G铸管(000778)2005年年度报告

http://finance.sina.com.cn 2006年02月28日 13:35 深圳证券交易所

　　广西贵糖(集团)股份有限公司2005年度报告正文

　　二00六年二月二十六日

　　一、公司基本情况简介.................3

　　二、会计数据和业务数据摘要..............4

　　三、股本变动及股东情况................6

　　四、董事、监事、高级管理人员和员工情况........10

　　五、公司治理结构...................13

　　六、股东大会情况简介.................15

　　七、董事会报告....................15

　　八、监事会报告....................22

　　九、重要事项.....................23

　　十、财务报告.....................26

　　十一、备查文件目录..................58

　　重要提示

　　1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内

　　容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　2、上海东华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　3、公司董事长黄振标先生、总经理黄家驹先生、总会计师杨正先生及财务会计部经理王敏凌女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

　　一、公司基本情况简介

　　1、公司法定中文名称: 广西贵糖(集团)股份有限公司

　　公司法定英文名称：GUANGXI GUITANG (GROUP) CO., LTD

　　公司英文名称缩写：GUITANG

　　2、公司法定代表人：黄振标先生

　　3、公司董事会秘书：杨正先生

　　联系地址：广西贵港市广西贵糖(集团)股份有限公司

　　电话：0775–4262888转1381或4201833

　　传真：0775–4260088

　　电子信箱：gtgfgs@ppp.nn.gx.cn

　　4、公司注册地址：广西贵港市幸福路100号

　　公司办公地址：广西贵糖(集团)股份有限公司办公大楼

邮政编码：537102

　　公司国际互联网网址：www.Guitang.com

　　电子信箱：gtgfgs@ppp.nn.gx.cn

　　5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》

　　登载公司年度报告的中国证监会指定网站

　　网址: www.cninfo.com.cn

　　公司年度报告备置地点：本公司证券部和深圳证券交易所

　　6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

　　股票简称：贵糖股份

　　股票代码：000833

　　7、公司首次注册登记日期：1993年8月18日

　　公司注册登记地点：广西贵港市

　　企业法人营业执照注册号：4500001000042

　　税务登记号码：45252219822750-9

　　公司聘请的会计师事务所名称：上海东华会计师事务所有限公司

　　办公地址：上海市太原路87号甲

　　二、会计数据和业务数据摘要

　　1、本年度公司主要经营数据(单位：人民币元)

　　利润总额

　　48,618,216.37

　　净利润

　　40,373,688.21

　　扣除非经常性损益后的净利润

　　41,190,271.43

　　主营业务利润

　　179,391,450.59

　　其他业务利润

　　4,015,019.35

　　营业利润

　　49,817,942.44

　　投资收益

　　–250,000.00

　　补贴收入

　　0.00

　　营业外收支净额

　　–949,726.07

　　经营活动产生的现金流量净额

　　188,373,022.59

　　现金及现金等价物净增加额

　　2,476,114.79

　　注:扣除非经常性损益涉及的项目及金额(单位：人民币元)

　　营业外收入

　　146,728.16

　　营业外支出

　　1,096,454.23

　　所得税影响数

　　133,142.85

　　合计

　　–816,583.22

　　2、截止2005年末公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位：人民币元)

　　2005年

　　2004年

　　本年比上年增减

　　(%)

　　2003年

　　主营业务收入

　　1,033,213,202.84

　　804,249,931.48

　　28.47%

　　755,987,416.95

　　利润总额

　　48,618,216.37

　　41,558,399.08

　　16.99%

　　-41,037,665.72

　　净利润

　　40,373,688.21

　　38,312,240.61

　　5.38%

　　-41,131,501.51

　　扣除非经常性损益的净

　　利润

　　41,190,271.43

　　38,859,689.05

　　6.00%

　　-13,070,607.81

　　经营活动产生的现金流

　　量净额

　　188,373,022.59

　　56,605,576.37

　　232.78%

　　97,814,649.15

　　2005年末

　　2004年末

　　本年末比上年末

　　增减(%)

　　2003年末

　　总资产

　　1,470,412,341.44

　　1,459,786,730.06

　　0.73%

　　1,399,704,475.44

　　股东权益(不含少数股东

　　权益)

　　623,470,152.19

　　608,365,313.98

　　2.48%

　　570,053,073.37

　　2005年

　　2004年

　　本年比上年增减

　　(%)

　　2003年

　　每股收益

　　0.16

　　0.15

　　6.67%

　　-0.16

　　净资产收益率

　　6.48%

　　6.30%

　　增加0.18个百分点

　　-7.22%

　　扣除非经常性损益的净

　　利润为基础计算的净资

　　产收益率

　　6.61%

　　6.39%

　　增加0.22个百分点

　　-2.29%

　　每股经营活动产生的现

　　金流量净额

　　0.75

　　0.22

　　240.91%

　　0.39

　　2005年末

　　2004年末

　　本年末比上年末

　　增减(%)

　　2003年末

　　每股净资产

　　2.47

　　2.41

　　2.49%

　　2.26

　　调整后的每股净资产

　　2.44

　　2.37

　　2.95%

　　2.23

　　3、利润分配表附表

　　按中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则(第9号)》要求计算

　　2005年报告期利润的净资产收益率和每股收益如下：

　　报告期利润

　　金额(元)

　　净资产收益率(%)

　　每股收益(元/股)

　　全面摊薄

　　加权平均

　　全面摊薄

　　加权平均

　　主营业务利润

　　179,391,450.59

　　28.77

　　29.23

　　0.71

　　营业利润

　　49,817,942.44

　　7.99

　　8.12

　　0.20

　　净利润

　　40,373,688.21

　　6.48

　　6.58

　　0.16

　　扣除非经常性损

　　益后的净利润

　　41,190,271.43

　　6.61

　　6.71

　　0.16

　　4、股东权益变动情况(单位:人民币元)

　　项目

　　股本

　　资本公积

　　盈余公积金

　　法定公益金

　　未分配利润

　　股东权益合计

　　期初数

　　252,688,500.00

　　250,041,573.65

　　32,766,551.76

　　2,180,750.62

　　72,868,688.57

　　608,365,313.98

　　本期增加

　　6,056,053.23

　　2,018,684.41

　　9,048,784.98

　　15,104,838.21

　　本期减少

　　期末数

　　252,688,500.00

　　250,041,573.65

　　38,822,604.99

　　4,199,435.03

　　81,917,473.55

　　623,470,152.19

　　变动原因

　　年度净利润提取

　　年度净利润提

　　取

　　年度净利润增

　　加、利润分配提

　　取公积金、公益

　　金后的差额

　　三、股本变动及股东情况

　　1、股份变动情况

　　⑴公司股份变动情况表单位:股

　　本次变动前

　　本次变动增减(+,–)

　　本次变动后

　　数量

　　比例

　　发行

　　新股

　　送股

　　公积金

　　转股

　　其他

　　小计

　　数量

　　比例

　　一、未上市流通股份

　　154,099,000

　　60.98%

　　154,099,000

　　60.98%

　　1、发起人股份

　　100,000,000

　　39.57%

　　100,000,000

　　39.57%

　　其中：国家拥有股份

　　100,000,000

　　39.57%

　　100,000,000

　　39.57%

　　境内法人持有股份

　　0.00%

　　境外法人持有股份

　　0.00%

　　其他

　　0.00%

　　2、募集法人股份

　　54,099,000

　　21.41%

　　54,099,000

　　21.41%

　　3、内部职工股

　　0.00%

　　4、优先股份或其他

　　0.00%

　　二、已上市流通股份

　　98,589,500

　　39.02%

　　98,589,500

　　39.02%

　　1、人民币普通股

　　98,589,500

　　39.02%

　　98,589,500

　　39.02%

　　2、境内上市的外资股

　　0.00%

　　3、境外上市的外资股

　　0.00%

　　4、其他

　　0.00%

　　三、股份总数

　　252,688,500

　　100%

　　252,688,500

　　100%

　　注：公司没有基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股

　　份、一般法人配售股份。

　　⑵股票发行与上市情况

　　①截止报告期末前三年中公司没有股票发行和上市情况。

　　②本报告期内公司股份总数及结构无变动。

　　③公司1,858.95万股内部职工股于2001年8月15日获准上市交易。报告期内，

　　高管人员所持的1.47万股被冻结。

　　2、股东情况介绍

　　⑴股东数量和持股情况(单位：股)

　　报告期末股东总数

　　39,984户

　　前十名股东持股情况

　　股东名称

　　股东

　　性质

　　持股

　　比例

　　(%)

　　持股总数

　　(股)

　　年度内增

　　减变动

　　(+/-)

　　股份

　　类别

　　持有非流通

　　股数量

　　(股)

　　质押或冻

　　结的股份

　　数量 (股)

　　广西贵糖集团

　　有限公司

　　国有股

　　39.57

　　100,000,000

　　未流通

　　100,000,000

　　深圳市执新投

　　资顾问有限公

　　司

　　其他

　　4.01

　　10,144,000

　　未流通

　　10,144,000

　　肇庆市云庆贸

　　易有限公司

　　其他

　　2.33

　　5,900,000

　　未流通

　　5,900,000

　　渤海证券有限

　　责任公司

　　其他

　　0.96

　　2,430,000

　　未流通

　　2,430,000

　　福建正通投资

　　有限公司

　　其他

　　0.90

　　2,273,000

　　未流通

　　2,273,000

　　太原市唐都大

　　酒店

　　其他

　　0.59

　　1,500,000

　　未流通

　　1,500,000

　　广西贵港甘化

　　股份有限公司

　　其他

　　0.59

　　1,500,000

　　未流通

　　1,500,000

　　桂林锦华生物

　　保健品有限责

　　任公司

　　其他

　　0.40

　　1,000,000

　　未流通

　　1,000,000

　　桂林桂泰贸易

　　公司

　　其他

　　0.40

　　1,000,000

　　未流通

　　1,000,000

　　贵港市汇鑫贸

　　易有限公司

　　其他

　　0.40

　　1,000,000

　　未流通

　　1,000,000

　　前十名流通股股东持股情况

　　股东名称

　　持有流通股数量

　　股份种类

　　林石梅

　　410,000

　　人民币普通股

　　陈伟祥

　　240,300

　　人民币普通股

　　窦桂明

　　215,135

　　人民币普通股

　　丁荣兴

　　215,000

　　人民币普通股

　　周萌驹

　　200,000

　　人民币普通股

　　黄经勉

　　190,000

　　人民币普通股

　　范永珍

　　185,000

　　人民币普通股

　　姚继武

　　184,500

　　人民币普通股

　　步正祥

　　181,800

　　人民币普通股

　　何阿招

　　173,000

　　人民币普通股

　　上述股东关联关系

　　或一致行动关系的

　　说明

　　前十名股东中，公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上

　　市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。其他股东之间的关联

　　关系不详，也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规

　　定的一致行动人。国有股权性质变更正在办理中。

　　未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其之间是否属于《上市

　　公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

　　前十名股东中，公司第一大股东与前十名流通股股东之间不存在关联关系，也

　　不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其他股东

　　与前十名流通股股东之间的关联关系不详，也未知其之间是否属于《上市公司股东

　　持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

　　⑵公司控股股东及实际控制人情况

　　①本公司控股股东为广西贵糖集团有限公司(简称贵糖集团)。贵糖集团成立

　　于1997年3月，法定代表人为翁鸣先生，注册资本人民币10,079万元，主要经营

　　范围为：机制糖、机制纸、酒精等。

　　②贵糖集团控股股东为深圳华强集团有限公司(简称华强集团)。华强集团成

　　立于1979年，法定代表人为张锦墙先生，注册资本人民币7,347万元，经营范围为

　　投资兴办各类实业项目、家用电子产品、通讯设备、电子元件、房地产项目开发，

　　以及国内商业、物资供销等。

　　③华强集团控股股东为深圳华强合丰投资股份有限公司(简称合丰公司)。合

　　丰公司成立于2003年7月28日，法定代表人为李国洪先生，注册资本人民币3亿

　　元，经营范围为股权投资、投资兴办实业。

　　④合丰公司控股股东为深圳华强科技股份有限公司(简称华强科技)。华强科

　　技成立于2000年1月20日，法定代表人为胡新安先生，注册资本人民币6,000万

　　元，经营范围为投资兴办实业，通讯产品、网络设备，智能化及自动化设备，计算

　　机网络工程安装，生物技术开发及环保产品的开发、生产、销售，经济信息咨询(不

　　含限制项目，生产项目另领执照)；经营进出口业务，国内商业、物资。

　　⑤本公司与实际控制人之间产权和控制关系的方框图：

　　华强集团员工687人

　　100%

　　深圳华强科技股份有限公司

　　63.53%

　　深圳华强合丰投资股份有限公司

　　45%

　　深圳华强集团有限公司

　　60%

　　广西贵糖集团有限公司

　　39.57%

　　广西贵糖(集团)股份有限公司

　　⑶除前面所列的控股股东外，本公司没有其它持股在10%以上(含10%)的法

　　人股东。

　　四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

　　1、董事、监事和高级管理人员的情况

　　⑴基本情况

　　姓名

　　职务

　　性别

　　年龄

　　任期

　　年末持

　　股数

　　(股)

　　股份

　　增减

　　变动

　　原因

　　报告期内从公司

　　领取报酬总额

　　(万元，含税)

