深圳华强(000062)2005年年度报告

　　深圳华强实业股份有限公司2005 年年度报告

　　重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　公司董事长梁光伟先生、总经理方德厚先生、财务部负责人甘宏女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

　　一、 公司基本情况简介

　　1、 公司中文名称：深圳华强实业股份有限公司

　　公司英文名称；SHENZHEN HUAQIANG INDUSTRY CO., LTD.

　　2、公司法定代表人：梁光伟

　　3、公司董事会秘书：周红斌

　　联系地址：深圳市深南中路华强路口深圳华强实业股份有限公司

　　联系电话：[phone]

　　传真：[phone]

　　电子信箱：[e-mail]

　　证券事务代表：黄志敏

　　联系电话：[phone]

　　传真：[phone]

　　电子信箱：[e-mail]

　　4、公司注册及办公地址：深圳市深南中路华强路口

　　

邮政编码：518031

　　电子信箱：[e-mail]

　　5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》

　　登载年度报告的中国证监会指定网站网址：www.cninfo.com.cn

　　公司年报备置地点：深圳市深南中路华强路口公司总部七楼办公室

　　6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

　　2

　　股票简称：深圳华强

　　股票代码：000062

　　7、公司首次注册登记日期、地点：1994.1.19 在深圳注册

　　企业法人营业执照注册号：4403011000838

　　国税务登记号：440301192255939

　　地税务登记号：440304192255939

　　公司聘请的会计师事务所名称：深圳市鹏城会计师事务所有限公司

　　公司聘请的会计师事务所办公地址：中国深圳东门南路2006 号宝丰大厦5 楼

　　二、会计数据和业务数据摘要

　　1、公司本年度主要利润指标情况

　　指标项目 金额(元)

　　利润总额 38,428,033.99

　　净利润 25,149,305.11

　　扣除非经常性损益后的净利润 27,833,647.14

　　主营业务利润 398,620,075.82

　　其他业务利润 13,093,498.32

　　营业利润 33,026,080.74

　　投资收益 8,086,295.28

　　补贴收入 -

　　营业外收支净额 -2,684,342.03

　　经营活动产生的现金流量净额 -64,309,837.05

　　现金及现金等价物净增减额 68,593,219.87

　　注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额(元)

　　1、营业外收支净额 -2,684,342.03

　　合计 -2,684,342.03

　　3

　　2、公司近三年的主要会计数据和财务指标

　　项 目 2005年 2004年 2003年

　　主营业务收入(元) 2,677,526,605.03 2,009,614,078.98 367,789,090.30

　　净利润(元) 25,149,305.11 41,944,858.38 22,781,851.60

　　总资产(元) 2,678,031,867.96 2,718,317,181.17 1,430,089,599.91

　　股东权益(元)(不含少数

　　股东权益)

　　1,220,041,543.18 1,229,436,874.64 1,214,437,000.63

　　每股收益(元/股)(摊薄) 0.093 0.1551 0.0843

　　每股净资产(元/股) 4.51 4.55 4.49

　　调整后的每股净资产(元) 4.43 4.45 4.48

　　每股经营活动产生的现金

　　流量净额(元)

　　-0.2378 0.6834 0.1555

　　净资产收益率(%) 2.06 3.41 1.88

　　注：按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号) 》要求计

　　算净资产收益率和每股收益。

　　利润及利润分配表附表

　　净资产收益率 每股收益(元/股)

　　项目

　　金额(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

　　主营业务利润 398,620,075.82 32.67% 32.39% 1.47 1.47

　　营业利润 33,026,080.74 2.71% 2.68% 0.12 0.12

　　净利润 25,149,305.11

　　2.06% 2.04% 0.093 0.093

　　扣除非经常性损益

　　后的净利润 27,833,67.14 2.28% 2.26% 0.1 0.1

　　4

　　3、报告期内股东权益变动情况 单位：元

　　项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润

　　期初数 270,399,998 541,471,805.07 115,425,362.32 48,479,687.72 302,139,709.25

　　本期增加 0 101,809.75 6,827,399.97 1,196,678.73 25,149,305.11

　　本期减少 0 0 0 0 35,525,883.51

　　期末数 270,399,998 541,573,614.82 122,252,762.29 49,676,366.45 291,763,130.85

　　变动原因

　　- 子公司本报

　　告期发生无

　　需支付的应

　　付款

　　正常计提 正常计提 “增加”系正

　　常经营收益

　　所致；“减少”

　　系利润分配

　　所致

　　三、股本变动及股东情况

　　(一)公司股份变动情况表

　　期初数 期末数

　　一、未上市流通股份

　　1、发起人股份 141,960,000 141,960,000

　　其中：国家持有股份 141,960,000 -

　　境内法人持有股份 - 141,960,000

　　境外法人持有股份 - -

　　其他 - -

　　2、募集法人股份 - -

　　3、内部职工股(高管股) 134,929 134,929

　　4、优先股或其他 - -

　　尚未流通股份合计 142,094,929 142,094,929

　　二、已上市流通股份

　　1、人民币普通股 128,303,569 128,303,569

　　2、境内上市的外资股 - -

　　3、境外上市的外资股 - -

　　4、其他(高管股) 1,500 1,500

　　已流通股份合计 128,305,069 128,305,069

　　三、股份总数 270,399,998 270,399,998

　　5

　　(二)股票发行与上市情况

　　1、到本报告期末为止的前3 年，本公司未发行新股和衍生证券。

　　2、本报告期内，公司股本总额及结构未发生变化。

　　3、根据中国证券监督管理委员会证监发字[1997]16 号文，本公司内部职工股已全

　　部于2000 年1 月21 日上市流通。截止目前，公司无内部职工股。

　　(三)股东情况介绍

　　单位：股

　　股东总数 58,193

　　前10 名股东持股情况

　　股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

　　持有非流通

　　股数量

　　质押或冻结

　　的股份数量

　　深圳华强集团有限公司 境内法人 52.5% 141,960,000 141,960,000 无

　　吴海全 其他 0.178% 481,220 0 不详

　　徐建民 其他 0.150% 405,199 0 不详

　　吴海源 其他 0.145% 390,730 0 不详

　　张郁芳 其他 0.117% 316,433 0 不详

　　关岳 其他 0.110% 298,000 0 不详

　　任国祥 其他 0.102% 276,900 0 不详

　　招商银行股份有限公司

　　- 长城久泰中信标普

　　300 指数证券投资基金

　　其他

　　0.088%

　　238,311 0 不详

　　李伟能 其他 0.078% 210,000 0 不详

　　孔一平 其他 0.075% 201,800 0 不详

　　前10 名流通股东持股情况

　　股东名称 持有流通股数量 股份种类

　　吴海全 481,220 人民币普通股

　　徐建民 405,199 人民币普通股

　　吴海源 390,730 人民币普通股

　　张郁芳 316,433 人民币普通股

　　关岳 298,000 人民币普通股

　　任国祥 276,900 人民币普通股

　　招商银行股份有限公司-长城久

　　泰中信标普300 指数证券投资基

　　金

　　238,311 人民币普通股

　　李伟能 210,000 人民币普通股

　　孔一平 201,800 人民币普通股

　　吕苏华 200,000 人民币普通股

　　6

　　上述股东关联关系或一致行动的

　　说明

　　上述股东中，非流通股股东和其他流通股股东不存在关联关系，也不

　　属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；

　　其他流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持

　　股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人不详。

　　(四)公司控股股东情况

　　1、本公司的控股股东是深圳华强集团有限公司，其法人代表是张锦墙，该公司成

　　立于1979年，注册资本7347万元，经营范围为投资兴办各类实业项目、家用电子产品、

　　通讯设备、电子元件、房地产单项开发以及国内商业、物资供销业等。

　　2、公司实际控制人情况

　　深圳华强集团有限公司的股权由广东省人民政府(持股比例9%)、深圳华强合丰投

　　资股份有限公司(持股比例45%)及华强集团有限公司十名高管(合计持股比例46%)

　　共同持有，为多元化产权主体持股的结构。

　　深圳华强合丰投资股份有限公司成立于2003 年7 月28 日，法定代表人为李国洪，

　　经营范围为股权投资、投资兴办实业。该公司注册资本为人民币3 亿元，由华强集团

　　1348 名员工和深圳华强科技股份有限公司共同发起设立。(深圳华强科技股份有限公司

　　也是华强集团员工发起设立的公司，成立于2000 年1 月20 日，法定代表人为胡新安，

　　注册资本为人民币6000 万元，，经营范围为投资兴办实业，通讯产品、网络设备、智能

　　化及自动化设备、计算机网络工程安装、生物技术开发、生产、销售，经济信息咨询；

　　经营进出口业务，国内商业、物资。)

　　其产权控制关系详见如下方框图所示：

　　52.5%

　　45%

　　63.53%

　　100%

　　华强集团员工

　　深圳华强科技股份有限公司

　　深圳华强合丰投资股份有限公司

　　深圳华强集团有限公司

　　本公司

　　7

　　四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况

　　(一)董事、监事、高级管理人员情况

　　1、基本情况

　　在股东单位任职情况

　　姓名

　　性

　　别

　　年

　　龄

　　职务

　　任期起止

　　日期

　　年初持

　　股数量

　　(股)

　　年末持

　　股数量

　　(股)

　　股份增

　　减变动

　　量(股)

　　职务 任职期间

　　梁光伟 男 42 董事长 2003.5-2006.5 42588 42588 0 董事、总

　　裁

　　2000.6—

　　至今

　　方德厚 男 41 董事总经

　　理

　　2003.5-2006.5 35152 35152 0 董事 2003.10 —

　　—至今

　　周红斌 女 38 董事、副

　　总、董秘

　　2003.5-2006.5 7605 7605 0 无任职 ——

　　鞠耀明 男 43 董事 2003.5-2006.5 49584 49584 0 董事、副

　　总

　　1996.5—

　　至今

　　李明 男 49 董事 2003.5-2006.5 0 0 0 副总 2003.10 —

　　—至今

　　巫龙华 男 43 董事 2003.5-2006.5 1500 1500 0 无任职 ——

　　张万章 男 63 独立董事 2003.5-2006.5 0 0 0 无任职 ——

　　唐绍开 男 63 独立董事 2003.5-2006.5 0 0 0 无任职 ——

　　邓兰松 男 42 独立董事 2003.5-2006.5 0 0 0 无任职 ——

　　谢芳谷 男 61 监事长 2003.5-2006.5 0 0 0 监事会召

　　集人

　　2003.10 —

　　—至今

　　向彦莉 女 48 监事 2003.5-2006.5 0 0 0 无任职 ——

　　李建强 男 34 监事 2004.6-2006.5 0 0 0 无任职 ——

　　2、现任董事、监事、高管人员的主要工作经历和在股东单位外的其他单位任职情

　　况

　　梁光伟，历任深圳华强集团有限公司投资部部长、总经理助理、董事副总经理，本

　　公司董事兼总经理职务。现任本公司董事长，兼任深圳华强集团有限公司董事总裁，方

　　特投资发展有限公司董事、深圳三洋华强激光电子有限公司董事、东莞华强三洋电子有

　　限公司董事、芜湖市华强旅游城投资开发有限公司董事长。

　　方德厚，历任本公司董事兼董事会秘书、副总经理。现任本公司董事兼总经理，兼

　　任深圳华强集团有限公司董事、深圳华强创新投资有限公司董事长、深圳华强信息产业

　　有限公司董事、方特投资发展有限公司董事、深圳华强科技股份有限公司董事、深圳华

　　强合丰投资股份有限公司董事、深圳三洋华强激光电子有限公司董事、深圳华强工贸有

　　8

　　限公司董事长、深圳华强丰泰投资有限公司董事、深圳华强环保科技发展有限公司董事、

　　芜湖市华强旅游城投资开发有限公司董事。

　　周红斌，历任深圳华强集团有限公司投资发展部部长、本公司监事等职务。现任本

　　公司董事、副总经理兼董事会秘书，兼任华强创新投资有限公司董事、深圳华强信息产

　　业有限公司监事、方特投资发展有限公司监事、深圳华强物流发展有限公司董事长。

　　鞠耀明，现任本公司董事，兼任深圳华强集团有限公司董事、副总，深圳华强网络

　　通信设备有限公司董事长、深圳华强三洋技术设计有限公司董事长、广东华强三洋集团

　　有限公司董事长、东莞华强三洋电子有限公司董事、东莞华强三洋马达有限公司董事长。

　　李明，曾在美国从事计算机软件研究，并在S.B GLOBAL 公司从事计算机软件开发

　　工作；在加拿大多伦多COMCHEQ 公司从事计算机操作系统以及网络开发研究工作。现任

　　本公司董事，兼任深圳华强集团有限公司副总、深圳华强信息产业有限公司董事长、方

　　特投资发展有限公司董事长、芜湖市华强旅游城投资开发有限公司董事。

　　巫龙华，历任深圳华强三洋激光电子有限公司副厂长。现任本公司董事，兼任深圳

　　三洋华强激光电子有限公司董事、副总经理。

　　张万章，历任电子部八七三厂副厂长、深圳赛格集团公司企管部部长、深圳赛格股

　　份有限公司筹备组副组长、深圳三都电子有限公司董事长、深圳赛格达声股份有限公司

　　董事长、深圳赛格股份有限公司董事副总经理、深圳赛格实业投资有限公司董事总经理、

　　深圳赛格导航股份有限公司董事长等职务。现任本公司独立董事。

　　唐绍开，历任电子工业部44 所计划科长、副所长、安徽省芜湖市副市长、深圳先

　　科激光电视总公司总经理、深圳科技工业园总公司总经理、深圳金科特种材料有限公司

　　副董事长、深圳天鼎精细化工有限公司董事长、深圳特区工业园开发公司董事长、深圳

　　特罗克斯公司董事长、深圳希望之园公司董事长、深圳金星新材料开发公司董事长、深

　　圳韵科新材料有限公司副董事长、深圳市企业家协会副会长、深圳市知识经济协会副会

　　长等职务。现任安徽省芜湖市政府高级顾问、本公司独立董事。

　　邓兰松，历任山东省临沂纺织品财务处处长、总经理助理、副总经理、山东环宇集

　　团有限公司董事副总经理等职务。现任天同证券有限责任公司副总、本公司独立董事。

　　谢芳谷，历任华强集团技术部副部长、三洋华强能源公司副总经理、华强集团总经

　　理助理、副总经理、华强新新技术有限公司总经理。现任华强集团监事会召集人、本公

　　司监事。

　　9

　　向彦莉，历任华强集团企管部部长。现任深圳华强物业管理有限公司董事长、本公

　　司监事。

　　李建强，现任本公司职工监事。

　　3、年度报酬情况

　　目前，本公司董事、监事及高管人员的薪酬根据本公司的劳动人事工资制度确定。

　　公司现任董事、监事及高管人员中共有6 人在本公司领取薪酬或津贴， 2005 年，

　　方德厚从公司获取报酬总额为27.8 万元，周红斌从公司获取报酬总额为18.9 万元，李

　　建强从公司获取报酬总额为10.75 万元 ，3 名独立董事张万章、唐绍开、邓兰松各从公

　　司获取的报酬总额为6 万元人民币(含税)。以上人员在公司领取的报酬合计为75.45 万

　　元。

　　报告期内，共有6 人不在本公司领薪，其中梁光伟、谢芳谷、鞠耀明在控股股东或

　　其关联单位领薪，李明、巫龙华、向彦莉在本公司关联单位领薪。

　　4、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因

　　本报告期内没有离任的董事、监事、高级管理人员。

　　(二)公司员工情况

　　截止2005 年末，公司及其下属企业共有在职员工12568 人，其中生产人员14940

　　名，财务人员62 名，技术人员683 名、销售人员568 名，行政人员388 名，其他人员

　　267 名。大专学历720 人，本科学历398 人，研究生以上学历23 人。

　　公司没有需承担费用的离退休职工。

　　五、公司治理结构

　　(一)公司已按照《上市公司治理准则》的要求构建了法人治理的基本框架，目前，

　　公司治理实际状况已基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，“三

　　会”和经营班子人员各自权责明确，运作规范，公司经营严格按照《公司法》、《证券法》、

　　《公司章程》及相关法律法规的要求，公司治理水平不断完善和提高。2005 年，公司

　　继续建立健全公司内控制度，根据深圳交易所新《上市规则》修订了《公司章程》，并

　　根据证监会相关法规要求制订了《公司股东大会议事规则》、《监事会议事规则》等规章

　　10

　　制度。公司董事会还组织了新《公司法》和新《证券法》的学习宣传和贯彻落实活动，

　　并以此为契机，进一步提高公司守法意识和规范运作水平，提高公司质量，维护投资者

　　合法权益。

　　(二)独立董事履行职责情况

　　独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次)

