ST天仪(000710)2005年年度报告

http://finance.sina.com.cn 2006年02月28日 13:10 深圳证券交易所

　　成都天兴仪表股份有限公司二○○五年年度报告

　　CHENGDU TIANXING INSTRUMENT AND METER CO，LTD

　　二○○六年二月

　　成都天兴仪表股份有限公司

　　2005年年度报告目录

　　第一章公司基本情况简介………………………………………1

　　第二章会计数据和业务数据摘要………………………………2

　　第三章股本变动及股东情况……………………………………4

　　第四章董事、监事、高级管理人员和员工情况………………6

　　第五章公司治理结构……………………………………………10

　　第六章股东大会情况简介………………………………………11

　　第七章董事会报告………………………………………………11

　　第八章监事会报告………………………………………………18

　　第九章重要事项…………………………………………………20

　　第十章财务报告…………………………………………………23

　　第十一章备查文件目录…………………………………………24

　　二○○五年年度报告

　　重要提示

　　本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在

　　任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本公司财务报告已经中兴宇会计师事务所有限责任公司审计并出具了标准无保

　　留意见的审计报告。

　　公司负责人文武先生、主管会计工作负责人叶宇昕先生及会计机构负责人汤旭东先生保证年度报告中财务报告的真实、完整。

　　第一章公司基本情况简介

　　一、公司中文名称：成都天兴仪表股份有限公司

　　英文名称： CHENGDU TIANXING INSTRUMENT AND METER CO，LTD

　　英文名称缩写：TIANXING

　　二、公司法定代表人：文武

　　三、公司董事会秘书：叶秀松

　　证券事务代表：左炯

　　联系地址: 成都外东十陵镇天兴仪表股份公司董事会办公室

　　联系电话：(028)84613721

　　传真：(028)84600581

　　电子信箱: china0710@163.com

　　四、公司注册地址：成都高新技术产业开发区

　　办公地址：成都外东十陵镇公司办公楼邮编：610106

　　电子信箱: china0710@mail.china.com

　　五、公司选定的信息披露报刊：《证券时报》

　　登载公司年度报告的中国证监会指定网站网址：www.cninfo.com.cn

　　公司年度报告备置地点：公司董事会办公室

　　六、股票上市交易所：深圳证券交易所

　　股票简称：ST天仪

　　股票代码：000710

　　七、其他有关资料

　　首次注册登记：公司于一九九七年四月十四日在成都市工商行政管理局注册登记。

　　最新变更登记：公司于二OO一年九月三日在成都市工商行政管理局变更注册登

　　记。

　　企业法人营业执照注册号：成工商(高新)字5101091000131

　　税务登记号码： 510112633134930

　　聘请的会计师事务所名称：中兴宇会计师事务所有限责任公司

　　办公地址：北京市西长安街88号首都时代广场818室

　　第二章会计数据和业务数据摘要

　　一、公司本年度主要数据指标

　　单位:元

　　项目

　　金额

　　利润总额

　　净利润

　　扣除非经常性损益后的净利润

　　主营业务利润

　　其他业务利润

　　营业利润

　　投资收益

　　补贴收入

　　营业外收支净额

　　经营活动产生的现金流量净额

　　现金及现金等价物净增减额

　　-14,276,455.96

　　-16,370,196.58

　　14,720,643.19

　　1,321,586.71

　　-16,357,650.58

　　231,556.36

　　1,780,786.04

　　68,852.22

　　7,580,398.94

　　-24,171,872.35

　　本年度非经常性损益项目金额为2,093,740.62元，详见会计报表附注(十二)。

　　二、近三年主要会计数据和财务指标

　　单位：元

　　项目

　　2005年

　　2004年

　　2003年

　　主营业务收入

　　净利润

　　总资产

　　股东权益(不含少数股东权益)

　　每股收益

　　每股净资产

　　调整后的每股净资产

　　每股经营活动产生的现金流量净额

　　净资产收益率(%)