　　黄振标

　　董事长

　　男

　　2004.2-2007.2

　　黄家驹

　　董事、

　　总经理

　　男

　　2004.2-2007.2

　　15.85

　　李朝晖

　　董事

　　男

　　2004.2-2007.2

　　杨正

　　董事、

　　副总经理、

　　董事会秘书、

　　总会计师

　　男

　　2004.2-2007.2

　　12.96

　　宁军

　　董事

　　男

　　2004.2-2007.2

　　徐在亮

　　独立董事

　　男

　　2004.2-2007.2

　　3.8

　　邓兰松

　　独立董事

　　男

　　2004.2-2007.2

　　3.8

　　陈健

　　副总经理

　　男

　　2004.1-2007.1

　　3,000

　　11.96

　　陈寿冲

　　副总经理

　　男

　　2004.1-2007.1

　　12.52

　　周如军

　　副总经理

　　男

　　2004.1-2007.1

　　12.05

　　黄志遥

　　副总经理

　　男

　　2004.1-2007.1

　　11.69

　　农皓

　　总工程师

　　男

　　2004.1-2007.1

　　12.34

　　张静琴

　　监事会主席、

　　工会主席

　　女

　　2004.2-2007.2

　　6,000

　　12.15

　　李政

　　监事

　　男

　　2004.2-2007.2

　　5,600

　　6.82

　　罗联光

　　监事

　　男

　　2004.2-2007.2

　　100

　　8.55

　　注：本年度公司董事、监事和高级管理人员所持股份年初数与年末数相同，未

　　发生变动。

　　经公司2004年度股东大会审议通过，同意每位独立董事每年3.8万元人民币的

　　津贴(含税)。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费及按《公司法》、《公

　　司章程》相关规定行使职权所需的合理费用由公司报销。

　　⑵现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历

　　①董事

　　黄振标先生：曾任联合证券有限公司业务董事、景丰投资有限公司副总裁。现

　　任本公司董事长、广西贵糖集团有限公司总裁、广西贵港金田糖业有限公司董事长。

　　黄家驹先生：曾任本公司董事会董事、总工程师、广西贵糖集团有限公司副董

　　事长、副总裁。现任本公司董事、总经理。

　　李朝晖先生：曾任国泰君安证券股份有限公司投资银行业务董事、联合证券有

　　限公司投资银行部业务董事。现任本公司董事、景丰投资有限公司副总裁。

　　杨正先生：曾任本公司财务会计部经理、副总会计师。现任本公司董事、副总

　　经理、董事会秘书、总会计师。

　　宁军先生：曾任柳州市政府派驻柳州凤山糖业集团公司财务总监、柳州市政府

　　派驻柳州市建设委员会财务总监。现任本公司董事、广西凤糖生化股份公司副总经

　　理。

　　徐在亮先生：曾任山东环宇(集团)股份有限公司副董事长、副总经理、山东

　　证券有限责任公司董事、总经济师、天同证券有限责任公司副监事长。现任本公司

　　独立董事、山东省资产管理有限公司副总经理、上海敬信投资有限公司董事、总经

　　理、山东省齐鲁国际招标有限公司董事长。

　　邓兰松先生：曾任山东环宇(集团)有限公司董事、副总经理。现任本公司独

　　立董事、天同证券有限责任公司副总裁。

　　②监事

　　张静琴女士：历任广西洁宝纸业投资股份有限公司卫生纸厂副厂长、本公司工

　　会第一副主席。现任本公司监事会主席、工会主席。

　　李政先生：曾任本公司制糖厂厂长。现任广西凤糖六塘制糖有限公司总经理、

　　本公司监事会监事。

　　罗联光先生：曾任本公司董事、广西贵糖集团有限公司监事会副主席。现任本

　　公司监事会职工监事。

　　③高级管理人员

　　陈健先生：历任本公司发展部副经理、第二造纸厂厂长，现任本公司副总经理、

　　广西贵港金田糖业有限公司董事。

　　陈寿冲先生：历任本公司工程师、第一造纸厂厂长、监事会副主席、广西贵糖

　　集团有限公司总工程师。现任本公司副总经理。

　　周如军先生：曾任本公司副总经理、监事会副主席。现任本公司副总经理、广

　　西贵港金田糖业有限公司董事。

　　黄志遥先生：曾任广西区监狱管理局生产处企管员、本公司总经理助理。现任

　　本公司副总经理。

　　农皓先生：曾任本公司第一造纸厂厂长、第三造纸厂厂长、本公司董事。现任

　　本公司总工程师。

　　④在股东单位任职情况

　　姓名

　　股东单位名称

　　担任的职务

　　任期起始日期

　　是否领取报酬津贴

　　黄振标

　　广西贵糖集团有限公司

　　总裁

　　2004.1-2007.1

　　否

　　黄家驹

　　广西贵糖集团有限公司

　　董事

　　2004.1-2007.1

　　否

　　李朝晖

　　广西贵糖集团有限公司

　　董事

　　2004.1-2007.1

　　否

　　在其他单位任职情况

　　姓名

　　其他单位称

　　担任的职务

　　黄振标

　　广西贵港金田糖业有限公司

　　董事长

　　陈健

　　广西贵港金田糖业有限公司

　　董事

　　周如军

　　广西贵港金田糖业有限公司

　　董事

　　⑶年度报酬情况

　　①董事、监事和高级管理人员薪酬的决策程序和确定依据

　　目前，公司董事、监事和高级管理人员的薪酬根据公司的劳动人事工资制度确

　　定。公司实行经营管理者年薪制。

　　②报告期内，不在本公司领取报酬的董事、监事情况

　　姓名

　　是否在股东单位或其他关联单位领取

　　黄振标

　　是

　　李朝晖

　　是

　　宁军

　　否

　　⑷报告期内，公司无被选举或离任的董事和监事，以及聘任或解聘的高级管理

　　人员。

　　2、公司员工的情况

　　报告期内，公司在职员工2,173人，其中各类人员及其构成如下:

　　人员

　　人数

　　占员工总人数

　　生产人员

　　1,576

　　72.53%

　　销售人员

　　2.21%

　　技术人员

　　373

　　17.17%

　　财务人员

　　1.24%

　　行政人员

　　149

　　6.85%

　　注：上述人员中，大专以上文化程度537人，占职工总人数的24.71%；中等专

　　业人员661人，占职工总人数的30.42%。中级和高级职称者260人，初级职称者

　　401人。

　　五、公司治理结构

　　1、公司治理的实际状况

　　⑴报告期内公司法人治理结构运作良好，均能依据公司的治理制度履行相应的

　　职能，对照有关上市公司治理的规范性文件的规定，公司治理的实际情况基本上符

　　合要求。

　　⑵报告期内根据中国证监会证监发[2004]118号《关于加强社会公众股股东权

　　益保护的若干规定》，证监公司字[2004]96号《上市公司股东大会网络投票工作指

　　引(试行)及《深圳证券交易所股票上市规则(2004年修订本)》、《上市公司治理

　　准则》的有关规定，为切实加强保护公司社会公众股股东的合法权益，并结合公司

　　实际，修订了《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公

　　司独立董事工作制度》、《公司关联交易实施细则》等管理制度。

　　⑶报告期内公司组织董事、监事以及高级管理人员培训学习了新的《公司法》、

　　《证券法》，以进一步贯彻落实两法修订后的有关法律法规，不断规范公司治理结

　　构。

　　2、独立董事履行职责情况

　　公司独立董事参加了报告期内公司召开的董事会会议，对会议的各项议题进行

　　了认真的审议，并以其专业知识和工作经验提出了客观的参考意见和建议，保证了

　　公司决策的科学性和公正性。

　　①独立董事出席董事会的情况

　　独立董事

　　姓名

　　本年应参加

　　董事会次数

　　亲自出席

　　(次)

　　委托出席

　　(次)

　　缺席

　　(次)

　　备注

　　徐在亮

　　邓兰松

　　②独立董事对公司有关事项提出异议的情况

　　报告期内，公司两位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的公司其他事项没有提出异议。

　　3、公司与控股股东的情况

　　公司已做到了和控股股东在业务、人员、资产、机构、财务的“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

　　⑴业务方面

　　公司业务活动独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。

　　⑵人员分开方面

　　公司在劳动、人事及工资管理等方面独立。公司总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬，且均未在股东单位及其关联单位担任除董事以外的重要职务。

　　⑶资产完整方面

　　公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、采购及营销系统；工业产权、商标、专有技术、土地使用权等无形资产由公司拥有。

　　⑷组织机构方面

　　公司设立了健全的组织机构体系，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。

　　⑸财务分开方面

　　公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系，有规范独立的财务管理制度；独立在银行开户，独立依法纳税。

　　4、对高级管理人员的考评及激励机制

　　公司通过《公司章程》、签定《目标责任书》以及财务、人事等内部管理制度对高级管理人员的履职行为进行综合考评，并实行按公司年度效益的完成情况与高级管理人员的工作绩效相结合的激励机制。

　　六、股东大会情况简介

　　报告期内，公司共召开股东大会两次。

　　1、报告期内公司于2005年4月10日在公司办公大楼会议室召开了2004年度股东大会。会议由董事长黄振标先生主持。出席本次会议的股东及股东代理人共计6人，代表股份116,396,300股, 占公司有表决权总股份的46.06%，其中社会公众股股东及股东代理人3人，代表股份35,300股，占公司社会公众股股东表决权股份总数的0.036%。会议审议并表决通过了公司2004年度董事会工作报告等6项议案。会议决议公告刊登在2005年4月12日的《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网网站www.cninfo.com.cn上。

　　2、报告期内公司于2005年5月22日在公司办公大楼会议室召开了2005年第一次临时股东大会。会议由董事长黄振标先生主持。出席本次会议的股东及股东代理人共计1人，代表股份100,000,000股, 占公司有表决权总股份的39.57%，没有社会公众股股东出席。会议审议并表决通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》等4项议案。会议决议公告刊登在2005年5月24日的《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网网站www.cninfo.com.cn上。

　　七、董事会报告

　　1、报告期内公司经营情况的回顾

　　⑴报告期内公司总体经营情况

　　报告期内，公司实现主营业务收入103,321.32万元，比去年同期增长28.47%；主营业务利润17,939.15万元，比去年同期增长15.22%；净利润4,037.37万元，比去年同期增长5.38%。主要原因是：①食糖市场回升，公司把握好有利时机，大部分产品在价格高位时出售，白砂糖平均售价比去年同期增长18.67%。②文化用纸产销两旺，报告期内公司文化用纸销量同比增长11.21%；实现销售收入同比增长14.04%。生活用纸销量同比增长96%，销售收入同比增长126.38%。

　　公司业务外部环境状况：2000年以来，广西糖业进行改革，组建十大糖业集团，贵糖集团在十大糖业集团中排第九位；目前公司制浆造纸位于广西同行业的前列，广西的制浆、造纸正在不断扩大发展。

　　甘蔗是公司制糖、造纸的主要原料。三年来连续干旱,甘蔗严重减产，糖市转旺，一些糖厂见机到公司辖区内哄抬价格大量抢购甘蔗，致使蔗区的正常砍运秩序受到严重干扰和破坏，公司甘蔗原料严重不足，制糖生产基本处在低负荷运行状态，这种状况目前尚未有好转的迹象。入厂甘蔗大量减少，加大了公司造纸原料缺口，增加外购原料的压力，导致造纸成本的上升。公司主要原料、煤炭、液化气、运输价格上涨导致成本上升。

　　公司的主要优势：公司是中国最大的制糖综合生产企业之一，年产机制糖13万吨，年产文化、生活用纸13万吨，形成一个良好的产业基础；公司白砂糖的质量连续多年被评为行业第一，文化、生活用纸质量也得到了市场的认可，培育了一个基本稳定的市场；公司资源综合利用形成工业生态链，环保方面取得了优异成绩，2005年11月，公司被国家发展和改革委员会等六部委列入全国首批循环经济试点企业；公司的碳化制糖技术、蔗渣造纸技术、白水回收、黑液碱回收、烟气脱硫除尘等技术均处于国内同行业领先水平。

　　食糖是个传统产业，生产经营较稳定，甘蔗生产受气候影响很大，从而波及到市场大起大落，盈利不稳定；造纸也是传统产业，国家加强环保管理，对制浆造纸实行准入制，公司经营和盈利能力较稳定。公司面临着最大困难是原料不足。

　　⑵公司主营业务及其经营状况

　　①公司的主要经营范围：食糖、纸、酒精及轻质碳酸钙的制造、销售。公司的主导产品为“桂花”牌白砂糖、文化用纸及“纯点”、“碧绿湾”牌生活用纸。报告期内，公司主营业务收入和主营业务利润的构成情况如下：

　　a、按行业和产品构成(单位：人民币万元)

　　主营业务

　　收入

　　主营业务

　　成本

　　主营业务

　　利润率

　　(%)

　　主营业务

　　收入比上

　　年增减

　　(%)

　　主营业务

　　成本比上

　　年增减

　　(%)

　　主营业务利润

　　率比上年增减

　　(%)

　　分行业

　　制糖业

　　29,361.26

　　22,457.88

　　22.32

　　4.73

　　5.40

　　减少0.61个百分点

　　造纸业

　　72,953.20

　　60,805.19

　　15.38

　　41.09

　　44.15

　　减少2.12个百分点

　　化工

　　1,006.86

　　898.56

　　9.83

　　47.61

　　53.66

　　减少3.64个百分点

　　其中：

　　关联

　　交易

　　4,228.80

　　3,624.39

　　13.49

　　–4.46

　　–2.71

　　增加2.98个百分点

　　分产品

　　机制糖

　　25,446.59

　　18,724.01

　　25.43

　　–1.23

　　–1.94

　　增加0.53个百分点

　　酒精

　　1,466.65

　　1,212.62

　　11.18

　　143.14

　　167.49

　　减少7.49个百分点

　　机制纸

　　72,953.20

　　60,805.19

　　15.38

　　41.09

　　44.15

　　减少2.12个百分点

　　轻质碳

　　酸钙

　　1,006.86

　　898.56

　　9.83

　　47.61

　　53.66

　　减少3.64个百分点

　　其他

　　2,448.02

　　2,521.25

　　–3.33

　　46.82

　　43.18

　　增加2.67个百分点

　　其中：

　　关联

　　交易

　　4,228.80

　　3,624.39

　　13.49

　　–4.46

　　–2.71

　　增加2.98个百分点

　　关联交

　　易的定

　　价原则

　　本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。

　　关联交

　　易必要

　　性、持

　　续性的

　　说明

　　公司关联交易主要是因为配套供应而产生，且关联交易为持续性的关联交易。

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交

　　易金额6,900.37万元。

　　b、按地区构成(单位：人民币万元)

