增长

　　25.47个百分点，主要原因是报告期收到的商品促销费收入和按合同约定收取的上年

　　结算返利增加。同时，公司调整了部分经营场地的合作方式，使租赁收入增长明显；

　　期间费用占利润总额的比例比上年度增加8.18个百分点，主要是广告宣传费用、劳动

　　报酬支出以及其他税金、利息支出增加等因素的影响。

　　2、报告期内主营业务及其经营情况

　　公司的主营业务为百货零售。本报告期，公司控股的西安开元商城

　　有限公司充分发挥自身的竞争优势，坚持以市场为导向，加强管理，强

　　化服务，率先在商界启动了特服号码96737 客户服务热线，引入了“一

　　站式”零距离服务理念；调整品牌结构，对各类商品进行了大规模的梳

　　理、整合，有侧重的引进国际国内知名品牌，形成品牌的系列布阵与规

　　模效应，同时积极构建与供应商的和谐关系，完善经营管理体系。紧抓

　　周末、黄金周等节假日商机，不断推出新颖多样的营销举措，引导和带

　　动市场消费，实现了销售收入的新突破，跨越了开元商城发展的新高峰。

　　① 报告期主营业务分行业情况：

　　单位：人民币元

　　行 业 主营业务收入 主营业务成本

　　毛利率

　　(%)

　　主营业务

　　收入比上

　　年增减

　　主营业务

　　成本比上

　　年增减

　　毛利率

　　比上年

　　增减(百

　　金额 (万元) 占利润总额的比例 (%)

　　项 目

　　2005年1-12月2004年1-12月2005年1-12月2004年1-12月

　　利润总额 7,585.18 6,673.42 100.00 100.00

　　主营业务利润 18,439.69 17,415.60 243.10 260.97

　　其他业务利润 4,125.03 1,929.48 54.38 28.91

　　期间费用 14,766.44 12,445.16 194.67 186.49

　　投资收益 -119.14 -259.68 -1.57 -3.89

　　补贴收入 -- -- -- --

　　营业外收支净额 -93.96 33.18 -1.24 0.50

　　第 17 页

　　(%) (%) 分点)

　　零售业 1,622,270,672.30 1,428,920,242.79 11.92 7.62 7.87 -0.20

　　其他服务业 4,436,019.80 811,845.70 81.70 172.02 573.34 -10.91

　　② 报告期主营业务分地区情况：

　　单位：人民币元

　　地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)

　　陕西地区 1,590,807,927.10 5.41

　　其他地区 35,598,765.00 --

　　③主要供应商、客户情况：

　　公司报告期内向前五名供应商合计的采购金额为46424.51 万元，占

　　年度采购总额的32.75%,；公司主要从事商品零售业务，客户主要为陕西

　　地区消费者。

　　3、报告期资产构成变动情况

　　单位：人民币元

　　项目 本报告期末

　　占资产总额

　　的比例(%)

　　上年度期末

　　比上年同期

　　增减(%)

　　应收款项 138,138,630.10 11.88 63,484,051.33 117.60

　　存货 14,823,774.96 1.28 11,454,373.30 29.42

　　长期股权投资 298,464,029.35 25.67 215,704,662.15 38.37

　　固定资产净额 392,934,611.63 33.80 408,871,774.18 -3.90

　　在建工程 42,824,762.60 3.68 0.00 --

　　短期借款 170,000,000.00 14.62 110,000,000.00 54.55

　　长期借款 148,488,122.83 12.77 50,000,000.00 196.98

　　资产总额 1,162,642,966.79 100 885,513,345.66 31.30

　　变动原因说明：应收款项增加的原因是控股子公司汇华典当行开展典当业务的

　　质押贷款金额及与其他业务单位往来款等；长期股权投资增加的原因是公司在本报告

　　第 18 页

　　期投资参股及控股子公司联建项目转出至在建工程；报告期内公司为经营和发展的需

　　要，增加了长、短期借款。

　　4、报告期主要财务数据变动情况

　　单位：人民币元

　　项目 2005 年 2004 年 比上年同期增减(%)

　　营业费用 38,745,677.76 34,035,869.79 13.84

　　管理费用 94,459,935.85 79,742,046.92 18.46

　　财务费用 14,458,730.42 10,673,651.66 35.46

　　所得税 29,151,957.77 28,847,956.01 1.05

　　变动原因说明：本报告期公司财务费用增幅较大的原因是长、短期借款的增加所

　　致。

　　5、报告期公司现金流量变动情况

　　单位：人民币元

　　项 目 2005 年 2004 年 比上年同期增减(%)

　　经营活动产生的现金流量净额 93,794,840.87 70,171,136.11 33.67

　　投资活动产生的现金流量净额 -138,970,548.20 -74,049,105.41 -87.67

　　筹资活动产生的现金流量净额 135,713,633.34 -30,090,467.71 551.02

　　现金及现金等价物净增加额 90,508,004.27 -33,971,344.98 366.42

　　变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额增加的原因是公司报告期内主营业

　　务收入增长；投资活动产生的现金流量净额减少的原因是报告期内公司对外投资、参

　　股所支付的现金增加；筹资活动产生的现金流量净额增加的原因是报告期内公司为经

　　营需要增加长、短期借款所致。

　　6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩：

　　(1)西安开元商城有限公司，注册资本为2 亿元人民币，本公司占

　　注册资本的85%；本报告期末该公司总资产为91,229.30 万元，净资产为

　　27,841.16 万元；经营范围：国内商业、房地产开发、物业租赁和管理等。

　　本报告期实现销售收入162,213.86 万元，实现利润总额8,536.01 万元，

　　净利润5,700.70 万元。

　　(2)陕西汇华典当行有限责任公司，注册资本为4000 万元人民币，

　　第 19 页

　　本公司占注册资本的87%；本报告期末该公司总资产为4,139.53 万元，

　　净资产为4,108.02 万元；经营范围：质押典当业务，房地产抵押典当业

　　务，限额内绝当物品的变卖，鉴定评估及咨询业务等。本报告期实现营业

　　收入453.42 万元，净利润110.31 万元。

　　(3)本公司于2005 年12 月投资控股横山县天云煤矿有限公司，该

　　公司注册资本为9010 万元人民币，本公司占注册资本的83.24%；经营范

　　围：煤炭生产、销售，煤炭深加工。本报告期尚未纳入合并报表范围。

　　(4)报告期内公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润

　　影响达到10%以上的情况。

　　(二)对公司未来发展的展望

　　1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局

　　根据我国加入WTO 的有关承诺，商业零售行业已全面对外开放，随着

　　国际商业零售企业不断进入中国市场，各种新颖的商业形态对我国的传统

　　商业带来了很大的冲击，西安商业零售市场格局剧烈变动，外资连锁店相

　　继开业，商业形态层出不穷，价格竞争硝烟弥漫，西安零售市场竞争更加

　　白热化，特别是公司所处的西安中心商圈更是商家必争之地，虽然公司地

　　理位置优越，品牌优势明显，在竞争中具备一定的实力，但严峻的市场形

　　势还是给公司带来较大的经营压力。

　　同时，公司所处的中心商圈的商业气氛日益浓厚，商业交易进一步活

　　跃，全面开放也有助于公司学习国际先进的管理理念，逐步实现与国际

　　接轨，这都为公司提供了良好的发展机遇与市场前景。

　　2、公司未来发展的机遇与挑战、发展战略和发展规划

　　随着我国商业零售行业的全面对外开放、西部大开发战略的深入实施，西安作为西部大开发的前沿城市，越来越受到国内外各界的关注，公司地处西安市中心，地理位置优越，为公司提供了良好的发展机遇和平台。

　　公司将抓住机遇、迎接挑战，全面贯彻落实董事会既定的“一业为主，多

　　业发展”的战略决策，继续稳固和发展零售主业，积极、稳步地推进、实施品牌战略，全面提升服务和管理水平，提升公司的核心竞争能力，充分利用“开元百货”的品牌、良好的业务基础和资源优势，通过投资、兼并、输出管理等方式进行战略拓展，跳出单店经营模式，实现公司主业发展的新跨越；同时进一步开拓进取，逐步调整投资方向，向能源、高科技、基础设施等成长性高、回报率大的行业发展，使公司逐步由单纯的商业企业向投资管理型企业转变，开拓公司全面发展的新局面。

　　3、新年度工作计划

　　在新的一年里，公司将继续贯彻“一业为主，多业发展”的战略决策，开拓创新，做强做大零售主业，稳步推进多业经营，加强管理，规范运作， 不断完善治理结构，进一步增强公司的核心竞争力和持续盈利能力。

　　① 实施品牌战略，加快经营结构和经营模式调整步伐，实现零售主业的新突破。

　　2006 年，公司将重点促进零售主业的战略调整和拓展，公司控股的开元商城将充分发挥自身的竞争优势，坚持以市场为导向，全面实施品牌战略，加快经营结构的调整步伐，实现从传统百货向时尚百货的战略转型； 充分利用“开元百货”品牌及开元商城良好的业务基础和资源优势，积极探索百货连锁业的发展模式。同时，挖掘开元商城经营潜力，对商城经营布局进行调整、规划，努力将开元商城打造为优秀品牌汇萃，集购物、休闲、娱乐、饮食于一体的大型时尚购物中心。

　　② 加强投资管理，确保投资收益。

　　完善投资项目的决策程序和管理制度，加强投资项目的管理和风险控制，加大力度支持优势项目，并根据公司的发展战略和投资计划，对公司投资项目进行整合，对盈利能力逐渐降低的项目和资产进行处置，降低投资风险，提高资金使用效能。同时，积极、稳妥地推进新投资项目的开发， 审慎考察，严密论证，遴选、储备投资项目，培育公司新的利润增长点， 促进公司的良性运行和可持续发展，为公司逐步由单纯的商业企业向投资管理型企业转变打好基础。

　　③ 完善治理结构，加强内部控制，规范运作。

　　以股权分置改革为契机，不断完善公司法人治理结构，按照相关法规建立、完善公司内部控制制度，加强对下属子公司的管理和控制，严格控制经营成本，开源节流、降低成本，向管理要效益。

　　④ 以人为本，构建和谐团队。

　　全力抓好团队建设，合理调配使用人力资源，围绕公司发展战略，优化经营管理队伍，注重管理层管理能力和执行力的提升，加强对员工的培训力度，实现员工与企业的共同发展，增强企业的凝聚力和竞争力，努力构建和谐团队。

　　4、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划以及资金来源情况

　　为完成2006年的经营计划和工作目标，我们预计2006 年的资金需求约为33,000万元人民币。公司将研究国家宏观经济形势、产业政策、银行信贷政策及资本市场的发展与变化，并根据其变化适时调整公司发展计划，合理调配公司的资源，同时不断提高财务管理水平，加强财务工作的计划性，提高资金使用效率。

　　新年度公司所需资金主要依靠公司历年积累的自有资金和向国内商业银行借款等来源。

　　5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及采取的对策和措施

　　公司现阶段主营业务仍为竞争激烈、利润空间日益缩小的百货零售业，在行业竞争日益激烈的趋势下，使公司存在由此而产生的市场风险和主业单一的风险。针对上述风险，公司将进一步加强在百货零售业上的经营和发展，把零售商业做实做强，巩固在西安零售业的龙头地位，提高市场竞争力和盈利水平，增强抵御风险的能力，同时实施多业发展，积极创造新的利润增长点，以支持零售主业的快速发展。

　　公司在做实做强零售主业的基础上，有选择性的进入了金融、能源、高科技、医药等盈利能力较强的行业，在一定程度上拓宽了公司的经营领域，但由于公司长期从事百货零售行业，缺乏相应的管理经验和人才储备， 因此，除新介入的行业自身在经营、管理、市场及政策等方面的风险外， 还存在着公司对其管理和控制上的风险。针对上述风险，公司将建立风险控制制度，并做好人才储备工作，加强对投资项目的管理和控制，提高其经营管理水平和经营效益，以降低公司投资风险。

　　(三)、公司投资情况

　　截止本报告期末公司长期投资余额为29,846.40 万元，比上年21,570.47 万元增加8,275.93 万元，增幅38.37%，主要是报告期内公司投资3480 万元控股陕西汇华典当行有限责任公司，以及投资7500 万元控股横山县天云煤矿有限公司。

　　1、募集资金使用情况：

　　报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。

　　2、重大非募集资金投资项目情况：

　　① 报告期内，经公司第六届董事会第十次会议审议通过,公司以自有资金3480 万元投资控股陕西汇华典当行有限责任公司，本公司占其注册资本的87%，该公司主要经营质押典当业务，房地产抵押典当业务，限额内绝当物品的变卖，鉴定评估及咨询业务等。本报告期该公司实现营业收入453.42 万元，净利润110.31 万元。