　　130,579,949.22

　　-14,276,455.96

　　233,847,256.92

　　98,589,009.61

　　-0.0944

　　0.6520

　　0.6280

　　0.0501

　　-14.48

　　119,662,111.79

　　638,036.94

　　278,524,895.35

　　112,750,533.77

　　0.0042

　　0.7457

　　0.7082

　　-0.0425

　　0.57

　　81,317,010.18

　　3,174,241.02

　　270,110,090.52

　　112,108,618.89

　　0.0210

　　0.7415

　　0.6884

　　-0.008

　　2.83

　　三、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的要求计算的2005年净资产收益率及每股收益。

　　项目

　　报告期利润(元)

　　净资产收益率(%)

　　每股收益(元)

　　全面摊薄

　　加权平均

　　全面摊薄

　　加权平均

　　主营业务利润

　　14,720,643.19

　　14.93

　　13.93

　　0.10

　　营业利润

　　-16,357,650.58

　　-16.59

　　-15.48

　　-0.11

　　净利润

　　-14,276,455.96

　　-14.48

　　-13.51

　　-0.09

　　扣除非经常性损

　　益后的净利润

　　-16,370,196.58

　　-16.60

　　-15.49

　　-0.11

　　四、报告期内股东权益变动情况

　　单位：万元

　　项目

　　股本

　　资本公积

　　盈余公积

　　法定公益金

　　未分配利润

　　股东权益合计

　　期初数

　　15,120.00

　　3,581.14

　　990.48

　　330.16

　　-8,416.56

　　11,275.05

　　本期增加

　　11.49

　　本期减少

　　1,427.65

　　期末数

　　15,120.00

　　3,592.63

　　990.48

　　330.16

　　-9,844.21

　　9,858.90

　　变动原因：资本公积增加11.49万元系债务重组所致，未分配利润减少1,427.65万元

　　系净利润亏损1,427.65万元所致。

　　第三章股本变动及股东情况

　　一、股本变动情况

　　1.股份变动情况表

　　股份变动情况表

　　单位：股

　　本次

　　变动前

　　本次变动增减(＋，-)

　　本次

　　变动后

　　数量

　　比例

　　(%)

　　发行

　　新股

　　送

　　股

　　公积金

　　转股

　　其

　　他

　　小

　　计

　　数量

　　比例

　　(%)