　　地区

　　主营业务收入

　　主营业务收入比上年增减(%)

　　广东

　　37,047.31

　　18.92

　　广西

　　29,260.20

　　21.76

　　江苏

　　10,544.26

　　35.81

　　上海

　　7,436.32

　　48.57

　　其他

　　19,033.23

　　83.47

　　合计

　　103,321.32

　　28.47

　　注：按地区构成指按公司产品主要销售的地区划分。

　　②占公司主营业务收入10%以上的产品销售情况 (单位：人民币万元)

　　产品

　　销售收入

　　销售成本

　　主营业务利润率(%)

　　机制糖

　　25,446.59

　　18,724.01

　　25.43

　　机制纸

　　72,953.20

　　60,805.19

　　15.38

　　合计

　　98,399.79

　　79,529.20

　　17.98

　　a、经营白砂糖为公司的主要产业，报告期内销售机制糖8.34万吨，比上年同

　　期减少17.91%，主要原因是受干旱等影响，甘蔗产量下降且被其他糖厂抢购，使

　　原料蔗大量减少，机制糖产量也减少。

　　b、造纸行业：公司以甘蔗渣为主要原料生产文化用纸、生活用纸。报告期内

　　销售机制纸13.75万吨，比上年同期增长23.87%，主要原因是生活用纸产量的提

　　高使销量增加。

　　③报告期内，公司主营业务或其结构较前一报告期未发生较大变化。公司主营

　　业务机制糖的盈利能力(主营业务利润率)与上年同期相比增加0.53个百分点，

　　主要原因是白砂糖的销售价格比上年同期上升478.08元/吨，上升18.67%所致。

　　报告期内，公司以“纯点”、“碧绿湾”为品牌的生活用纸正在抓紧做好市场的

　　推广与销售工作，争取成为公司新的利润增长点。

　　④主要供应商、客户情况：

　　a、公司向前五名供应商采购金额合计为19,389.83万元，占公司年度采购总

　　额的30.31%。

　　b、公司向前五名客户销售金额合计为30,147.72万元，占公司销售总额的29.18%。

　　⑶报告期公司资产同比发生重大变动的说明(单位：人民币元)

　　项目

　　2005年12月31日

　　2004年12月31日

　　同比增减

　　金额

　　占总资产

　　的比重(%)

　　金额

　　占总资产

　　的比重(%)

　　应收帐款

　　88,183,753.04

　　6.00

　　75,512,356.01

　　5.17

　　0.83

　　存货

　　192,249,262.71

　　13.07

　　213,805,079.06

　　14.65

　　–1.58

　　长期股权投资

　　6,320,000.00

　　0.43

　　6,570,000.00

　　0.45

　　–0.02

　　固定资产

　　1,316,951,414.75

　　89.56

　　1,210,285,991.19

　　82.91

　　6.65

　　在建工程

　　26,640,811.92

　　1.81

　　59,048,129.79

　　4.04

　　–2.23

　　短期借款

　　514,000,000.00

　　34.96

　　490,000,000.00

　　33.57

　　1.39

　　长期借款

　　0.00

　　50,366,000.00

　　3.45

　　-3.45

　　注：报告期内公司资产未发生重大变动。

　　⑷报告期公司费用同比发生重大变动的说明(单位：人民币元)

　　项目

　　2005年度

　　2004年度

　　增减(%)

　　营业费用

　　36,160,568.54

　　17,653,132.45

　　104.84

　　管理费用

　　69,694,697.35

　　71,305,974.05

　　–2.26

　　财务费用

　　27,733,261.61

　　26,534,644.42

　　4.52

　　所得税

　　8,244,528.16

　　3,246,158.47

　　153.98

　　注：

　　营业费用本年度比上年度增加1,850.74万元，主要原因是生活用纸销售增加，

　　相应的销售费用增加所致。

　　所得税本年度比上年度增加499.84万元，主要原因是应纳税所得额增加及上

　　年弥补了2003年度亏损所致。

　　⑸报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况、及与报告期净利

　　润存在重大差异的原因说明

　　报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为18,837.30万元，去年同期为

　　5,660.56万元，同比增加主要是因为销售商品收到的现金增加所致；公司投资活动

　　产生的现金流量净额为–4,739.11万元，去年同期为–7,149.03万元，同比增加

　　主要原因为购建固定资产所支付的现金减少所致。公司筹资活动产生的现金流量净

　　额为–13,850.58万元，去年同期为1,613.72万元，同比减少主要原因为银行借款

　　减少及归还银行借款增多所致。

　　经营活动产生的现金流量净额与报告期净利润存在差异主要原因为：

　　①报告期计提的固定资产折旧及资产减值准备、无形资产摊销和固定资产报废

　　净损失等非现金支出费用较大，虽不影响报告期经营活动产生的现金流量，但会引

　　起净利润的减少，金额合计为6,858.72万元；②财务费用的支出属于筹资活动产

　　生的现金流量，虽会引起净利润的减少，但不会影响经营活动产生的现金流量，金

　　额为2,918.01万元；③应付款项增加，应收款项减少，净增加额为2,983.59万元；

　　④存货减少2,010.74万元。

　　报告期公司经营活动产生的现金流量净额与报告期净利润存在差异，主要原因

　　为报告期计提的固定资产折旧、摊销无形资产和长期待摊费用共6,336.39万元，

　　经营性应付项目增加了4,690.59万元，这些支出都反映在报告期的经营支出中，

　　但不涉及到现金流量，所以产生较大差异。

　　⑹与公司经营相关的重要信息的讨论与分析

　　报告期内无与公司经营相关的其他重要信息。

　　⑺公司控股子公司及参股公司的经营情况及业绩

　　①公司无控股子公司。

　　②参股公司情况

　　公司投资北京融汇中糖电子商务有限公司60万元，参与组建“中国糖业交易

　　网”，占被投资单位注册资本的2%；公司投资中糖世纪股份有限公司200万元，占

　　被投资单位注册资本的1.39%；公司出资150万元入股广西科凯糖业技术开发有限

　　公司，占被投资单位注册资本的22.39%。本公司未收到上述参股公司的财务报告及

　　分红。

　　2、对公司未来发展的展望

　　⑴分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局

　　①行业的发展趋势

　　公司的制糖、造纸是传统产业，行业发展稳定。随着国家环保管理的加强、市场竞

　　争的加剧，将导致一些规模小、管理差、污染大的糖厂、造纸厂被淘汰，向规模化和集

　　团化发展，这有利于行业规范化，公司经营连续和盈利提高。

　　②公司面临的市场竞争格局

　　广西的大糖业集团通过自身的资本扩张纷纷投资建立制浆造纸项目，扩大、提

　　高集团的综合利用能力；国外企业通过资本输出，在广西兴建林浆纸一体化项目。

　　从而造纸原料供不应求，产品市场竞争加剧。

　　⑵公司发展机遇和挑战，发展战略及各项务发展规划

　　国际、国内食糖市场连续好转，05年食糖价又创新高，我国糖业发展迎来了有

　　利的国内外环境。国内外造纸业也一直在稳定发展，近几年国内纸和纸板总生产量

　　和总消费量均位于世界第二，消费量稳定增长。糖业和造纸业市场繁荣兴旺，也带

　　来了激烈竞争的市场。

　　面对发展机遇和挑战，公司 “先做好，再做强，再做大”。目前公司造纸的产

　　值已占公司总产值的60%，造纸的业务收入已占公司主营业务收入的70%。甘蔗是

　　公司制糖、造纸的主要原料，公司不断努力发展甘蔗生产，确保公司原料来源，同

　　时扩大造纸规模，提高纸的档次，增强公司的盈利能力。

　　业务的发展规划：稳定和发展甘蔗生产，增加甘蔗产量，提高食糖的品质，进

　　入食品高端市场；开发公司造纸新原料，提高书写纸和生活用纸的质量，进一步增

　　加市场的份额。

　　⑶公司新年度的发展计划

　　2006年的经营计划：主营业务收入100,000万元，书写纸销量10万吨，生活

　　用纸销量4万吨。实现经营计划的具体措施：

　　①稳定甘蔗生产，提高甘蔗产量；以市场为导向，根据政府的有关政策，制定

　　公司甘蔗生产、收购的政策。

　　②进一步提高食糖的质量，增加品种，开拓高端用户市场，提高产品的效益。

　　③开发造纸新原料，提高纸产品的档次和质量，扩大文化纸、生活用纸市场。

　　④充分提高公司产能，特别是日产180吨浆生产线产能，增加产量。加强管理，

　　降低消耗，有效消化原辅材料价格变化的影响。

　　⑷未来发展战略所需的资金情况

　　公司目前无计划投资新的重大项目。待时机成熟时，公司采用收购兼并或直接

　　投资等方式扩大制糖造纸规模。资金来源：银行贷款和自筹资金相结合，决定项目

　　实施时再行规划。

　　⑸公司发展战略和经营目标实现的风险因素以及采取的对策和措施

　　公司的风险因素主要是制糖、造纸原料严重缺口。

　　①公司以甘蔗、蔗渣为主要原料，生产机制糖、机制纸系列产品，对地方甘蔗

　　农业依赖性大。由于农民选择种植经济作物品种多样化，公司的原料蔗发展、来源

　　面临巨大压力和成本增加。

　　政府对甘蔗的生产实行行政区域管理，对甘蔗收购价格实行政府定价。制糖企

　　业必须且只能按定价在辖区内收购甘蔗。但公司周边的一些糖厂无甘蔗原料，而到

　　公司辖区内哄抬价格、抢购甘蔗，农民见利而为。公司投入了大量资金、人力和物

　　力也未能阻拦、制止甘蔗原料的被抢，致使原料甘蔗大量外流，公司原料严重不足，

　　公司扶持种植甘蔗资金难以收回。

　　甘蔗生产受自然气候影响大，风调雨顺时甘蔗丰收产量高，旱涝虫害时甘蔗欠

　　收产量低。

　　拟采取的对策和措施：根据政府有关规定，制定公司甘蔗生产、收购的政策；

　　对广大蔗农进行宣传引导，促使农民合理调整种植结构，扩大甘蔗种植面积；力争

　　以市场为导向，与农民签订符合双方意愿的购销协议；加强对甘蔗田间管理的技术

　　指导，协助农民打井灌溉、生物除虫，促进甘蔗生产持续发展。

　　②公司的蔗渣原料60%是向广西一些大糖业集团采购，这些集团投资制浆造纸

　　项目即将投产，一方面使用自产蔗渣，一方面向市场采购蔗渣，使原造纸原料供不

　　应求的状态进一步加剧，造纸原料成本上升。

　　拟采取的对策和措施：开发公司造纸新原料，通过使用新原料提高产品的档次；

　　必要时向其他制浆企业直接采购蔗渣浆，以保证造纸设备的正常运转。

　　3、公司投资情况

　　⑴募集资金的使用情况

　　报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延期到报告期内的情

　　况。

　　⑵非募集资金投资情况

　　项目名称

　　项目金额(万元)

　　项目进度

　　项目收益情况(万元)