　　张万章 6 6 0 0

　　唐绍开 6 5 1 0

　　邓兰松 6 5 0 1

　　报告期内，公司独立董事能够根据《公司法》、《公司章程》、《关于在上市公司建立

　　独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》的有关规定认真、独立地履行职责，

　　参加历次董事会会议，参与公司重大事项的决策，并发表独立的专业意见，为公司决策

　　的科学规范和公正发挥了其良好的作用。

　　报告期内，公司三位独立董事对公司历次董事会会议审议的议案及公司其他事项未

　　提出异议。

　　(三)公司已做到了和控股股东在业务、人员、资产、机构、财务的“五分开”，

　　具体表现如下：

　　1、公司业务活动独立，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，独立的

　　采购和销售系统。在日常的经营活动中，与控股股东没有同业竞争。

　　2、在人员方面，我公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。高管人员全部

　　在公司领薪，且均未在股东单位及其关联单位担任除董事以外的重要职务。

　　3、我公司资产完整、独立，没有与控股股东合用资产或控股股东占用本公司资产

　　的情况。

　　4、公司组织机构健全，根据经营发展需要，设置了办公室、投资管理部、工程审

　　核部、企业管理部、物业管理部、财务部等职能机构，且完全独立于控股股东。

　　5、公司财务完全独立。公司设有独立的财务部门，自主配备专职财务人员，并建

　　立了独立的财务核算体系，制定了规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。公

　　司在银行开有独立的银行帐户，资金调拨完全依照公司资金管理制度进行严格审批后进

　　行。

　　11

　　六、股东大会情况简介

　　报告期内，公司共召开股东大会一次。

　　公司于2005 年5 月25 日在公司总部7 楼会议室召开公司2004 年年度股东大会。

　　本次股东大会的决议公告刊登在2005 年5 月26 日的《证券时报》上。

　　七、董事会报告

　　(一)报告期内公司经营情况回顾

　　1、公司总体经营情况

　　2005 年，公司运作正常，实现主营业务收入267,752.6 万元，较去年增长33.24%，

　　主营业务利润39,862 万元，较去年增长50.93%，净利润2,514.93 万元，较去年减少

　　40.04%。

　　其中公司物业收入较为稳定，全年实现物业收入7,879.05 万元。

　　在视频产品方面，由于以新型材料、新型显示技术为主要特征的平板高端产品，包

　　括液晶电视、液晶背投电视、等离子体电视等已经全面登场，同时，数字电视技术与平

　　板显示技术结合的走势已越来越清晰，公司的相关业务也展现了全面启动的态势。2005

　　年，公司积极应对多变的市场变化和发展，在保证传统CRT普通视频产品生产和销售的

　　同时，全面启动平板高端视频产品的研发、生产和销售，有力地延伸和丰富了产品线，

　　以顺应视频产品升级换代的潮流，并适应市场不同消费群体的需求。目前，高端产品在

　　市场上树立了良好形象，销售量与上年相比也有大幅增长。但是由于竞争导致市场价格

　　下跌、产品国产化率较低受人民币升值影响较大等因素，使得05年效益下降。

　　在信息产业业务方面，2005年公司继续充实研发队伍，提高研发创新能力，推出了

　　多个新的GPS终端产品，销售业务稳定增长；与此同时，公司还强化销售服务力量，积

　　极开拓新客户，不断提高服务效率和响应速度，拓宽了代理分销业务等。2005年，信息

　　产业业务较去年有大幅减亏。

　　但是，2005 年，本公司的经营也面临着较多的不利因素，如市场竞争加剧，产品

　　价格下跌以及能源紧张、人民币升值带来的生产成本增加、汇兑损失增加等，尤其是公

　　司投资参股的电子元器件制造业务竞争激烈，所受影响较大，生产经营遇到较大困难。

　　12

　　激光头产品市场在经历几年高速增长后，需求增速放缓，使得利润大幅下降；而新一代

　　视听产品的制式和标准争执不下，导致蓝光系列产品无法大规模上市。针对以上问题，

　　公司2005 年采取了诸多应对方案，如提高生产效率、积极引进新产品优化产品结构、

　　强化目标管理削减生产费用、开展技术创新、减少设备投资等，有效地减少了损失。但

　　以上不利因素仍使得本年度公司从该产业获取的投资收益大幅减少，导致本公司整体收

　　益下降。

　　2、公司主营业务及其经营情况

　　公司目前主营业务涉及行业有电子信息产业、物业开发及管理与商贸流通。2005

　　年，公司主营业务收入及主营业务利润分行业和产品的构成情况如下：

　　2005 年度主营业务收入 2005年度主营业务利润 行业

　　金额(万元) 比例(%) 金额(万元) 比例(%)

　　电子信息产业 257,688.1 96.24 36,266.9 89.98

　　物业开发及管理 7,879.05 2.94 3,521.81 8.74

　　商贸流通 2,185.51 0.82 515.62 1.28

　　2005 年度主营业务收入 2005年度主营业务利润 产品

　　金额(万元) 比例(%) 金额(万元) 比例(%)

　　移动通信定位调

　　度终端产品

　　4,515.00

　　1.69 1,611.00 3.99

　　信息化系统集成

　　及网络安全产品

　　15,916.00

　　5.94 1,564.00 3.88

　　高端视频产品 121,409.91 45.34 16,141.41 40.05

　　普通视频产品 115,847.19 43.27 16,950.49 42.06

　　物业管理租赁 7,879.05 2.94 3,521.81 8.74

　　电子产品贸易 2,185.51 0.82 515.62 1.28

　　电子元器件制造业(包括激光头、微型马达、数码相机等)是本公司重要业务之一，

　　本公司主要通过投资参股的形式介入该领域，因此没有对其财务报表予以合并，在上表

　　中也未反映该产业的收入及成本数据。本报告期，本公司从该产业获取投资收益共716.6

　　万元。

　　3、主要供应商、客户情况

　　报告期内公司向前五名供应商的合计采购金额为133,145.88 万元，占年度采购总额

　　的65.5%；

　　报告期内公司向前五名客户的销售额为154,651.16 万元，占年度销售总额的

　　57.76%；

　　13

　　4、报告期内公司资产构成情况

　　2005年12月31日 2004年12月31日 项目

　　金额(万元) 占总资产的比重 金额(万元) 占总资产的比重

　　增(+)减

　　(-)幅度

　　总资产 267,803.2 - 271,831.7 - -

　　应收款项 40,308.5 15.05% 33,350.3 12.27% 2.78%

　　存货 52,384.4 19.56% 61,655.0 22.68% -3.12%

　　长期股权投资 45,523.7 17.00% 47,588.7 17.51% -0.51%

　　固定资产 49,554.8 18.50% 50,541.3 18.59% -0.09%

　　在建工程 2,184.9 0.82% 1,174.4 0.43% 0.39%

　　短期借款 22,130.2 8.26% 300 0.11% 8.15%

　　长期借款 0 0.00% 0 0.00% 0.00%

　　单位：万元

　　2005年 2004年 增(+)减(-)幅度

　　营业费用 19,811.33 11,652.66 70.02%

　　管理费用 17,846.56 12,858.03 38.80%

　　财务费用 210.85 -44.7 571.70%

　　所得税 1,008.33 1,145.36 -11.96%

　　变动原因：营业费用、管理费用较去年分别增加70.02%、38.8%主要系本公司对子

　　公司东莞华强三洋电子有限公司的合并期间由2004 年的半年期变化至本年度全年所

　　致； 财务费用较去年增加571.7%除以上原因外，公司本部利息收入减少也是主要原因。

　　5、报告期内公司现金流量构成情况

　　项目 2005年 2004年 增(+)减(-)幅度

　　经营活动产生的现金流量净额: -64,309,837.05 184,793,466.53 -134.8%

　　投资活动产生的现金流量净额 -40,935,233.11 -377,295,271.92 89.15%

　　筹资活动产生的现金流量净额 176,116,730.53 -62,936,260.60 379.83%

　　变动原因：

　　(1)经营活动产生的现金流量净额较去年减少134.8%主要系本公司子公司东莞华强

　　三洋电子有限公司合并期间较上年变化所致；

　　(2)投资活动产生的现金流量净额较上年增加89.15%主要系本报告期收回短期投资

　　14

　　和联营公司分红增加所致；

　　(3)筹资活动产生的现金流量净额较上年增加379.83%主要系本公司子公司东莞华

　　强三洋电子有限公司合并期间较上年变化并增加借款所致；

　　6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

　　(1)东莞华强三洋电子有限公司，本公司持有其48.67%股权，该公司注册资本2250

　　万美元，主要从事视频产品的生产和销售，能完成包括液晶电视、液晶背投、液晶正投

　　及等离子电视等多种平板显示电视及数字电视等高端视频产品的全工序生产。2005 年，

　　该公司实现销售收入237,906.65 万元，净利润1,405.59 万元。

　　(2)深圳华强信息产业有限公司，本公司直接和间接合计持有其68.375%权益。

　　该公司注册资本1.2 亿元人民币，经营范围为计算机软硬件及外部设备、智能化及自动

　　化设备、仪器仪表、计算机网络工程、小型实用化电子产品的技术开发、制造和技术服

　　务、智能娱乐产品技术开发等。2005 年，该公司实现销售收入20,435.61 万元，净利润

　　-756.37 万元。

　　(3)深圳华强物业管理有限公司，本公司持有80%股份。该公司注册资本

　　501 万元人民币，经营范围为自有物业管理，水电维修、制冷设备维修、电梯维修等。

　　2005 年，该公司实现销售收入2,029.11 万元，净利润35.64 万元。

　　(4)深圳华强工贸有限公司，本公司持有其65.71%股份，该公司注册资本700 万

　　元人民币，主要从事代理进出口、兴办实业、国内商业、物资供销业、经济信息咨询等

　　业务。2005 年，该公司实现销售收入27,997.87 万元，净利润157.8 万元。

　　(5)广东华强三洋集团有限公司，本公司持有其50%股权，该公司注册资本为1000

　　万美元，主要经营范围为投资、管理属下企业、经营属下企业生产的家用电器、电子产

　　品及信息咨询服务等。2005 年，该公司实现净利润236.86 万元。

　　(6)深圳三洋华强激光电子有限公司，本公司持有40%股份，该公司注册资本1250

　　万美元，主要业务是生产制造激光头及其应用产品，产品以外销为主。 2005 年，DVD

　　产品市场需求增长减缓，且随着激光头产品技术的成熟、市场竞争激烈导致产品价格下

　　调；且2005 年工业用油、电、水等能源短缺，国际原油价格飙升，导致公司经营负担

　　加重；人民币升值也给公司利润带来了一定程度的负面影响。2005 年，该公司实现净

　　利润1,730.57 万元人民币，较去年减少71.80% .

　　(二)对公司未来发展的展望

　　1、公司所处行业面临的市场形势

　　公司介入的 电子信息产业和投资参股的电子元器件制造业均属于技术含量较高、发展前景良好、但市场竞争极为激烈的领域，技术一旦成熟，价格就会大幅下调，直接导致利润水平下降，因此需要有较强的技术支持，不断推出新产品，提高工艺水平，全面降低成本。

　　公司的物业具有一定的资源优势和竞争优势，收入较为稳定。

　　2、2006 年计划与措施

　　2006 年，公司将加大对原有业务进行调整的力度，对长期不能给公司带来盈利的业务进行处置；加快推进新品的开发、生产，扩大和完善产品系列，保证公司产品的技术优势；提高服务水平，强化营销终端管理，采取多种措施控制费用成本；稳定和提高物业收入，加快业务的拓展，力促新项目早日显现效益。

　　2006 年，公司计划实现销售收入31.55 亿元，较2005 年增加17.8%，成本26.92 亿元，较2005 年增加18.4% 。

　　3、资金需求情况

　　公司目前暂无重大的投资项目和资本支出计划。公司发展一定时期内所需的资金将通过银行贷款和自筹方式解决。

　　(三)公司投资情况

　　1、我公司于1998 年配股募集资金2.2 亿元人民币，已于2000 年6 月30 日前全部使用完毕，本报告期内没有用募集资金进行投资的项目。

　　2、报告期内，公司用非募集资金投资的重大项目

　　(四)董事会日常工作情况

　　1、董事会会议的召开情况

　　(1)公司于2005 年3 月29 日在公司会议室召开董事会，审议通过了《与芜湖市华强旅游城投资开发公司签署借款协议的议案》。

　　该董事会决议公告及关联交易事项的公告刊登在2005 年3 月8 日的《证券时报》

　　上。

　　(2)公司于2005 年3 月21 日在公司会议室召开董事会，审议通过了公司《2004年年度报告》正文及摘要、《2004 年度利润分配预案》。

　　该董事会决议公告刊登在2005 年3 月23 日的《证券时报》上。

　　(3)公司于2005 年4 月18 日在公司总部会议室召开董事会，审议通过了公司《2005 年第一季度报告》、《关于修改公司章程的议案》、《关于召开2004 年年度股东大会的议