　　一、未上市流通股份

　　1、发起人股份

　　其中：

　　国家持有股份

　　境内法人持有股份

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股份

　　3、内部职工股

　　4、优先股或其他

　　二、已上市流通股份

　　1、人民币普通股

　　2、境内上市的外资股

　　3、境外上市的外资股

　　4、其他

　　107100000

　　44100000

　　70.83

　　29.17

　　107100000

　　44100000

　　70.83

　　29.17

　　三、股份总数

　　151200000

　　100

　　151200000

　　100

　　2.股票发行与上市情况

　　(1)至报告期末为止的前三年公司未再发行股票。

　　(2)报告期公司股份总数及结构未发生变动。

　　(3)公司无现存的内部职工股。

　　二、股东情况

　　1.前10名股东持股情况

　　股东总数

　　9,527

　　前10名股东持股情况

　　股东名称

　　股东性质

　　持股比例

　　持股总数

　　持有非流

　　通股数量

　　质押或冻结

　　的股份数量

　　成都天兴仪表(集团)有限公司

　　国有股东

　　70.833%

　　107100000

　　黄支前

　　其他

　　0.258%

　　389,730

　　陈炜

　　其他

　　0.246%

　　371,920

　　顾鹤富

　　其他

　　0.143%

　　215,600

　　龚怡

　　其他

　　0.127%

　　192,400

　　张竹胜

　　其他

　　0.121%

　　183,550

　　何观保

　　其他

　　0.120%

　　181,800

　　周国菊

　　其他

　　0.111%

　　167,580

　　成都三电房地产开发有限责任公司

　　其他

　　0.110%

　　166,707

　　胡治华

　　其他

　　0.107%

　　161,100

　　前10名流通股东持股情况

　　股东名称

　　持有流通股数量

　　股份种类

　　黄支前

　　389,730

　　人民币普通股

　　陈炜

　　371,920

　　人民币普通股

　　顾鹤富

　　215,600

　　人民币普通股

　　龚怡

　　192,400

　　人民币普通股

　　张竹胜

　　183,550

　　人民币普通股

　　何观保

　　181,800

　　人民币普通股

　　周国菊

　　167,580

　　人民币普通股

　　成都三电房地产开发有限责任公司

　　166,707

　　人民币普通股

　　胡治华

　　161,100

　　人民币普通股

　　胡燕

　　154,189

　　人民币普通股

　　上述股东关联关系或一致行动的说

　　明

　　前十名股东中国有法人股股东成都天兴仪表(集团)有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；本公司未其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

　　2.控股股东情况

　　报告期公司控股股东仍为成都天兴仪表(集团)有限公司，未发生变化。

　　法人代表：余伯强

　　成立日期：1995年9月22日

　　注册资本：7156.03万元

　　经营范围：国家指令性计划的特种产品设计与制造，摩托车与汽车配件的生产、加工、非标设备与金属材料切削机床附件、电工仪器、仪表、工、卡、量、刃具的生产、加工、模具制造、销售，仪器仪表新技术、新产品新技术的开发应用及技术咨询、工程塑料制品的生产、批发零售国内贸易业(政策允许的经营范围内)、家用电器维修、汽车客货运输、食品、餐饮、住宿，农业项目开发：农副产品(不含粮、棉、油、蚕茧)的生产、加工、销售。

　　3.控股股东的控股股东情况

　　本公司控股股东成都天兴仪表(集团)有限公司的控股股东为：中国兵器装备集

　　团公司。法定代表人徐斌，注册资金126.4521亿元，住所:北京市海淀区车道沟十号

　　院;经济性质为全民所有制，主要从事国有资产的投资、经营管理。

　　4.公司与实际控制人之间的产权和控制关系

　　100%

　　成都天兴仪表(集团)有限公司

　　40% 70.83%

　　5.公司无其他持股在10%以上(含10%)的法人股东。

　　第四章董事、监事、高级管理人员和员工情况

　　一、董事、监事及高级管理人员

　　1.董事、监事及高级管理人员情况

　　文本框: 成都天兴仪表(集团)有限公司文本框: 中国兵器装备集团公司文本框: 成都天兴仪表股份有限公司文本框: 国务院国有资产监督管理委员会

　　姓名职务性别年龄任期年初持股数年末持股数

　　文武董事长男 41 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　余伯强董事男 55 2003.6.27—2006.6.26 9324 9324

　　叶宇昕董事、副总经理、财务总监男 38 2003.6.27—2006.6.26 4536 4536

　　邱辉祥董事男 33 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　谢合明独立董事男 41 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　曾廷敏独立董事男 51 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　李小平独立董事男 46 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　丁先星监事会主席男 57 2003.6.27—2006.6.26 5166 5166

　　李宝监事男 36 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　杨劲松监事男 37 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　李道友总经理男 50 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　宋锦副总经理男 48 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　陈绪强副总经理男 38 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　贺栋副总经理男 33 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　叶秀松董事会秘书男 39 2003.6.27—2006.6.26 0 0

　　注：以上董事、监事及高级管理人员本年度内持股无变化。

　　2.在股东单位任职的董事、监事、高级管理人员情况

　　姓名职务任期

　　余伯强天兴集团公司董事长、党委书记 2001.12.4至今

　　文武天兴集团公司董事、总经理 2001.12.4至今

　　丁先星天兴集团公司监事会主席、工会主席 2001.12.4至今

　　李宝天兴集团公司监事 2001.12.4至今

　　3.董事、监事、高级管理人员最近5年主要工作经历

　　文武:历任西南财经大学会计学院讲师，成都通德实业有限公司副总经理、成都天兴仪表(集团)有限公司副总经理。现任成都天兴仪表股份有限公司董事长、成都天兴仪表(集团)有限公司董事、总经理。