　　碱回收技改项目

　　18.85

　　95%

　　489.96

　　180吨/日制浆生产线

　　3,421.28

　　92%

　　270m3石灰窑项目

　　731.79

　　99%

　　合计

　　4,171.92

　　526.96

　　4、上海东华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报

　　告。

　　5、报告期内，公司的会计政策、会计估计未发生变更，也未发生重大会计差

　　错更正。

　　6、董事会日常工作情况

　　⑴报告期内董事会的会议情况及决议内容：

　　①公司第四届董事会第七次会议于2005年1月26日在公司办公大楼会议室召

　　开。会议审议并表决通过了《广西贵糖(集团)股份有限公司关于关联交易的议案》

　　等2项议案。会议决议公告刊登在2005年2月2日的《证券时报》和中国证监会

　　指定登载公司信息的互联网网站www.cninfo.com.cn上。

　　②公司第四届董事会第八次会议于2005年2月27日在公司办公大楼会议室召

　　开。会议审议并表决通过了公司2004年度董事会工作报告等12项议案。会议决议

　　公告刊登在2005年3月2日的《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互

　　联网网站www.cninfo.com.cn上。

　　③公司第四届董事会第九次会议于2005年4月11日在公司办公大楼会议室召

　　开。会议审议并表决通过了公司2005年第一季度报告等7项议案。会议决议公告

　　刊登在2005年4月13日的《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网

　　网站www.cninfo.com.cn上。

　　④公司第四届董事会第十次会议于2005年7月24日在公司办公大楼会议室召

　　开。会议审议并表决通过了公司2005年半年度报告正文及摘要。会议决议公告刊

　　登在2005年7月26日的《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网网

　　站www.cninfo.com.cn上。

　　⑤公司第四届董事会第十一次会议于2005年10月17日在公司办公大楼会议

　　室召开。会议审议并表决通过了公司2005年第三季度报告。会议决议公告刊登在

　　2005年10月19日的《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网网站

　　www.cninfo.com.cn上。

　　⑵董事会对股东大会决议的执行情况：

　　本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会通过的决议，及时完成了股东大

　　会交办的各项工作：

　　①根据公司2004年度股东大会决议，公司已于2005年5月26日向全体股东

　　实施每10股派送现金1.0元(含税)的分配方案。分红派息公告已刊登于2005年

　　5月18日的《证券时报》。

　　②根据公司2004年度股东大会决议，董事会续聘上海东华会计师事务所有限

　　公司担任本公司审计单位。

　　③根据公司2004年度股东大会决议，董事会对《公司章程》相关条款进行了

　　修改。

　　9、利润分配预案

　　经上海东华会计师事务所有限公司审计，本公司2005年实现净利润40,373,688.21

　　元，按《公司章程》有关规定，提取10%法定盈余公积金4,037,368.82元，提取

　　5%法定公益金2,018,684.41元，加上以前年度滚存未分配利润47,599,838.57元，

　　2005年末可供股东分配的利润为81,917,473.55元。董事会研究决定：以2005年

　　末总股本252,688,500股为基数，向全体股东每10股派发1.0元现金红利(含税)，

　　共计分配25,268,850.00元，剩余未分配利润56,648,623.55元结转下年度，用于

　　改善财务结构，增强本公司发展后劲。本预案须股东大会审议通过。

　　10、其他报告事项

　　报告期内，公司选定的信息披露报纸为《证券时报》。

　　八、监事会报告

　　1、报告期内监事会会议召开情况

　　⑴公司第四届监事会第四次会议于2005年2月27日召开，审议并通过了如下

　　议案：

　　①广西贵糖(集团)股份有限公司2004年度监事会工作报告；

　　②广西贵糖(集团)股份有限公司2004年度报告正文及年报摘要；

　　③广西贵糖(集团)股份有限公司2004年度财务决算报告；

　　④广西贵糖(集团)股份有限公司2004年度利润分配预案；

　　⑤关于提请审议计提2004年度资产减值准备的报告；

　　⑥关于续聘上海东华会计师事务所有限公司为2005年度审计机构的议案；

　　⑦广西贵糖(集团)股份有限公司2005年度日常关联交易报告。

　　该会议决议公告刊登在2005年3月2日的《证券时报》上。

　　⑵公司第四届监事会第五次会议于2005年7月24日召开，审议并通过了《广

　　西贵糖(集团)股份有限公司2005年半年度报告正文及摘要》。

　　2、监事会对以下事项发表的独立意见

　　⑴公司依法运作情况

　　本年度监事会成员通过列席和参加董事会会议、股东大会、公司经营管理等会

　　议，以及定期组织开展各项专项检查、内部审计等工作方式，对公司董事、高级管

　　理人员执行公司职务进行了有效监督。监事会认为：本年度公司董事会和经理班子

　　能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》以及其他法律、法规进行规范运作，

　　严格执行了股东大会的各项决议和授权。公司在经营过程中，决策程序合法，已经

　　建立较为完善的内部控制制度，没有发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务

　　时违反《公司章程》等法律、法规或损害公司利益和股东利益的行为。

　　⑵公司的财务情况

　　本年度监事会负责监督和检查了公司的财务制度和财务管理情况。监事会认

　　为：公司财务制度完善、管理规范。公司编制的定期报告及上海东华会计师事务所

　　有限公司出具的2005年度审计报告客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果。

　　⑶募集资金项目情况

　　报告期内公司无募集资金。

　　⑷公司收购、出售资产交易价格情况

　　报告期内公司无收购、出售资产情况。

　　⑸关于关联交易情况

　　本年度公司发生的关联交易价格公平、合理，属于与日常经营相关的持续性往

　　来，未发现损害本公司利益的行为。

　　九、重要事项

　　1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

　　2、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

　　3、关联交易事项

　　⑴购销售商品发生的关联交易

　　① 关联交易方

　　广西洁宝纸业投资股份有限公司

　　注册资本：4,020.7835万元

　　注册地址:广西贵港市

　　法定代表人:黄贵新先生

　　② 定价原则及交易价格

　　本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。

　　a、白板纸、液体碳酸钙、材料

　　根据本公司当期非关联交易平均售价扣除若外销可能发生的其他费用确定。

　　b、风干浆、水、电、汽

　　根据双方协议确定。

　　c、卫生纸

　　根据本公司当期非关联交易平均采购价确定。

　　③交易内容、交易金额、占同类交易金额的比例、结算方式

　　a、采购货物

　　关联交易方

　　交易

　　内容

　　交易金额(元)

　　占同类交

　　易金额的

　　比例(%)

　　结算

　　方式

　　交易价

　　市场价

　　广西洁宝纸业投资股

　　份有限公司

　　卫生纸

　　510,939.00

　　100%

　　转帐

　　6,410.72

　　(元/吨)

　　6,500.00

　　(元/吨)

　　广西洁宝纸业投资股

　　份有限公司

　　材料

　　199,312.59

　　转帐

　　b、销售货物

　　关联交易方

　　交易

　　内容

　　交易金额(元)

　　占同类交

　　易金额的

　　比例(%)

　　结算

　　方式

　　交易价

　　市场价

　　广西洁宝纸业投资股

　　份有限公司

　　风干浆

　　49,172,982.85

　　69.05%

　　转帐

　　2,987.15

　　(元/吨)

　　3,100.00

　　(元/吨)

　　广西洁宝纸业投资股

　　份有限公司

　　液体碳

　　酸钙

　　315,137.30

　　100%

　　转帐

　　369.99

　　(元/吨)

　　372.00

　　(元/吨)

　　广西洁宝纸业投资股

　　份有限公司

　　水

　　323,389.99

　　95.81%

　　转帐

　　0.41

　　(元/吨)

　　0.57

　　(元/吨)

　　广西洁宝纸业投资股

　　份有限公司

　　汽

　　6,792,666.86

　　100%

　　转帐

　　84.83

　　(元/吨)

　　广西洁宝纸业投资股

　　份有限公司

　　电

　　6,695,924.88

　　96.98%

　　转帐

　　0.51

　　(元/千瓦时)

　　0.53

　　(元/千瓦时)

　　广西洁宝纸业投资股

　　份有限公司

　　白板纸

　　1,784,028.76

　　97.66%

　　转帐

　　2,738.05

　　(元/吨)

　　2,850.00

　　(元/吨)

　　广西洁宝纸业投资股

　　份有限公司

　　材料及

　　其他

　　613,084.53

　　转帐

　　合计

　　65,697,215.17

　　④关联交易的必要性和持续性说明

　　鉴于广西洁宝纸业投资股份有限公司生产所需的原辅材料由本公司提供，有利

　　于充分利用企业资源，以上关联交易均属本公司的正常业务范围，预计在今后的生

　　产经营中，这种关联交易具有存在的必要性，并将继续存在。

　　⑤选择与关联方(而非市场其他交易方)进行交易的原因

　　本公司与广西洁宝纸业投资股份有限公司的关联交易属于直接供应，有利于双

　　方的日常经营，可产生双赢的效果。

　　⑥关联交易对公司独立性的影响

　　本公司相对于关联方在业务、人员、财务、资产、机构等方面独立，关联交易

　　不会对公司的独立性构成影响。

　　⑦公司对关联方的依赖程度

　　本公司一直以来为广西洁宝纸业投资股份有限公司解决原料及能源问题，双方

　　关联交易通过签订协议执行，没有发生不能履约的情形。

　　⑵资产、股权转让发生的关联交易

　　本公司报告期内未发生资产、股权转让的关联交易。

　　⑶与关联方共同对外投资发生的关联交易

　　本公司报告期内未发生与关联方共同对外投资发生的关联交易。

　　⑷关联方债权、债务往来

　　本公司报告期内不存在关联方债权、债务往来的情况。

　　⑸本公司报告期内不存在向关联方提供担保的情况。

　　⑹其他重大关联交易

　　本公司报告期内与关联方无其他重大关联交易。

　　4、重大合同及其履行情况

　　⑴报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租

　　赁公司资产，且为公司带来利润达到公司当年利润总额10%以上(含10%)的事项。

　　⑵报告期内公司无重大担保事项。

　　⑶公司没有在报告期内或报告期继续委托他人进行现金资产管理的情况发生。

　　⑷其他重大合同：

　　①与中国工商银行贵港分行于2005年4月30日签订短期借款合同：以广西贵

　　糖集团有限公司连带责任保证方式借款3,000万元，期限为2005.4.30-2006.4.29。

　　②用公司现有的经营性资产8,500万元作抵押与中国工商银行贵港分行于

　　2005年9月28日签订3,000万元的短期借款合同、2005年12月20日签订5,000

　　万元的短期借款合同，期限分别为2005.9.28-2006.6.27、2005.12.20-2006.8.19。

　　③公司以信用保证方式与中国工商银行贵港分行于2005年10月31日签订

　　5,000万元的短期借款合同，期限为2005.10.31-2006.4.30。

　　④公司以信用保证方式与中国银行贵港分行于2005年11月22日签订4,000

　　万元的短期借款合同，期限为2005.11.22-2006.11.22。

　　⑤公司以信用保证方式与中国工商银行贵港分行于2005年11月30日签订

　　5,000万元的短期借款合同，期限为2005.11.30-2006.10.29。

　　⑥用公司现有的经营性资产6,000万元作抵押与中国工商银行贵港分行于

　　2005年12月23日签订3,000万元的短期借款合同、2005年12月27日签订3,000

　　万元的短期借款合同，期限为2005.12.23-2006.7.20、2005.12.27-2006.9.21。

　　⑦公司以信用保证方式与中国工商银行贵港分行于2005年12月28日签订

　　5,000万元的短期借款合同，期限为2005.12.28-2006.6.25。

　　5、公司或持股5%以上股东承诺事项

　　⑴相关股东关于股权分置改革的具体时间按排：

　　经与本公司控股股东广西贵糖集团有限公司沟通，贵糖集团有限公司有专门股

　　改工作小组，本公司有关股改方案尚在研究论证中，争取2006年6月底前进入股

　　改程序。

　　⑵报告期内，公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。

　　6、公司聘请会计师事务所情况

　　⑴报告期内公司继续聘请上海东华会计师事务所有限公司为公司财务审计机

　　构。上海东华会计师事务所有限公司已连续5年为本公司提供审计服务。

　　⑵报告期内公司向会计师事务所支付的报酬为38万元。包括2004年年度审计

　　费用，以及审计人员的差旅费及食宿费用。公司费用的支出不影响注册会计师审计

　　独立性的意见。

　　7、报告期内公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、行政处罚、

　　通报批评、证券交易所公开谴责的情形。

　　十、财务报告

　　1、审计报告

　　公司财务报告经上海东华会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意

　　见的审计报告。

　　审计报告

　　东会桂审字[2006]68号

　　广西贵糖(集团)股份有限公司全体股东：

　　我们审计了后附的广西贵糖(集团)股份有限公司2005年12月31日的资产

　　负债表以及2005年度的利润及利润分配表以及现金流量表。这些会计报表的编制

　　是广西贵糖(集团)股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作

　　的基础上对这些会计报表发表意见。

　　我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计

　　报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和

　　披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估

　　计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了

　　合理的基础。

　　我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的

　　规定，在所有重大方面公允反映了广西贵糖(集团)股份有限公司2005年12月31

　　日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。

　　上海东华会计师事务所有限公司中国注册会计师李广安

　　中国·上海中国注册会计师郭益浩

　　二OO六年二月二十六日

　　资产负债表

　　编制单位：广西贵糖(集团)股份有限公司 2005年12月31日单位：人民币元

　　资产

　　附

　　注

　　期末数

　　期初数

　　流动资产；

　　货币资金

　　180,804,751.57

　　178,328,636.78

　　短期投资

　　应收票据

　　应收股利

　　应收利息

　　应收帐款

　　88,183,753.04

　　75,512,356.01

　　其他应收款

　　12,144,000.04

　　6,943,119.42

　　预付帐款

　　14,055,702.89

　　14,543,441.35

　　应收补贴款

　　存货

　　192,249,262.71

　　213,805,079.06

　　待摊费用

　　433,668.36

　　405,015.37

　　待处理流动资产损失

　　一年内到期的长期投资

　　其他流动资产

　　流动资产合计

　　487,871,138.61

　　489,537,647.99

　　长期投资：

　　长期股权投资

　　6,320,000.00

　　6,570,000.00

　　长期债权投资

　　长期投资合计

　　6,320,000.00

　　6,570,000.00

　　其中:合并价差

　　固定资产：

　　固定资产原价

　　1,316,951,414.75

　　1,210,285,991.19

　　减：累计折旧

　　418,018,750.53

　　357,600,886.37

　　固定资产净值

　　898,932,664.22

　　852,685,104.82

　　减：固定资产减值准备

　　固定资产净额

　　898,932,664.22

　　852,685,104.82

　　工程物资

　　863,928.00

　　951,839.53

　　在建工程

　　26,640,811.92

　　59,048,129.79

　　固定资产清理

　　固定资产合计

　　926,437,404.14

　　912,685,074.14

　　无形资产及其他资产：

　　无形资产

　　46,690,644.04

　　47,720,841.76

　　长期待摊费用

　　3,093,154.65

　　3,273,166.17

　　其他长期资产

　　无形资产及其他资产合计

　　49,783,798.69

　　50,994,007.93

　　递延税项：

　　递延税款借项

　　资产总计

　　1,470,412,341.44

　　1,459,786,730.06

　　负债及股东权益

　　流动负债:

　　短期借款

　　514,000,000.00

　　490,000,000.00

　　应付票据

　　0.00

　　2,000,000.00

　　应付帐款

　　168,911,065.55

　　108,321,658.96

　　预收帐款

　　31,480,829.05

　　20,571,013.78

　　应付工资

　　9,501,769.15

　　7,178,654.91

　　应付福利费

　　25,679,252.29

　　18,025,071.93

　　应付股利

　　2,531,139.67

　　1,544,537.42

　　应交税金

　　–22,588,357.35

　　–11,880,072.75

　　其他应交款

　　12,650,773.58

　　12,402,615.87

　　其他应付款

　　37,544,607.46

　　24,602,541.64

　　预提费用

　　0.00

　　4,992.32

　　预计负债

　　一年内到期的长期负债

　　50,000,000.00

　　111,000,000.00

　　其它流动负债

　　流动负债合计

　　829,711,079.40

　　783,771,014.08

　　长期负债：

　　长期借款

　　0.00

　　50,366,000.00

　　应付债券

　　长期应付款

　　专项应付款

　　17,231,109.85

　　17,284,402.00

　　其他长期负债

　　长期负债合计

　　17,231,109.85

　　67,650,402.00

　　递延税项：

　　递延税款贷项

　　负债合计

　　846,942,189.25

　　851,421,416.08

　　股东权益：

　　股本

　　252,688,500.00

　　减:已归还投资

　　股本净额

　　252,688,500.00

　　资本公积

　　250,041,573.65

　　盈余公积

　　38,822,604.99

　　32,766,551.76

　　其中：法定公益金

　　4,199,435.03

　　2,180,750.62

　　未分配利润

　　81,917,473.55

　　72,868,688.57

　　其中：现金股利

　　25,268,850.00

　　股东权益合计

　　623,470,152.19

　　608,365,313.98

　　负债和股东权益合计

　　1,470,412,341.44

　　1,459,786,730.06

　　法定代表人:黄振标主管会计机构负责人:杨正会计机构负责人:王敏凌

　　利润及利润分配表

　　编制单位：广西贵糖(集团)股份有限公司 2005年度单位：人民币元

　　项目

　　附注

　　本年累计数

　　上年累计数

　　一、主营业务收入

　　1,033,213,202.84

　　804,249,931.48

　　减：折扣与折让

　　主营业务收入净额

　　1,033,213,202.84

　　804,249,931.48

　　减：主营业务成本

　　841,616,275.54

　　640,750,426.21

　　主营业务税金及附加

　　12,205,476.71

　　7,809,093.94

　　二、主营业务利润 (亏损以“– ”号填列)

　　179,391,450.59

　　155,690,411.33

　　加：其他业务利润 (亏损以“– ”号填列)

　　4,015,019.35

　　2,861,236.54

　　减：存货跌价损失

　　营业费用

　　36,160,568.54

　　17,653,132.45

　　管理费用

　　69,694,697.35

　　71,305,974.05

　　财务费用

　　27,733,261.61

　　26,534,644.42

　　三、营业利润 (亏损以“– ”号填列)

　　49,817,942.44

　　43,057,896.95

　　加：投资收益 (损失以“– ”号填列)

　　–250,000.00

　　补贴收入

　　营业外收入

　　146,728.16

　　143,948.60

　　减：营业外支出

　　1,096,454.23

　　1,393,446.47

　　四、利润总额 (亏损以“– ”号填列)

　　48,618,216.37

　　41,558,399.08

　　减：所得税

　　8,244,528.16

　　3,246,158.47

　　少数股东权益

　　加: 所得税返还

　　五、净利润 (净亏损以“– ”号填列)

　　40,373,688.21

　　38,312,240.61

　　加：年初未分配的利润

　　72,868,688.57

　　40,303,284.05

　　盈余公积转入

　　六、可供分配的利润

　　113,242,376.78

　　78,615,524.66

　　减：提取法定盈余公积

　　4,037,368.82

　　3,831,224.06

　　提取法定公益金

　　2,018,684.41

　　1,915,612.03

　　七、可供股东分配的利润

　　107,186,323.55

　　72,868,688.57

　　减：应分配优先股股利

　　提取任意盈余公积

　　应付普通股股利

　　25,268,850.00

　　转作股本的普通股股利

　　八、未分配的利润(未弥补亏损以“– ”号填列)

　　81,917,473.55

　　72,868,688.57

　　补充资料：

　　项目

　　1、出售、处置部门或被投资单位所得收益

　　2、自然灾害发生的损失

　　3、会计政策变更增加(或减少)利润总额

　　4、会计估计变更增加(或减少)利润总额

　　5、债务重组损失

　　6、其他

　　法定代表人:黄振标主管会计机构负责人:杨正会计机构负责人:王敏凌

　　支付的其他与投资活动有关的现金

　　现金流出小计

　　47,491,076.69

　　投资活动产生的现金流量净额

　　–47,391,076.69

　　三、筹资活动产生的现金流量

　　吸收投资所收到的现金

　　借款所收到的现金

　　554,000,000.00

　　收到的其他与筹资活动有关的现金

　　现金流入小计

　　554,000,000.00

　　偿还债务所支付的现金

　　641,000,000.00

　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

　　51,505,831.11

　　支付的其他与筹资活动有关的现金

　　现金流出小计

　　692,505,831.11

　　筹资活动产生的现金流量净额

　　–138,505,831.11

　　四、汇率变动对现金的影响

　　五、现金及现金等价物净增加额

　　2,476,114.79

　　现金流量表

　　编制单位：广西贵糖(集团)股份有限公司 2005年度单位：人民币元

　　附注

　　金额

　　一、经营活动产生的现金流量

　　销售商品、提供劳务收到的现金

　　收到的税费返还

　　项目

　　1,145,806,620.92

　　收到的其他与经营活动有关的现金

　　11,385,012.71

　　现金流入小计

　　1,157,191,633.63

　　购买商品、接受劳务支付的现金

　　支付给职工以及为职工支付的现金

　　76,030,119.09

　　支付的各种税费

　　117,881,832.25

　　73,043,402.19

　　现金流出小计

　　968,818,611.04

　　经营活动产生的现金流量净额

　　二、投资活动产生的现金流量

　　收回投资所收到的现金

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的

　　现金净额

　　100,000.00

　　收到的其他与投资活动有关的现金

　　现金流入小计

　　100,000.00

　　701,863,257.51

　　支付的其他与经营活动有关的现金

　　188,373,022.59

　　取得投资收益所得到的现金

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现

　　金

　　47,491,076.69

　　投资所支付的现金

　　现金流量表补充资料

　　1 、将净利润调节为经营活动的现金流量

　　净利润

　　40,373,688.21

　　加：计提的资产减值准备

　　4,526,460.49

　　固定资产折旧

　　62,147,571.64

　　无形资产摊销

　　1,030,197.72

　　长期待摊费用摊销

　　186,161.52

　　待摊费用减少(减：增加)

　　–28,652.99

　　预提费用增加(减：减少)

　　–4,992.32

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

　　失(减：收益)

　　136,218.70

　　固定资产报废损失

　　882,901.69

　　财务费用

　　29,180,102.00

　　投资损失(减：收益)

　　递延税贷项(减：借项)

　　存货的减少(减：增加)

　　20,107,443.41

　　经营性应收项目的减少(减：增加)

　　–17,069,985.32

　　经营性应付项目的增加(减：减少)

　　46,905,907.84

　　其他

　　经营活动产生的现金流量净额

　　188,373,022.59

　　2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3、现金及现金等价物净增加情况：

　　现金的期末余额

　　180,804,751.57

　　减：现金的期初余额

　　178,328,636.78

　　加：现金等价物的期末余额

　　减：现金等价的期初余额

　　现金及现金等价物净增加额

　　2,476,114.79

　　法定代表人:黄振标主管会计机构负责人:杨正会计机构负责人:王敏凌

　　资产减值准备明细表

　　编制单位：广西贵糖(集团)股份有限公司 2005年度单位：人民币元

　　项目

　　期初余额

　　本期增加数

　　本期减少数

　　期末余额

　　因资产

　　价值回

　　升转回

　　数

　　其他原

　　因转出

　　数

　　合计

　　一、坏帐准备合计

　　5,564,331.13

　　2,980,436.37

　　8,544,767.50

　　其中：应收帐款

　　2,607,761.52

　　1,603,328.87

　　4,211,090.39

　　其他应收款

　　2,956,569.61

　　1,377,107.50

　　4,333,677.11

　　二、短期投资跌价准备合计

　　其中：股票投资

　　债券投资

　　三、存货跌价准备合计

　　3,812,855.64

　　1,449,572.94

　　5,262,428.58

　　其中：库存商品

　　原材料

　　3,812,855.64

　　1,449,572.94

　　5,262,428.58

　　四、长期投资减值准备合计

　　2,250,000.00

　　250,000.00

　　2,500,000.00

　　其中：长期股权投资

　　2,250,000.00

　　250,000.00

　　2,500,000.00

　　长期债券投资

　　五、固定资产减值准备合计

　　其中：房屋、建筑物

　　机器设备

　　六、无形资产减值准备合计

　　其中：专利权

　　商标权

　　七、在建工程减值准备

　　1,208,881.76

　　–83,400.01

　　1,125,481.75

　　八、委托贷款减值准备

　　合计

　　12,836,068.53

　　4,596,609.30

　　17,432,677.83

　　法定代表人:黄振标主管会计机构负责人:杨正会计机构负责人:王敏凌

　　3、会计报表附注

　　广西贵糖(集团)股份有限公司

　　二00五年度会计报表附注

　　一、公司简介

　　广西贵糖(集团)股份有限公司(以下简称本公司)根据广西壮族自治区经济

　　体制改革委员会桂体改股字(1993)50号、桂体改股字(1993)125号文批准，由

　　广西贵港甘蔗化工厂独家发起，于一九九三年八月十八日成立。经中国证监会证监

　　发字(1998)193号、194号文批准，1998年8月发行社会公众股8,000万股，发行后

　　股本为25,268.85万股。本公司主要经营业务包括:食糖、纸、酒精、轻质碳酸钙、

　　减水剂的制造、销售，国际、国内贸易等。2004年公司在上海、武汉、广州、深圳

　　设立了四家分公司，负责公司产品直销业务。

　　二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

　　1、会计制度

　　本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关规定。

　　2、会计年度

　　本公司会计年度为公历一月一日至十二月三十一日。

　　3、记账本位币

　　本公司选用人民币作为记账本位币。

　　4、记账基础和计价原则

　　本公司的记账基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。

　　5、外币业务核算方法

　　本公司发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中

　　间价)折合为人民币记账。期末，对外币账户的外币余额按当日市场汇价调整，差

　　额计入当期财务费用或在建工程。

　　6、外币会计报表的折算方法

　　本公司外币会计报表折算采用单一汇率法。

　　(1)所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母

　　公司记账本位币；

　　(2)所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折

　　算为母公司记账本位币；

　　(3)“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列

　　示；

　　(4)折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作

　　为报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示；

　　(5)利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按照合并会计报

　　表的会计期间的平均汇率折算为母公司的记账本位币。

　　7、合并会计报表的编制方法

　　(1)合并范围的确定原则

　　本公司合并会计报表的编制主要是遵循母公司理论确定合并范围，具体的合并

　　范围如下：

　　①母公司拥有半数以上权益性资本的被投资企业，包括母公司直接拥有、间接

　　拥有、直接和间接方式合计拥有半数以上权益性资本；

　　②被母公司控制的其他被投资企业，包括：

　　a、通过与被投资企业的其他投资者之间的协议，持有被投资企业半数以上表

　　决权；

　　b、根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策；

　　c、有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员；

　　d、在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。

　　(2)合并采用的方法

　　当母公司与子公司执行的会计政策不一致时,将子公司的会计政策调整为母公

　　司的会计政策。

　　8、现金等价物的确定标准

　　本公司在编制现金流量表时将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、

　　价值变动风险小的投资也视同为现金。期限短一般是指从购买日起，三个月内到期。

　　9、坏账的核算方法

　　(1)坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，

　　仍不能收回的款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回的款项。

　　(2)坏账损失的核算：采用备抵法，以期末应收账款和其他应收款余额为依

　　据，按账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下：

　　账龄

　　计提比例

　　一年以内(含一年)