　　② 报告期内，经公司第六届董事会第十五次会议审议通过,公司以自有资金7500 万元投资控股横山县天云煤矿有限公司，本公司占其注册资本的83.24%，该公司主要经营煤炭生产、销售，煤炭深加工。本公司于2005 年12 月投资控股该公司，报告期内尚未取得收益。

　　③ 公司投资7800 万元与陕西隆成房地产开发有限公司联合开发建设的“北辰星座”房地产一期项目，报告期内尚未取得收益。报告期内，

　　经本公司第六届董事会第十二次会议审议通过,同意将公司对“北辰星座”房地产一期项目的7800 万元出资全部转让出售。公司于2006 年2 月13 日签订了转让合同，以8580 万元的价格转让给陕西隆成房地产开发有限公司，相关公告刊登在2006 年2 月14 日的《证券时报》上。截止本报告公布之日，已收到首批转让款3500 万元人民币。

　　④ 公司2003 年度投资5900 万元认购的西安市商业银行股份有限公司5900 万股。报告期内西安市商业银行股份有限公司于2005 年12 月8 日召开2004 年度股东大会审议通过了利润分配方案，我公司应分红股4,332,960 股，现金1,083,240 元。公司已于2006 年2 月8 日收到上述收益。

　　(四)、西安希格玛有限责任会计师事务所对公司2005 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。

　　(五)、董事会日常工作情况

　　1、报告期内董事会的会议情况及决议内容

　　本年度内公司董事会共召开过七次会议：

　　① 2005 年1 月25 日，公司召开第六届董事会第十次会议，本次会议决议公告刊登在2005 年1 月27 日的《证券时报》上。

　　② 2005 年3 月16 日，公司召开第六届董事会第十一次会议，本次会议决议公告及有关情况刊登在2005 年3 月19 日的《证券时报》上。

　　③ 2005 年4 月17 日，公司召开第六届董事会第十二次会议，本次会议决议公告及有关情况刊登在2005 年4 月19 日的《证券时报》上。

　　④ 2005 年7 月27 日，公司召开第六届董事会第十三次会议，本次会议决议公告及有关情况刊登在2005 年7 月30 日的《证券时报》上。

　　⑤ 2005 年10 月24 日，公司召开第六届董事会第十四次会议，审议通过公司《2005 年第三季度报告》，于2005 年10 月26 日在《证券时报》上公告。

　　⑥ 2005 年12 月9 日，公司召开第六届董事会第十五次会议，本次

　　会议决议及有关情况刊登在2005 年12 月10 日的《证券时报》上。

　　⑦ 2005 年12 月29 日，公司召开第六届董事会第十六次会议，本次

　　会议决议及有关情况刊登在2006 年1 月5 日的《证券时报》上。

　　2、2004年度利润分配方案的实施情况

　　公司2004 年度利润分配方案经2005 年6 月8 日召开的2004 年度股

　　东大会审议通过，决定按2004 年末总股本130,378,296 股计算，向全体

　　股东每10 股派发现金股利1.50 元(含税)，共计派发现金人民币1,955.67

　　万元。公司于2005 年7 月29 日在《证券时报》上刊登了《2004 年度派

　　息公告》，本次派息股权登记日为2005 年8 月5 日，除息日为2005 年8

　　月8 日。本次社会公众股股息于2005 年8 月8 日通过股东托管券商直接

　　划入其资金账户，国家股、法人股、本公司董事、监事及高管人员持股

　　股息由本公司派发，社会公众未托管股份的股息，由投资者在办理确认

　　托管后，到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司领取。

　　(六)、2005 年度利润分配预案

　　本公司2005 年度实现净利润3,826.03 万元，根据公司章程规定，提

　　取2005 年度净利润10%的法定公积金876.76 万元(合并数)，提取5%的

　　法定公益金443.18 万元(合并数)，其余85%计2,506.10 万元，加上上

　　年度结转的未分配利润5,587.18 万元和本年度其他转入8.19 万元，合计

　　可供股东分配利润为8,101.47 万元。

　　董事会建议按公司2005 年末总股本130,378,296 股计算，向全体股

　　东每10 股派发现金股利1.50 元(含税)，分配股利合计1,955.67 万元，

　　余额6,145.79 万元，结转下年度。

　　由于截止本报告公布之日，公司股权分置改革方案尚未实施，如股改

　　方案获公司2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过并实

　　施，则董事会建议按股改方案实施后的公司总股本148,155,522 股计算，

　　向全体股东每10 股派发现金股利1.32 元(含税)，分配股利合计1,955.67

　　第 25 页

　　万元，余额6,145.79 万元，结转下年度。

　　以上预案尚需经股东大会审议通过。

　　(七)、其他报告事项

　　公司选定用于信息披露的报刊现仍为《证券时报》。

　　八、监事会报告

　　(一)、监事会的工作情况

　　本年度内公司第五届监事会参加了公司于2005年6月8日召开的2004

　　年度股东大会，列席董事会会议7次，对上述每次会议召开的法定程序、

　　会议议案讨论表决的真实可靠性、合法合规性和有效性均认真履行了监

　　督职责。

　　本年度内公司第五届监事会召开了监事会会议3次，会议情况如下：

　　① 2005 年3 月16 日，召开了监事会第五届七次会议，审议通过了公

　　司2004 年年度报告及其摘要、2004 年度监事会工作报告，本次会议决议

　　刊登于2005 年3 月19 日的《证券时报》上。

　　② 2005 年4 月17 日，召开了监事会第五届八次会议，审议通过了修

　　订后的《监事会议事规则》、选举孙文国先生为公司第五届监事会首席监

　　事，本次会议决议刊登于2005 年4 月19 日的《证券时报》上。

　　③ 2005 年7 月27 日，召开了监事会第五届九次会议，审议通过了公

　　司2005 年半年度报告，本次会议决议刊登于2005 年7 月30 日的《证券

　　时报》上。

　　(二)、对公司有关事项的独立意见

　　1、公司依法运作情况

　　2005 年度，公司董事会能够按照国家有关法律、法规的要求进行运作，

　　认真贯彻执行股东大会决议，在各项重大事项运作中，决策程序合法，建

　　立了较为完善的内部控制制度；公司董事、总经理等高级管理人员勤勉尽

　　第 26 页

　　责，未发现存在损害公司和股东利益的行为。

　　2、检查公司财务的情况

　　按照公司章程赋予的职责，本年度内监事会对公司的财务状况进行了

　　认真、细致的检查、监督。监事会认为，公司2005 年度财务报告如实地

　　反映了公司的财务状况和经营成果，西安希格玛有限责任会计师事务所为

　　公司出具的审计报告是客观、公正的。

　　3、募集资金使用情况

　　本年度内，公司没有募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本年

　　度内的情况。

　　4、公司收购、出售资产交易的情况

　　① 报告期内公司未发生收购资产事项。

　　② 报告期内，经本公司第六届董事会第十二次会议审议通过,同意将

　　公司对“北辰星座”房地产一期项目的7800 万元出资全部转让出售，该

　　出售资产事项，审议程序合法、定价合理，未发现内幕交易，未发现损害

　　部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。

　　5、关联交易的情况

　　报告期内，公司控股子公司与关联方之间的关联交易，交易价格参照

　　市场价格，定价公允合理，未发现有损于公司和股东利益的行为，但该关

　　联交易未及时履行审批程序，公司为此已采取相应措施进行了整改。监事

　　会认为公司应进一步完善相关的内控制度，加强对下属子公司的管理和培

　　训，切实履行法定审议程序及信息披露义务，以确保公司规范运作和健康、

　　稳定发展。

　　九、重要事项

　　1、重大诉讼、仲裁事项

　　本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

　　2、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的情况。

　　第 27 页

　　① 报告期内公司未发生收购资产、吸收合并事项。

　　② 报告期内的出售资产事项：

　　报告期内，经公司第六届董事会第十二次会议审议通过,同意将公司

　　对“北辰星座”房地产一期项目的7800 万元出资全部转让出售，相关公

　　告已于2005 年4 月19 日在《证券时报》上刊登，本次转让将对本公司财

　　务状况和经营成果产生积极的影响。公司于2006 年2 月13 日签订了转让

　　合同，以8580 万元的价格转让给陕西隆成房地产开发有限公司，截止本

　　报告公布之日，已收到首批转让款3500 万元人民币，相关内容刊登在2006

　　年2 月14 日的《证券时报》上。

　　3、重大关联交易事项

　　① 与日常经营相关的关联交易

　　报告期内公司的关联交易为控股子公司陕西汇华典当行有限责任公

　　司与关联方之间发生的关联交易，具体情况如下：

　　关联方 交易内容

　　累计发生

　　额(万元)

　　占同类交易

　　的比例%

　　定价依据

　　年末余额

　　(万元)

　　赫尔药业有限公司 抵押贷款 1680 11.44 按市场价格 0.00

　　西安天健医院有限公司 质押贷款 350 2.38 按市场价格 0.00

　　西安天健医药科学研究所 质押贷款 350 2.38 按市场价格 0.00

　　西安奥维尔投资有限公司 质押贷款 1400 9.54 按市场价格 0.00

　　陕西维光科技有限公司 抵押贷款 1100 7.49 按市场价格 0.00

　　② 除上述关联交易外，未发生其他重大关联交易。

　　4、重大合同及其履行情况

　　① 重大担保事项：

　　金额单位：人民币万元

　　公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)

　　担保对象

　　名称

　　发生日期(协议签署

　　日)

　　担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕

　　是否为关联方担

　　保(是或否)

　　0.00

　　报告期内担保发生额合计 0.00

　　报告期末担保余额合计 0.00

　　公司对控股子公司的担保情况

　　第 28 页

　　报告期内对控股子公司担保发生额合计 16,000.00

　　报告期末对控股子公司担保余额合计 7,552.80

　　公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)

　　担保总额 7,552.80

　　担保总额占公司净资产的比例 17.62%

　　其中：

　　为股东、实际控制人及其关联方提供担保

　　的金额

　　0.00

　　直接或间接为资产负债率超过70%的被担

　　保对象提供的债务担保金额

　　0.00

　　担保总额超过净资产50%部分的金额 0.00

　　上述三项担保金额合计 0.00

　　② 报告期内，公司未发生委托理财事项，亦无以前期间发生延续到

　　报告期的委托理财事项。

　　5、公司或持股5%以上的股东承诺事项的履行情况

　　公司于2005 年12 月31 日在《证券时报》刊登了关于进行股权分置

　　改革的提示性公告，正式进入股权分置改革程序，于2006 年1 月5 日在

　　《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券报》上刊登了股权分置改革

　　说明书(摘要)及关于召开2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议

　　的通知等公告，于2006 年1 月14 日在《证券时报》上刊登了对股权分置

　　改革方案进行调整的公告。

　　公司调整后的股改方案为：以公司现有流通股本43,454,477 股为基

　　数，用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东转增股

　　本，流通股股东每10 股获得4.091 股的转增股份。在股权分置改革方案

　　实施后首个交易日，公司非流通股股东持有的非流通股股份即获得上市

　　流通权。

　　公司控股股东西安高新医院有限公司除做出相关法律、法规和规章

　　规定的法定承诺外，做出如下特别承诺：自公司股权分置改革方案实施

　　之日起六十个月内，西安高新医院有限公司所持有的原非流通股股份不

　　第 29 页

　　通过证券交易所挂牌出售；禁售期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易

　　出售原非流通股股份的价格不低于12.00 元/股(若此期间或之前有派息、

　　送股、资本公积金转增股份等事项，应对该价格进行除权除息处理)。如

　　有违反承诺的卖出行为，所卖出资金归上市公司所有。

　　上述方案有待于公司2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议审

　　议通过后方可实施。

　　6、报告期内，公司继续聘用西安希格玛有限责任会计师事务所承担

　　本公司会计报表审计及其他相关业务。2005 年度支付给西安希格玛有限

　　责任会计师事务所的报酬为15 万元。截止2005 年度，西安希格玛有限责

　　任会计师事务所已连续为公司提供审计服务8 年。

　　7、报告期内，公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、

　　行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。

　　8、其他重要事项

　　① 关于公司控股股东西安高新医院有限公司将其持有的本公司法人

　　股质押的有关情况，本公司已分别于2005 年2 月19 日、2005 年10 月11

　　日在《证券时报》上公告。

　　② 关于公司股东深圳市创新投资集团有限公司持有的本公司股份司

　　法冻结的有关情况，本公司已分别于2005 年7 月23 日、2005 年11 月2

　　日在《证券时报》上公告。

　　③ 报告期内关于公司董事、监事及高级管理人员变动的有关情况，

　　本公司已分别于2005 年1 月26 日、2005 年4 月19 日、2005 年6 月9 日

　　在《证券时报》上公告。

　　十、财务报告

　　Ⅰ.审计报告

　　第 30 页

　　西安希格玛有限责任会计师事务所

　　Xi'an XIGEMA Certified Public Accountant Firm Limited

　　希会审字(2006)0205 号

　　审 计 报 告

　　西安解放集团股份有限公司全体股东：

　　我们审计了后附的西安解放集团股份有限公司(以下简称贵公司)2005 年12 月

　　31 日资产负债表及合并资产负债表，2005 年度利润表及合并利润表，2005 年度利润

　　分配表及合并利润分配表，2005 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表

　　的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计

　　报表发表意见。

　　我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报

　　表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露

　　的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以

　　及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基

　　础。

　　我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规

　　定，在所有重大方面公允反映了贵公司2005 年12 月31 日的财务状况和2005 年度的

　　经营成果及2005 年度的现金流量。

　　西安希格玛有限责任会计师事务所 中国注册会计师： 蒙玲

　　中国 西安市 中国注册会计师： 曹爱民

　　2006 年3 月6 日

　　第 31 页

　　Ⅱ.会计报表

　　资 产 负 债 表

　　会企01表

　　编制单位：西安解放集团股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元

　　项 目

　　注

　　释

　　期末数(合并) 期末数(母公司) 年初数(合并) 年初数(母公司)