　　案》等。

　　该董事会决议公告刊登在2005 年4 月20 日的《证券时报》上。

　　(4)公司于2005 年8 月11 日在公司总部会议室召开董事会，审议通过了《公司2005 年半年度报告》。

　　该董事会决议刊登在2005 年8 月13 日的《证券时报》上。

　　(5)公司于2005 年9 月28 日在公司总部会议室召开董事会会议，审议通过了《关于参股公司合资合同终止的议案》。

　　该事项刊登在2005 年9 月29 日的《证券时报》上。

　　(6)公司于2005 年10 月20 日在公司总部会议室召开董事会会议，审议通过了公司《2005 年第三季度报告》。

　　2、董事会对股东大会决议的执行情况

　　公司董事会认真执行2004 年年度股东大会的决议，于2005 年7 月21 日实施了2004 年利润分配方案：根据2004 年审计报告，2004 年度公司实现净利润提取10%法定公积金，提取5%法定公益金后，加上年初未分配利润，减去2003 年度分配的利润(2004 年实施)，可供股东分配的利润为302,139,709.25 元。2004 年度公司利润分配方案为：以2004 年末公司总股本270,399,998 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元(含税)。

　　3、2005 年度利润分配预案

　　根据深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的审计报告，2005 年度公司实现净利润提取10%法定公积金，提取5%法定公益金后，加上年初未分配利润，减去2004 年度分配的利润(2005 年已实施)，可供股东分配的利润为299,320,865.42 元。2005 年度公司利润分配预案为：以2005 年末公司总股本270,399,998 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元(含税)。

　　八、监事会报告

　　(一)监事会会议的召开情况

　　公司于2005 年3 月21 日在公司会议室召开监事会会议，审议通过了公司《2004 年年度报告》正文及摘要、审议通过了年度报告中的监事会报告、审议通过了公司《2004 年度利润分配预案》、

　　该监事会决议公告刊登在2005 年3 月23 日的《证券时报》上。

　　(二)监事会对公司2005 年度有关事项的的独立意见

　　报告期内，公司监事会能够严格按照《公司法》、《公司章程》的要求，通过列席每次董事会、股东大会、定期查看公司财务报表、相关资料等方式了解公司经营运作情况，能够认真履行其监督、检查的职能。现对报告期内公司的有关事项发表独立意见如下

　　1、2005 年，公司董事会及经营班子能够严格按照国家相关法律法规规范运作，建

　　立了较为完善的内控制度，各项决策完全合法。没有发现公司董事、经理及其他高管人

　　员在执行公司职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。

　　2、报告期内，监事会对公司的财务情况进行了认真检查。公司2005 年度财务报告

　　已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，公

　　司监事会认为，公司的会计报告真实公允地表达了公司2005 年的财务状况和经营成果，

　　符合《中华人民共和国会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定。

　　3、公司98 年配股募集的2.2 亿元资金已全部用完，实际投入项目与承诺投入项目

　　一致，没有变更。

　　4、本报告期，公司收购或出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，无损害股

　　东的权益或造成公司资产流失的情况。

　　5、公司关联交易均以市场价格为基础，交易公平合理，没有发现损害上市公司利

　　益的行为。

　　九、重要事项

　　(一)报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项；

　　(二)报告期内，收购及出售资产、吸收合并事项

　　本报告期内，公司没有重大收购及出售资产、吸收合并事项。

　　(三)重大关联交易

　　18

　　1、与日常经营相关的关联交易

　　关 联 方 名 称 2005年度 备注

　　深圳华强集团有限公司 1,222,593.60 租金收入

　　深圳三洋华强激光电子有限公司 18,861,693.59 租金收入

　　深圳华强房地产开发的限公司 516,916.40 租金收入

　　深圳华强集团有限公司 10,350.15 利息收入

　　深圳华强集团有限公司 505,058.57 水电费收入

　　深圳华强房地产开发有限公司 269,808.67 水电费收入

　　深圳华强三洋技术设计有限公司 23,479,850.73 技术援助费支出

　　以上关联交易均为本公司经营中的正常业务，其价格确定均为按市场价收取。

　　2、报告期内，公司与关联方存在的债权、债务如下：

　　关联方名称 金额(元)

　　2004-12-31

　　形成原因

　　一、其他应收款

　　深圳华强销售公司(未纳入合并报表范围的子公司) 10,000,000.00 往来款

　　深圳华强通讯有限公司(未纳入合并报表范围的子公司) 9,470,196.30 往来款

　　芜湖市华强旅游城投资开发有限公司(本公司参股公司) 56,229,319.49 专项借款

　　二、短期借款

　　深圳华强集团有限公司 600,000.00 子公司借款

　　三、其他应付款

　　深圳华强彩电有限公司 2,195,036.70 往来款

　　深圳华强销售公司 8,708,667.22 往来款

　　深圳华强通讯有限公司 106,206.38 往来款

　　四、长期应付款:

　　深圳华强创新投资有限公司 3,000,000.00 子公司借款

　　深圳华强科技股份有限公司 2,000,000.00 子公司借款

　　19

　　(四)报告期内本公司无重大对外担保、托管、承包、租赁等合同。

　　(五)本公司于2004 年12 月26 日在深圳市与芜湖长江大桥公路桥有限公司签署

　　协议，由本公司以自有资金1 亿元人民币委托芜湖长江大桥公路桥有限公司进行委托理

　　财，期限为2004 年12 月29 日起至2005 年12 月28 日，年收益率为6.138%。该项委

　　托已经公司董事会审议通过。截止目前，本公司已全部收回委托理财本金1 亿元人民币

　　和理财收益613.8 万元人民币。

　　(六)本报告期，公司继续聘请深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司2005

　　年度财务报告审计单位。公司支付给深圳市鹏城会计师事务所有限公司的审计费用为

　　44.3 万元人民币(未承担差旅费等其他费用)。该会计师事务所已为本公司提供审计的

　　年限为4 年。

　　(七)报告期内，本公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会

　　行政处罚、通报批评、深交所公开谴责的情形。

　　(八)其他

　　本公司控股股东深圳华强集团有限公司(下称华强集团)因所持本公司国有股股权

　　性质变化事项获批而根据《证券法》、《上市公司收购管理办法》之规定履行要约收购义

　　务,并于2006 年2 月10 日——2006 年3 月11 日期间实施该要约收购，向本公司除深

　　圳华强集团有限公司外的其他全体股东发出全面收购股份的要约。

　　《深圳华强实业股份有限公司要约收购报告书摘要》刊登在2005 年12 月8 日《证

　　券时报》上；《深圳华强实业股份有限公司要约收购报告书》全文刊登在2006 年2 月

　　10 日在《证券时报》上；《深圳华强实业股份有限公司董事会关于深圳华强集团有限公

　　司要约收购事宜致全体股东的报告书》刊登在2006 年2 月14 日的《证券时报》上。

　　20

　　十、财务报告

　　公司本年度的财务报告经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无

　　保留意见的审计报告。

　　审计报告

　　深鹏所股审字[2006]010 号

　　深圳华强实业股份有限公司全体股东：

　　我们审计了后附的深圳华强实业股份有限公司(以下简称“华强股份公司”)2005 年12 月31

　　日公司及合并的资产负债表以及2005 年度公司及合并的利润表、利润分配表和现金流量表。这些会

　　计报表的编制是华强股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计

　　报表发表意见。

　　我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在

　　重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编

　　制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，

　　我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

　　我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重

　　大方面公允反映了华强股份公司2005 年12 月31 日公司及合并的财务状况以及2005 年度公司及合

　　并的经营成果和现金流量。

　　深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师

　　中国 .. 深圳

　　2006 年3 月4 日 王 磊

　　中国注册会计师

　　张宏文

　　21

　　深圳华强实业股份有限公司

　　资产负债表

　　2005 年12 月31 日 金额单位：人民币元

　　2005-12-31 2004-12-31

　　资 产 附注

　　合并 公司 合并 公司

　　流动资产:

　　货币资金 六-1 383,001,642.38 351,244,921.77 314,408,422.51 235,323,442.87

　　短期投资 六-2 96,160,000.00 96,160,000.00 195,340,000.00 195,340,000.00

　　应收票据 六-3 79,355,107.10 165,750,079.49

　　应收股利 1,123,589.59

　　应收帐款 六-4、七-1 403,084,762.01 34,860.00 333,503,150.02 5,863.60

　　其他应收款 六-5、七-2 173,308,039.36 165,998,646.85 50,578,817.07 44,493,622.97

　　预付帐款 六-6 32,286,773.35 29,108,417.54

　　期货保证金

　　存货 六-7 523,844,280.97 616,549,989.95

　　待摊费用 六-8 11,701,713.24 22,647.71 11,310,044.52 353.50

　　一年内到期的长期债

　　流动资产合计 1,702,742,318.41 613,461,076.33 1,716,548,921.10 476,286,872.53

　　长期投资:

　　长期股权投资 六-9、七-3 455,237,196.97 611,125,013.42 475,887,382.10 641,645,807.11

　　长期债权投资

　　长期资产合计 455,237,196.97 611,125,013.42 475,887,382.10 641,645,807.11

　　其中:合并价差

　　股权投资差额

　　固定资产:

　　固定资产原价 六-10 821,553,616.06 395,322,238.71 799,037,198.31 393,634,482.90

　　减:累计折旧 六-10 347,340,421.76 132,699,048.64 304,854,106.15 111,377,936.37

　　固定资产净值 六-10 474,213,194.30 262,623,190.07 494,183,092.16 282,256,546.53

　　减:固定资产减值准备 513,776.04 513,776.04

　　固定资产净额 473,699,418.26 262,623,190.07 493,669,316.12 282,256,546.53

　　工程物资

　　在建工程 六-11 21,848,587.46 21,848,587.46 11,743,738.73 5,973,568.75

　　固定资产清理

　　固定资产合计 495,548,005.72 284,471,777.53 505,413,054.85 288,230,115.28

　　无形资产及其他资产:

　　无形资产 六-12 15,990,169.96 3,071,027.74 16,004,405.33 2,148,733.16

　　长期待摊费用 六-13 8,514,176.90 3,502,431.83 4,463,417.79 1,935,498.93

　　其他长期资产

　　无形资产及其他资产合 24,504,346.86 6,573,459.57 20,467,823.12 4,084,232.09

　　递延税项:

　　递延税项借项

　　资产合计 2,678,031,867.96 1,515,631,326.85 2,718,317,181.17 1,410,247,027.01

　　22

　　深圳华强实业股份有限公司

　　资产负债表(续)

　　2005 年12 月31 日 金额单位：人民币元

　　2005-12-31 2004-12-31

　　资 产 附注

　　合并公司合并 公司

　　流动负债:

　　短期借款 六-14 221,301,999.97 100,000,000.00 3,000,000.00

　　应付票据 六-15 146,476,445.38 249,211,298.11

　　应付帐款 六-16 562,609,783.58 703,027,190.77

　　预收帐款 六-17 41,584,948.22 130,377.50 42,922,911.73 22,939.00

　　应付工资 22,108,390.44 19,303,327.27 133,843.00

　　应付福利费 6,544,640.19 368,893.16 4,593,517.83 614,762.41

　　应付股利

　　应交税金 六-18 20,450,485.21 2,643,590.90 464,700.76 2,429,958.67

　　其他应交款 73,439.85 21,172.86 45,113.61 20,057.49

　　其他应付款 六-19 189,183,930.12 191,835,018.41 203,883,471.07 177,684,081.97

　　预提费用 六-20 51,139,973.69 1,329,034.65 51,029,786.65 753,559.20

　　预计负债

　　一年内到期的长期负债

　　流动负债合计 1,261,474,036.65 296,328,087.48 1,277,481,317.80 181,659,201.74

　　长期负债:

　　长期借款

　　应付债券

　　长期应付款 八-(三) 5,000,000.00 8,250,000.00

　　专项应付款 六-21 12,200,000.00 12,200,000.00

　　其他长期负债

　　长期负债合计 17,200,000.00 20,450,000.00

　　递延税项

　　递延税项贷项

　　负债合计 1,278,674,036.65 296,328,087.48 1,297,931,317.80 181,659,201.74

　　少数股东权益:

　　少数股东权益 179,316,288.13 190,948,988.73

　　股东权益:

　　股本 六-22 270,399,998.00 270,399,998.00 270,399,998.00 270,399,998.00

　　资本公积 六-23 541,573,614.82 541,573,614.82 541,471,805.07 541,471,805.07

　　盈余公积 六-24 122,252,762.29 113,956,723.91 115,425,362.32 110,416,488.87

　　其中:法定公益金 六-24 49,676,366.45 45,909,903.70 48,479,687.72 44,729,825.35

　　未确认的投资损失

　　未分配利润 六-25 291,763,130.85 299,320,865.42 302,139,709.25 306,299,533.33

　　其中：拟分配现金股利 27,039,999.80 27,039,999.80 27,039,999.80 27,039,999.80

　　外币报表折算差额 -5,947,962.78 -5,947,962.78

　　股东权益合计 1,220,041,543.18 1,219,303,239.37 1,229,436,874.64 1,228,587,825.27

　　负债及所有者权益总计 2,678,031,867.96 1,515,631,326.85 2,718,317,181.17 1,410,247,027.01

　　(附注系会计报表的组成部分)

　　公司会计机构负责人：甘宏 主管会计工作的公司负责人：方德厚公司法定代表人：梁光伟

　　23

　　深圳华强实业股份有限公司

　　利润及利润分配表

　　2005 年度 金额单位：人民币元

　　2005 年度 2004 年度

　　项 目 附注

　　合并 公司 合并 公司

　　一.主营业务收入 六-26、七2,677,526,605.03 62,280,317.50 2,009,614,078.98 64,513,063.17

　　减:主营业务成本 六-26、七2,274,483,307.51 28,970,550.85 1,741,632,848.76 29,247,925.77

　　主营业务税金及附加 4,423,221.70 3,254,658.74 3,863,285.06 3,349,280.77

　　二.主营业务利润 398,620,075.82 30,055,107.91 264,117,945.16 31,915,856.63

　　加:其他业务利润 六-27 13,093,498.32 7,516,409.61

　　减:营业费用 198,113,349.41 116,526,609.99

　　管理费用 178,465,636.26 10,999,906.72 128,580,255.85 11,922,673.70

　　财务费用 六-28 2,108,507.73 -1,483,989.88 -447,036.86 -5,119,791.11

　　三.营业利润 33,026,080.74 20,539,191.07 26,974,525.79 25,112,974.04

　　加:投资收益 六-29、七8,086,295.28 7,834,968.76 24,889,114.56 20,931,381.69

　　补贴收入

　　营业外收入 六-30 904,086.22 0.08 267,964.30 42,701.07

　　期货收益

　　减:营业外支出 六-31 3,588,428.25 50,655.20 1,354,052.32 688.88

　　四.利润总额 38,428,033.99 28,323,504.71 50,777,552.33 46,086,367.92

　　减:所得税 10,083,278.07 4,721,937.78 11,453,570.14 4,030,763.97

　　少数股东损益 3,195,450.81 -2,620,876.19

　　未确认投资损失

　　五.净利润 25,149,305.11 23,601,566.93 41,944,858.38 42,055,603.95

　　加:年初未分配利润 302,139,709.25 306,299,533.33 293,543,191.27 297,592,269.78

　　其他转入

　　六.可供分配的利润 327,289,014.36 329,901,100.26 335,488,049.65 339,647,873.73

　　减:提取法定盈余公积 2,393,357.44 2,360,156.69 4,205,560.40 4,205,560.40

　　提取法定公益金 1,196,678.73 1,180,078.35 2,102,780.20 2,102,780.20

　　提取职工奖励及福利基金 1,658,483.74

　　提取储备基金 1,618,681.90

　　提取企业发展基金 1,618,681.90

　　七.可供股东分配的利润 318,803,130.65 326,360,865.22 329,179,709.05 333,339,533.13

　　减:应付优先股股利

　　提取任意盈余公积

　　应付普通股股利 27,039,999.80 27,039,999.80 27,039,999.80 27,039,999.80

　　转作股本的普通股股利

　　八.未分配利润 291,763,130.85 299,320,865.42 302,139,709.25 306,299,533.33

　　利润表(补充资料)