　　余伯强：历任四川天兴仪表厂党委副书记、副厂长、成都天兴仪表股份有限公司

　　副总经理、书记、纪委书记。现任成都天兴仪表股份有限公司董事、成都天兴仪表(集团)有限公司董事长、党委书记。

　　叶宇昕：历任四川天兴仪表厂财务处副处长、处长，成都天兴仪表(集团)有限

　　公司财务处处长、财务部部长。现任成都天兴仪表股份有限公司董事、副总经理、财务总监。

　　邱辉祥：历任成都华西光学电子仪器厂财务主管、广东三水大鸿制釉有限公司会

　　计、上海大鸿制釉有限公司财务主管。现任成都天兴仪表股份有限公司董事、成都通德实业有限公司财务主管。

　　谢合明：历任四川工业学院管理系讲师、系副主任、副教授。现任成都天兴仪表

　　股份有限公司独立董事、四川工业学院管理系系主任、总支书记、教授。

　　曾廷敏：历任四川省商业高等专科学校会计教研室主任、现任成都天兴仪表股份

　　有限公司独立董事、成都理工大学商学院会计系副主任。

　　李小平：历任乐山市一中中学教师、教研主任，四川省成都市四川师范大学法学

　　院经济学教研室主任。现任成都天兴仪表股份有限公司独立董事、四川师范大学政治教育学院教授、副院长。

　　丁先星：历任四川天兴仪表厂工会副主席、主席。现任成都天兴仪表股份有限公

　　司监事会主席、成都天兴仪表(集团)有限公司监事会主席、工会主席。

　　李宝：历任四川省大件运输公司总经办秘书、修理厂厂长助理、成都通德实业有

　　限公司总经办主任。现任成都天兴仪表股份有限公司监事、成都天兴仪表(集团)公司监事。

　　杨劲松：历任成都天兴仪表股份有限公司秘书处副处长、办公室主任、管理部部

　　长。现任成都天兴仪表股份有限公司监事、电装品分厂厂长。

　　李道友：历任国营江陵机器厂二科所办公室主任、成都万友经济技术开发总公司

　　副总经理、成都天兴仪表(集团)有限公司副总经理。现任成都天兴仪表股份有限公司总经理。

　　宋锦：历任四川天兴仪表厂科研所副所长、所长、技术开发处处长、合资办主任，成都天兴山田车用部品有限公司副总经理。现任成都天兴仪表股份有限公司副总经理。

　　陈绪强：历任成都天兴仪表股份有限公司生产制造部部长、机加分厂厂长，副总

　　助理。现任成都天兴仪表股份有限公司副总经理。

　　贺栋：历任成都客车厂劳资人事处处长、企管办主任、企质办主任、总经办主任、营销副厂长，成都天兴仪表股份有限公司总经理助理兼营销部部长。现任成都天兴仪表股份有限公司副总经理。

　　叶秀松：历任西南财经大学工商管理学院教师、西藏自治区藏药厂厂长助理。现

　　任成都天兴仪表股份有限公司董事会秘书。

　　4.年度报酬情况

　　(1)报告期内公司董事、监事未在公司领取报酬，在公司担任行政职务的董

　　事、监事只按其担任的职务在公司领取报酬。公司高级管理人员的报酬参照公司有关管理办法，根据个人岗位职责、工作难度及完成程度，并结合公司效益情况进行考核，按月发放。

　　(2)根据2002年12月21日召开的公司2002年度第一次临时股东大会确定

　　的独立董事津贴标准，公司独立董事津贴为每人每年2.4万元，报告期内未发生其他费用。

　　(3)现任董事(含独立董事)、监事和高级管理人员年度报酬总额为36.4万元。

　　董事长文武先生、董事余伯强、邱辉祥先生和监事会主席丁先星先生、监事李

　　宝先生未在公司领取报酬，而在股东单位领取报酬。其他人员年度报酬为：

　　姓名职务年度报酬(万元)