　　资产:

　　流动资产:

　　货币资金 1 194,647,374.06 2,189,003.32 104,139,369.79 31,757,896.43

　　短期投资

　　应收票据

　　应收股利 2 2,083,240.00 2,083,240.00 18,012,181.37

　　应收利息

　　应收账款 3 13,680,810.00 474,312.60 474,312.60

　　其他应收款 3 82,126,977.52 5,106,863.53 33,125,703.20 2,158,671.47

　　预付账款 4 42,330,842.58 29,884,035.53 784,605.35

　　应收补贴款

　　存货 5 14,823,774.96 11,454,373.30

　　待摊费用 6 462,287.48 123,768.94 113,883.94

　　一年内到期的长期债权投资

　　质押贷款

　　其他流动资产

　　流动资产合计 350,155,306.60 9,379,106.85 179,201,563.36 53,301,551.16

　　长期投资:

　　长期股权投资 7 298,464,029.35 537,858,513.02 215,704,662.15 422,325,874.24

　　其中:合并价差

　　长期债权投资 8

　　长期投资合计 298,464,029.35 537,858,513.02 215,704,662.15 422,325,874.24

　　固定资产:

　　固定资产原价 9 492,228,500.15 17,270,182.55 490,091,887.53 15,810,172.91

　　减:累计折旧 9 99,293,888.52 6,228,821.86 81,220,113.35 6,091,892.74

　　固定资产净值 9 392,934,611.63 11,041,360.69 408,871,774.18 9,718,280.17

　　减:固定资产减值准备 9

　　固定资产净额 9 392,934,611.63 11,041,360.69 408,871,774.18 9,718,280.17

　　工程物资

　　在建工程 10 42,824,762.60

　　固定资产清理

　　固定资产合计 435,759,374.23 11,041,360.69 408,871,774.18 9,718,280.17

　　无形资产及其他资产:

　　无形资产 11 78,264,256.61 1,063,270.30 81,351,913.97 1,103,520.34

　　长期待摊费用 12 383,432.00 383,432.00

　　其他长期资产

　　无形资产及其他资产合计 78,264,256.61 1,063,270.30 81,735,345.97 1,486,952.34

　　递延税项:

　　递延税款借项

　　资产总计 1,162,642,966.79 559,342,250.86 885,513,345.66 486,832,657.91

　　法定代表人：刘文胜 总经理：王爱萍 财务部经理： 茹玉峰

　　第 32 页

　　资 产 负 债 表(续)

　　会企01表

　　编制单位：西安解放集团股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元

　　项 目

　　注

　　释

　　期末数(合并) 期末数(母公司) 年初数(合并) 年初数(母公司)

　　负债及股东权益:

　　流动负债:

　　短期借款 13 170,000,000.00 110,000,000.00 30,000,000.00

　　应付票据 14 69,410,000.00 47,400,000.00

　　应付账款 15 157,749,352.30 7,330,228.63 138,673,133.71 7,348,420.78

　　预收账款 15 7,403,578.00

　　应付工资 16 5,854,573.71 166,104.64 4,698,499.00

　　应付福利费 10,549,421.89 4,818,723.74 8,953,695.79 4,340,638.97

　　应付股利 17 7,331,406.69 7,331,406.69 1,561,413.62 1,561,413.62

　　应交税金 18 31,341,265.39 104,559.46 22,889,900.93 3,027.99

　　其他应交款 19 731,174.23 584,541.59

　　其他应付款 15 49,436,433.79 84,309,513.47 23,568,241.67 6,322,102.04

　　预提费用 20 3,500.00

　　一年内到期的长期负债

　　其他流动负债

　　流动负债合计 509,810,706.00 104,060,536.63 358,329,426.31 49,575,603.40

　　长期负债:

　　长期借款 21 148,488,122.83 50,000,000.00

　　应付债券

　　长期应付款 22 99,597.00 99,597.00 99,597.00 99,597.00

　　专项应付款

　　其他长期负债

　　长期负债合计 148,587,719.83 99,597.00 50,099,597.00 99,597.00

　　递延税项:

　　递延税款贷项

　　负债合计 658,398,425.83 104,160,133.63 408,429,023.31 49,675,200.40

　　递延投资收益 26,465,601.23 26,465,601.23 27,144,545.33 27,144,545.33

　　少数股东权益 49,062,423.73 39,926,864.84

　　股东权益:

　　股本 23 130,378,296.00 130,378,296.00 130,378,296.00 130,378,296.00

　　资本公积 24 144,939,296.51 144,939,296.51 144,939,296.51 144,939,296.51

　　盈余公积 25 72,384,248.95 47,235,492.61 59,266,803.42 41,496,440.38

　　其中:公益金 25 23,104,114.06 14,684,426.86 18,694,863.80 12,771,409.45

　　未分配利润 26 81,014,674.54 106,163,430.88 75,428,516.25 93,198,879.29

　　其中:现金股利 19,556,744.40 19,556,744.40 19,556,744.40 19,556,744.40

　　股东权益合计 428,716,516.00 428,716,516.00 410,012,912.18 410,012,912.18

　　负债及股东权益总计 1,162,642,966.79 559,342,250.86 885,513,345.66 486,832,657.91

　　法定代表人：刘文胜 总经理：王爱萍 财务部经理：茹玉峰

　　第 33 页

　　利 润 表

　　会企02表

　　编制单位：西安解放集团股份有限公司 2005年度 单位：人民币元

　　项 目 注释

　　本期实际数

　　(合并)

　　本期实际数

　　(母公司)

　　上年同期数

　　(合并)

　　上年同期数

　　(母公司)

　　一、 主营业务收入 27 1,626,706,692.10 1,509,097,719.73

　　减：主营业务成本 27 1,429,732,088.49 1,324,823,230.83

　　主营业务税金及附加 28 12,577,719.12 10,118,443.64

　　二 、主营业务利润 184,396,884.49 174,156,045.26 0.00

　　加：其他业务利润 29 41,250,317.21 308,542.49 19,294,828.31 94,500.00

　　减：营业费用 30 38,745,677.76 34,035,869.79

　　管理费用 30 94,459,935.85 8,144,892.48 79,742,046.92 11,226,887.74

　　财务费用 31 14,458,730.42 773,109.84 10,673,651.66 60,896.54

　　三、 营业利润 77,982,857.67 -8,609,459.83 68,999,305.20 -11,193,284.28

　　加：投资收益 32 -1,191,391.54 46,803,083.56 -2,596,815.51 41,307,581.57

　　补贴收入

　　营业外收入 33 145,603.68 70,473.98 550,340.91 209,726.91

　　减：营业外支出 33 1,085,248.88 3,749.49 218,581.56 217.00

　　四 、利润总额 75,851,820.93 38,260,348.22 66,734,249.04 30,323,807.20

　　减：所得税 29,151,957.77 28,847,956.01 350,202.83

　　少数股东损益 8,439,514.94 7,912,688.66

　　五 、净利润 38,260,348.22 38,260,348.22 29,973,604.37 29,973,604.37

　　补充资料

　　1、出售、处置部门或被投资单

　　位所得收益

　　2、自然灾害发生的损失

　　3、会计政策变更增加(或减少)

　　利润总额

　　4、会计估计变更增加(或减少)

　　利润总额

　　5、债务重组损失

　　6、其他

　　法定代表人：刘文胜 总经理：王爱萍 财务部经理：茹玉峰

　　第 34 页

　　利 润 分 配 表

　　会企02表附表1

　　编制单位：西安解放集团股份有限公司 2005年度 单位：人民币元

　　项 目

　　注

　　释

　　本期实际数

　　(合并)

　　本期实际数

　　(母公司)

　　上年同期数

　　(合并)

　　上年同期数

　　(母公司)

　　五 、净利润 38,260,348.22 38,260,348.22 29,973,604.37 29,973,604.37

　　加：年初未分配利润 75,428,516.25 93,198,879.29 85,441,891.65 96,404,540.70

　　其他转入 81,928.62

　　六 、可供分配的利润 113,770,793.09 131,459,227.51 115,415,496.02 126,378,145.07

　　减：提取法定盈余公积 25 8,767,594.24 3,826,034.82 7,535,836.43 2,997,360.44

　　提取法定公益金 25 4,431,779.91 1,913,017.41 3,767,918.22 1,498,680.22

　　七、 可供股东分配的利润 100,571,418.94 125,720,175.28 104,111,741.37 121,882,104.41

　　减：应付优先股股利

　　提取任意盈余公积

　　应付普通股股利 19,556,744.40 19,556,744.40 28,683,225.12 28,683,225.12

　　转作股本的普通股股利

　　八 、未分配利润 81,014,674.54 106,163,430.88 75,428,516.25 93,198,879.29

　　法定代表人：刘文胜 总经理：王爱萍 财务部经理：茹玉峰

　　利 润 表 附 表

　　编制单位：西安解放集团股份有限公司 2005年度 单位：人民币元

　　净资产收益率(%) 每股收益(元)

　　报告期利润

　　全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

　　主营业务利润 43.01 43.97 1.41 1.41

　　营业利润 18.19 18.60 0.60 0.60

　　净利润 8.92 9.12 0.29 0.29

　　扣除非经常性损益后的净利润 9.07 9.27 0.30 0.30

　　法定代表人：刘文胜 总经理：王爱萍 财务部经理：茹玉峰

　　第 35 页

　　现 金 流 量 表

　　会企03表

　　编制单位：西安解放集团股份有限公司 2005年度 单位：人民币元

　　项 目 注释合 并 母 公 司

　　一、经营活动产生的现金流量:

　　销售商品、提供劳务收到的现金 1,865,267,918.68 959,832.83

　　收到税费返还

　　收到的其他与经营活动有关的现金 34 117,959,703.22 209,368,061.81

　　现金流入小计 1,983,227,621.90 210,327,894.64

　　购买商品、接受劳务支付的现金 1,647,104,746.34 212,132.27

　　支付给职工以及为职工支付的现金 63,300,413.91 4,655,525.58

　　支付的各项税费 104,926,768.63 308,752.00

　　支付的其他与经营活动有关的现金 34 74,100,852.15 136,095,188.51

　　现金流出小计 1,889,432,781.03 141,271,598.36

　　经营活动产生的现金流量净额 93,794,840.87 69,056,296.28

　　二、投资活动产生的现金流量:

　　收回投资所收到的现金 556,556.83 330,000.00

　　取得投资收益所收到的现金 1,681,332.73 56,669,386.15

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 228,500.00 78,500.00

　　收到的其他与投资有关的现金

　　现金流入小计 2,466,389.56 57,077,886.15

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 32,936,937.76 1,927,759.80

　　投资所支付的现金 108,500,000.00 109,800,000.00

　　支付的其他与投资活动有关的现金

　　现金流出小计 141,436,937.76 111,727,759.80

　　投资活动产生的现金流量净额 -138,970,548.20 -54,649,873.65

　　三、筹资活动产生的现金流量净额:

　　吸收投资所收到的现金 2,000,246.34

　　借款所收到的现金 390,000,000.00

　　收到的其他与筹资活动有关的现金

　　现金流入小计 392,000,246.34 0.00

　　偿还债务所支付的现金 231,511,877.17 30,000,000.00

　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,774,735.83 13,975,315.74

　　支付的其他与筹资活动有关的现金

　　现金流出小计 256,286,613.00 43,975,315.74

　　筹资活动产生的现金流量净额 135,713,633.34 -43,975,315.74

　　四、汇率变动对现金的影响 -29,921.74

　　五、现金及现金等价物净增加额 90,508,004.27 -29,568,893.11

　　法定代表人：刘文胜 总经理：王爱萍 财务部经理：茹玉峰

　　第 36 页

　　现 金 流 量 表(续)

　　会企03表

　　编制单位：西安解放集团股份有限公司 2005年度 单位：人民币元

　　项 目 注释合 并 母 公 司

　　补充资料:

　　1、将净利润调节为经营活动的现金流量:

　　净利润 38,260,348.22 38,260,348.22

　　加: 计提的资产减值准备

　　固定资产折旧 18,920,973.27 136,929.12

　　无形资产摊销 3,087,657.36 40,250.04

　　长期待摊费用摊销 383,432.00 383,432.00

　　待摊费用减少(减:增加) -348,518.54 103,883.94

　　预提费用增加(减:减少) 3,500.00

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 724,768.50 -70,471.09

　　固定资产报废损失 3,749.48 3,749.48

　　财务费用 14,324,342.38 809,775.00

　　投资损失(减:收益) 1,191,391.54 -46,803,083.56

　　递延税款贷项(减:借项)

　　存货的减少(减:增加) -3,369,401.66

　　经营性应收项目的减少(减:增加) -107,412,008.66 -2,357,757.03

　　经营性应付项目的增加(减:减少) 119,585,092.04 78,549,240.16

　　其他

　　少数股东本期收益 8,439,514.94

　　经营活动中产生的现金流量净额 93,794,840.87 69,056,296.28

　　2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3、现金及现金等价物净增加情况:

　　现金的期末余额 194,647,374.06 2,189,003.32

　　减:现金的期初余额 104,139,369.79 31,757,896.43

　　加:现金等价物的期末余额

　　减:现金等价物的期初余额

　　现金及现金等价物净增加额 90,508,004.27 -29,568,893.11

　　法定代表人：刘文胜 总经理：王爱萍 财务部经理：茹玉峰

　　第 37 页

　　资产减值准备明细表

　　会企01 表附表1

　　编制单位:西安解放集团股份有限公司 2005 年12 月31 日 单位：人民币元

　　本年减少数

　　项 目 期初数 本年增加数因资产价值

　　回升转回数

　　其他原因转

　　出数

　　合计

　　期末数

　　一、坏账准备合计 1,611,890.22 1,239,185.52 2,851,075.74

　　其中：应收账款 519,596.16 113,226.18 632,822.34

　　其他应收款 1,092,294.06 1,125,959.34 2,218,253.40

　　二、短期投资跌价准备合计

　　其中：股票投资

　　债券投资

　　三、存货跌价准备合计

　　其中：库存商品

　　原材料

　　四、长期投资减值准备合计 4,950,000.00 4,950,000.00

　　其中：长期股权投资

　　长期债权投资4,950,000.00 4,950,000.00

　　五、固定资产减值准备合计

　　其中：房屋、建筑物

　　机器设备

　　六、无形资产减值准备合计

　　其中：专利权

　　商标权

　　七、在建工程减值准备合计

　　八、委托贷款减值准备合计

　　九、总计 6,561,890.22 1,239,185.52 7,801,075.74

　　法定代表人：刘文胜 总经理：王爱萍 财务部经理：茹玉峰

　　第 38 页

　　股东权益增减变动表

　　会企01 表附表2

　　编制单位：西安解放集团股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31

　　一、实收资本(或股本)：

　　期初余额 130,378,296.00 130,378,296.00

　　本期增加数

　　其中：资本公积转入

　　盈余公积转入

　　利润分配转入

　　新增资本(或股本)

　　本期减少数

　　期末余额 130,378,296.00 130,378,296.00

　　二、资本公积：

　　期初余额 144,939,296.51 144,260,877.51

　　本期增加数 678,419.00 678,419.00

　　其中：资本(或股本)溢价

　　接受捐赠非现金资产准备

　　接受现金捐赠

　　股权投资准备 678,419.00

　　拨款转入

　　外币资本折算差额

　　资本评估增值准备

　　其他资本公积 678,419.00

　　本期减少数 678,419.00

　　其中：转增资本(或股本)

　　期末余额 144,939,296.51 144,939,296.51

　　三、法定和任意盈余公积：

　　期初余额 40,571,939.62 33,036,103.19

　　本期增加数 8,767,594.24 7,535,836.43

　　其中：从净利润中提取数 8,767,594.24 7,535,836.43

　　其中：法定盈余公积 8,767,594.24 7,535,836.43

　　任意盈余公积

　　储备基金

　　企业发展基金

　　法定公益金转入数

　　本期减少数 59,398.97

　　其中：弥补亏损

　　转增资本(或股本)

　　分派现金股利或利润

　　分派股票股利

　　期末余额 49,280,134.89 40,571,939.62

　　其中：法定盈余公积 49,280,134.89 40,571,939.62

　　储备基金

　　企业发展基金

　　四、法定公益金

　　期初余额 18,694,863.80 14,926,945.58

　　本期增加数 4,431,779.91 3,767,918.22

　　其中：从净利润中提取数 4,431,779.91 3,767,918.22

　　本期减少数 22,529.65

　　其中：集体福利支出

　　期末余额 23,104,114.06 18,694,863.80

　　五、未分配利润：

　　期初未分配利润 75,428,516.25 85,441,891.65

　　本期净利润 38,260,348.22 29,973,604.37

　　其他转入 81,928.62

　　本期利润分配 32,756,118.55 39,986,979.77

　　期末未分配利润 81,014,674.54 75,428,516.25

　　法定代表人：刘文胜 总经理：王爱萍 财务部经理：茹玉峰

　　第 39 页

　　应交增值税明细表

　　会企01 表附表3

　　编制单位：西安解放集团股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元

　　项 目 注释合并 母公司

　　一、应交增值税：

　　1. 年初未抵扣数(以“-”号填列)

　　2. 销项税额 302,567,267.39

　　出口退税

　　进项税额转出

　　转出多交增值税 307,348.54

　　3. 进项税额 250,562,853.69

　　已交税金

　　减免税款

　　出口抵减内销产品应纳税额

　　转出未交增值税 52,311,762.24

　　4. 期末未抵扣数(以“-”号填列)

　　二、未交增值税：

　　1. 年初未交数(多交数以“-”号填列) 6,565,387.62

　　2. 本期转入数(多交数以“-”号填列) 52,004,413.70

　　3. 本期已交数 41,741,048.33

　　4. 期末未交数(多交数以“-”号填列) 16,828,752.99

　　法定代表人：刘文胜 总经理：王爱萍 财务部经理： 茹玉峰

　　第 40 页

　　Ⅲ.财务报表附注

　　附注 一 公司简介

　　西安解放集团股份有限公司于1986年12月经西安市第一商业局市一商集字

　　(1986)398号文件批准在西安市解放百货商场的基础上改组设立。西安市经济体制改

　　革委员会1989年10月市体改字(1989)024号文件、1992年6月市体改字(1992)032号文

　　件同意公司继续进行股份制试点。1992年11月国家经济体制改革委员会体改字

　　(1992)892号文件同意公司继续进行规范化的股份制企业试点。1993年7月经国家证监

　　会证监发审字(1993)13号文和深圳证券交易所深证市字(1993)第31号文批准，本公司

　　股票于1993年8月9日正式在深圳证券交易所挂牌上市交易。1996年12月经西安市人民

　　政府以市政函(1996)61号文件批准，并经西安市工商行政管理局核准，公司名称由原

　　“西安市解放百货股份有限公司”更改为“西安解放集团股份有限公司”。

　　公司企业法人营业执照注册号为：6101001401070

　　经营范围包括：国内商业、物资供销业、房地产开发、居民修理服务业(专项审

　　批项目审批后经营)；自营和代理内销商品范围内商品的进出口业务；经营进料加工

　　和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易(以上不含进口商品的批发业务和代

　　理进口业务、国家组织统一联合经营的出口业务和国家实行核定公司经营的进口商品

　　的进出口业务)。文化娱乐业、停车场(由分支机构经营)。

　　附注 二 公司主要会计政策、会计估计的说明和合并会计报表的编制方法

　　1. 会计制度：

　　执行《企业会计制度》及补充规定。

　　2.会计年度：

　　采用公历年度，即自公历一月一日至十二月三十一日。

　　3.记账本位币：

　　以人民币为记账本位币。

　　4.记账基础和计价原则：

　　记账基础为权责发生制，以历史成本作为计价原则。

　　5.外币业务核算方法：

　　以人民币为记账本位币，会计年度发生的外币经济业务，按当月月初的国家外汇

　　牌价中间价将外币发生额折合为本位币入账。期末按照国家外汇牌价中间价将各外币

　　账户的余额折合为本位币记账，调整后的记账本位币余额与原账面余额之间的差额列

　　入财务费用──汇兑损益。

　　6.外币会计报表的折算方法：

　　若发生以外币为记账本位币的境内外子公司，在合并会计报表时按照合并会计报

　　表决算日的市场汇率，将境内外子公司会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位

　　币，所产生的报表折算差额在报表中单独列示。

　　7.现金等价物的确定标准：

　　公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小

　　的短期投资确定为现金等价物。

　　8.短期投资核算方法：

　　(1)短期投资的计价和收益确认方法：

　　① 短期投资取得时，按实际支付的全部款项计价，包括税金、手续费等相关费

　　用。但实际支付的款项中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未

　　领取的分期付息债券利息,单独记账。

　　② 投资收益按当期实际收到的利息或分回的现金股利冲减已记录的应收利息或

　　应收股利,未记入应收项目的利息或现金股利直接冲减短期投资的账面价值。

　　(2) 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：

　　短期投资跌价准备按成本与市价孰低计价，期末按短期投资的市价低于成本的差

　　额，计入当期损益，计算时按投资类别分项计算并确定。

　　9.坏账核算办法：

　　(1) 提取坏账的范围：包括应收账款和其他应收款。

　　(2) 坏账确认标准：

　　① 因债务人已经破产，以其破产财产依照法律程序清偿后，确实无法收回的应

　　收款项。

　　② 因债务人已经死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的

　　应收款项。

　　③ 因债务人逾期三年未能履行偿债义务，确实不能收回的应收款项，报公司董

　　事会批准，可以列作坏账的应收款项。

　　(3) 坏账损失核算采用备抵法，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准

　　备外，年末按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益。

　　(4) 计提方法和计提比例：采取按年限分类、分比例提取，年度终了按账面余额

　　及年限分别计算提取。

　　年限 提取比例

　　1年以内 1%

　　1年-2年 2%

　　2年-3年 3%

　　3年以上 5%

　　10.存货核算方法：

　　(1) 存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品(在库)、库存商品、

　　第 42 页

　　委托加工物资、委托代销商品、受托代销商品。

　　(2) 存货中库存商品取得时采用进价核算，即按采购成本入账。

　　(3) 销售发出商品时按先进先出法计算已销商品的销售成本。

　　(4) 原材料按取得时的实际成本记账，发出时按实际成本转入当期损益。

　　(5) 低值易耗品和包装物采用“一次摊销法”核算。

　　(6) 存货盘存采取永续盘存制。

　　(7) 存货跌价准备的确认标准：

　　存货跌价准备的确认标准为在每年年度终了时对存货进行全面清查，对存货由于

　　遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货确认并计提跌价准备，日

　　常低于成本价的损失冲减存货跌价准备。

　　(8) 存货跌价准备的计提方法：在期末对存货跌价准备计提按单个存货项目的成

　　本与可变现净值孰低计量；对于数量繁多，单价较低的存货按类别计提。其中原材料、

　　低值易耗品、在途物资不计提跌价准备。

　　11.长期投资核算方法:

　　(1) 长期股权投资计价及收益确认方法，股权投资差额的摊销方法和期限：

　　① 长期股权投资的计价及收益的确认方法：

　　A 长期股权取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费

　　用，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成

　　本。

　　B 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资

　　产的账面价值加上应支付的相关税费确定。

　　C 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。

　　D 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投

　　资成本。

　　E 公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资

　　采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股

　　权投资采用权益法核算，股权投资占被投资企业50%以上的合并会计报表。

　　F 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算时，按实际取得被投资企

　　业控制、共同控制或对被投资企业实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投

　　资成本与应享有被投资企业所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投

　　资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资企业不再具有控制、共同控制和重

　　大影响时投资的账面价值作为投资成本。

　　G 以成本法核算时，按被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投

　　资收益；以权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生

　　第 43 页

　　的净亏损的份额，调整投资的账面价值，并确认为当期投资损益。

　　② 股权投资差额的摊销方法和期限：

　　A 长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规

　　定投资期限的，按10年的期限摊销。

　　B 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投

　　资损益。

　　(2) 长期债权投资计价及收益确认方法，债券投资溢价或折价的摊销方法：

　　① 长期债权投资的计价及收益的确认方法：

　　长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费

　　用。但实际支付的全部价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息不计入长期债

　　权投资成本。

　　② 债权投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债权利息收入

　　时，采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调

　　整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。

　　③ 其他债权投资按期计算应收利息，并确认为当期投资收益。

　　④ 处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当

　　期投资损益。

　　(3) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法

　　① 长期投资减值准备的确认标准：

　　在年度终了对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营

　　状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未

　　来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值

　　准备，确认为当期投资损失。

　　② 长期投资减值准备的计提方法：

　　根据长期投资中有市价和无市价的判断标准，对长期投资中按单项长期投资可收

　　回金额低于长期投资账面价值差额提取，作为长期投资减值准备。

　　12.委托贷款核算方法:

　　(1) 委托贷款的计价及利息确认方法：

　　① 委托贷款的计价按照实际委托的金额计价。

　　② 利息的确认按照委托贷款规定的利率按期计提应收利息，如计提的利息到期

　　不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提利息，记入当期损益。

　　(2) 委托贷款减值准备的确认标准：

　　每年年度终了，对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高

　　于可收回金额的，则按照可收回金额低于账面价值的差额计提相应的减值准备，确认

　　第 44 页

　　为当期委托贷款损失。

　　13.固定资产计价和折旧方法：

　　(1) 固定资产的标准为公司拥有的使用期限在一年以上，单位价值在人民币

　　2,000元以上的房屋、建筑物、机器机械设备、运输设备、以及其他与经营有关的设

　　备、器具、工具等作为固定资产。对于不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在

　　2,000元以上并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。

　　(2) 固定资产分类为房屋及建筑物、通用设备、专用设备。

　　(3) 固定资产按实际成本计价。

　　(4) 固定资产残值率为5%。

　　(5) 固定资产采用直线法计提折旧。

　　(6) 固定资产分类、预计经济使用年限、预计残值率和折旧年限如下：

　　资产名称 使用年限 年折旧率%

　　房屋及建筑物 8-35 11.88-2.71

　　通用设备 5-15 19.00-6.33

　　专用设备 5-15 19.00-6.33

　　运输设备 8 11.88

　　(7) 固定资产减值准备的确认标准、计提方法：

　　每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、

　　损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的确认为应当计提减值准备,

　　计提时按单项资产计提。对可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准

　　备。对存在下列情况之一的，按照该项固定资产账面价值全额计提固定资产减值准备。

　　① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

　　② 由于技术进步原因，已不可使用的固定资产；

　　③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

　　④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值的固定资产；

　　⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

　　14.在建工程核算方法:

　　(1) 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。与购建房屋、建筑物及机器设

　　备有关的利息支出予以利息资本化，计入购建成本。

　　(2) 在建工程结转为固定资产的时点：

　　在建工程已达到可使用状态但尚未办理竣工决算的，在交付使用后，按工程预算

　　造价或工程实际成本等估计的价值暂估入账，确认为固定资产；如与竣工决算办理后

　　第 45 页

　　的实际成本价值有差额，则调整原来的暂估价值。

　　(3) 在建工程减值准备的确认标准、计提方法：

　　每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了

　　减值，并符合下列三种条件之一的，按在建工程账面原值与可收回金额孰低计价，对

　　可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。

　　① 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；

　　② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利

　　益具有很大的不确定性；

　　③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

　　15.借款费用核算方法:

　　(1) 借款费用资本化的确认原则为:为购建固定资产而专门借款所发生的借款费

　　用在同时符合下列条件时予以资本化，计入所购建固定资产的成本。

　　① 资产支出已经发生；

　　② 借款费用已经发生；

　　③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

　　(2) 资本化期间：在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本

　　化。在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期

　　财务费用。如所购建固定资产活动非正常中断，中断时间连续超过3个月，则停止借

　　款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

　　(3) 借款费用资本化金额的计算方法为：

　　每一会计期间利息的资本化金额 = 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均

　　数 х 资本化率

　　资本化率(加权平均利率) = 专门借款当期实际发生的利息之和 ÷专门借款

　　本金加权平均数

　　16.无形资产核算方法:

　　(1) 无形资产的计价

　　① 购入的无形资产按支付的全部价款计价；

　　② 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付

　　的相关税费计价；

　　③ 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；

　　④ 通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价；

　　⑤ 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上

　　应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市

　　第 46 页

　　场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计

　　价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金

　　流量现值，加上应支付的相关税费计价；

　　⑥ 自行开发并依法申请取得的无形资产，依法取得时发生的注册费、律师费等

　　费用计价。

　　(2) 摊销方法为无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销，计入损益。

　　如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，摊销年限按

　　以下原则确定：

　　① 合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不超过受益年限；

　　② 合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销期不超过法律规定的

　　有效年限；

　　③ 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期按受益年限与有效

　　年限两者之间较短者计算。

　　④ 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，无形资产按10年

　　的期限摊销。

　　(3) 无形资产减值准备的确认标准、计提方法：

　　① 每年年度终了，对无形资产的账面价值逐一进行检查，如果由于无形资产已

　　被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形

　　资产的当期市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已

　　超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的部份确认为减值准备。

　　② 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额计提。

　　17、长期待摊费用核算方法:

　　本公司已经支出的、摊销期在一年以上的各项费用，在受益期内平均摊销。

　　18.应付债券核算方法:

　　(1) 公司发行债券按债券票面价值计价，发行费用与冻结资金利息收入的差额，

　　如大于利息收入，则根据债券的用途或按照借款费用资本化的原则处理或计入当期财

　　务费用；如小于利息收入，则视同发行债券的溢价收入，在债券存续期间于计提利息

　　时摊销。

　　(2) 发行的债券按期计提利息，并按债券用途计入“在建工程”或“财务费用”。

　　(3) 溢价或折价发行的债券，发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续

　　期间分期摊销，摊销方法采用直线法。

　　19.收入确认原则:

　　(1) 销售商品中公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既

　　第 47 页

　　没有保留对通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制；与交

　　易相关的收入已经收到或取得了收款的证据；并且与销售该商品有关的成本能够可靠

　　的计量时，确认销售收入的实现。

　　(2) 劳务收入(不包括长期合同)，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。

　　(3) 让渡资产使用权而取得的收入，包括利息收入和使用权收入，利息收入按时

　　间和适用利率计算确定；使用权收入按合同或协议规定计算确定。在同时满足以下条

　　件时，确认收入：

　　① 与交易相关的经济利益能够流入公司；

　　② 收入金额能够可靠地计量。

　　(4) 其他业务收入，与主营业务收入实现原则相同。

　　20.所得税的会计处理方法：

　　所得税的会计处理采用应付税款法。

　　21.编制合并财务报表时合并范围的确定原则，合并所采用的会计方法：

　　(1) 合并报表范围的确定原则：

　　直接和间接方式拥有其过半数(不包括半数)以上权益性资本的子公司。

　　(2) 编制方法：以本公司和纳入合并范围的控股子公司的会计报表以及其他有关

　　资料为依据，合并会计报表各项目数额编制而成。

　　(3) 合并会计报表时，对公司内部相互间重大交易和资金往来等项目均相互抵

　　销。

　　(4) 与2004年度财务报告相比,本报告期公司财务报表的合并范围发生了变化，

　　增加了一个子公司陕西汇华典当行有限责任公司；2005年11月转让了陕西盛世开元广

　　告有限公司的股权。

　　(5) 合并会计报表时控股子公司使用与公司一致的会计制度。

　　(6) 在对控股子公司的会计报表进行合并过程中，按照有关规定在合并会计报表

　　时作以下调整：

　　① 公司权益性投资与控股子公司并表企业所有者权益中有关的部分；

　　② 公司与控股子公司并表企业之间的相互往来；

　　③ 并表企业之间未实现的内部销售。

　　附注 三 税项

　　本公司适用的流转税及附加的税种与税率如下：

　　1.增值税

　　商品销售收入按17%的税率计算增值税-销项税额，其中农副产品类商品销售收

　　入按13%的税率计算增值税-销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。

　　第 48 页

　　2.营业税

　　按照劳务收入和让渡资产使用权收入的5%税率计缴营业税。

　　3.消费税

　　销售金银、Pt首饰、金银镶嵌、Pt镶嵌收入按5%计缴消费税。

　　4.城市维护建设税

　　按增值税、消费税和营业税应纳税额的7%计缴城市维护建设税。

　　5.教育费附加

　　按增值税、消费税和营业税应纳税额的3%计缴教育费附加。

　　6.其他税项

　　其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳。

　　7.企业所得税

　　按照法定税率计缴企业所得税。

　　附注 四 存在控制关系的关联企业发生变化的情况

　　公司所持股权比例发生了变化，将陕西盛世开元广告有限公司30%的股权转让。

　　附注 五 股利分配

　　本公司于2005年6月8日召开股东大会，通过了2004年度税后利润分配方案。按总

　　股本130,378,296股计算分配现金股利，每10股派发1.50元(含税)，应分配股利合计

　　19,556,744.40元。社会公众股股利于2005年8月8日已划入其资金账户，国家股及其他

　　法人股股利已陆续派发。

　　附注 六 控股子公司及合营企业

　　被投资单位名称 注册资本

　　(万元)

　　经 营 范 围 本公司投资

　　额(万元)

　　本公司所占

　　权益比例

　　是否纳入合

　　并报表范围

　　西安开元商城有限公司 20000

　　本公司物业的租赁和管理；购物；

　　写字楼、展销厅、展览厅及配套

　　服务；房地产开发

　　17000 85% 是

　　西安开元商务培训学院 50

　　商业经济管理、市场营销、会计

　　电算化、工商企业管理、EMBA研

　　修

　　50 100% 是

　　陕西汇华典当行有限责任公司 4000

　　质押典当业务;房地产抵押典当

　　业务;限额内绝当物品的变卖;鉴

　　定评估及咨询服务

　　3480 87% 是

　　第 49 页

　　西安开元蜂星通讯器材有限公司 1000

　　通讯器材及计算机、电子元器件、

　　普通机械、五金交电、通讯产品

　　的批发零售；通讯器材的维修；

　　商务信息咨询服务

　　800 68% 是

　　横山县天云煤矿有限公司 9010 煤炭生产、销售、煤炭深加工 7500 83.24% 否

　　陕西经贸实业有限公司 6600

　　住宿、餐饮服务、文化办公用品、

　　日用百货、工艺美术品、照相器

　　材、针纺织品等

　　3350 43.15% 否

　　1.本报告期本公司对陕西汇华典当行有限责任公司2005年1月27日出资3480万元,

　　成为控股股东。

　　2.2005年12月9日本公司出资7500万元参股横山县天云煤矿有限公司，成为控股

　　股东。

　　3.本公司的子公司西安开元商城有限公司2005年6月16日出资800万元，组建成立

　　西安开元蜂星通讯器材有限公司，成为控股股东；2005年12月7日出资3350万元参股

　　陕西经贸实业有限公司，成为控股股东。

　　4.由于参股横山县天云煤矿有限公司及陕西经贸实业有限公司的工商及税务变更

　　登记在本年度内尚未完成，且新的董事会尚未改选完成。所以，在本年度未将两公司

　　纳入合并报表范围。

　　附注 七、会计报表主要项目注释

　　1.货币资金

　　单位:人民币元

　　项目 期末数 期初数

　　现金 2,102,225.41 1,236,282.33

　　银行存款 192,450,501.75 102,845,606.88

　　其中：港币折算 1,166,312.12 1,235,086.64

　　港币原币 1,121,130.55 1,161,123.10

　　折算汇率 1：1.0403 1:1.10637

　　其中：美元折算 146,119.93 166,242.52

　　美元原币 18,106.11 20,086.09

　　折算汇率 1：8.0702 1:8.2765

　　其它货币资金 94,646.90 57,480.58

　　合 计 194,647,374.06 104,139,369.79

　　第 50 页

　　(1)保证金存款71,082,000.00元，其中无银行承兑汇票的保证金存款

　　57,200,000.00万元(2006年2月15日、2月22日转入公司结算户)。

　　(2)单位定期存款单30,000,000.00元(2006年2月16日转入公司结算户)。

　　(3)外币定期存单128,571.01元，单位定期存款开户证实书1,118,910.73元

　　(外币存款)。

　　(4) 银行存款中有3,500,000.00元质押存款，系西安开元商城有限公司在东

　　亚银行长期贷款的质押。

　　(5)本报告期末银行存款除上述以外无抵押、冻结限制。

　　2.应收股利

　　单位:人民币元

　　项 目 期初数 期末数 备注

　　西安海天天线科技股份有限公司 1,000,000.00 应收2004 年股利

　　西安市商业银行股份有限公司 1,083,240.00 应收2003/2004 年股利

　　合计 2,083,240.00

　　(1) 西安海天天线科技股份有限公司应派发现金股利为150万元，2005年12

　　月29日收到第一笔现金红利50万元。

　　(2) 西安市商业银行股份有限公司应派发的现金股利于2006年2月8日收到。

　　3.应收款项

　　(1) 应收账款账龄分析：

　　单位:人民币元

　　期末数 期初数

　　账龄 金额

　　(元)

　　占总额

　　比例%

　　坏账准备计

　　提比例

　　坏账准备

　　金额

　　(元)