　　1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00 0.00 0.00

　　2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00

　　3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 0.00 0.00 0.00 0.00

　　24

　　4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 0.00 0.00 0.00 0.00

　　5.债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00

　　6.其他 0.00 0.00 0.00 0.00

　　深圳华强实业股份有限公司

　　现金流量表

　　2005 年度 金额单位：人民币元

　　2005 年度

　　项 目 附注

　　合并 公司

　　一、经营活动产生的现金流量:

　　销售商品、提供劳务收到的现金 2,930,386,383.14 62,280,317.50

　　收到的税费返还 - -

　　收到的其他与经营活动有关的现金 六-32 14,688,985.01 18,361,850.86

　　现金流入小计 2,945,075,368.15 80,642,168.36

　　购买商品、接受劳务支付的现金 2,609,466,763.34 8,165,370.04

　　支付给职工以及为职工支付的现金 86,263,716.27 2,089,131.95

　　支付的各项税费 62,020,913.76 13,501,688.73

　　支付的其他与经营活动有关的现金 六-33 251,633,811.83 3,526,517.00

　　现金流出小计 3,009,385,205.20 27,282,707.72

　　经营活动产生的现金流量净额 -64,309,837.05 53,359,460.64

　　二、投资活动产生的现金流量:

　　收回投资所收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00

　　取得投资收益所收到的现金 25,797,230.43 35,442,897.98

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 17,978.84

　　收到的其他与投资活动有关的现金

　　现金流入小计 55,815,209.27 65,442,897.98

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 40,180,443.38 17,558,624.52

　　投资所支付的现金 110,000.00 1,170,000.00

　　支付的其他与投资活动有关的现金 56,459,999.00 56,459,999.00

　　现金流出小计 96,750,442.38 75,188,623.52

　　投资活动产生的现金流量净额 -40,935,233.11 -9,745,725.54

　　三、筹资活动产生的现金流量:

　　吸收投资所收到的现金

　　借款所收到的现金 260,982,247.31 100,000,000.00

　　收到的其他与筹资活动有关的现金

　　现金流入小计 260,982,247.31 100,000,000.00

　　偿还债务所支付的现金 42,751,000.00

　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 42,114,516.78 27,697,999.60

　　支付的其他与筹资活动有关的现金

　　现金流出小计 84,865,516.78 27,697,999.60

　　筹资活动产生的现金流量净额 176,116,730.53 72,302,000.40

　　四、汇率变动对现金的影响额 -2,278,440.50 5,743.40

　　五、现金及现金等价物净增加额 68,593,219.87 115,921,478.90

　　25

　　深圳华强实业股份有限公司

　　现金流量表(续)

　　2005 年度 金额单位：人民币元

　　2005 年度

　　项 目

　　合并 公司

　　1.将净利润调节为经营活动的现金流量:

　　净利润 25,149,305.11 23,601,566.93

　　加:少数股东本期损益 3,195,450.81

　　未确认的投资损失

　　计提的资产减值准备 19,013,878.45 -519,607.14

　　固定资产折旧 47,735,147.10 21,433,871.00

　　无形资产摊销 642,419.26 366,666.63

　　长期待摊费用摊销 5,375,587.58 951,791.60

　　待摊费用的减少(减增加) 182,784.27 -22,294.21

　　预提费用的增加(减减少) 19,296,938.26 575,475.45

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 215,079.34

　　财务费用 2,108,507.73 -1,483,989.88

　　投资损失(减:收益) -8,086,295.28 -7,834,968.76

　　存货的减少(减:增加) 78,546,230.19

　　递延税款贷项(减:借项)

　　经营性应收项目的减少(减:增加) -12,888,685.38 6,436,722.74

　　经营性应付项目的增加(减:减少) -244,796,184.49 9,854,226.28

　　其他

　　经营活动产生的现金流量净额 -64,309,837.05 53,359,460.64

　　2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3.现金及现金等价物净增加情况

　　现金的期末余额 383,001,642.38 351,244,921.77

　　减:现金的期初余额 314,408,422.51 235,323,442.87

　　加:合并范围减少影响期初现金

　　加:现金等价物的期末余额

　　减:现金等价物的期初余额

　　减：合并范围增加影响期初现金

　　现金及现金等价物的净增加额 68,593,219.87 115,921,478.90

　　(附注系会计报表的组成部分)

　　公司会计机构负责人：甘宏 主管会计工作的公司负责人：方德厚公司法定代表人：梁光伟

　　26

　　深圳华强实业股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度

　　金额单位：人民币元

　　一、公司简介

　　深圳华强实业股份有限公司为一家在中华人民共和国成立的永久存续的股份有限公司

　　(以下简称本公司)，系经深圳市人民政府办复[1993]655 号文件批准，由深圳华强集团有限

　　公司作为发起人以募集方式设立。公司成立于1994 年1 月19 日，持有深司字N21943 号企

　　业法人营业执照，公司发行的A 股股票于1997 年1 月30 日在中国深圳证券交易所上市，

　　股票简称：深圳华强，股票代码：000062。公司的经营范围：投资兴办各类实业，国内商业、

　　物资供销业、经济信息咨询；自有物业管理；计算机软、硬件及网络、通信产品、激光头及

　　其应用产品的技术开发和销售(不含限制项目)。

　　二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

　　1.会计制度

　　执行中华人民共和国企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。

　　2.会计年度

　　以1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。

　　3.记账本位币

　　以人民币为记账本位币。

　　4.记账基础和计价原则

　　会计核算以权责发生制为记账基础，各项资产按取得时的实际成本计价。其后，各项资

　　产如果发生减值，则按有关规定计提相应的减值准备。

　　5.外币业务核算方法

　　对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场汇价

　　的中间价(“市场汇价”)折合为人民币计账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末

　　27

　　中国人民银行公布的市场汇价进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期

　　间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。

　　6.外币会计报表的折算方法

　　以外币为本位币的子公司，本期编制折合人民币会计报告时，所有资产、负债类项目按

　　照合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配

　　利润”项目外，均按照发生时的市场汇价折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中

　　的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。对现金流量

　　表中的有关收入、费用各项目，以及有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、

　　无形资产的增减项目，按合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。有关资

　　本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇价不同产生的折

　　算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。

　　7.现金等价物的确定标准

　　将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为

　　现金等价物。

　　8.坏账核算方法

　　坏账确认标准

　　a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；

　　b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。

　　坏账准备的计提方法和标准

　　对坏账核算采用备抵法，按年末应收款项余额分析计提坏帐准备。坏帐准备计提比例是

　　公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息合理地

　　估计。

　　9.存货核算方法

　　存货分为原材料(包括辅助材料)、在产品、产成品、库存商品等。

　　存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按移动加权平

　　均法计价，低值易耗品和包装物领用时一次摊销。

　　期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失、全部或部分陈旧过时或销售价格

　　28

　　低于成本的存货，预计其成本不可回收的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目

　　的成本高于其可变现净值的差额确定。

　　10.短期投资核算方法

　　短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券、基金等。

　　短期投资在取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付

　　息期但尚未领取的债券利息后的金额计价。

　　短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，

　　均直接冲减投资成本。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作

　　为当期投资损益。

　　短期投资期末按成本与市价孰低计量，对于市价低于成本的差额，提取短期投资减值准

　　备。

　　11.长期投资核算方法

　　长期股权投资

　　a.长期股权投资的计价

　　长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。

　　b.股权投资差额

　　采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所

　　有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享

　　有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算，期末时，对借

　　方差额在投资期限内平均摊销；2003 年1 月1 日前形成的贷方差额在投资期限内平均摊销，

　　2003 年1 月1 日以后形成的贷方差额计入“资本公积”。

　　c.收益确认方法

　　对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%(含

　　20%)以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总

　　额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的长期投

　　资采用权益法核算。

　　29

　　采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅

　　限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣

　　告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采

　　用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或

　　应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权

　　投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投

　　资收益。

　　长期债权投资

　　a.长期债权投资的计价

　　长期债权投资按取得时的实际成本计价。

　　b.长期债权投资溢折价的摊销

　　长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价

　　在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。

　　c.长期债权投资收益确认方法

　　债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价

　　摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处

　　置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。

　　长期投资减值准备

　　期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶

　　化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的

　　部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分

　　确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失

　　的数额内转回。

　　12.固定资产计价及其折旧方法

　　固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生

　　产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民

　　币2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。固定资产以历史成本计价，并从其达到预

　　30

　　定可使用状态的次月起，采用直线法提取折旧。按固定资产的类别、估计经济使用年限和预

　　计残值(原值的3～10%)确定其折旧率如下：

　　资产类别 折旧年限(年) 年折旧率

　　房屋建筑物 20 4.85%

　　机器设备 10 9%-9.7%

　　运输设备 5 18%-19.4%

　　电子设备 5 18%-19.4%

　　其他设备 5 18%-19.4%

　　固定资产的后续支出

　　如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费用。

　　如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产帐面价值，其增计

　　后金额不应超过该固定资产的可回收金额。

　　固定资产减值准备

　　期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、

　　损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金

　　额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。

　　13.在建工程核算方法

　　在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑

　　及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程

　　在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并停止利息资本化。

　　在建工程减值准备

　　期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开

　　工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其

　　他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值

　　准备。

　　14.无形资产计价和摊销方法

　　31

　　无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下：

　　类 别 摊销年限(年)

　　卫星导航技术 10

　　SDHz 专有技术 10

　　土地使用权 10

　　软件 5

　　无形资产减值准备

　　期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产

　　已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形

　　资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律

　　保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准

　　备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

　　15.其他资产核算方法

　　其他资产按实际发生额入账。

　　a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益；

　　b.长期待摊费用：按受益期平均摊销。

　　不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损

　　益。

　　16.借款费用

　　(1)借款费用资本化的确认条件

　　借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生

　　的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三

　　个条件时，借款费用予以资本化：

　　a.资产支出已经发生；

　　b.借款费用已经发生；

　　c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

　　32

　　其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。

　　(2)资本化金额的确定

　　至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化

　　率，资本化率按以下原则确定：

　　a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；

　　b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。

　　(3)暂停资本化

　　若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的

　　资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

　　(4)停止资本化

　　当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借

　　款费用于发生当期确认费用。

　　17.预计负债的确认原则

　　若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：

　　a.该义务是企业承担的现时义务；

　　b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

　　c.该义务的金额能够可靠地计量。

　　确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范

　　围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范

　　围，则最佳估计数按如下方法确定：

　　a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；

　　b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

　　确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定

　　能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

　　18.收入确认原则

　　商品销售

　　33

　　已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际

　　控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入

　　实现。

　　提供劳务(不包括长期合同)

　　在交易的结果能够可靠地估计(即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程

　　度能够可靠地确定，相关的价款能够流入)时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。

　　当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本

　　金额确认收入，如不能得到补偿则不确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。

　　利息收入和使用费收入

　　在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约

　　定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。

　　建造合同

　　在建造合同的结果能够可靠地估计(即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计

　　量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到)时，

　　于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的

　　比例确定。

　　当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额

　　确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。

　　如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。

　　19.所得税的会计处理方法

　　所得税会计处理采用应付税款法。

　　20.合并会计报表的编制方法

　　合并会计报表原则

　　对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的

　　长期投资单位合并其会计报表。

　　三、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响

　　34

　　会计政策的变更

　　报告期内无会计政策变更事项。

　　会计估计变更

　　报告期内无会计估计变更事项。

　　四、税项

　　税 种 计税依据 税 率

　　增值税 产品、商品及材料销售收入、电费收入 17%

　　增值税 水费收入 13%

　　增值税 维修收入、加工业务收入 6%

　　营业税

　　营业税

　　租金收入、物业管理收入、计算机保修期内维修

　　及安装收入、培训收入、应税利息和手续费收入

　　5%

　　营业税 运输收入 3%

　　教育费附加 应纳增值税、营业税额 3%

　　城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 1%

　　企业所得税 应纳税所得额 15%

　　五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况

　　(一)所控制的所有子公司和合营企业情况及合并范围：

　　1、所控制的所有子公司和合营企业情况

　　拥有股权%

　　公司名称 注册地注册资

　　本(万元) 直接间接

　　投资额

　　(万元)

　　主营业务

　　是否

　　合并

　　深圳华强物业管理有限公司 深圳市501 80 401 自有物业管理，水电维修，

　　制冷设备维修，电梯维修。

　　电子产品、机电产品的购销。

　　是

　　35

　　深圳华强信息产业有限公司 深圳市12000 50 18.38 6000 计算机软硬件及外部设备、智

　　能化及自动设备、仪器仪表、

　　计算机网络工程、小型实用化

　　电子产品的技术开发、制造和

　　技术服务，楼宇智能自动化系

　　统步线安装，智能娱乐产品技

　　术开发，提供现代化资讯技术

　　服务，经济信息咨询。

　　是

　　深圳华强网络通信设备有限公

　　司

　　深圳市3000 10 70 2400 通信网络、系统、终端设备和

　　计算机网络设备的开发，生产

　　智能光纤接入传输系统、交叉

　　连接设备、接入平台，国内商

　　业、物资供销业。

　　是

　　深圳华强联合计算机工程

　　有限公司

　　深圳市1000 90 900 计算机软硬件、电子通讯设

　　备，并提供现代化资讯技术服

　　务，经营计算机网络安全产

　　品，计算机网络综合布线，进

　　出口业务。

　　是

　　深圳华强通讯有限公司 深圳市2000 90 1800 销售计算机通讯网络设备

　　配件，电子元器件，仪器仪

　　表，电子产品的技术开发，

　　国内商业，物资供销业，计

　　算机网络、微波、图象多媒

　　体的技术开发安装，无线电

　　通讯设备的销售、技术开

　　发，设备生产，全球卫星定

　　位系统设计，施工维修，数

　　据库及计算机网络服务。

　　否

　　深圳市远东华强导航定位

　　有限公司

　　深圳市2000 55 1100 卫星导航定位用户机及相关产

　　品的技术开发、生产、销售，

　　计算机集成，电子元器件，接

　　插件的销售。

　　是

　　深圳华强销售公司 深圳市600 100 600 国内商业、物资供销(不含

　　专营专卖商品)