　　叶宇昕董事、副总经理、财务总监 4.5

　　杨劲松监事 3.5

　　李道友总经理 5

　　宋锦副总经理 4.5

　　陈绪强副总经理 4.0

　　贺栋副总经理 4.0

　　叶秀松董事会秘书 3.7

　　5.报告期内无董事、监事及高级管理人员离任，亦未新聘高级管理人员。

　　二、公司员工情况

　　截止2005年12月31日，公司在册职工1085人，其中：生产人员799 人，销售

　　人员36人，技术人员105 人，财务人员22人，行政人员45人,其他78人；研究生4

　　人，大学本科73人，大专119人，中专60人，中专学历以下829人。公司无需承担

　　退休职工费用。

　　第五章公司治理结构

　　一、公司治理情况

　　报告期公司对《公司章程》、《独立董事工作制度》、《股东大会工作条例》、

　　《董事会工作条例》、《监事会工作条例》进行了修订，进一步完善法人治理结构，促进公司规范运作。公司目前治理现状基本符合证监会有关文件的要求，不足之处主要在于公司系原军工企业改制而成立，由于改制不彻底，目前尚有部分历史遗留问题未得到解决：社会保险未实现独立开户，社会保险金仍由控股股东代缴；尚有部分房屋未完成产权过户手续。公司将对照差距，逐步完善治理结构。

　　二、独立董事履行职责情况

　　报告期公司独立董事切实履行法律、法规和公司章程赋予的职责和义务，出席了

　　报告期的各次董事会和股东大会会议，对公司的各项决策提出有益的建议，在促进董事会的科学决策和维护公司及中小股东利益方面起到了积极作用。

　　独立董事出席董事会的情况：

　　独立董事姓名本年应参加董事会次数亲自出席(次) 委托出席(次)

　　缺席(次) 备注

　　曾廷敏 8 8 0 0

　　谢合明 8 8 0 0

　　李小平 8 8 0 0

　　报告期内公司独立董事未对有关事项提出异议。

　　三、公司独立运作情况

　　公司与控股股东基本做到了五分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。

　　1.业务方面：公司的生产线完整，具有独立的开发和生产能力，与控股股东之间不存在同业竞争。

　　2.人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运行，高级管理人员均由董事会聘任或解聘，且不在股东单位任职。

　　3.资产方面：公司资产体系完整，具有独立的产、供、销系统，独立运作管理，与控股股东之间不存在资产任意划拨的情况。

　　4.机构方面：公司设有总经理办公室、财务部、采购部、营销部、生产管理部、技术中心、品质管理部等职能部门和各个分厂。公司组织机构独立，与控股股东不存在合署办公的情况。

　　5.财务方面：公司设有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户，独立纳税。

　　四、高级管理人员的考评制度

　　报告期公司董事会与经营班子签订了生产经营目标责任书，对其进行月度检查，

　　年度考核。

　　第六章股东大会情况简介

　　公司于2005年2月26日在《中国证券报》上刊登了第三届董事会第七次会议决

　　议公告，决定于2005年4月16日召开2004年度股东大会。本次股东大会如期召开，股东大会决议公告刊登于2005年4月19日《中国证券报》。

　　第七章董事会报告

　　一、管理层讨论与分析

　　(一)报告期内公司经营情况的回顾

　　1.报告期内总体经营情况概述

　　报告期公司整体生产经营稳步增长，汽车部品保持了持续增长势头，外协创收取

　　得新的突破，外贸市场基本稳定，摩托车部品市场有所下降。报告期实现主营业务收入13,057.99万元，比去年同期增长9.12%;主营业务利润1,472.06万元，同比降低22.02%;净利润-1,427.65万元，同比减少1,491.45万元。主营业务利润下降的原因主要是受产品价格下降和原材料涨价的影响，产品毛利率下降；净利润减少主要是产品毛利率下降和管理费用上升所致。