　　占总额

　　比例%

　　坏账准

　　备计提

　　比例

　　坏账准备

　　1年以内 13,819,000.00 96.54 1% 138,190.00 1%

　　1-2年 2% 2%

　　2-3年 3% 3%

　　3年以上 494,632.34 3.46 494,632.34 993,908.76 100.00 519,596.16

　　其中：

　　按比例计提 5% 499,276.42 5% 24,963.82

　　全额计提 494,632.34 100% 494,632.34 494,632.34 100% 494,632.34

　　合 计 14,313,632.34 100.00 632,822.34 993,908.76 100.00 519,596.16

　　第 51 页

　　1年以内应收账款中含本公司控股公司陕西汇华典当行有限责任公司经营业务

　　发生的质押贷款1360万元。

　　(2) 其他应收款账龄分析：

　　单位:人民币元

　　(3) 应收款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权的股东单位款项。

　　(4)3 年以上的其他应收款中包括从预付帐款中转入的长期挂帐款项784,605.35

　　元。

　　(5) 应收款项欠款金额前五名情况：

　　单位:人民币元

　　项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例%

　　应收账款项目欠款金额前五名 13,819,000.00 96.54

　　其他应收款项目欠款金额前五名 38,541,000.00 48.31

　　合计 52,360,000.00

　　4.预付账款账龄分析

　　单位:人民币元

　　期末数 期初数

　　账龄

　　金额(元) 占总额比例% 金额(元) 占总额比例%

　　期末数 期初数

　　账龄 金额

　　(元)

　　占总额

　　比例%

　　坏账准

　　备计提

　　比例

　　坏账准备

　　金额

　　(元)

　　占总额

　　比例%

　　坏账准

　　备计提

　　比例

　　坏账准备

　　1年以内 79,299,108.70 94.02 1% 792,991.09 29,357,086.90 85.80 1% 293,570.87

　　1-2年 140,102.71 0.17 2% 2,802.05 1,861,950.27 5.44 2% 37,239.00

　　2-3年 1,308,706.07 1.55 3% 39,261.18 113,786.29 0.33 3% 3,413.59

　　3年以上 3,597,313.44 4.26 1,383,199.08 2,885,173.80 8.43 758,070.60

　　其中：

　　按比例计提 2,330,646.70 5% 116,532.34 2,239,056.00 5% 111,952.80

　　全额计提 1,266,666.74 100% 1,266,666.74 646,117.80 100% 646,117.80

　　合 计 84,345,230.92 100.00 2,218,253.40 34,217,997.26 100.00 1,092,294.06

　　第 52 页

　　1年以内 41,759,160.19 98.65 26,256,057.32 87.86

　　1-2年 346,364.01 0.82 2,843,372.86 9.51

　　2-3年 102,438.29 0.24 784,605.35 2.63

　　3年以上 122,880.09 0.29

　　合 计 42,330,842.58 100.00 29,884,035.53 100.00

　　预付账款中无持有公司5%(含5%)以上的表决权股份的股东单位款项。

　　5.存货

　　单位：人民币元

　　期末数 期初数

　　项 目

　　金额 跌价准备金额 跌价准备

　　在途物资

　　原材料 182,010.73 84,628.50

　　包装物

　　低值易耗品(在库)

　　库存商品 14,641,764.23 11,369,744.80

　　合 计 14,823,774.96 11,454,373.30

　　6.待摊费用

　　单位：人民币元

　　类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数

　　书报资料 11,085.00 12,528.48 11,085.00 12,528.48

　　保险费 657,299.07 207,540.07 449,759.00

　　租赁费 86,485.14 389,183.13 475,668.27

　　企业VI 设计费 10,000.00 10,000.00

　　物业管理费 16,198.80 72,894.63 89,093.43

　　房产税 3,214,347.10 3,214,347.10

　　物业装修费 640,702.59 640,702.59

　　合 计 123,768.94 4,986,955.00 4,648,436.46 462,287.48

　　本报告期从长期待摊费用转入物业装修费383,432.00元，并按期分摊。

　　第 53 页

　　7.长期投资

　　单位：人民币元

　　项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

　　一、长期股权投资 61,445,729.90 108,500,000.00 4,962,451.55 164,983,278.35

　　其中:对子公司投资 108,500,000.00 108,500,000.00

　　对合营企业投资 0.00

　　对联营企业投资 33,445,729.90 962,451.55 32,483,278.35

　　长期股权投资差额 28,000,000.00 4,000,000.00 24,000,000.00

　　二、长期债权投资 0.00

　　其中：国债投资 0.00

　　三、其他股权投资 154,258,932.25 20,778,181.25 133,480,751.00

　　合计 215,704,662.15 108,500,000.00 25,740,632.80 298,464,029.35

　　(1)长期股权投资

　　单位：人民币元

　　被投资单位 投资期限

　　占被投资

　　单位注册

　　资本比例%

　　投资金额

　　计提长期

　　投资减值

　　准备金额

　　长期投资

　　减值准备

　　增减

　　计提原因

　　西安海天天线科技股份有限公司 无约定期限15.45 14,600,000.00

　　申银万国证券股份有限公司 无约定期限0.0038 200,000.00

　　中国改革实业股份有限公司 无约定期限0.063 75,000.00

　　上海宝鼎投资股份有限公司 无约定期限0.0079 5,751.00

　　杨凌科森生物医药有限公司 无约定期限30.00 13,883,278.35

　　西安正衡保险公估有限公司 无约定期限12.50 200,000.00

　　西安市商业银行股份有限公司 无约定期限5.49 59,000,000.00

　　陕西隆成房地产开发有限公司 联合开发 78,000,000.00

　　横山县天云煤矿有限公司 无约定期限83.24 75,000,000.00

　　陕西经贸实业有限公司 无约定期限50.76 33,500,000.00

　　合计 274,464,029.35

　　(2) 长期股权投资差额

　　单位：人民币元

　　被投资单位 初始金额 摊销期限本期摊销额摊余价值 形成原因

　　第 54 页

　　(年)