　　否

　　深圳华强电脑厂有限公司 深圳市88 85 75 生产电子计算机，电子元

　　件，程控交换器，传真机，

　　多功能电话机的研制、生

　　产和销售

　　否

　　深圳华强工贸有限公司 深圳市700 65.71 460 兴办实业，进出口业务，国内

　　商业、物资供销业

　　是

　　36

　　深圳华强物流发展有限公司 深圳市600 19.50 80.50 600 兴办实业(具体项目另行申

　　报)；国内商业，物资供销业等

　　是

　　深圳华强生物食品科技有限公

　　司

　　深圳市RMB500 100 RMB500 兴办实业(具体项目另行申

　　报)；国内商业、物资供销业(不

　　含专营、专控、专卖商品)；经

　　济信息咨询(不含限制项目)；

　　进出口业务(凭资格证书经

　　营)；食品技术开发(不含限制

　　项目)

　　否

　　广东华强三洋集团有限公司 东莞市USD1000 50 USD500 投资、管理属下企业、经营属

　　下企业生产的家用电器、电子

　　产品及信息咨询服务

　　是

　　东莞华强三洋电子有限公司 东莞市USD2250 48.67 2.66 USD1095 生产音响、电话机、彩色

　　监视器、产品100%外销；

　　模具、电器塑胶件、产品

　　40%外销；彩色电视机、生

　　产规模及内销比例按国家

　　有关部门下达的计划执

　　行。

　　是

　　深圳华强销售公司、深圳华强电脑厂有限公司、深圳华强通讯有限公司、深圳华强生物

　　食品科技有限公司已停业。

　　2、损益合并期间变动：

　　公司名称 2005 年合并损益期间 2004 年合并损益期间

　　广东华强三洋集团有限公司 2005.1.1-2005.12.31 2004.6.1-2004.12.31

　　东莞华强三洋电子有限公司 2005.1.1-2005.12.31 2004.6.1-2004.12.31

　　2004 年6 月本公司收购以上两公司并取得控制权，上年合并损益数为取得控制权以后

　　期间数。

　　上述公司两个年度合并损益期间简易报表如下：

　　37

　　利润表项目(2005 年1-12 月)

　　项目

　　广东华强三洋集团

　　有限公司

　　东莞华强三洋电子

　　有限公司

　　抵销 合计

　　一、主营业务收入 - 2,379,066,450.65 - 2,379,066,450.65

　　减：主营业务成本 - 2,040,646,568.85 - 2,040,646,568.85

　　二、主营业务利润 - 338,419,881.80 - 338,419,881.80

　　三、营业利润 1,949,552.77 18,482,197.81 - 20,431,750.58

　　四、利润总额 3,211,412.75 17,071,952.88 -176,925.35 20,106,440.28

　　五、净利润 2,368,558.82 14,055,938.77 16,424,497.59

　　利润表项目(2004 年6-12 月)

　　项目

　　广东华强三洋集团

　　有限公司

　　东莞华强三洋电子

　　有限公司

　　抵销 合计

　　一、主营业务收入 - 1,660,485,288.56 - 1,660,485,288.56

　　减：主营业务成本 - 1,452,403,493.14 - 1,452,403,493.14

　　二、主营业务利润 - 208,081,795.42 - 208,081,795.42

　　三、营业利润 874,670.94 24,159,717.62 - 25,034,388.56

　　四、利润总额 1,735,187.72 24,617,529.35 -467,678.55 25,885,038.52

　　五、净利润 1,442,392.93 17,597,661.45 19,040,054.38

　　注:广东华强三洋集团有限公司持有东莞华强三洋电子有限公司2.66%的股权。

　　(二)联营公司的有关情况

　　持股比例

　　公司名称 注册地

　　注册资本

　　(万元)

　　实际投资额

　　(万元) 直接 间接

　　主营业务

　　深圳三洋华强激光电子

　　有限公司

　　深圳市 USD1250 USD500 40% 激光头及其应用产品的

　　进料加工复出口业务

　　深圳三洋华强能源有

　　限公司

　　深圳市 USD500 USD125 25% 生产各种电池及其应

　　用产品、零部件、充电

　　器

　　38

　　东莞华强三洋马达有

　　限公司

　　东莞市 USD700 USD105 15% 10% 生产和销售微型马达、软驱、

　　光驱、数码相机及其关键件

　　石家庄强龙房地产开发

　　有限公司

　　石家庄市 RMB1100 RMB330 30% 房地产开发

　　深圳华强彩电有限

　　公司

　　深圳市 RMB2000 RMB700 35% 制造、加工自销彩电、音响、

　　数字终端机、专业数字录音

　　设备及电子仪器维修

　　深圳华强创新投资

　　有限公司

　　深圳市 RMB30000 RMB14700 49% 投资高新技术和创新产业，

　　受托经管创业资本，投资或

　　参与企业孵化器的建设

　　吉林省科仑辐射技术

　　开发有限公司

　　长春市 RMB1200 RMB400 20% 中子管技术和中子应用技

　　术的研究开发、相关的技术

　　咨询、技术服务

　　北京五色石教育文化

　　有限公司

　　北京市 RMB5000 RMB2499.99 49.99% 组织教育文化新闻业务技

　　术的交流与培训；企业形象

　　设计与策划；承办教育新闻

　　出版物的展览展示等

　　方特投资发展有限公

　　司

　　深圳市 RMB6000 RMB2400 40% 投资兴办实业，投资建设旅

　　游景区、高科技游乐项目、

　　餐饮业、主题公园及其配套

　　设施等

　　深圳华强三洋技术设

　　计有限公司

　　深圳市 USD250 USD37.5 10% 32% AV 商品等工业产品设

　　计业务

　　芜湖市华强旅游城投

　　资开发有限公司

　　芜湖市 RMB30000 RMB10500 35% 旅游，酒店，房地产开发，

　　公共配套服务，商业，投资

　　实业。(仅限项目筹建，如

　　开展经营涉及专项许可的

　　凭许可证经营)

　　芜湖市华强旅游城投资开发有限公司于2004 年12 月12 日成立，目前处于项目开发建

　　设期。

　　六、合并会计报表主要项目注释

　　1.货币资金

　　项 目 2005-12-31 2004-12-31

　　39

　　币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币

　　现 金 RMB 383,724.86 87,020.66

　　HKD 5,125.02 5,333.07 5,125.29 5,485.05

　　小计 389,057.93 92,505.71

　　银行存款 RMB 307,690,906.95 258,820,836.54

　　HKD 294,498.76 306,255.76 958.88 1,019.96

　　USD 6,227,404.92 50,256,403.15 6,658,482.88 55,108,933.56

　　小计 358,253,565.86 313,930,790.06

　　其他货币资金 RMB 24,358,984.51 385,093.16

　　USD 4.06 34.08 4.05 33.58

　　小计 24,359,018.59 385,126.74

　　合 计 383,001,642.38 314,408,422.51

　　2.短期投资和短期投资跌价准备

　　2005-12-31 2004-12-31

　　项 目 投资金额 跌价准备 净额 投资金额 跌价准备 净额

　　基金投资* 100,000,000.00 3,840,000.00 96,160,000.00 100,000,000.00 4,660,000.00 95,340,000.00

　　委托理财** - - - 100,000,000.00 - 100,000,000.00

　　合 计 100,000,000.00 3,840,000.00 96,160,000.00 200,000,000.00 4,660,000.00 195,340,000.00

　　注：比上年减少50.77%，主要原因为委托理财到期所致。

　　*基金投资的期末市值为96,160,000.00 元，期末市值依据有关证券交易所年末对外公告

　　的份额净值确定，该等投资不存在变现的重大限制。

　　**2003 年12 月26 日，本公司董事会作出决议，委托芜湖长江大桥公路有限公司进行

　　理财，理财金额为100,000,000.00 元，期限为自2003 年12 月29 日起一年，委托理财的年

　　收益率为5.12%，支付方式为按季支付。芜湖长江大桥公路有限公司以其拥有芜湖长江大桥

　　公路桥经营收费权而在剩余核准年限中(含预期增加的年限)所产生的收费收入的10%作

　　为质物对其责任进行担保。2004 年12 月29 日，双方续签一年合同，除委托理财的年收益

　　率改为6.138%外，其余条款不变。截止2005 年12 月31 日，本公司已收回委托理财资金

　　40

　　30,000,000.00 元，其余70,000,000.00 元因逾期转至其他应收款列示(已于2006 年1 月20

　　日全部收回)。

　　3.应收票据

　　截至2005 年12 月31 日止，应收票据金额为79,355,107.10 元，票据种类为银行承兑汇

　　票，无质押票据。应收票据较上年减少52.12%原因为本公司之子公司---东莞华强三洋电子

　　有限公司本年应收票据减少，该子公司应收票据年初余额为148,331,858.49 元、年末余额为

　　78,995,107.10 元。

　　4.应收账款

　　2005-12-31

　　账 龄

　　金 额 比例 坏账准备 净 额

　　1 年以内 394,428,362.23 96.21% 2,401,440.34 392,026,921.89

　　1-2 年 9,614,986.20 2.35% 1,781,721.24 7,833,264.96

　　2-3 年 2,005,527.52 0.49% 387,058.54 1,618,468.98

　　3 年以上 3,914,948.99 0.95% 2,308,842.81 1,606,106.18

　　合 计 409,963,824.94 100.00% 6,879,062.93 403,084,762.01

　　2004-12-31

　　账 龄

　　金 额 比 例 坏账准备 净 额

　　1 年以内 320,824,988.29 93.99% 1,597,733.08 319,227,255.21

　　1-2 年 13,842,491.00 4.05% 1,893,064.91 11,949,426.09

　　2-3 年 5,361,372.51 1.57% 3,096,603.79 2,264,768.72

　　3 年以上 1,315,043.41 0.39% 1,253,343.41 61,700.00

　　合 计 341,343,895.21 100.00% 7,840,745.19 333,503,150.02

　　应收账款中欠款金额前五名的款项共计人民币 155,245,525.06 元，占应收账款的比例为

　　37.87%。应收账款期末余额无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

　　应收账款较上年增加20.10%原因为本公司之子公司---东莞华强三洋电子有限公司本年应

　　收账款增加，该子公司应收账款年初余额为298,012,334.84 元、年末余额为348,017,421.46 元。

　　5.其他应收款

　　41

　　2005-12-31

　　账 龄

　　金额 比例 坏账准备 净额

　　1 年以内 153,458,085.16 79.96% 1,208,098.94 152,249,986.12

　　1-2 年 663,940.44 0.35% - 663,940.44

　　2-3 年 14,483,030.84 7.55% 971,492.61 13,511,538.23

　　3 年以上 23,309,561.54 12.14% 16,426,987.07 6,882,574.47

　　合 计 191,914,617.98 100.00% 18,606,578.62 173,308,039.36

　　2004-12-31

　　账 龄 金额 比例 坏账准备 净额

　　1 年以内 22,931,876.38 35.63% - 22,931,876.38

　　1-2 年 15,568,648.84 24.19% - 15,568,648.84

　　2-3 年 2,500,000.00 3.88% - 2,500,000.00

　　3 年以上 23,369,175.75 36.30% 13,790,883.90 9,578,291.85

　　合 计 64,369,700.97 100.00% 13,790,883.90 50,578,817.07

　　注：比上年增加198.14%，主要原因为：①本公司委托芜湖长江大桥公路有限公司理财

　　的截止报表基准日尚未收回的资金70,000,000.00 元因逾期由短期投资转至其他应收款列示

　　(已于2006 年1 月20 日全部收回)；②本公司本年度借给联营企业—芜湖市华强旅游城投

　　资开发有限公司55,000,000.00 元，公司已于2005 年3 月8 日公告该事项。

　　其他应收款中欠款金额前五名的款项共计人民币156,775,431.16 元，占其他应收款的比

　　例为81.69%。其他应收款期末余额无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

　　6.预付账款

　　2005-12-31 2004-12-31

　　账 龄

　　金 额 比 例 金 额 比 例

　　1 年以内 30,993,663.28 96.00% 16,894,734.38 58.04%

　　1-2 年 465,081.92 1.44% 10,325,315.01 35.47%

　　42

　　2-3 年 - - - -

　　3 年以上 828,028.15 2.56% 1,888,368.15 6.49%

　　合 计 32,286,773.35 100.00% 29,108,417.54 100.00%

　　预付帐款期末余额无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

　　7.存货及存货跌价准备

　　2005-12-31 2004-12-31

　　项 目

　　金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额

　　原材料 183,121,956.25 5,578,064.35 177,543,891.90 264,992,295.77 182,358.50 264,809,937.27

　　在产品 87,587,070.26 - 87,587,070.26 81,666,033.10 - 81,666,033.10

　　库存商品 52,201,379.35 12,085,205.86 40,116,173.49 28,259,866.20 3,685,865.86 24,574,000.34

　　产成品 222,331,065.99 3,768,260.13 218,562,805.86 247,144,012.34 4,248,932.79 242,895,079.55

　　委托加工材料 - - - 631,550.31 - 631,550.31

　　委托代销商品 - - - 32,459.73 - 32,459.73

　　低值易耗品 34,339.46 - 34,339.46 1,940,929.65 - 1,940,929.65

　　合计 545,275,811.31 21,431,530.34 523,844,280.97 624,667,147.10 8,117,157.15 616,549,989.95

　　存货较上年减少12.71%原因为本公司之子公司---东莞华强三洋电子有限公司本年加快存货

　　周转所致。

　　8.待摊费用

　　类 别 2004-12-31 本期增加 本期摊销 2005-12-31

　　财产保险费 60,872.58 102,190.00 122,109.09 40,953.49

　　注塑模具 11,160,557.66 29,958,041.81 29,809,909.32 11,308,690.15

　　办事处房租 14,604.80 - 14,604.80 -

　　其他 74,009.48 776,682.00 498,621.88 352,069.60

　　合 计 11,310,044.52 30,836,913.81 30,445,245.09 11,701,713.24

　　43

　　9.长期投资

　　长期投资列示如下：

　　项 目 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31

　　长期股权投资 479,268,573.90 2,973,119.56 24,419,493.88 457,822,199.58

　　减：减值准备 3,381,191.80 - 796,189.19 2,585,002.61

　　长期股权投资净额 475,887,382.10 2,973,119.56 23,623,304.69 455,237,196.97

　　长期债权投资 - - - -

　　减：减值准备 - - - -

　　长期债权投资净额 - - - -

　　合 计 475,887,382.10 2,973,119.56 23,623,304.69 455,237,196.97

　　① 其他股权投资

　　被投资单位 投资期限 股权比例初始投资成本2004-12-31

　　本期权益

　　调整******

　　累计权益调整 本期增(减) 2005-12-31

　　一、权益法核算单位:

　　1、直接

　　深圳华强销售公司 100% 31,401,275.40 - - -31,401,275.40 - -

　　深圳华强彩电有限公司 1998-2010 35.00% 18,904,652.43 - - -18,904,652.43 - -

　　深圳三洋华强激光电子有限公司 1993-2008 40.00% 28,281,477.77 85,011,216.18 3,848,062.51 50,247,675.92 -10,330,125.00 78,529,153.69

　　东莞华强三洋马达电子有限公司 1995-2010 15.00% 9,481,877.48 14,495,782.94 879,178.66 5,372,225.32 -520,858.80 14,854,102.80

　　深圳华强创新投资有限公司 2002-2022 49.00% 147,000,000.00 134,306,194.34 -3,785,269.64 -16,479,075.30 - 130,520,924.70

　　吉林省科仑辐射技术开发有限公司 长期 20.00% 2,400,000.00 1,785,476.81 -248,487.00 -863,010.19 - 1,536,989.81

　　方特投资发展有限公司 2003-2053 40.00% 24,000,000.00 23,494,210.83 323,036.12 -182,753.05 - 23,817,246.95

　　北京五色石教育文化有限公司 2003-2023 49.99% 24,999,999.00 24,591,318.85 -154,189.82 -562,869.97 - 24,437,129.03

　　深圳华强三洋技术设计有限公司 10.00% 2,340,183.57 2,621,127.14 274,598.69 353,792.26 -201,750.00 2,693,975.83

　　芜湖市华强旅游城投资开发有限公司 35.00% 105,000,000.00 105,000,000.00 - - - 105,000,000.00

　　2、间接

　　深圳华强通讯有限公司 90.00% 17,834,742.68 - - -17,834,742.68 - -

　　深圳华强三洋技术设计有限公司 32.00% 6,621,690.00 8,383,265.59 1,110,905.95 2,043,929.77 -828,551.77 8,665,619.77

　　东莞华强三洋马达电子有限公司 1995-2010 10.00% 4,139,880.00 9,663,855.29 578,752.76 5,762,855.20 -339,872.85 9,902,735.20

　　小 计 422,405,778.33 409,352,447.97 2,826,588.23 -22,447,900.55 -12,221,158.42 399,957,877.78

　　二、成本法核算单位:

　　44

　　深圳华强生物食品科技有限公司* 2003-2033 100% 5,000,000.00 5,000,000.00 - - - 5,000,000.00

　　石家庄强龙房地产有限公司** 30.00% 3,169,560.63 4,020,125.83 - 850,565.20 - 4,020,125.83

　　深圳华强电脑厂有限公司*** 85.00% 1,225,313.37 1,840,942.59 - 615,629.22 - 1,840,942.59

　　深圳三洋华强能源有限公司***** 1995-2006 25.00% 14,454,924.93 33,572,134.55 - 11,805,234.62 -7,311,975.00 26,260,159.55

　　厦门华强三洋电子有限公司**** 52.00% 2,704,000.00 2,704,000.00 - - - 2,704,000.00

　　小 计 26,553,798.93 47,137,202.97 13,271,429.04 -7,311,975.00 39,825,227.97

　　合 计 448,959,577.26 456,489,650.94 2,826,588.23 -9,176,471.51 -19,533,133.42 439,783,105.75

　　*系本公司之子公司—深圳华强工贸有限公司的下属单位，因已停业故按成本法核算，

　　期末已根据其亏损情况计提长期股权投资减值准备2,585,002.61 元，详见附注六-9-c。

　　**公司已于2002-9-30 日作出董事会决议，拟不准备长期持有被投资单位的股份，2002

　　年已由权益法改为成本法核算，现已进入清算程序。

　　***已于2002-3-31 日停止经营，2002 年已由权益法改为成本法核算。

　　****系本公司之子公司---东莞华强三洋电子有限公司的下属单位及代理商，其经营利润

　　均由东莞华强三洋电子有限公司控制，该公司本年度净利润为人民币-194,613.31 元，截至

　　2005 年12 月31 日，累计未分配利润为人民币9,384.73 元，影响较小故采用成本法核算。

　　*****公司已于2005-9-28 日作出董事会决议,鉴于该被投资单位合资合同将于2006 年6

　　月到期,同意到期后不再续签该被投资单位的合资合同,并在到期后终止该被投资单位的经营

　　且对其进行清算,故本公司2005 年由权益法改为成本法核算。

　　******本期权益调整中损益调整5,727,147.98 元，因下属公司(外资联营企

　　业)外币折算差额(美元报表折合人民币报表)调整-2,900,559.75 元。

　　采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇

　　回不存在重大限制。

　　② 股权投资差额

　　被投资单位 摊销期限 初始金额 2004-12-31 本期增(减) 本期摊销 累计摊销 2005-12-31

　　深圳三洋华强激光电子有限公司 9 年 3,358,475.37 1,255,680.38 - 373,163.92 2,475,958.91 882,516.46

　　深圳三洋华强能源有限公司 7 年 8,156,256.07 1,165,179.43 - 1,165,179.43 8,156,256.07 -

　　东莞华强三洋马达电子有限公司 11 年 6,217,237.02 2,826,016.73 - 565,203.40 3,956,423.69 2,260,813.33

　　深圳华强信息产业有限公司 10 年 824,387.97 652,421.91 - 82,438.80 254,404.86 569,983.11

　　深圳华强工贸有限公司 1 年 289,782.95 289,782.95 - 289,782.95 289,782.95 -

　　吉林省科仑辐射技术开发有限公司 10 年 1,600,000.00 1,360,000.00 - 160,000.00 400,000.00 1,200,000.00

　　深圳华强网络通信设备有公司 18 年 4,210,364.19 3,386,536.00 - 233,909.12 1,057,737.31 3,152,626.88

　　45

　　深圳华强通讯有限公司 13 年 -1,852,500.31 -1,484,375.28 - - -368,125.03 -1,484,375.28

　　深圳华强物流发展有限公司 10 年 1,087,890.42 796,189.19 146,531.33 54,344.52 199,514.42 888,376.00

　　广东华强三洋集团有限公司 7 年 6,913,730.79 6,313,876.20 - 987,675.83 1,587,530.42 5,326,200.37

　　东莞华强三洋电子有限公司 7 年 6,684,121.00 6,091,857.11 - 954,874.43 1,547,138.32 5,136,982.68

　　深圳华强三洋技术设计有限公司 7 年 138,516.43 125,758.34 - 19,788.06 32,546.15 105,970.28

　　合 计 37,628,261.90 22,778,922.96 146,531.33 4,886,360.46 19,589,168.07 18,039,093.83

　　③长期股权投资减值准备

　　被投资单位 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 原因

　　深圳华强物流发展有限公司 796,189.19 - 796,189.19 - 经营情况好转

　　深圳华强生物食品科技有限公司 2,585,002.61 - - 2,585,002.61 已停业

　　合 计 3,381,191.80 - 796,189.19 2,585,002.61

　　10.固定资产及累计折旧

　　类 别 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31

　　原值

　　房屋建筑物 516,907,712.37 10,009,313.87 2,169,038.43 524,747,987.81

　　机器设备 169,913,753.82 13,839,677.87 4,904,065.29 178,849,366.40

　　运输设备 22,131,301.64 2,472,616.61 481,154.65 24,122,763.60

　　电子设备 81,213,808.96 10,726,214.88 7,207,586.26 84,732,437.58

　　固定资产装修 8,870,621.52 230,439.15 - 9,101,060.67

　　合 计 799,037,198.31 37,278,262.38 14,761,844.63 821,553,616.06

　　累计折旧：

　　房屋建筑物 145,340,509.26 25,491,228.16 573,019.82 170,258,717.60

　　机器设备 109,969,505.19 9,417,018.67 3,110,559.00 116,275,964.86

　　运输设备 10,865,975.00 2,778,064.53 336,309.26 13,307,730.27

　　电子设备 37,633,155.19 9,191,325.94 2,854,265.16 43,970,215.97

　　固定资产装修 1,044,961.51 2,482,831.55 - 3,527,793.06

　　合 计 304,854,106.15 49,360,468.85 6,874,153.24 347,340,421.76

　　46

　　减值准备 513,776.04 513,776.04

　　净 值 493,669,316.12 473,699,418.26

　　截至2005 年12 月31 日，用于经营性租赁的房产原值计人民币389,113,416.00 元，净

　　额为人民币

　　259,437,894.01 元。

　　11.在建工程

　　项目 2004-12-31 本期增加 本期转出** 2005-12-31

　　仓库装修 27,016.00 - 27,016.00 -

　　信息产业园 5,973,568.75 15,875,018.71 - 21,848,587.46

　　厂房 5,476,369.69 4,034,881.46 9,511,251.15 -

　　生产线 266,784.29 - 266,784.29 -

　　合 计 11,743,738.73 19,909,900.17 9,805,051.44 21,848,587.46

　　**其中转至长期待摊费用27,016.00 元、转至固定资产9,778,035.44 元。

　　以上项目均由自有资金筹建。

　　12.无形资产

　　类 别 取得方式 原始金额 2004-12-31 本期增加 本期摊销 2005-12-31

　　土地使用权 购买 20,756,987.30 10,637,738.66 1,401,821.76 449,390.50 11,590,169.92

　　软件 购买 2,008,000.00 1,366,666.67 - 366,666.63 1,000,000.04

　　卫星导航技术 投资 6,000,000.00 4,000,000.00 - 600,000.00 3,400,000.00

　　合 计 28,764,987.30 16,004,405.33 1,401,821.76 1,416,057.13 15,990,169.96

　　13.长期待摊费用

　　项目

　　2004-12-31 本期增加 本期转出

　　本期摊销

　　2005-12-31

　　配套设施维修支出 504,534.61 - - 258,534.39 246,000.22

　　冠名费 657,992.59 - - 31,379.73 626,612.86

　　综合布线系统 416,304.00 - - 138,768.00 277,536.00

　　研发费用拨款 1,433,333.33 - - 400,000.00 1,033,333.33

　　47

　　芜湖项目 70,001.60 30,522.00 - 100,523.60 -

　　结算系统软件 15,860.00 - - 11,797.50 4,062.50

　　变电工程 - 3,172,678.24 - 436,834.68 2,735,843.56

　　其他 1,365,391.66 4,015,698.80 - 1,790,302.03 3,590,788.43

　　合 计 4,463,417.79 7,218,899.04 - 3,168,139.93 8,514,176.90

　　14.短期借款

　　2005-12-31 2004-12-31

　　借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币

　　银行借款 * 220,701,999.97 - -

　　其中：美元借款 10,000,000.00 80,701,999.97 - -

　　人民币借款 140,000,000.00 140,000,000.00

　　其他借款** 600,000.00 600,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00

　　合计 221,301,999.97 3,000,000.00

　　*均为信用借款。

　　**详见附注八(三)。

　　15.应付票据

　　票据种类 2005-12-31 2004-12-31

　　银行承兑汇票 146,476,445.38 249,211,298.11

　　注：比上年减少41.22%原因为本公司之子公司---东莞华强三洋电子有限公司本年应付

　　票据减少，该子公司应付票据年初余额为238,346,418.73 元、年末余额为130,221,162.41

　　元。

　　应付票据期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

　　16.应付账款

　　应付帐款期末余额为562,609,783.58 元，无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位

　　48

　　的款项。

　　17.预收账款

　　预收账款期末余额为41,584,948.22 元，无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位

　　的款项。

　　18.应交税金

　　税 种 2005-12-31 2004-12-31

　　增值税 14,036,021.80 -9,349,545.08

　　营业税 576,840.26 726,156.83

　　城市维护建设税 20,013.34 9,123.05

　　企业所得税 4,980,061.65 8,151,151.66

　　个人所得税 319,465.53 75,572.74

　　房产税 393,957.64 765,073.61

　　其他 124,124.99 87,167.95

　　合 计 20,450,485.21 464,700.76

　　19.其他应付款

　　其他应付款期末余额为189,183,930.12 元，无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股

　　东单位的款项。

　　20.预提费用

　　项 目 2005-12-31 2004-12-31

　　奖金及双薪 8,453,586.06 999,749.00

　　彩电销售费用 * 20,934,807.85 25,230,477.72

　　交易服务费 73,500.00 73,500.00

　　49

　　运费 6,157,626.25 6,246,623.37

　　已批准未执行返利 * 14,124,633.19 18,380,330.69

　　工程施工费 248,000.00 -

　　模具费 204,119.69 -

　　其他 943,700.65 99,105.87

　　合 计 51,139,973.69 51,029,786.65

　　*系本公司之子公司—东莞华强三洋电子有限公司依照其销售政策所预提。

　　21.专项应付款

　　项 目 2005-12-31 2004-12-31 备注

　　三层交换机 2,000,000.00 2,000,000.00 广东省财厅“粤财企[2002]201

　　号”文件批复拨付

　　国家计委卫星导航 8,900,000.00 8,900,000.00 国家发展计划委员会和财政

　　部“计高技[2002]2486 号”文

　　件批复拨付

　　GPS 车载信息装置 800,000.00 800,000.00 科学技术部、财政部国科发计

　　字(2002)307 号批准拨付

　　GPS 车载信息装置配套项目 500,000.00 500,000.00 深圳市经发局批付

　　合 计 12,200,000.00 12,200,000.00

　　22.股本

　　本期增(减)变动

　　2004-12-31 配股送股公积金转股其他 小计 2005-12-31

　　一、期末未上市流通股份(股)

　　发起人股份 141,960,000 - - - - - 141,960,000

　　其中:

　　境内法人持有股份 141,960,000 - - - - - 141,960,000

　　未上市流通股份合计 141,960,000 141,960,000

　　50

　　二、已上市流通股份(股)

　　1.人民币普通股 128,305,069 - - - - 128,305,069

　　2. 高级管理人员持股(已冻结) 134,929 - - - - 134,929

　　已上市流通股份合计 128,439,998 - - - - - 128,439,998

　　三、股份总数(股) 270,399,998 - - - - - 270,399,998

　　上述股份每股面值为人民币1 元。

　　23.资本公积

　　项 目 2005-12-31 2004-12-31

　　股本溢价 523,082,522.00 523,082,522.00

　　其他资本公积 18,491,092.82 18,389,283.07

　　合 计 541,573,614.82 541,471,805.07

　　24.盈余公积

　　项 目 2005-12-31 2004-12-31

　　法定盈余公积 69,305,272.04 66,911,914.60

　　法定公益金 49,676,366.45 48,479,687.72

　　任意盈余公积 33,760.00 33,760.00

　　储备基金 1,618,681.90 -

　　企业发展基金 1,618,681.90 -

　　合 计 122,252,762.29 115,425,362.32

　　25.未分配利润

　　项 目 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31

　　51

　　未分配利润 302,139,709.25 25,149,305.11 35,525,883.51 291,763,130.85

　　其中：预分现金股利 27,039,999.80 - - 27,039,999.80**

　　**公司2005 年实现净利润人民币25,149,305.11 元，母公司实现净利润人民币

　　23,601,566.93 元,根据公司董事会2005 年度利润分配预案：按母公司净利润的10%计

　　提法定盈余公积，按5%计提法定公益金，以2005 年年末总股本270,399,998 股为基

　　数，向全体股东每10 股派现金1.00 元(含税)，合计预分配现金股利人民币

　　27,039,999.80 元，上述预案有待股东大会批准。

　　26.主营业务收入及成本

　　主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利

　　行业

　　2005 年度 2004 年度 2005年度 2004年度 2005 年度 2004年度

　　电子信息产业 2,583,422,542.05 1,802,859,357.30 2,210,428,767.76 1,573,633,952.34 372,993,774.29 229,225,404.96