　　一至二年

　　10%

　　二至三年

　　20%

　　三至四年

　　30%

　　四至五年

　　50%

　　五年以上

　　80%

　　10、存货核算方法及存货跌价准备计提方法

　　(1)存货分类为：原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品和委托加

　　工材料等；

　　(2)原材料按取得时的实际成本计价，发出时除甘蔗等主要原材料按加权平

　　均法核算外，其余采用计划成本计价，月末通过材料成本差异调整为实际成本。

　　(3)产成品及在产品按实际成本核算，发出按加权平均法结转成本。

　　(4)低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法。

　　(5)成本核算方法采用品种法。

　　(6)存货跌价损失准备按成本与可变现净值孰低计提。

　　11、短期投资核算方法

　　(1)短期投资的核算范围

　　指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括股票、

　　债劵、基金等。

　　(2)短期投资计价方法

　　本公司采用实际成本法核算短期投资，如果实际支付的价款中包含有已宣告发

　　放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债劵利息则按应领取的现金

　　股利、债劵利息单独在应收股利或应收利息核算。

　　(3)投资收益的确认方法

　　①在出售股票、债券或到期收回债券时，按实际收到的金额与短期投资的实际

　　成本的差额确认为投资收益；

　　②年度终了时，按应计的短期投资利息确认为投资收益。

　　(4)短期投资跌价准备

　　公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资账面价值的

　　差额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期

　　投资跌价损失计入当期利润。

　　12、长期投资核算方法

　　(1)长期债权投资

　　长期债权投资按实际支付的价款包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成

　　本，实际支付的价款中包含的已到付款期但尚未领取利息作为应收项目单独核算，

　　不构成债权投资的初始投资成本。购入价格与债券票面价值的差额，作为溢价或折

　　价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销；摊销的

　　方法采用直线法。

　　(2)长期股权投资

　　①计价方法

　　公司对外股权投资，按投资时实际支付的全部价款或放弃非现金资产的账面价

　　值加减补价，以及支付税金、手续费等相关费用记账。公司对其他单位的投资占该

　　单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益

　　法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单

　　位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成

　　本法核算。

　　②投资收益的确认方法

　　采用成本法核算的，被投资单位宣告发放现金股利，是来自投资后被投资单位

　　盈余分配的确认为当期投资收益；采用权益法核算的，中期期末或年度终了，按分

　　享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调

　　整长期股权投资的账面价值。

　　③股权投资差额的处理方法

　　采用权益法核算的对外投资，对于长期股权投资的初始投资成本大于应享有被

　　投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，按一定的期间摊销

　　计入损益(合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按不

　　超过10年的期限摊销)；对于长期股权投资的初始投资成本小于应享有被投资单位

　　所有者权益份额的差额，在调整长期股权投资成本的同时，作为资本公积处理，不

　　计入损益。

　　公司因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法改为权益法，追溯至最

　　初投资时点进行调整，视同从最初投资时已按权益法核算。

　　(3)长期投资减值准备

　　年末时，公司对所投资单位由于市价下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回

　　金额低于长期股权投资的账面价值所造成的暂时性减值或永久性减值，按可收回金

　　额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，长期投资减值准备按

　　个别投资项目计算确定，预计的长期投资减值损失计入当期利润。

　　13、委托贷款的核算方法

　　(1)委托贷款以实际委托贷款的金额作为其初始成本。

　　(2)委托贷款利息确认方法：期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，

　　并计入当期损益；如已计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已

　　计提的利息。

　　(3)期末委托贷款按其本金和可收回金额孰低计价，并按单项委托贷款可收

　　回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。

　　14、固定资产计价和折旧方法

　　(1)固定资产计价方法

　　固定资产按实际成本计价，本公司拥有的使用期限超过一年的房屋、建筑物、

　　机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定

　　资产。对于不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用

　　期限超过两年的，也作为固定资产。对不同渠道形成的固定资产其计价方法如下：

　　①购入的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的

　　有关税金等记账；

　　②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部

　　支出记账；

　　③投资者投入的固定资产，按投资各方确认价值记账；

　　④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额

　　的现值两者中较低者记账；

　　⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加

　　上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建

　　过程中发生的变价收入记账；

　　⑥盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新

　　旧程度估计的价值损耗后余额记账；

　　⑦接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭据记

　　账。接受捐赠固定资产时发生的各项费用，记入固定资产价值。

　　⑧接受债务人以非现金资产抵债方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定

　　资产的，按应收债权的账面价值加上应支付相关税费作为入账价值。如涉及补价的，

　　按以下办法确认固定资产的入账价值：

　　a、收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作

　　为入账价值；

　　b、支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，

　　作为入账价值。

　　⑨以非货币性交易换入固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税

　　费作为入账价值：

　　a、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税

　　费减去补价后的余额，作为入账价值；

　　b、支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为

　　入账价值。

　　⑩经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安

　　装费等相关费用，作为入账价值。

　　用借款购建的固定资产，其发生的借款费用，在固定资产达到预定使用状态前，

　　计入所购建固定资产的成本。如固定资产的购建发生非正常中断时间连续超过3个

　　月，其中断期间发生的借款费用，计入当期损益不计入所购建固定资产的成本，直

　　至资产的购建重新开始。

　　(2)固定资产折旧方法

　　固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产类别、使用年限、预计残值率确

　　定其折旧率如下：

　　类别

　　折旧年限(年)

　　残值率(%)

　　年折旧率(%)

　　(1)房屋建筑物

　　2.375

　　(2)通用设备

　　6.786

　　(3)运输工具

　　11.875

　　(4)其他

　　19.00

　　(3)固定资产减值准备

　　年末时，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定

　　资产可收回金额低于账面价值部分，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定

　　资产减值准备。

　　固定资产减值准备按单项资产计提。

　　15、在建工程核算方法

　　(1)公司为购建固定资产而发生的支出，在固定资产达到预定可使用状态前

　　作为在建工程核算，在资产达到预定可使用状态时但尚未办理竣工决算的，按成本

　　价值转入固定资产；

　　(2)公司为购建固定资产而发生的借款，在固定资产达到预定可使用状态前

　　按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率计入工程成本，工程

　　达到预定可使用状态后所发生的借款利息支出计入当期损益。

　　购建固定资产，如发生非正常中断且中断时间较长的，其中断期间发生的借款

　　费用不计入固定资产的成本，但如中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的

　　程序，则计入固定资产的成本。

　　用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付的人民币，在固定资产尚未交付使

　　用前发生的，计入在建固定资产的成本。

　　(3)在建工程减值准备

　　年末时，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致在建

　　工程可收回金额低于账面价值部分，将可收回金额低于其账面价值的差额作为在建

　　工程减值准备。

　　16、无形资产计价和摊销方法

　　(1)无形资产的计价方法

　　①无形资产在取得时按实际成本计价。购入的无形资产，按实际支付的价款入

　　账；股东投入的无形资产，按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申

　　请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用入账，开发过

　　程中发生的费用，计入当期费用。

　　②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入

　　无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付相关税费作为入账价值。如涉及补

　　价的，按以下规定确认无形资产的入账价值：

　　a、收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作

　　为入账价值；

　　b、支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，

　　作为入账价值。

　　③以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关

　　税费作为入账价值：

　　a、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税

　　费减去补价后的余额，作为入账价值；

　　b、支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为

　　入账价值。

　　④接受捐赠的无形资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭据记

　　账。接受捐赠无形资产时发生的各项费用，应当记入无形资产价值。

　　(2)无形资产的摊销方法

　　无形资产采用直线法摊销。无形资产的摊销期限，合同规定了受益年限但法律

　　没有规定有效年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法

　　律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益年限，

　　法律也规定有效年限，摊销期限不超过受益年限和有效年限两者中较短者；合同没

　　有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的按不超过10年的期限摊销。

　　(3)无形资产减值准备

　　年末时，对预计可收回金额低于其账面价值的，按低于部分计提减值准备。

　　无形资产减值准备按单项资产计提。

　　17、开办费、长期待摊费用摊销方法

　　(1)开办费的摊销方法

　　开办费在开始生产经营的当月一次摊销。

　　(2)长期待摊费用的摊销方法

　　长期待摊费用在受益期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会

　　计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

　　18、收入确认原则

　　商品销售：以商品已经发出，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给

　　买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的成本能够可靠地计

　　量时，确认营业收入的实现。

　　劳务提供：按照完工百分比法确认劳务收入。

　　19、所得税的会计处理方法

　　本公司所得税采用应付税款法进行核算。

　　20、利润分配方法

　　(1)公司缴纳所得税后的利润，应按以下顺序分配：

　　①弥补亏损；

　　②按弥补亏损后的利润10%提取法定公积金；

　　③按弥补亏损后的利润5%提取法定公益金；

　　④提取任意公积金；

　　⑤分配普通股股利。

　　(2)盈余公积金：

　　法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上时，可不再提取。公司在

　　提取法定公积金、公益金后，是否提取任意公积金由股东大会决定。公司不在弥补

　　亏损和提取法定公积金、公益金之前向股东分配利润。

　　三、会计政策、会计估计变更及会计差错更正的影响

　　1、会计估计变更

　　无。

　　2、会计差错更正

　　无。

　　四、税项

　　税种

　　税率

　　备注

　　增值税

　　17%

　　当期销项税额-当期进项税额

　　消费税

　　按销售额计提

　　城市维护建设税

　　按应缴流转税计缴

　　教育费附加

　　按应缴流转税计缴

　　地方教育费附加

　　按应缴流转税计缴

　　企业所得税

　　15%

　　按应纳税所得额

　　根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的

　　通知》(财税[2001]202号)和《广西壮族自治区地方税务局、国家税务局关于西部

　　大开发企业所得税优惠政策若干问题的通知》(桂地税发[2002]179号)以及《自治

　　区地方税务局关于企业所得税减免税审批权限问题的通知》(桂地税发[2004]167号)

　　的规定，公司属于国家鼓励类企业，享受减按15%税率缴纳企业所得税的优惠政策。

　　五、控股子公司及合营企业

　　本公司无控股子公司及合营企业。

　　六、会计报表主要项目注释

　　本附注如无特别说明，金额单位均为人民币元。

　　1、货币资金

　　项目

　　期初数

　　期末数

　　现金

　　37,255.77

　　68,055.39

　　银行存款

　　177,833,917.33

　　180,235,625.89

　　其他货币资金

　　457,463.68

　　501,070.29

　　合计

　　178,328,636.78

　　180,804,751.57

　　注：其他货币资金501,070.29元为信用证保证金。

　　2、应收票据

　　账龄

　　期初数

　　期末数

　　1年以内

　　0.00

　　合计

　　0.00

　　3、短期投资

　　公司无短期投资。

　　4、应收款项

　　应收账款

　　①账龄分布：

　　账龄

　　期初数

　　期末数

　　金额

　　比例(%)

　　坏账准备

　　金额

　　比例(%)

　　坏账准备

　　1年以内

　　72,070,502.59

　　92.26

　　720,705.02

　　85,643,300.38

　　92.69

　　856,432.99

　　1-2年

　　1,165,849.32

　　1.49

　　116,584.93

　　10,037.33

　　0.01

　　1,003.73

　　2-3年

　　989,266.58

　　1.26

　　197,853.32

　　1,165,849.32

　　1.26

　　233,169.86

　　3年以上

　　3,894,499.04

　　4.99

　　1,572,618.25

　　5,575,656.40

　　6.04

　　3,120,483.81

　　合计

　　78,120,117.53

　　100.00

　　2,607,761.52

　　92,394,843.43

　　100.00

　　4,211,090.39

　　②欠款金额前五名单位情况

　　序号

　　欠款单位

　　欠款金额

　　欠款时间

　　欠款原因

　　广西洁宝纸业投资股份有限公司

　　34,613,663.06

　　2005年

　　货款

　　金红叶纸业

　　17,133,584.50

　　2005年

　　货款

　　上海斯米克华洁公司

　　12,018,393.00

　　2005年

　　货款

　　广西出版印刷物资公司

　　3,653,940.12

　　2005年

　　货款

　　贵港印刷厂物资经营部

　　2,946,936.23

　　2005年

　　货款

　　合计

　　70,366,516.91

　　③未发现有证据表明本公司三年以上应收账款无法收回。

　　其他应收款

　　①账龄情况如下：

　　账龄

　　期初数

　　期末数

　　金额

　　比例(%)

　　坏账准备

　　金额

　　比例(%)

　　坏账准备

　　1年以内

　　3,073,692.32

　　31.05

　　30,275.10

　　9,686,223.85

　　58.78

　　96,862.24

　　1-2年

　　314,832.81

　　3.18

　　31,483.28

　　784,282.00

　　4.76

　　78,428.20

　　2-3年

　　1,471,606.65

　　14.86

　　294,321.33

　　267,129.48

　　1.62

　　53,425.89

　　3年以上

　　5,039,557.25

　　50.91

　　2,600,489.90

　　5,740,041.82

　　34.84

　　4,104,960.78

　　合计

　　9,899,689.03

　　100.00

　　2,956,569.61

　　16,477,677.15

　　100.00

　　4,333,677.11

　　②大额欠款单位情况

　　序号

　　欠款单位

　　欠款金额

　　欠款时间

　　欠款原因

　　贵港市住房资金管理中心

　　4,114,231.00

　　2001年

　　职工住房公积金

　　广西糖业协会

　　500,000.00

　　2005年

　　自律保证金

　　贵港市港南区亚计山林场

　　460,000.00

　　2001年

　　扶持桉树定金

　　子弟学校

　　113,928.09

　　2005年

　　养老保险

　　广西洁宝纸业投资股份公司

　　108,067.50

　　2005年

　　养老保险

　　合计

　　5,296,226.59

　　③未发现有证据表明本公司三年以上其他应收款无法收回。

　　④无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

　　(3)预付账款

　　① 账龄情况如下:

　　账龄

　　期初数

　　期末数

　　金额

　　比例(%)

　　金额

　　比例(%)