　　西安开元商城有限公司股权投

　　资差额

　　40,000,000.00 10 4,000,000.00 24,000,000.00

　　2002年1月18日股东大会

　　通过收购公司控股的西安

　　开元商城有限公司10%股

　　权议案,收购价格5,000万

　　元。

　　合计 40,000,000.00 10 4,000,000.00 24,000,000.00

　　8.长期债权投资

　　单位：人民币元

　　类 别 期初数 期末数 备注

　　债券投资

　　其他债权投资 0.00 0.00

　　合 计 0.00 0.00

　　其他债权投资

　　单位：人民币元

　　借款单位 本金 年限

　　年利

　　率%

　　到期日

　　期初

　　应收

　　利息

　　本期

　　利息

　　已收

　　利息

　　减值准备 期末余额

　　西安天久投

　　资咨询公司

　　4,950,000.00

　　94.1—

　　95.4

　　9.18 95.4.06 4,950,000.00

　　合 计 4,950,000.00

　　4,950,000.0

　　0

　　9.固定资产

　　(1) 固定资产原值

　　单位：人民币元

　　固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

　　原值：

　　房屋及建筑物 375,398,691.40 375,398,691.40

　　第 55 页

　　通用设备 46,726,085.61 326,411.00 1,573,922.78 45,478,573.83

　　专用设备 62,615,045.49 38,415.00 656,205.60 61,997,254.89

　　运输设备 5,352,065.03 4,963,443.00 961,528.00 9,353,980.03

　　合 计 490,091,887.53 5,328,269.00 3,191,656.38 492,228,500.15

　　(2) 固定资产折旧

　　单位：人民币元

　　累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数

　　折旧：

　　房屋及建筑物 47,515,526.98 10,221,581.58 57,737,108.56

　　通用设备 13,279,539.89 3,650,783.67 387,339.21 16,542,984.35

　　专用设备 17,010,928.55 4,960,726.07 475,733.89 21,495,920.73

　　运输设备 3,414,117.93 788,745.96 684,989.01 3,517,874.88

　　合 计 81,220,113.35 19,621,837.28 1,548,062.11 99,293,888.52

　　固定资产净值 408,871,774.18 392,934,611.63

　　(3) 固定资产减值准备

　　因期末无账面价值低于预计可收回金额的资产，所以未提取固定资产减值准

　　备。

　　(4) 本公司控股子公司西安开元商城有限公司对短期借款1500万元及长期借

　　款14848.81万元用自有房产抵押形式借入；此外本公司固定资产无出售、抵押或担保。

　　10.在建工程

　　单位：人民币元

　　工程项目名称 西安开元商城综合楼 开元商城主楼改造 合计

　　预算数

　　期初数 0.00

　　本期增加 30,324,762.60 12,500,000.00 42,824,762.60

　　本期转入固定资产 0.00

　　其他减少数 0.00

　　期末数 30,324,762.60 12,500,000.00 42,824,762.60

　　第 56 页

　　资金来源 金融机构及自筹

　　工程预算比例

　　公司在建工程当年增加数为与西安津京房地产开发公司联合开发的“综合

　　楼”建设项目已经完工，双方按照分配协议对“综合楼”面积进行了分配，公司

　　为此将在长期投资项下的项目金额转入在建工程，以及为此支付的后期装修及设

　　备金额、西安开元商城七层的改扩建项目支出，目前工程尚未完成且未投入使用。

　　11.无形资产

　　单位：人民币元

　　项 目 类 别 合 计

　　无形资产属性 开元商城土地使用权公司土地使用权 --

　　取得方式 股东投入 股东投入 --

　　原值 114,319,200.00 1,610,000.00 115,929,200.00

　　期初余额 80,248,393.63 1,103,520.34 81,351,913.97

　　本期增加额 -- --

　　本期转出额 -- --

　　累计转出额 20,041,554.69 20,041,554.69

　　本期摊销额 3,047,407.32 40,250.04 3,087,657.36

　　累计摊销额 17,076,659.00 546,729.70 17,623,389.04

　　期末余额 77,200,986.31 1,063,270.30 78,264,256.61

　　12.长期待摊费用

　　单位：人民币元

　　项 目 金 额

　　原始发生额 383,432.00

　　期初余额 383,432.00

　　本期增加额 --

　　本期其它减少 383,432.00

　　本期摊销额 --

　　累计摊销额 --

　　第 57 页

　　期末余额 --

　　剩余摊销年限 --

　　本公司租赁的办公楼装修费用转入待摊费用。

　　13.短期借款

　　单位：人民币元

　　借款单位 金额 借款期限 年利率% 借款条件

　　工商银行东大街支行 50,000,000.00 05.4.29-06.4.12 5.58 抵押

　　华夏银行 40,000,000.00 05.8.31-06.8.30 5.8590 抵押

　　招商银行 20,000,000.00 05.9.15-06.9.15 5.58 连带责任保证

　　民生银行 30,000,000.00 05.11.7-06.11.6 5.58 抵押

　　中国农业银行钟楼支行 10,000,000.00 05.10.28-06.10.27 5.58 抵押

　　中国农业银行钟楼支行 10,000,000.00 05.10.27-06.10.26 5.58 抵押

　　中国农业银行钟楼支行 10,000,000.00 05.11.1-06.10.31 5.58 抵押

　　合计 170,000,000.00

　　(1)按借款币种列示

　　单位：人民币元

　　借款币种 期末余额 期初余额

　　人民币借款 170,000,000.00 110,000,000.00

　　合 计 170,000,000.00 110,000,000.00

　　(2)按借款条件列示

　　单位：人民币元

　　14. 应付票据

　　单位：人民币元

　　票据种类 到期月份 到期金额 是否计息

　　借款条件 期末余额 期初余额

　　抵押 150,000,000.00

　　连带责任保证借款 20,000,000.00 110,000,000.00

　　合 计 170,000,000.00 110,000,000.00

　　第 58 页

　　银行承兑汇票 2006.01 14,000,000.00 否

　　银行承兑汇票 2006.02 35,510,000.00 否

　　银行承兑汇票 2006.03 5,800,000.00 否

　　银行承兑汇票 2006.04 4,400,000.00 否

　　银行承兑汇票 2006.05 3,300,000.00 否

　　银行承兑汇票 2006.06 6,400,000.00 否

　　合 计 69,410,000.00

　　本公司为控股子公司西安开元商城有限公司办理的银行承兑汇票6941万元,提供

　　5552.80万元担保,占办理银行承兑汇票的80%。

　　15.应付款项

　　(1) 应付款项类别：

　　单位：人民币元

　　类 别 期末数 期初数

　　应付账款 157,749,352.30 138,673,133.71

　　预收账款 7,403,578.00

　　其他应付款 49,436,433.79 23,568,241.67

　　合 计 214,589,364.09 162,241,375.38

　　(2) 公司无账龄超过三年的大额应付账款及其他应付款。

　　(3) 无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

　　16.应付工资

　　应付工资期末余额为5,854,573.71 元，系公司按照市劳发[2006]3 号文《关于

　　下达工资总额同经济效益挂钩企业二00 五年挂钩基数和浮动比例的通知》规定，提

　　取未使用的效益工资。公司无拖欠性质的应付工资。

　　17.应付股利

　　单位：人民币元

　　投资单位名称 应付股利 未付原因

　　应付非流通股股利 7,331,386.97 股东大会已通过股利分配方案，但尚未办理领取股利手续

　　应付流通股股利 19.72 股东大会已通过股利分配方案，但尚未办理领取股利手续

　　合 计 7,331,406.69

　　第 59 页

　　18.应交税金

　　单位：人民币元

　　税 种 期末余额 执行的法定税率

　　增值税 16,828,752.99 0-17%

　　营业税 485,429.69 5%

　　消费税 655,178.60 5%

　　城市维护建设税 1,280,446.59 7%

　　企业所得税 10,915,111.41 33%

　　个人所得税 1,580,108.64

　　城市房地产税 -408,454.48 1.2%、12%

　　印花税 4,691.95

　　合 计 31,341,265.39

　　(1)应交税金期末余额无超过法定纳税期限的金额。

　　(2)城市房地产税期末负数408,454.48 元，为预交06 年城市房地产税。

　　19.其他应交款

　　单位：人民币元

　　20.预提费用

　　单位：人民币元

　　项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

　　房租 3,500.00 3,500.00

　　合计 3,500.00 3,500.00

　　控股子公司陕西汇华典当行有限责任公司2005年3月份租赁费，因发票未到所

　　项 目 期末余额 性 质 计缴标准

　　水利建设基金 182,411.39 地方税 0.8‰/1‰

　　教育费附加 548,762.84 地方税 3%

　　文化事业建设费 地方税 5%

　　合 计 731,174.23

　　第 60 页

　　以暂未付款。

　　21.长期借款

　　单位：人民币元

　　(1)按借款币种列示

　　单位：人民币元

　　借款币种 期末余额 期初余额

　　人民币借款 148,488,122.83 50,000,000.00

　　合 计 148,488,122.83 50,000,000.00

　　(2)按借款条件列示

　　单位：人民币元

　　借款条件 期末余额 期初余额

　　抵押借款 148,488,122.83

　　保证借款

　　连带责任保证借款 50,000,000.00

　　合 计 148,488,122.83 50,000,000.00

　　22.长期应付款

　　单位：人民币元

　　种 类 期限 初始金额 应计利息期末余额

　　改制前个人资金 -- 99,597.00 -- 99,597.00

　　合 计 99,597.00 99,597.00

　　公司接收开元商城规划区内企业时,其账面遗留的尚未清退完的个人资金,由于

　　无法确认涉及的有关人员,所以尚未能清退。

　　23.股本

　　借款单位 金额 借款期限 年利率% 借款条件

　　工商银行东大街支行 50,000,000.00 2001.6.15-2006.9.15 5.472 抵押

　　东亚银行 98,488,122.83 2005.9.23-2015.9.23 7.038 抵押

　　合计 148,488,122.83

　　第 61 页

　　单位：人民币元

　　本次变动增减(+，-)

　　期初数

　　配股 送股

　　公积金

　　转股

　　其他 小计

　　期末数

　　一、尚未流通股份

　　1、发起人股份 28,046,293 28,046,293

　　其中：

　　国家拥有股份 28,046,293 28,046,293

　　境内法人持有股份

　　外资法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股 58,877,526 58,877,526

　　3、内部职工股

　　4、优先股或其他

　　尚未流通股份合计 86,923,819 86,923,819

　　二、已流通股份

　　1、境内上市的人民币普通股 43,454,477 43,454,477

　　2、境内上市的外资股

　　3、境外上市的外资股

　　4、其他

　　已流通股份合计 43,454,477 43,454,477

　　三、股份总数 130,378,296 130,378,296

　　24.资本公积

　　单位：人民币元

　　项 目 期初数 本期增加数本期减少数 期末数

　　股本溢价 106,335,270.16 106,335,270.16

　　其他资本公积转入 37,925,607.35 37,925,607.35

　　股权投资准备 678,419.00 678,419.00

　　其他资本公积 678,419.00 678,419.00

　　合 计 144,939,296.51 144,939,296.51

　　第 62 页

　　股权投资准备678,419.00元，系投资陕西盛世开元广告公司时公司初始投资成

　　本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额。2005年11月份将投资陕西盛世

　　开元广告公司出售，将按比例享有期初损益，由资本公积—股权投资准备转入资

　　本公积—其他资本公积。

　　25.盈余公积

　　单位：人民币元

　　26.未分配利润

　　单位：人民币元

　　项 目 本年发生数 提取比例% 备注

　　年初未分配利润 75,428,516.25

　　加：本年净利润 38,260,348.22

　　加：其他转入 81,928.62

　　减：提取法定公积金 8,767,594.24 10(合并)

　　减：提取法定公益金 4,431,779.91 5(合并)

　　减：应付普通股股利

　　减：已分配股利 19,556,744.40

　　年末未分配利润 81,014,674.54

　　2005年11月份将投资陕西盛世开元广告公司出售，其按比例享有的期初盈余公积

　　金及法定公益金作为其他转入。

　　27.主营业务收入、主营业务成本

　　单位：人民币元

　　分项 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务主营业务毛利率比

　　项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

　　法定盈余公积 40,571,939.62 8,767,594.24 59,398.97 49,280,134.89

　　法定公益金 18,694,863.80 4,431,779.91 22,529.65 23,104,114.06

　　任意盈余公积

　　合 计 59,266,803.42 13,199,374.15 81,928.62 72,384,248.95

　　第 63 页

　　收入 成本 (%) 收入比上

　　年同期增

　　减(%)

　　成本比上

　　年同期增

　　减(%)

　　上年同期

　　增减百分

　　点

　　商品零售 1,622,270,672.30 1,428,920,242.79 11.92 7.62 7.87 -0.20

　　服务业务 4,436,019.80 811,845.70 81.70 172.02 573.34 -10.91

　　小计 1,626,706,692.10 1,429,732,088.49 12.11 7.79 7.92 -0.10

　　(1)公司主要从事商品零售业务，客户消费群主要为陕西地区的消费者。

　　(2)本公司目前的经营范围有商品零售业、服务业，不涉及其他行业。

　　28.主营业务税金及附加的计缴标准及金额

　　单位:人民币元

　　税 金 本期发生数 上年同期发生数 计缴标准

　　消费税 6,369,479.88 5,808,928.09 5%

　　营业税 304,825.36 81,452.81 5%

　　城市维护建设税 4,132,389.70 2,959,643.92 7%

　　教育费附加 1,771,024.18 1,268,418.82 3%

　　合计 12,577,719.12 10,118,443.64

　　29.其他业务利润

　　单位：人民币元

　　种 类 本期收入数 本期成本数 实现利润

　　促销费收入 18,344,755.97 1,008,752.58 17,336,003.39

　　租赁收入 7,761,797.40 426,898.86 7,334,898.54

　　补利差收入 12,733,839.97 2,164,752.78 10,569,087.19

　　维修服务收入 776,154.06 638,494.81 137,659.25

　　服务费收入 394,000.00 21,670.00 372,330.00

　　展示费收入 990,990.00 54,504.44 936,485.56

　　其他收入 4,829,474.38 265,621.10 4,563,853.28

　　合 计 45,831,011.78 4,580,694.57 41,250,317.21

　　30.营业费用、管理费用

　　第 64 页

　　本期发生数133,205,613.61元，较上年同期113,778,486.67元,增加

　　19,427,126,94元。其中：本期营业费用支出38,745,677.76元,比上年同期增加

　　13.84%，增加的主要原因是由于广告宣传费用支出及营业人员劳务报酬增加；本期管

　　理费用94,459,935.85元,比上年同期增加18.46%,增加的主要原因是受到劳动报酬支

　　出以及其它税金增加等因素影响。

　　31.财务费用

　　单位：人民币元

　　类别 本期发生数 上年同期发生数

　　利息支出 14,324,343.38 7,960,077.50

　　减：利息收入 845,754.88 1,388,788.26

　　汇兑损失 29,933.74 2,907.97

　　减：汇兑收益

　　其 他 950,208.18 4,099,454.45

　　合计 14,458,730.42 10,673,651.66

　　本报告期财务费用中利息支出增加，是因为本公司控股子公司西安开元商城有限

　　公司为经营活动需要增加的长短期借款所支付的利息所致。

　　32.投资收益

　　单位：人民币元

　　33.营业外收入、支出

　　单位：人民币元

　　本年发生数

　　项 目

　　成本法 权益法

　　合计

　　短期投资收益

　　股权投资收益 2,583,613.82 -817,635.06 1,765,978.76

　　联营或合营公司分配来利润 1,062,548.57 1,062,548.57

　　长期投资减值准备

　　长期股权投资差额摊销 -4,019,918.87 -4,019,918.87

　　长期债权投资收益

　　合 计 3,646,162.39 -4,837,553.93 -1,191,391.54

　　第 65 页

　　项目类别 本期发生数 上年同期发生数

　　营业外收入 145,603.68 550,340.91

　　其中：废旧收入 7,373.00 11,500.00

　　罚款收入 66,116.70 315,255.00

　　固定资产清理收益 70,471.09

　　其他收入 1,642.89 223,585.91

　　营业外支出 1,085,248.88 218,581.56

　　其中：固定资产处理损失 798,989.07

　　保洁费支出 34,200.00

　　公益性支出 128,981.00 166,000.00

　　罚款支出 1,450.00

　　无法收回的款项

　　固定资产减值

　　其他支出 155,828.81 18,381.56

　　净额合计 -939,645.20 331,759.35

　　34.收到或支付的其他与经营活动有关的现金

　　(1)收到的其它与经营活动有关的现金117,959,703.22元，主要是收到的其它

　　业务收入、合同保证金及收到的农业银行联名卡及会员专用卡款等。

　　(2)支付的其他与经营活动有关的现金

　　单位：人民币元

　　项 目 本期发生数

　　退还客户保证金等 1,577,896.00

　　支付手续费 146,051.94

　　水电费 16,530,716.53

　　广告宣传费 13,681,430.92

　　拆迁补偿费 678,944.00

　　保险费 822,441.86

　　修理费 1,250,993.25

　　审计及咨询服务费 1,266,140.00

　　仓储运输费 814,567.02

　　第 66 页

　　支付银行联名卡款 32,200,000.00

　　支付单位往来款 2,657,485.69

　　其他费用 2,474,184.94

　　合 计 74,100,852.15

　　35.母公司会计报表主要项目注释

　　(1)应收账款账龄分析：

　　单位:人民币元

　　期末数 期初数

　　账龄 金额

　　(元)

　　占总额

　　比例%

　　坏账准

　　备计提

　　比例

　　坏账准备

　　金额

　　(元)

　　占总额

　　比例%

　　坏账准

　　备计提

　　比例

　　坏账准备

　　1年以内 1% 1%

　　1-2年 2% 2%

　　2-3年 3% 3%

　　3年以上 494,632.34 100.00 494,632.34 993,908.76 100.00 519,596.16

　　其中：

　　按比例计提 5% 499,276.42 5% 24,963.82

　　全额计提 494,632.34 100% 494,632.34 494,632.34 100% 494,632.34

　　合 计 494,632.34 100.00 494,632.34 993,908.76 100.00 519,596.16

　　(2)其他应收款账龄分析：

　　单位:人民币元

　　期末数 期初数

　　账龄 金额

　　(元)

　　占总额

　　比例%

　　坏账

　　准备

　　计提

　　比例

　　坏账准备

　　金额

　　(元)

　　占总额

　　比例%

　　坏账

　　准备

　　计提

　　比例

　　坏账准备

　　1年以内 3,341,874.68 51.44 1% 33,418.75 500,495.91 17.28 1% 5,004.96

　　1-2年 138,102.71 2.13 2% 2,762.05 11,357.67 0.39 2% 227.15

　　2-3年 11,357.67 0.17 3% 340.73 0.00 3% 0.00

　　第 67 页

　　3年以上 3,005,666.74 46.26 1,353,616.74 2,385,117.80 82.33 733,067.80

　　其中:

　　按比例计提 1,739,000.00 5% 86,950.00 1,739,000.00 5% 86,950.00

　　全额计提 1,266,666.74 100% 1,266,666.74 646.117.80 100% 646,117.80

　　合 计 6,497,001.80 100.00 1,390,138.27 2,896,971.38 100.00 738,299.91

　　上述应收款项无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。

　　(3) 长期股权投资

　　项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

　　一、长期股权投资 288,845,123.24 159,196,709.09 43,664,070.31 404,377,762.02

　　其中:对子公司投资 227,399,393.34 159,196,709.09 38,701618.76 347,894,483.67

　　对合营企业投资 0.00

　　对联营企业投资 33,445,729.90 962,451.55 32,483,278.35

　　长期股权投资差额 28,000,000.00 4,000,000.00 24,000,000.00

　　二、长期债权投资 0.00

　　其中：国债投资 0.00

　　三、其他股权投资 133,480,751.00 133,480,751.00

　　合计 422,325,874.24 159,196,709.09 43,664,070.31 537,858,513.02

　　① 长期股权投资(成本法核算)