　　商贸流通 14,000,167.61 119,028,505.66 16,698,862.53 117,814,414.90 -2,698,694.92 1,214,090.76

　　物业开发及管理 80,103,895.37 87,726,216.02 47,355,677.22 50,184,481.52 32,748,218.15 37,541,734.50

　　合 计 2,677,526,605.03 2,009,614,078.98 2,274,483,307.51 1,741,632,848.76 403,043,297.52 267,981,230.22

　　公司前五名客户销售的收入总额为1,546,511,562.73 元，占公司全部销售收入的

　　57.76%。

　　27.其他业务利润

　　类 别 2005 年度 2004年度

　　其他业务收入 29,740,011.90 23,734,953.26

　　减：其他业务支出 16,646,513.58 16,218,543.65

　　其他业务利润 13,093,498.32 7,516,409.61

　　注： 比上年增加74.20% 原因为本年度服务费增加所致， 其中服务费收入

　　11,275,830.69 元，支出2,364,821.02 元，利润8,911,009.67 元。

　　52

　　28.财务费用

　　类 别 2005 年度 2004年度

　　利息支出 5,950,763.38 5,165,602.23

　　减：利息收入 5,201,378.03 6,358,200.63

　　汇兑损失 1,258,716.68 247,075.10

　　减：汇兑收益 622,001.73 364,125.58

　　其他 722,407.43 862,612.02

　　合 计 2,108,507.73 -447,036.86

　　29.投资收益

　　类 别 2005 年度 2004 年度

　　长期投资损益:

　　成本法核算公司分配的利润 - -

　　权益法核算公司所有者权益净增(减) 5,727,147.98 28,247,203.43

　　权益法核算公司所有者权益净增(减)* 1,389,834.53 3,412,387.77

　　股权投资差额摊销额 -4,886,360.46 -3,874,941.15

　　转让股权收益*** -1,459,999.00 -

　　计提的投资减值准备 796,189.19 -3,381,191.80

　　短期投资损益:

　　计提的短期投资跌价准备 820,000.00 -4,660,000.00

　　委托理财收益** 5,552,584.00 5,120,000.00

　　基金投资损益 146,899.04 25,656.31

　　合 计 8,086,295.28 24,889,114.56

　　*系本公司通过联营公司深圳华强创新投资有限公司间接拥有深圳华强信息产业

　　有限公司18.375%股权的本期权益净增(减)数的抵销数。

　　**其中：委托理财收益6,138,000.00 元、相关税金已足额计提。

　　***本公司于2001 年11 月7 日与关志超签署《股权转让协议》，将本公司持有

　　53

　　的深圳华强彩电有限公司50%的股权转让给对方，关志超已按协议支付了60%的首

　　期股权转让款人民币146 万元，鉴于与关志超股权签定的股权转让协议所涉及事项发

　　生重大改变，且股权尚未办完过户手续，经双方重新协商，2005 年4 月25 日经公司

　　董事会决议同意上述股权转让价格调整为1 元，并退还关志超已支付的股权转让款

　　1,459,999.00 元。

　　权益法核算公司的投资收益的收回不存在重大限制。

　　30.营业外收入

　　项 目 2005 年度 2004 年度

　　罚没收入 - 37,101.00

　　处理固定资产收益 804,356.28 230,323.25

　　其他 99,729.94 540.05

　　合 计 904,086.22 267,964.30

　　31.营业外支出

　　项 目 2005 年度 2004 年度

　　罚没支出 20,477.51 3,500.00

　　捐赠支出 50,000.00 -

　　处理固定资产损失 1,018,806.13 1,189,734.54

　　滞纳金 655.20 1,185.37

　　赔款支出 2,253,347.20 -

　　其他 245,142.21 159,632.41

　　合 计 3,588,428.25 1,354,052.32

　　32.收到的其他与经营活动有关的现金

　　项 目 金 额

　　维修收入 4,129,742.14

　　存款利息收入 5,201,378.03

　　收到的其他往来款项 5,357,864.84

　　54

　　合 计 14,688,985.01

　　33.支付的其他与经营活动有关的现金

　　项 目 金 额

　　运输费、卖场费、广告费等销售费用

　　105,951,874.1

　　1

　　技术顾问费

　　67,852,401.5

　　9

　　维修费 11,469,516.24

　　差旅费、办公费、业务招待费

　　38,998,519.6

　　8

　　支付的往来款项及其他杂费

　　27,361,500.2

　　1

　　合 计 251,633,811.8

　　3

　　七、母公司会计报表主要项目注释

　　1、应收帐款

　　2005-12-31

　　账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额

　　1 年以内 34,860.00 5.06% - 34,860.00

　　3 年以上 653,699.31 94.94% 653,699.31 -

　　合 计 688,559.31 100.00% 653,699.31 34,860.00

　　2004-12-31

　　账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额

　　1 年以内 5,863.60 0.50% - 5,863.60

　　2-3 年 1,173,306.45 99.50% 1,173,306.45 -

　　合 计 1,179,170.05 100.00% 1,173,306.45 5,863.60

　　55

　　应收账款中欠款金额前一名的款项共计人民币653,699.31 元，占应收账款的比例为

　　94.94%，计提坏帐准备的原因系该债务人已倒闭。

　　应收账款期末余额无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

　　2.其他应收款

　　2005-12-31

　　账 龄 金额 比例 坏账准备 净额

　　1 年以内 128,151,115.82 74.10% - 128,151,115.82

　　1-2 年 6,164,534.00 3.56% - 6,164,534.00

　　2-3 年 33,602.24 0.02% - 33,602.24

　　3 年以上 38,606,185.56 22.32% 6,956,790.77 31,649,394.79

　　合 计 172,955,437.62 100% 6,956,790.77 165,998,646.85

　　2004-12-31

　　账 龄 金额 比例 坏账准备 净额

　　1 年以内 10,305,625.94 20.03% - 10,305,625.94

　　1-2 年 2,538,602.24 4.93% - 2,538,602.24

　　2-3 年 - - - -

　　3 年以上 38,606,185.56 75.04% 6,956,790.77 31,649,394.79

　　合 计 51,450,413.74 100% 6,956,790.77 44,493,622.97

　　注：比上年增加236.16%原因为：①本公司委托芜湖长江大桥公路有限公司理财的截止

　　报表基准日尚未收回的资金70,000,000.00 元因逾期由短期投资转至其他应收款列示(已于

　　2006 年1 月20 日全部收回)；②本公司本年度借给联营企业—芜湖市华强旅游城投资开发

　　有限公司55,000,000.00 元，公司已于2005 年3 月8 日公告该事项。

　　其他应收款中欠款金额前五名的款项共计人民币167,393,853.49 元，占其他应收款的比

　　例为96.78%。

　　56

　　3.长期投资

　　项 目 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31

　　长期股权投资 641,645,807.11 2,783,002.53 33,303,796.22 611,125,013.42

　　减：减值准备 - - - -

　　长期股权投资净额 641,645,807.11 2,783,002.53 33,303,796.22 611,125,013.42

　　① 其他股权投资

　　被投资单位 投资期限 股权比例初始投资成本2004-12-31

　　本期权益

　　调整**

　　累计权益调整 本期增(减) 2005-12-31

　　一、权益法核算单位:

　　深圳华强销售公司 1993-2003 100.00% 31,401,275.40 - - -31,401,275.40 - -

　　深圳华强彩电有限公司 1998-2010 35.00% 18,904,652.43 - - -18,904,652.43 - -

　　深圳华强物业管理有限公司 1988-2015 80.00%

　　1,608,00

　　0.00 6,167,263.53 285,121.16 4,449,481.11 -394,903.58 6,057,481.11

　　深圳三洋华强激光电子有限公司 1993-2008 40.00% 28,281,477.77 85,011,216.18 3,848,062.51 50,247,675.92 -10,330,125.00 78,529,153.69

　　东莞华强三洋马达电子有限公司 1995-2010 15.00% 9,481,877.48 14,495,782.94 879,178.66 5,372,225.32 -520,858.80 14,854,102.80

　　深圳华强网络通信设备有限公司 1999-2019 10.00% 2,990,000.00 1,322,429.77 -1,044,821.68 -2,712,391.91 - 277,608.09

　　深圳华强信息产业有限公司 1993-2010 50.00% 60,000,000.00 18,943,061.47 -3,776,238.98 -44,833,177.51 - 15,166,822.49

　　深圳华强工贸有限公司 2002-2022 65.71% 4,251,434.83 1,167,879.59 1,133,072.28 -1,950,482.96 - 2,300,951.87

　　深圳华强创新投资有限公司 2002-2022 49.00% 147,000,000.00 134,306,194.34 -3,785,269.64 -16,479,075.30 - 130,520,924.70

　　吉林省科仑辐射技术开发有限公司 长期 20.00% 2,400,000.00 1,785,476.81 -248,487.00 -863,010.19 - 1,536,989.81

　　方特投资发展有限公司 2003-2053 40.00% 24,000,000.00 23,494,210.83 323,036.12 -182,753.05 - 23,817,246.95

　　北京五色石教育文化有限公司 2003-2023 49.99% 24,999,999.00 24,591,318.85 -154,189.82 -562,869.97 - 24,437,129.03

　　深圳华强三洋技术设计有限公司 2004-2010 10% 2,340,183.57 2,621,127.14 274,598.69 353,792.26 -201,750.00 2,693,975.83

　　广东华强三洋集团有限公司 2004-2011 50% 46,449,169.21 47,169,345.96 538,504.61 246,206.36 -1,012,475.00 46,695,375.57

　　东莞华强三洋电子有限公司 2004-2010 48.67% 106,804,295.25 115,361,406.04 3,247,765.54 2,956,838.33 -8,848,038.00 109,761,133.58

　　芜湖市华强旅游城投资开发有限公司 35% 105,000,000.00 105,000,000.00 - - - 105,000,000.00

　　深圳华强物流发展有限公司 19.50% 424,876.38 - 92,670.08 92,670.08 424,876.38 517,546.46

　　小 计 616,337,241.32 581,436,713.45 1,613,002.53 -54,170,799.34 -20,883,274.00 562,166,441.98

　　二、成本法核算单位:

　　石家庄强龙房地产有限公司 1992-2008 30.00% 3,169,560.63 4,020,125.83 - 850,565.20 - 4,020,125.83

　　深圳华强电脑厂有限公司 1992-2002 85.00% 1,225,313.37 1,840,942.59 - 615,629.22 - 1,840,942.59

　　深圳三洋华强能源有限公司 1995-2006 25.00% 14,454,924.93 33,572,134.55 - 11,805,234.62 -7,311,975.00 26,260,159.55

　　小 计 18,849,798.93 39,433,202.97 - 13,271,429.04 -7,311,975.00 32,121,227.97

　　合 计 635,187,040.25 620,869,916.42 1,613,002.53 -40,899,370.30 -28,195,249.00 594,287,669.95

　　**本期权益调整中损益调整7,459,155.56 元、因下属公司资本公积增加调整

　　57

　　股权投资准备101,809.75 元、因下属公司(与日本三洋合资企业)外币折算差额

　　(美元报表折合人民币报表)调整-5,947,962.78 元。

　　采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及

　　投资收益汇回不存在重大限制。

　　②股权投资差额

　　被投资单位

　　形成

　　原因

　　摊销

　　期限 初始金额 2004-12-31 本期增(减) 本期摊销 本期累计摊销2005-12-31

　　深圳三洋华强激光电子有限

　　公司

　　溢价

　　收购

　　9 年 3,358,475.37 1,255,680.38 - 373,163.92 2,475,958.91 882,516.46

　　深圳三洋华强能源有限公司

　　溢价

　　收购

　　7 年 8,156,256.07 1,165,179.43 - 1,165,179.43 8,156,256.07 -

　　东莞华强三洋马达电子有限

　　公司

　　溢价

　　收购

　　11 年6,217,237.02 2,826,016.73 - 565,203.40 3,956,423.69 2,260,813.33

　　深圳华强网络通信设备有限

　　公司

　　溢价

　　收购

　　18 年869,541.36 695,317.64 - 48,307.84 222,531.56 647,009.80

　　深圳华强信息产业有限公司

　　溢价

　　收购

　　10 年824,387.97 652,421.91 - 82,438.80 254,404.86 569,983.11

　　深圳华强工贸有限公司

　　溢价

　　收购

　　1 年 289,782.95 289,782.95 - 289,782.95 289,782.95 -

　　吉林省科仑辐射技术开发有

　　限公司

　　溢价

　　收购

　　10 年1,600,000.00 1,360,000.00 - 160,000.00 400,000.00 1,200,000.00

　　深圳华强三洋技术设计有限

　　公司

　　溢价

　　收购

　　7 年 138,516.43 125,758.34 - 19,788.06 32,546.15 105,970.28

　　广东华强三洋集团有限公司

　　溢价

　　收购

　　7 年 6,913,730.79 6,313,876.20 - 987,675.83 1,587,530.42 5,326,200.37

　　东莞华强三洋电子有限公司

　　溢价

　　收购

　　7 年 6,684,121.00 6,091,857.11 - 954,874.43 1,547,138.32 5,136,982.68

　　深圳华强物流发展有限公司

　　溢价

　　收购

　　10 年745,123.62 - 745,123.62 37,256.18 37,256.18 707,867.44

　　合 计 35,797,172.58 20,775,890.69 745,123.62 4,683,670.84 18,959,829.11 16,837,343.47

　　4.主营业务收入及成本

　　58

　　主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利

　　行业 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004年度 2005 年度 2004年度

　　物业管理及租赁 62,280,317.50 64,513,063.17 28,970,550.85 29,247,925.77 33,309,766.65 35,265,137.40

　　前五名客户收入为56,784,646.43 元，占全年收入的91.18%。

　　5.投资收益

　　类 别 2005 年度 2004 年度

　　长期投资损益:

　　成本法核算公司分配的利润 - -

　　权益法核算公司所有者权益净增(减) 7,459,155.56 24,070,551.66

　　股权投资差额摊销额 -4,683,670.84 -3,599,169.97

　　转让股权收益 -1,459,999.00 -

　　短期投资损益:

　　委托理财收益 5,552,584.00 5,120,000.00

　　计提的投资减值准备 820,000.00 -4,660,000.00

　　基金投资收益 146,899.04 -

　　合 计 7,834,968.76 20,931,381.69

　　权益法核算公司的投资收益的收回不存在重大限制。

　　八、关联方关系及交易

　　(一) 关联方概况

　　1、与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注五列示的存在控制关系的关联公司

　　及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。

　　存在控制关系的本公司股东

　　企业名称 注册地址

　　注册资本

　　(RMB 万元)

　　拥有本公司

　　股份比例

　　主 营 业 务

　　经济性质法定代表人

　　深圳华强集团有限

　　公司

　　深圳市深南中路华强

　　路口华强工业区

　　7,347.00 52.50% 资产经营,投资兴办各

　　类实业, 进出口业务

　　非国有控股张锦墙

　　59

　　注：2003 年9 月29 日，广东省人民政府授权广东省财政厅与深圳华强合丰投资股

　　份有限公司、深圳华强集团有限公司管理层10 名自然人签署了《深圳华强集团有限公

　　司国有股权转让协议》，转让其持有本公司控股股东深圳华强集团有限公司91%股权。

　　转让完成后，广东省人民政府持有深圳华强集团有限公司9%股权，深圳华强合丰投资

　　股份有限公司持有深圳华强集团有限公司45%股权，深圳华强集团有限公司管理层10

　　名自然人中，其中张锦墙持有11.50%，梁光伟持有9.20%，李烈崇、高柱荣、鞠耀明、

　　谢芳谷、翁鸣、王建新、李国洪、方德厚分别各持有3.1625%。

　　本次股权转让已业经国资委核准。

　　存在控制关系的本公司股东的注册资本及其变化

　　企业名称 2004-12-31 本期增加(减少) 2005-12-31

　　深圳华强集团有限公司 73,470,000.00 - 73,470,000.00

　　存在控制关系的本公司股东所持股份及其变化

　　企业名称 2004-12-31 比例 本期增加(减少) 2005-12-31 比例

　　深圳华强集团有限公司 141,960,000 52.50% - 141,960,000 52.50%

　　2.其他关联方

　　企 业 名 称 与本公司的关系

　　深圳三洋华强激光电子有限公司 联营企业

　　深圳华强创新投资有限公司 联营企业

　　深圳三洋华强能源有限公司 联营企业

　　深圳华强彩电有限公司 联营企业

　　深圳华强三洋技术设计有限公司 联营企业

　　芜湖市华强旅游城投资开发有限公司 联营企业

　　深圳华强销售公司 子公司

　　深圳华强通讯有限公司 孙公司

　　60

　　日本三洋电机株式会社 子公司股东

　　三洋电机(香港)有限公司 子公司股东

　　深圳华强房地产开发有限公司 受同一母公司控制

　　深圳华强科技股份有限公司 联营企业的母公司

　　(二) 关联方交易事项

　　1.销售货物

　　本公司本期及上年向关联方销售货物有关明细资料如下：

　　关联方名称 2005 年 2004 年1-5 月

　　东莞华强三洋电子有限公司* - 119,028,505.66

　　三洋电机(香港)有限公司** 1,059,257,124.10 79,6043,028.01

　　*2004 年6 月本公司因收购对东莞华强三洋电子有限公司取得控制权，上年度销售货物

　　是控股子公司深圳华强工贸有限公司2004 年1-5 月为东莞华强三洋电子有限公司提供有关

　　代理进出口货物，本年度全部纳入合并范围，相关交易金额已合并抵销。

　　**系东莞华强三洋电子有限公司对三洋电机(香港)有限公司的销售额。

　　2.采购货物

　　本公司本期及上年向关联方采购货物有关明细资料如下：

　　关联方名称 2005 年 2004 年

　　三洋电机(香港)有限公司* 966,062,260.65 959,251,454.86

　　*系东莞华强三洋电子有限公司对三洋电机(香港)有限公司的采购额。

　　3.关联方存(借)入资金明细资料如下：

　　2005 年度

　　关联方名称

　　日均余额 年末余额 利息支出 年利率%

　　深圳三洋华强能源有限公司* 1,897,516.79 - 13,662.12 0.72

　　深圳三洋华强激光电子有限公司* 3,231,830.49 - 23,269.18 0.72

　　深圳华强彩电有限公司* 1,642,733.01 2,195,036.70 11,827.67 0.72

　　深圳华强三洋技术设计有限公司* 1,183,811.44 - 8,523.44 0.72

　　61

　　深圳华强销售公司* 8,670,017.45 8,708,667.22 62,424.12 0.72

　　深圳华强通讯有限公司* 187,581.48 106,206.38 1,350.58 0.72

　　深圳华强集团有限公司** 600,000.00 141,939.21 4.536

　　合 计 11,609,910.30 262,996.32

　　*系下属企业日常将资金存入公司资金结算部门，期末余额报表中列入其他应付款,见附

　　注八(三)；

　　**系深圳华强工贸有限公司向深圳华强集团有限公司财务结算中心借款，期初余额

　　3,000,000.00 元，本期已偿还2,400,000.00 元，期末余额600,000.00 元。

　　2004 年度

　　关联方名称

　　日均余额 年末余额 利息支出 年利率%

　　深圳三洋华强能源有限公司 9,100,581.94 11,261,167.87 65,524.19 0.72

　　深圳三洋华强激光电子有限公司 3,900,797.22 17,784,205.77 28,085.74 0.72

　　深圳华强彩电有限公司 614,331.94 404,093.97 4,423.19 0.72

　　深圳华强三洋技术设计有限公司 543,002.78 5,351,771.14 3,909.62 0.72

　　深圳华强销售公司 8,746,730.56 8,642,273.86 62,976.46 0.72

　　深圳华强通讯有限公司 1,204,125 577,835.80 8,669.70 0.72

　　深圳华强集团有限公司 3,000,000.00 156,810.63 4.536

　　深圳华强集团有限公司 - 1,538,133.71 5.04

　　合 计 47,021,348.41 1,868,533.24

　　4.公司与关联方其他交易事项明细资料如下：

　　关 联 方 名 称 2005年度 2004年度 备注

　　深圳华强集团有限公司 1,222,593.60 1,403,649.60 租金收入

　　深圳三洋华强激光电子有限公司 18,861,693.59 20,296,763.14 租金收入

　　深圳华强房地产开发的限公司 516,916.40 516,916.80 租金收入

　　深圳华强集团有限公司** 561,784.13 4,778,093.14 利息收入

　　深圳华强集团有限公司 505,058.57 388,519.26 水电费收入

　　深圳华强房地产开发有限公司 269,808.67 193,765.04 水电费收入

　　深圳华强集团有限公司 - 173,861,400.00 受让股权

　　日本三洋电机株式会社 59,572,166.00 34,430,060.55 技术援助费支出

　　62

　　深圳华强三洋技术设计有限公司 23,479,850.73 7,469,123.13 技术援助费支出

　　**本年度系公司本部和子公司--东莞华强三洋电子有限公司2005 年1-12 月与集团之

　　间的资金往来利息收入，其中本部按年利率1.98%计息,日均余额23,070,502.52 元，利息收

　　入456,795.95 元，期末余额为零；东莞华强三洋电子有限公司按0.72%计息，日均余额

　　14,581,691.67 元,利息收入104,988.88 元，期末余额为零。

　　(三) 关联方应收应付款项余额

　　金 额

　　关联方名称 2005-12-31 2004-12-31

　　一、应收账款

　　三洋电机(香港)有限公司 61,566,123.26 48,651,171.26

　　二、其他应收款

　　深圳华强销售公司 *1 10,000,000.00 10,000,000.00-

　　深圳华强通讯有限公司 *2 9,470,196.30 9,762,990.19

　　芜湖市华强旅游城投资开发有限公司*3 56,229,319.49 -

　　三洋电机(香港)有限公司 1,668,033.83 6,258,560.60

　　三、短期借款

　　深圳华强集团有限公司 600,000.00 3,000,000.00

　　四、应付帐款

　　三洋电机(香港)有限公司 105,059,246.35 261,868,512.14

　　五、其他应付款

　　深圳三洋华强能源有限公司 - 11,261,167.87

　　深圳三洋华强激光电子有限公司 - 17,784,205.77

　　深圳华强彩电有限公司 2,195,036.70 404,093.97

　　深圳华强三洋技术设计有限公司 - 5,351,771.14

　　深圳华强销售公司 * 8,708,667.22 8,642,273.86

　　63

　　深圳华强通讯有限公司 * 106,206.38 577,835.80

　　日本三洋电机株式会社 93,974,714.39 90,425,743.99

　　六、长期应付款:

　　深圳华强创新投资有限公司 3,000,000.00 6,000,000.00

　　深圳华强科技股份有限公司 2,000,000.00 2,250,000.00

　　*1 本公司之全资子公司--深圳华强销售公司因已停业,本年度未纳入合并范围,其

　　向本公司的借款1000 万元(帐龄3 年以上)年末未能抵销，本公司已根据其净资产负数

　　额计提坏帐准备3,350,605.21 元;

　　*2 本公司之孙公司--深圳华强通讯有限公司已资不抵债、拟歇业，本年度未纳入

　　合并范围,其向本公司之子公司--深圳华强信息产业有限公司及下属的深圳华强联合

　　计算机工程有限公司的借款9,470,196.30 元(帐龄2-3 年)年末未能抵销，深圳华强信息

　　产业有限公司和深圳华强联合计算机工程有限公司本年度已按期末余额全额计提坏

　　帐准备。

　　*3 期末余额为本公司本年度借给该联营企业的5500 万元及应收代垫款项等，其

　　中借款事项本公司已于2005 年3 月8 日公告。

　　九、或有事项

　　本公司报告期内无需要披露的重大或有事项。

　　十、承诺事项

　　本公司报告期内无需要披露的重大承诺事项。

　　十一、资产负债表日后事项

　　本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。

　　十二、资产减值准备明细表

　　64

　　项 目 2004-12-31 本期增加数本期转回数 2005-12-31

　　一、坏帐准备合计 21,631,629.09 4,815,694.72 961,682.26 25,485,641.55

　　其中：应收帐款 7,840,745.19 - 961,682.26 6,879,062.93

　　其他应收款 13,790,883.90 4,815,694.72 - 18,606,578.62

　　二、短期投资跌价准备合计 4,660,000.00 - 820,000.00 3,840,000.00

　　其中：股票投资 - - - -

　　基金投资 4,660,000.00 - 820,000.00 3,840,000.00

　　三、存货跌价准备合计 8,117,157.15 13,314,373.19 - 21,431,530.34

　　其中：库存商品、产成品 7,934,798.65 7,918,667.34 - 15,853,465.99

　　原材料 182,358.50 5,395,705.85 - 5,578,064.35

　　在产品、包装物 - - -

　　四、长期投资减值准备合计 3,381,191.80 - 796,189.19 2,585,002.61

　　其中：长期股权投资 3,381,191.80 - 796,189.19 2,585,002.61

　　长期债权投资 - - - -

　　五、固定资产减值准备合计 513,776.04 - - 513,776.04

　　其中：房屋、建筑物 - -

　　运输设备 233,294.63 - - 233,294.63

　　电子设备 280,481.41 - - 280,481.41

　　六、无形资产减值准备合计 - - - -

　　其中：专利权 - - - -

　　商标权 - - - -

　　其他 - - - -

　　七、在建工程减值准备合计 - - - -

　　在建工程减值准备 - - - -

　　八、委托贷款减值准备合计 - - - -

　　委托贷款减值准备 - - - -

　　合 计 38,303,754.08 18,130,067.91 2,577,871.45 53,855,950.54

　　65

　　十三、股东权益增减变动表

　　项 目 2005 年度 2004 年度

　　一、股本

　　年初余额 270,399,998.00 270,399,998.00

　　本年增加数 - -

　　本年减少数 - -

　　年末余额 270,399,998.00 270,399,998.00

　　二、资本公积：

　　年初余额 541,471,805.07 541,376,789.64

　　本年增加数 101,809.75 95,015.43

　　本年减少数 - -

　　其中：转增股本 - -

　　年末余额 541,573,614.82 541,471,805.07

　　三、法定和任意盈余公积

　　年初余额 66,945,674.60 62,740,114.20

　　本年增加数 5,630,721.24 4,205,560.40

　　其中：从净利润中提取数 5,630,721.24 4,205,560.40

　　其中：法定盈余公积 2,393,357.44 4,205,560.40

　　本年减少数 - -

　　其中：弥补亏损 - -

　　年末余额 72,576,395.84 66,945,674.60

　　其中：法定盈余公积 69,305,272.04 66,911,914.60

　　任意盈余公积 33,760.00 33,760.00

　　四、法定公益金

　　年初余额 48,479,687.72 46,376,907.52

　　本年增加数 1,196,678.73 2,102,780.20

　　66

　　其中：从净利润中提取数 1,196,678.73 2,102,780.20

　　本年减少数 - -

　　其中：集体福利支出 - -

　　年末余额 49,676,366.45 48,479,687.72

　　五、未分配利润

　　年初未分配利润 302,139,709.25 293,543,191.27

　　本年净利润 25,149,305.11 41,944,858.38

　　本年利润分配 35,525,883.51 33,348,340.40

　　资本公积转入 - -

　　子公司退出 - -

　　年末未分配利润 291,763,130.85 302,139,709.25

　　十四、相关指标计算表

　　1.本公司2005 年净资产收益率和每股收益有关指标如下：

　　净资产收益率 每股收益

　　报告期利润

　　全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

　　主营业务利润 32.67% 32.39% 1.47 1.47

　　营业利润 2.71% 2.68% 0.12 0.12

　　净利润 2.06% 2.04% 0.09 0.09

　　扣除非经营性损益后的利润 2.28% 2.26% 0.10 0.10

　　*扣除非经营性损益后的净利润：净利润总额人民币25,149,305.11 元，减营业外收入人

　　民币904,086.22 元，加扣除固定资产减值准备后的营业外支出人民币3,588,428.25 元，扣除

　　非经营性损益后的净利润为人民币27,833,647.140 元。

　　2.计算方法

　　67

　　(1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：

　　全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产

　　全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数

　　(2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：

　　P

　　ROE＝

　　E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0

　　其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新

　　股或债转股等新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份

　　数；Mi 为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至

　　报告期期末的月份数。

　　(3)加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下：

　　P

　　EPS＝

　　S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0

　　其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等

　　增加股份数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股

　　份数；M0 为报告期月份数；Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少

　　股份下一月份至报告期期末的月份数。

　　上述2005 年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企

　　业会计制度》及有关补充规定编制。

　　68

　　十一、备查文件目录

　　1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

　　会计报表；

　　2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

　　3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原

　　稿。

　　深圳华强实业股份有限公司

　　2006 年3 月7 日