　　1年以内

　　14,413,385.40

　　99.11

　　13,987,073.92

　　99.51

　　1-2年

　　130,055.95

　　0.89

　　68,628.97

　　0.49

　　合计

　　14,543,441.35

　　100.00

　　14,055,702.89

　　100.00

　　说明：预付帐款帐龄2年以上已转入其他应收款。

　　②无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

　　5、存货及存货跌价准备

　　(1)存货

　　项目

　　期初数

　　期末数

　　金额

　　跌价准备

　　金额

　　跌价准备

　　原材料

　　85,023,884.26

　　3,812,855.64

　　105,033,413.16

　　5,262,428.58

　　包装物

　　6,751,667.64

　　5,666,656.55

　　低值易耗品

　　227,630.13

　　29,000.21

　　产成品

　　120,869,818.82

　　80,689,003.26

　　在产品

　　4,744,933.85

　　6,093,618.11

　　合计

　　217,617,934.70

　　3,812,855.64

　　197,511,691.29

　　5,262,428.58

　　(2)存货跌价准备

　　项目

　　期初数

　　本期增加

　　本期减少

　　期末数

　　原材料

　　3,812,855.64

　　1,449,572.94

　　5,262,428.58

　　合计

　　3,812,855.64

　　1,449,572.94

　　5,262,428.58

　　6、待摊费用

　　项目

　　期初数

　　本期增加

　　本期摊销

　　期末数

　　保险费

　　293,293.71

　　1,788,925.76

　　1,648,551.11

　　433,668.36

　　房租

　　111,721.66

　　0.00

　　合计

　　405,015.37

　　1,788,925.76

　　1,760,272.77

　　433,668.36

　　7、长期投资

　　(1)长期投资

　　项目

　　期初数

　　本期

　　增加

　　本期

　　减少

　　期末数

　　金额

　　减值准备

　　金额

　　减值准备

　　长期股

　　权投资

　　8,820,000.00

　　2,250,000.00

　　8,820,000.00

　　2,500,000.00

　　合计

　　8,820,000.00

　　2,250,000.00

　　8,820,000.00

　　2,500,000.00

　　(2)长期股权投资

　　本公司长期股权投资无股票投资，全部为其他股权投资。

　　被投资单位名称

　　投资起

　　止期

　　投资金额

　　占被投资单位

　　注册资本比例

　　减值

　　准备

　　备注

　　贵港甘化股份有限公司

　　无期限

　　2,000,000.00

　　4.78%

　　中林发展股份有限公司

　　无期限

　　1,500,000.00

　　2.59%

　　1,500,000.00

　　玉林地区物资股份公司

　　无期限

　　1,000,000.00

　　1.96%

　　1,000,000.00

　　北京融汇中糖电子商务有限公司

　　600,000.00

　　广西区食糖批发交易市场(席位)

　　无期限

　　70,000.00

　　中糖世纪股份有限公司

　　无期限

　　2,000,000.00

　　1.39%

　　广西力和糖业储备有限公司

　　150,000.00

　　广西科凯糖业技术开发有限公司

　　1,500,000.00

　　22.39%

　　合计

　　8,820,000.00

　　2,500,000.00

　　8、固定资产及累计折旧(抵押情况详见或有事项栏)

　　项目

　　期初数

　　本期增加

　　本期减少

　　期末数

　　资产原值

　　房屋建筑物

　　343,421,453.34

　　31,176,771.14

　　1,435,287.87

　　373,162,936.61

　　机器设备

　　842,356,175.86

　　66,867,674.86

　　1,142,194.00

　　908,081,656.72

　　运输工具

　　8,153,924.33

　　2,725,495.77

　　10,879,420.10

　　其他资产

　　16,354,437.66

　　8,500,863.66

　　27,900.00

　　24,827,401.32

　　合计

　　1,210,285,991.19

　　109,270,805.43

　　2,605,381.87

　　1,316,951,414.75

　　累计折旧

　　房屋建筑物

　　67,032,645.75

　　8,017,703.30

　　632,042.29

　　74,418,306.76

　　机器设备

　　270,590,659.88

　　52,175,134.95

　　1,072,744.14

　　321,693,050.69

　　运输工具

　　8,511,463.58

　　647,816.04

　　9,159,279.62

　　其他资产

　　11,466,117.16

　　1,299,690.05

　　17,693.75

　　12,748,113.46

　　合计

　　357,600,886.37

　　62,140,344.34

　　1,722,480.18

　　418,018,750.53

　　净值

　　852,685,104.82

　　898,932,664.22

　　本公司固定资产每年均进行检修，使用情况良好，无长期闲置不用、不可使用、

　　遭受损毁、实质上不能给企业带来经济效益等情况，故对各项固定资产暂不提取减

　　值准备。

　　9、工程物资

　　类别

　　期初数

　　期末数

　　库存设备

　　811,678.88

　　863,928.00

　　材料物资

　　140,160.65

　　0.00

　　合计

　　951,839.53

　　863,928.00

　　10、在建工程

　　(1)在建工程

　　项目

　　预算金

　　额(万元)

　　期初数

　　其中:利息资本

　　化金额

　　本期增加

　　其中:利息资本

　　化金额

　　转入固定资产

　　其中:利息资本

　　化金额

　　期末数

　　其中:利息资本

　　化金额

　　资金来源

　　工程

　　进度

　　碱回收

　　系统改

　　造

　　3,043

　　12,709,804.60

　　188,565.30

　　12,000,000.00

　　898,369.90

　　自有资金

　　及金融机

　　构贷款

　　95%

　　(814,170.37)

　　(140,703.80)

　　(954,874.17)

　　双抽

　　12MW机

　　组

　　3,240

　　3,901,771.55

　　1,261,821.58

　　4,303,126.00

　　860,467.13

　　自有资金

　　及金融机

　　构贷款

　　100%

　　(193,672.76)

　　制浆系

　　统改造

　　4,000

　　14,709,824.09

　　34,212,792.21

　　42,728,000.00

　　6,194,616.30

　　自有资金

　　及金融机

　　构贷款

　　92%

　　(402,792.64)

　　(490,560.26)

　　(893,352.90)

　　蔗渣湿

　　法堆垛

　　236

　　87,812.00

　　710,782.27

　　618,706.80

　　179,887.47

　　自有资金

　　100%

　　270立方

　　石灰窑

　　584

　　587,340.68

　　7,317,871.23

　　7,800,000.00

　　105,211.91

　　自有资金

　　99%

　　其他零

　　星工程

　　28,260,458.63

　　6,061,468.65

　　14,794,186.32

　　19,527,740.96

　　合计

　　其中:利息资本化

　　60,257,011.55

　　49,753,301.24

　　82,244,019.12

　　27,766,293.67

　　(1,410,635.77)

　　(631,264.06)

　　(2,041,899.83)

　　(2)在建工程减值准备

　　项目

　　期初数

　　本期增加

　　本期减少

　　期末数

　　零星技改工程

　　1,208,881.76

　　-83,400.01

　　1,125,481.75

　　合计

　　1,208,881.76

　　-83,400.01

　　1,125,481.75

　　11、无形资产

　　项目

　　取得

　　方式

　　原值

　　期初数

　　本期

　　增加

　　本期

　　转出

　　本期摊销

　　累计摊销

　　期末数

　　土地使用权

　　购入

　　53,929,830.31

　　47,720,841.76

　　1,030,197.72

　　7,239,186.27

　　46,690,644.04

　　合计

　　53,929,830.31

　　47,720,841.76

　　1,030,197.72

　　7,239,186.27

　　46,690,644.04

　　桂花园土地使用权剩余摊销年限64年；

　　甘蔗良种试验场地土地使用权剩余摊销年限45年；

　　生产区土地使用权剩余摊销年限38年(土地使用权已随厂房用于抵押)。

　　12、长期待摊费用

　　种类

　　原始金额

　　期初数

　　本期增加

　　本期摊销

　　期末数

　　剩余摊销年限

　　深圳写字楼

　　4,012,745.00

　　3,176,753.45

　　83,598.80

　　3,093,154.65

　　37年

　　绿化费

　　960,890.80

　　43,257.72

　　0.00

　　其他

　　55,200.00

　　53,155.00

　　0.00

　　合计

　　3,273,166.17

　　186,161.52

　　3,093,154.65

　　13、短期借款

　　借款类别

　　期初数

　　期末数

　　备注

　　信用借款

　　170,000,000.00

　　224,000,000.00

　　抵押借款

　　120,000,000.00

　　140,000,000.00

　　担保借款

　　200,000,000.00

　　150,000,000.00

　　合计

　　490,000,000.00

　　514,000,000.00

　　14、应付款项

　　(1)应付票据

　　期初数 2,000,000.00元

　　期末数 0.00元

　　注：本公司应付票据中无欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款。

　　(2)应付账款

　　期初数 108,321,658.96元

　　期末数 168,911,065.55元

　　注：本公司应付账款中无欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款。

　　(3)预收账款

　　期初数 20,571,013.78元

　　期末数 31,480,829.05元

　　注：本公司预收账款中无欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款。

　　(4)其他应付款

　　期初数： 24,602,541.64元

　　期末数： 37,544,607.46元

　　注：本公司其他应付款中欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东-广西贵糖集

　　团有限公司155,875.97元。

　　15、预提费用

　　期初数： 4,992.32元(预提租金费用)

　　期末数： 0.00元

　　16、应付股利

　　年初数：1,544,537.42元法人股及流通股股利

　　期末数：2,531,139.67元法人股及流通股股利

　　17、应交税金

　　类别

　　税率

　　期初数

　　期末数

　　增值税

　　17%

　　-11,671,440.44

　　-22,310,286.18

　　消费税

　　187,088.61

　　47,125.92

　　营业税

　　479.75

　　248.50

　　城建税

　　645,289.65

　　661,993.62

　　所得税

　　15%

　　-1,742,412.80

　　-1,348,095.23

　　个人所得税

　　253,136.72

　　-56,972.87

　　房产税

　　447,785.76

　　417,628.89

　　合计

　　-11,880,072.75

　　-22,588,357.35

　　18、其他应交款

　　项目

　　期末数

　　计缴标准

　　教育费附加

　　422,381.77

　　按应缴流转税计缴

　　职工住房补贴

　　11,631,651.43

　　98年以前职工住房补贴

　　住房公积金

　　493,994.00

　　平抑副食品基金

　　1,728.70

　　按主营业务收入0.1%计缴

　　防洪保安费

　　79,796.02

　　其他

　　21,221.66

　　合计

　　12,650,773.58

　　19、专项应付款

　　类别

　　期末数

　　内容

　　贵港市环保及科委

　　566,000.00

　　精制糖开发费

　　科技三项费

　　12,760,000.00

　　蔗糖深加工利用研究项目经费拨款和提高压榨破碎

　　度及压榨自动化控制系统拨款、环保专项经费等

　　贵港市财政局

　　100,000.00

　　挖潜改造资金

　　蔗渣废水处理

　　3,805,109.85

　　蔗渣污水处理

　　合计

　　17,231,109.85

　　20、一年内到期的长期负债

　　借款类别

　　期初数

　　期末数

　　备注

　　抵押借款

　　61,000,000.00

　　0.00

　　信用借款

　　50,000,000.00

　　合计

　　111,000,000.00

　　50,000,000.00

　　21、长期借款

　　借款类别

　　币种

　　期初数

　　期末数

　　备注

　　信用借款

　　人民币

　　50,366,000.00

　　0.00

　　合计

　　50,366,000.00

　　0.00

　　22、股本

　　数量单位：股

　　本次变动前

　　本次变动增减(+,–)

　　本次变动后

　　数量

　　比例

　　发行

　　新股

　　送股

　　公积金

　　转股

　　其他

　　小计

　　数量

　　比例

　　一、未上市流通股份

　　154,099,000

　　60.98%

　　154,099,000

　　60.98%

　　1、发起人股份

　　100,000,000

　　39.57%

　　100,000,000

　　39.57%

　　其中：国家拥有股份

　　100,000,000

　　39.57%

　　100,000,000

　　39.57%

　　境内法人持有股份

　　0.00%

　　境外法人持有股份

　　0.00%

　　其他

　　0.00%

　　2、募集法人股份

　　54,099,000

　　21.41%

　　54,099,000

　　21.41%

　　3、内部职工股

　　0.00%

　　4、优先股份或其他

　　0.00%

　　二、已上市流通股份

　　98,589,500

　　39.02%

　　98,589,500

　　39.02%

　　1、人民币普通股

　　98,589,500

　　39.02%

　　98,589,500

　　39.02%

　　2、境内上市的外资股

　　0.00%

　　3、境外上市的外资股

　　0.00%

　　4、其他

　　0.00%

　　三、股份总数

　　252,688,500

　　100%

　　252,688,500

　　100%

　　23、资本公积

　　项目

　　期初数

　　本期增加数

　　本期减少数

　　期末数

　　资本溢价

　　236,222,213.65

　　接收捐赠资产准备

　　住房周转金转入

　　资产评估增值准备

　　股权投资准备

　　被投资单位接受捐赠准备

　　被投资单位评估增值准备

　　被投资单位股权投资准备

　　国家资本公积金

　　13,780,000.00

　　冻结期间利息收入

　　39,360.00

　　合计

　　250,041,573.65

　　24、盈余公积

　　项目

　　期初数

　　本期增加数

　　本期减少数

　　期末数

　　法定盈余公积

　　30,585,801.14

　　4,037,367.82

　　34,623,169.96

　　公益金

　　2,180,750.62

　　2,018,684.41

　　4,199,435.03

　　合计

　　32,766,551.76

　　6,056,052.23

　　38,822,604.99

　　25、未分配利润

　　分配比例

　　2005年

　　年初数：

　　72,868,688.57元

　　加: 本期净利润

　　40,373,688.21元

　　可供分配利润:

　　113,242,376.78元

　　减: 利润分配

　　6,056,053.23元

　　其中：1.提取法定盈余公积金:

　　10%

　　1、会计报表

　　4,037,368.82元

　　2.提取公益金:

　　2,018,684.41元

　　减: 分配2004年股利

　　25,268,850.00元

　　期末数：

　　81,917,473.55元

　　26、主营业务收入

　　(1)