　　单位：人民币元

　　被投资单位 投资期限

　　占被投资

　　单位注册

　　资本比例%

　　投资金额

　　计提长期

　　投资减值

　　准备金额

　　长期投资减

　　值准备增减

　　计提原因

　　西安海天天线科

　　技股份有限公司

　　无约定期限 15.45 14,600,000.00

　　申银万国证券股

　　份有限公司

　　无约定期限 0.0038 200,000.00

　　中国改革实业股

　　份有限公司

　　无约定期限 0.063 75,000.00

　　上海宝鼎投资股

　　份有限公司

　　无约定期限 0.0079 5,751.00

　　西安正衡保险公

　　估有限公司

　　无约定期限 12.50 200,000.00

　　第 68 页

　　西安市商业银行

　　股份有限公司

　　无约定期限 5.49 59,000,000.00

　　陕西隆成房地产

　　开发有限公司

　　联合开发 78,000,000.00

　　横山县天云煤矿

　　有限公司

　　无约定期限 83.24 75,000,000.00

　　合计 227,080,751.00

　　② 长期股权投资(权益法核算)

　　单位：人民币元

　　被投资单位 初始投资额 追加投资额

　　被投资单位权

　　益增加额

　　被投资单位

　　权益减少额

　　其中：分得的

　　现金红利额

　　期末股权投

　　资额

　　杨凌科森生物医药

　　有限公司

　　15,000,000.00 1,116,721.65 13,883,278.35

　　西安开元商城有限

　　公司

　　75,000,000.00 95,000,000.00 142,840,237.01 76,070,498.54 76,070,498.54 236,769,738.47

　　西安开元商务培训

　　学院

　　500,000.00 4,891.37 504,891.37

　　陕西汇华典当行有

　　限责任公司

　　34,800,000.00 959,655.71 19,918.87 35,739,736.84

　　合计 125,300,000.00, 95,000,000.00 143,804,784.09 77,207,139.06 76,070,498.54 286,897,645.03

　　本报告期公司对陕西汇华典当行有限责任公司投资3,480万元、出资7500万元参

　　股横山县天云煤矿有限公司，成为两公司的控股股东。

　　③ 长期股权投资差额

　　单位：人民币元

　　被投资单位 初始金额

　　摊销期限

　　(年)

　　本期摊销额摊余价值 原因

　　西安开元商城有限

　　公司股权投资差额

　　40,000,000.00 10 4,000,000.00 24,000,000.00

　　2002年1月18日股东大会

　　通过收购公司控股的西安

　　开元商城有限公司10%股

　　权议案,收购价格5,000万

　　第 69 页

　　元。

　　合计 40,000,000.00 10 4,000,000.00 24,000,000.00

　　(4)长期债权投资

　　单位：人民币元

　　类 别 期初数 期末数 备注

　　其他债权投资 0.00 0.00

　　合 计 0.00 0.00

　　其他债权投资

　　单位：人民币元

　　借款单位 本金 年限

　　年

　　利

　　率%

　　到期日

　　期初应

　　收利息

　　本期

　　利息

　　已收

　　利息

　　减值准备 期末余额

　　西安天久投

　　资咨询公司

　　4,950,000.00

　　94.1-

　　-95.4

　　9.18 95.4.06 -- -- -- 4,950,000.00

　　合 计 4,950,000.00 4,950,000.00

　　(5)投资收益

　　单位：人民币元

　　本年发生数

　　项 目

　　成本法 权益法

　　合计

　　短期投资收益

　　股权投资收益 2,583,613.82 2,583,613.82

　　期末调整被投资公司所有者权益 48,239,388.61 48,239,388.61

　　联营或合营公司分配来利润

　　长期投资减值准备

　　长期股权投资差额摊销 -4,019,918.87 -4,019,918.87

　　长期债权投资收益

　　合 计 2,583,613.82 44,219,469.74 46,803,083.56

　　公司的投资收益汇回不存在重大限制。

　　第 70 页

　　附注 八 其他报表项目

　　1.递延投资收益

　　单位：人民币元

　　此项递延投资收益为公司以土地使用权作价人民币114,319,200.00元对开元商

　　城投资截止到本期末产生的贷方余额。为取得该项土地使用权，本公司已支付了相

　　应的费用。截至2005年12月底，为开元商城建设用地的使用权及拆迁安置等事项，

　　公司累计发生费用87,853,598.77元，已作为取得该项递延投资收益的成本列支。

　　以后年度还将发生的各项拆迁安置费用、补办有关手续的费用及其他费用，现在还

　　不能预计确切数额，一旦发生，就要冲减此项递延投资收益。待所有费用列支完后，

　　如有盈余，则转入资本公积金，如为亏损，则转入当期损益。

　　2.少数股东权益

　　单位：人民币元

　　项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

　　少数股东权益 39,926,864.84 9,135,558.89 49,062,423.73

　　合 计 39,926,864.84 9,135,558.89 49,062,423.73

　　附注 九 关联方关系及其交易

　　1.存在控制关系的关联方

　　企业名称 注册地址 经营范围 与本企业关系 经济性质 法人代表

　　西安高新医院有限公司

　　西安市高新

　　开发区团结

　　南路

　　为患者提供诊疗、保健

　　及相关咨询服务

　　控股股东 中外合资 王崇友

　　西安开元商城有限公司 西安市解放物业租赁和管理;购物、子公司 有限公司 刘文胜

　　类 别 本期发生数 上年同期发生数

　　期初余额 27,144,545.33 27,827,863.03

　　对开元商城投资

　　减: 为该项投资发生的支出

　　土地使用权

　　拆迁安置费用 678,944.10 683,317.70

　　其他支出

　　期末余额 26,465,601.23 27,144,545.33

　　第 71 页

　　市场6号 写字楼;房地产开发等

　　西安开元商务培训学院

　　西安市解放

　　市场6号

　　商业经济管理、市场营

　　销、会计电算化、工商

　　企业管理、EMBA研修

　　子公司

　　其他有限

　　公司

　　王科

　　陕西汇华典当行有限责任

　　公司

　　西安市高新

　　区科技二路

　　创新信息大

　　厦B区三层

　　质押典当业务；房地产

　　抵押典当业务；限额内

　　绝当物品的变卖；鉴定

　　评估及咨询服务

　　子公司 有限公司 刘文胜

　　西安开元蜂星通讯器材有限

　　公司

　　西安市解放

　　市场6号

　　通讯器材及计算机、电

　　子元器件、普通机械、

　　五金交电、通讯产品的

　　批发零售；通讯器材的

　　维修；商务信息咨询服

　　务

　　子公司 有限公司 刘文胜

　　横山县天云煤矿有限公司

　　陕西省横山

　　县魏家楼乡

　　施养台村

　　煤炭生产、销售、煤炭深加工子公司 有限公司 张纪文

　　陕西经贸实业有限公司

　　西安市北郊

　　未央路

　　112-1号

　　住宿、餐饮服务、文化办公用

　　品、日用百货、工艺美术品、

　　照相器材、针纺织品等

　　子公司 有限公司 刘耀辉

　　(1)本报告期本公司对陕西汇华典当行有限责任公司出资3480万元、出资7500

　　万元参股横山县天云煤矿有限公司,成为两公司控股股东。

　　(2)本公司控股子公司西安开元商城有限公司出资800万元，组建成立西安开

　　元蜂星通讯器材有限公司，占有该公司80%股权、出资3350万元参股陕西经贸实业有

　　限公司，占有该公司50.76%股权,成为两公司控股股东。

　　2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

　　单位:人民币元

　　企业名称 期初数 本年增加数

　　本年减少

　　数

　　期末数

　　西安高新医院有限公司 700,000,000.00 700,000,000.00

　　西安开元商城有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00

　　西安开元商务培训学院 500,000.00 500,000.00

　　陕西汇华典当行有限责任公司 40,000,000.00 40,000,000.00

　　西安开元蜂星通讯器材有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

　　横山县天云煤矿有限公司 90,100,000.00 90,100,000.00

　　第 72 页

　　陕西经贸实业有限公司 66,000,000.00 66,000,000.00

　　3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

　　企业名称 期初数% 本年增加数% 本年减少数% 期末数%

　　西安高新医院有限公司 23.11 23.11

　　西安开元商城有限公司 85.00 85.00

　　西安开元商务培训学院 100.00 100.00

　　陕西盛世开元广告有限公司 30.00 30.00

　　陕西汇华典当行有限责任公司 87.00 87.00

　　西安开元蜂星通讯器材有限公司 80.00 80.00

　　横山县天云煤矿有限公司 83.24 83.24

　　陕西经贸实业有限公司 50.76 50.76

　　4.不存在控制关系的关联方

　　企业名称 与本企业关系

　　赫尔药业有限公司 控股股东的关联企业

　　西安天健医院有限公司 控股股东的关联企业

　　西安天健医药科学研究所 控股股东的关联企业

　　西安奥维尔投资有限公司 控股股东的关联企业

　　陕西维光科技有限公司 控股股东的关联企业

　　5.关联方交易

　　本公司控股的子公司包括在合并会计报表中。

　　报告期内，公司的控股子公司陕西汇华典当行有限责任公司与关联方发生关联交

　　易如下：

　　关联方 交易内容

　　累计发生

　　额(万元)

　　占同类交

　　易的比例%

　　定价依据

　　年末

　　余额(万

　　元)

　　赫尔药业有限公司 抵押贷款1680 11.44 按市场价格 0.00

　　西安天健医院有限公司 质押贷款350 2.38 按市场价格 0.00

　　西安天健医药科学研究所 质押贷款350 2.38 按市场价格 0.00

　　西安奥维尔投资有限公司 质押贷款1400 9.54 按市场价格 0.00

　　陕西维光科技有限公司 抵押贷款1100 7.49 按市场价格 0.00

　　第 73 页

　　合 计 4,880.00

　　2005年发生关联交易产生的关联收入为1,497,700.00元，定价原则按市场价格结

　　算。

　　附注 十 或有事项

　　1.本公司为控股子公司西安开元商城有限公司提供2000万元的贷款担保及承兑

　　票据5552.80万元的担保。

　　2.截止2005年12月31日，本公司无未决诉讼事项及重大经济纠纷。

　　附注 十一、承诺事项

　　本报告期内无需披露的其他财务承诺事项。

　　附注 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项

　　2006年2月17日公司收到陕西隆成房地产开发有限公司转入的第一笔项目转让款

　　3500万元。

　　附注 十三 债务重组事项

　　本报告期无需披露的债务重组事项。

　　附注 十四 其他重要事项

　　本报告期无需披露的其他重要事项。

　　附注 十五、非经常性损益项目及金额

　　附注 十六、股利分配

　　本公司于2006年3月6日召开董事会会议，通过了2005年度利润分配预案。

　　1. 2005年度本公司合并净利润38,260,348.22元，提取法定公积金10%，计

　　8,767,594.24元(合并)，提取法定公益金5%，计4,431,779.91元(合并)，加上

　　以前年度未分配利润余额55,871,771.85元和其它转入81,928.62元，可供股东分配利

　　润合计81,014,674.54元。2005年度本公司母公司净利润38,260,348.22元，提取法定

　　公积金10%，计3,826,034.82元，提取法定公益金5%，计1,913,017.41元，加上以

　　前年度未分配利润余额73,642,134.89元，可供股东分配利润合计106,163,430.88元。

　　项 目 金 额

　　营业外收入 145,603.68

　　营业外支出 1,085,248.88

　　所得税影响数 310,082.92

　　净利润影响数 629,562.28

　　第 74 页

　　2. 按总股本130,378,296股计算，每10股派发现金股利1.50元(含税),分配股

　　利合计19,556,744.40元，合并余额61,457,930.14元，母公司余额86,606,686.48元，

　　结转下年度。

　　3.由于截止本报告公布之日，公司股权分置改革方案尚未实施，如股改方案获公

　　司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过并实施，则董事会建议按股改

　　方案实施后的公司总股本148,155,522股计算，每10股派发现金股利1.32元(含税)，

　　分配股利合计19,556,744.40,合并余额61,457,930.14元，母公司余额86,606,686.48

　　元，结转下年度。

　　十一、备查文件目录

　　下列文件备置于公司总部，以供股东和有关管理部门查阅：

　　1. 载有董事长亲笔签署的2005 年年度报告正本。

　　2. 载有公司法定代表人、总经理、会计机构负责人签名并盖章的

　　2005 年度会计报表。

　　3. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的2005 年度审

　　计报告原件。

　　4. 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件

　　的正本及公告的原稿。

　　西安解放集团股份有限公司

　　董事长 刘文胜

　　二○○六年三月九日