　　类别

　　2004年

　　2005年

　　糖销售收入

　　257,640,259.50

　　254,465,889.88

　　纸销售收入

　　480,183,689.03

　　729,532,041.29

　　其他销售收入

　　66,425,982.95

　　49,215,271.67

　　合计

　　804,249,931.48

　　1,033,213,202.84

　　(2)销售前五名单位情况

　　单位

　　销售总额

　　占总收入比例

　　1、金红叶纸业公司

　　99,599,238.74

　　9.64%

　　2、广西洁宝纸业投资股份有限公司

　　65,702,115.57

　　6.36%

　　3、贵港科雅纸业贸易有限公司

　　64,740,335.70

　　6.27%

　　4、鹤山丰益贸易有限公司

　　61,951,769.78

　　6.00%

　　5、广东肇庆市端州福年(富年贸易)公司

　　45,444,806.80

　　4.40%

　　合计

　　337,438,266.59

　　32.67%

　　27、主营业务成本

　　类别

　　2004年

　　2005年

　　糖销售成本

　　190,938,020.44

　　187,240,076.48

　　纸销售成本

　　391,672,957.08

　　608,051,889.11

　　其他销售成本

　　58,139,448.69

　　46,324,309.95

　　合计

　　640,750,426.21

　　841,616,275.54

　　28、主营业务税金及附加

　　类别

　　本期发生额

　　计缴标准

　　消费税

　　725,469.18

　　按销售额计提

　　城市维护建设税

　　7,273,203.30

　　按应缴流转税计缴

　　教育费附加

　　4,167,994.94

　　按应缴流转税计缴

　　平抑副食品基金

　　17,394.39

　　其他

　　21,414.90

　　合计

　　12,205,476.71

　　29、财务费用

　　类别

　　2004年

　　2005年

　　利息支出

　　27,306,156.24

　　28,624,442.99

　　减:利息收入

　　886,520.40

　　1,016,467.67

　　汇兑损失

　　13,674.10

　　2.97

　　减:汇兑收益

　　0.00

　　其他

　　101,334.48

　　125,283.32

　　合计

　　26,534,644.42

　　27,733,261.61

　　30、其他业务利润

　　2004年发生数 2,861,236.54元

　　2005年发生数 4,015,019.35元

　　31、营业外收入、支出

　　(1)营业外收入

　　类别

　　2004年

　　2005年

　　保险赔款

　　110,894.00

　　121,322.81

　　罚款收入

　　0.00

　　1,000.00

　　违约金收入

　　1,000.00

　　0.00

　　赔款收入

　　32,054.60

　　0.00

　　其他

　　0.00

　　24,405.35

　　合计

　　143,948.60

　　146,728.16

　　(2)营业外支出

　　类别

　　2004年

　　2005年

　　处理固定资产净损失

　　558,991.55

　　1,019,120.39

　　各种税金滞纳金、罚金

　　49,044.13

　　62,107.06

　　在建工程减值准备

　　604,440.88

　　0.00

　　赔偿、违约金、罚款支出

　　169,969.91

　　0.00

　　捐赠

　　10,000.00

　　0.00

　　其他

　　1,000.00

　　15,226.78

　　合计

　　1,393,446.47

　　1,096,454.23

　　32、投资收益

　　项目

　　2004年

　　2005年

　　长期投资减值准备

　　-250,000.00

　　合计

　　-250,000.00

　　33、所得税

　　项目 2005年度

　　利润总额 48,618,216.37元

　　加：纳税调整净额 6,345,304.70元

　　应纳税所得额 54,963,521.07元

　　应交所得税 8,244,528.16元

　　34、支付的其他与经营活动有关的现金共 73,043,402.19元，其中，金额较大

　　项目如下：

　　运费、装卸费 29,293,170.24元

　　外包队日工款 7,717,072.19元

　　排污费 6,000,000.00元

　　仓租费 3,353,404.73元

　　保险费 1,346,232.96元

　　35、相同项目与年初相比报表中的数字变动幅度达30%(含)以上，且占公司

　　报表日资产总额5%(含)或报表期利润总额10%以上的报表项目变动原因说明

　　项目

　　变动幅度(%)

　　说明

　　其他应收款

　　74.91

　　原料蔗物资定金

　　在建工程

　　-53.92

　　在建工程完工转入固定资产

　　应付账款

　　55.93

　　欠货款

　　预收账款

　　53.03

　　预收货款

　　应付福利费

　　42.46

　　计提的福利费未使用

　　未交税金

　　90.14

　　预缴税金

　　其他应付款

　　52.60

　　欠工程款等

　　一年内到期的长期负债

　　-54.95

　　归还借款

　　长期借款

　　-100.00

　　转入一年内到期的长期负债

　　主营业务成本

　　31.35

　　原材料涨价及生活用纸销量增加

　　主营业务税金及附加

　　56.30

　　销售额增加

　　营业费用

　　104.84

　　生活用纸销售费用增加

　　36、非经常性损益说明：

　　非经常性收入146,728.16元，其中: 赔款121,322.81元；其他25,405.35元。

　　非经常性支出1,096,454.23元，其中: 处置固定资产损失1,019,120.39元；滞

　　纳金62,107.06元；其他15,226.78元。

　　非经常性损益影响利润总额-949,726.07元，所得税-133,142.85元，净利润

　　-816,583.22元，扣除非经常性损益后的净利润41,190,271.43元。

　　七、分行业资料

　　本公司的经营不存在行业间营业收入和营业成本划分的问题。

　　八、关联方关系及其交易

　　(一)关联方关系

　　1、存在控制关系的关联方

　　企业名称

　　注册地址

　　主营业务

　　与本企

　　业关系

　　经济性质或类型

　　法定代表人

　　广西贵糖集团

　　有限公司

　　广西贵港市幸福

　　路100号

　　制糖、造纸、

　　酒精等

　　母公司

　　有限责任公司

　　翁鸣

　　2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

　　企业名称

　　期初数

　　本期增加数

　　本期减少数

　　期末数

　　广西贵糖集团有限公司

　　10,079万元

　　3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

　　企业名称

　　期初数

　　本期

　　期末数

　　金额(万元)

　　比例(%)

　　增加

　　减少

　　金额(万元)

　　比例(%)

　　广西贵糖集团

　　有限公司

　　10,000.00

　　39.57

　　10,000.00

　　39.57

　　4、不存在控制关系的关联方

　　企业名称

　　与本企业关系

　　广西洁宝纸业投资股份有限公司

　　同一母公司的子公司

　　广西贵港市汇宝物资贸易有限公司

　　同一母公司的子公司

　　广西贵糖物业管理有限公司

　　同一母公司的子公司

　　广西贵港金田糖业有限公司

　　同一母公司的子公司

　　5、关联方应收、应付款项余额

　　项目

　　期初数

　　期末数

　　应收帐款

　　广西贵糖集团有限公司

　　4,677.99

　　广西洁宝纸业投资股份有限公司

　　39,626,614.49

　　34,613,663.06

　　广西贵港金田糖业有限公司

　　225,023.29

　　购货单位

　　2004年度

　　2005年度

　　产品名称

　　风干浆

　　广西洁宝纸业投资股份有限公司

　　49,172,982.85

　　35,898,687.70

　　液体碳酸钙

　　356,096.64

　　315,137.30

　　广西洁宝纸业投资股份有限公司

　　383,153.70

　　水

　　323,389.99

　　其他应收款

　　广西贵糖集团有限公司

　　188,202.05

　　广西洁宝纸业投资股份有限公司

　　29,929.50

　　108,067.50

　　广西贵港市汇宝物资贸易有限公司

　　19,692.00

　　141,195.87

　　广西贵港金田糖业有限公司

　　45,018.50

　　广西贵糖物业管理有限公司

　　1,829.88

　　预付帐款

　　广西贵港市汇宝物资贸易有限公司

　　111,017.53

　　应付帐款

　　广西贵糖物业管理有限公司

　　4,103.95

　　其他应付款

　　广西贵糖集团有限公司

　　155,875.97

　　广西贵糖物业管理有限公司

　　60,400.00

　　363,358.67

　　广西洁宝纸业投资股份有限公司

　　1,519,733.34

　　1,819,733.34

　　广西贵港金田糖业有限公司

　　7,344.30

　　(二)关联方交易

　　1、关联方交易定价方法

　　(1)白板纸、液体碳酸钙、材料

　　根据本公司当期非关联交易平均售价扣除若外销可能发生的其他费用确定。

　　(2)风干浆、水、电、汽

　　根据双方协议确定。

　　(3)卫生纸

　　根据本公司当期非关联交易平均采购价确定。

　　(4)煤、复合肥和其他农务材料

　　根据本公司当期非关联交易平均采购价确定。

　　(5)运费、接糖费、物业费

　　根据本公司当期非关联交易平均劳务价确定。

　　(6)集团管理费

　　销售收入的2‰确定。

　　2、销售货物

　　汽

　　广西洁宝纸业投资股份有限公司

　　6,792,666.86

　　4,256,674.01

　　电

　　6,060,425.80

　　6,695,924.88

　　广西洁宝纸业投资股份有限公司

　　1,827,622.23

　　1,784,028.76

　　白板纸

　　材料及其他

　　广西洁宝纸业投资股份有限公司

　　299,143.29

　　613,084.53

　　复合肥、材料及

　　其他

　　广西贵港金田糖业有限公司

　　1,633,013.71

　　701,203.58

　　赤砂糖

　　2,704,000.00

　　1,625,208.00

　　广西贵港金田糖业有限公司

　　72,869.00

　　白板纸

　　42,833.21

　　小裁纸

　　广西贵糖集团有限公司

　　1,912.50

　　1,236.75

　　材料

　　3,441.24

　　广西贵糖集团有限公司

　　材料

　　95,662.60

　　广西贵港市汇宝物资贸易有限公司

　　广西贵糖物业管理有限公司

　　1,515.50

　　787.34

　　复合肥、材料

　　3、采购货物

　　产品名称

　　2004年

　　2005年

　　供货单位

　　白砂糖

　　广西贵港金田糖业有限公司

　　5,443,100.00

　　矿泉水

　　广西贵糖物业管理有限公司

　　112,040.00

　　171,744.00

　　桔树

　　广西贵糖物业管理有限公司

　　6,900.00

　　卫生纸

　　广西洁宝纸业投资股份有限公司

　　510,939.00

　　材料

　　广西洁宝纸业投资股份有限公司

　　199,312.59

　　4、接受劳务

　　名称

　　提供劳务单位

　　2004年

　　安保费

　　广西贵糖集团有限公司

　　1,716,360.00

　　运费

　　广西贵港市汇宝物资贸易有限公司

　　2,503,866.80

　　清洁费、绿化费、

　　水电管理费等

　　广西贵糖物业管理有限公司

　　781,245.83

　　1,026,256.70

　　5、集团管理费

　　本年度计提广西贵糖集团有限公司集团管理费2,092,335.44元，支付

　　1,744,541.36元，年末应交未交159,592.03元；上年度计提广西贵糖集团有限公司

　　集团管理费1,626,447.06元，年末应交未交0.00元。

　　6、资金往来

　　2005年，我公司代广西洁宝纸业投资股份有限公司支付社保金554,222.10元，

　　收到广西洁宝纸业投资股份有限公司社保金476,084.10元；代广西贵港市汇宝物资

　　贸易有限公司支付社保金24,983.16元，收到广西贵港市汇宝物资贸易有限公司社

　　保金44,496.82元；代广西贵港金田糖业有限公司支付社保金166,717.60元，收到

　　广西贵港金田糖业有限公司社保金219,080.40元；代广西贵糖物业管理有限公司支

　　付社保金205,398.64元，收到广西贵糖物业管理有限公司社保金199,464.81元。

　　九、或有事项

　　(一)截止2005年12月31日，本公司贷款抵押及担保情况：

　　(1)2003年贵工银抵字第030808号《最高额抵押合同》以贵国用(1998)第

　　0360号、贵国用(1998)第0361号两块评估价值共10818万元的土地及桂房贵证第

　　0010135-0010143、0010145-0010157、0010206-0010218、0010229-0010238、

　　0010168-0010193、0010241-0010254号评估价值6302万元的房屋及构筑物,2004年

　　贵工银抵字第061601号《最高额抵押合同》以公司第二造纸厂机器设备作抵押，分

　　别向工行贵港分行贷款5000万元、3000万元、3000万元、3000万元，借款期限分别

　　为:2005年12月20日至2006年8月19日、2005年12月23日至2006年7月20日、2005年9

　　月28日至2006年6月27日、2005年12月27日至2006年9月21日。

　　(2)2005年4月30日、2005年9月29日、2005年10月31日、2005年11月30日以

　　广西贵糖集团有限公司担保向工行贵港分行贷款3000万元、2000万元、5000万元、

　　5000万元，贷款期限分别为2005年4月30日至2006年4月29日、2005年9月29日至2006

　　年5月28日、2005年10月31日至2006年4月30日、2005年11月30日至2006年10月29日。

　　(二)截止2005年12月31日，本公司无对外贷款担保。

　　十、承诺事项

　　截止2005年12月31日，公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的

　　合同和承诺事项。

　　十一、其他

　　1、2005年12月31日，我公司尚未收到梧州商务印刷厂按[2004]梧民初字第7号

　　民事调解书应付给我公司的货款643,718.94元及利息，具体见2003年度会计报表附

　　注第十一项资产负债表日后事项。

　　2、关于本年度利润分配情况的说明

　　2006年2月26日本公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《广西贵糖(集团)

　　股份有限公司2005年度利润分配预案》，本公司2005年度实现净利润

　　40,373,688.21元，按10%提取法定盈余公积4,037,368.82元，5%提取法定公益金

　　2,018,684.41元后，以2005年12月31日的总股本25,268.85万股为基数，向全体股

　　东按每10股分配现金红利1.00元(含税)，共分配现金红利25,268,850.00元，该利

　　润分配预案尚需提交年度股东大会审议通过后实施。

　　十二、资产负债表日后事项

　　截止审计报告日,本公司无需要披露的资产负债表日后事项。

　　十一、备查文件目录

　　1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。

　　2、上海东华会计师事务所有限公司盖章及注册会计师亲笔签名并盖章的审计

　　报告原件。

　　3、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

　　广西贵糖(集团)股份有限公司

　　董事长：

　　二00六年二月二十六日

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