　　2.主营业务及其经营状况

　　公司主要从事摩托车与汽车部品的设计、生产、加工及销售。

　　主营业务分行业、分产品情况：

　　单位：人民币万元

　　分行业

　　主营业务

　　收入

　　主营业务

　　成本

　　主营业务

　　利润率(%)

　　主营业务

　　收入比上

　　年增减(%)

　　主营业务

　　成本比上

　　年增减(%)

　　主营业务利

　　润率比上年

　　增减(%)

　　仪表仪器

　　13,057.99

　　11,524.02

　　11.27

　　9.12

　　15.14

　　-4.50

　　分产品

　　车用部品

　　11,116.09

　　9,994.35

　　9.62

　　6.04

　　10.29

　　-3.36

　　其他零配件

　　1,941.90

　　1,529.67

　　20.75

　　30.89

　　61.45

　　-14.81

　　主营业务分地区情况：

　　单位：人民币万元

　　地区

　　主营业务收入

　　主营业务收入比上年增减(%)

　　西南地区

　　8,581.97

　　15.09

　　华南地区

　　1,455.91

　　14.03

　　华中地区

　　313.11

　　-1.56

　　华东地区

　　1,761.68

　　-4.08

　　国外市场

　　945.32

　　-12.31

　　占主营业务收入10%以上的主要业务情况如下：

　　科目

　　主营业务收入(元)

　　主营业务成本(元)

　　主营业务利润率(%)

　　车用部品

　　111,160,941.74

　　99,943,481.50

　　9.62

　　其他零配件

　　19,419,007.48

　　15,296,700.01

　　20.75

　　报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为3,032.93万元，占年度采购

　　总额的比例为29.32%；向前五名客户销售金额为5,926.96万元，占公司销售总额的比例为45.39%。

　　3.资产构成、期间费用、所得税等财务数据同比变动情况分析

　　单位：人民币万元

　　项目

　　2005年12月

　　31日

　　占总资产的

　　比重(%)

　　2004年12月

　　31日

　　增减额(±）

　　同比增减

　　(±%)

　　应收帐款

　　3,770

　　16.12

　　4,956

　　-1,186

　　-23.93

　　存货

　　4,550

　　19.46

　　4,984

　　-434

　　-8.71

　　固定资产

　　9485

　　40.56

　　10,232

　　-747

　　-7.30

　　在建工程

　　0.04

　　12.50

　　短期借款

　　8687

　　37.15

　　11,348

　　-2,661

　　-23.45

　　资产总额

　　23,385

　　100

　　27,852

　　-4,467

　　-16.04

　　①应收帐款比上年同期减少1186万元，主要是公司加大了货款回收力度，回款较

　　好；同时三年以上应收帐款根据会计政策计提坏账准备，净额减少。

　　②存货比上年同期减少434万元，主要原因是部分分期收款发出商品当期实现销

　　售。

　　③短期借款比上年同期减少2,661万元，主要是本期归还了银行借款。

　　单位：人民币万元

　　项目

　　2005年1-12月

　　2004年1-12月

　　增减额(±）

　　同比增减(±%)

　　营业费用

　　652

　　628

　　3.82

　　管理费用

　　2,044

　　1352

　　692

　　51.18

　　财务费用

　　544

　　591

　　-47

　　-7.95

　　所得税

　　①营业费用比上年同期增加24万元，主要是本期销售量增加，销售费用相应增加。

　　②管理费用比上年同期增加692万元，主要是由于计提减值准备同比增加及质量损失所致。

　　③财务费用比上年同期减少47万元，主要是由于本期贷款减少，借款利息减少所

　　致。

　　4.现金流量表相关数据分析

　　报告期现金及现金等价物净增加额-2,417万元，主要构成是：经营活动产生的现

　　金流量净额754万元，同比增加1,397万元，主要是本年度公司货款回收情况较好；

　　投资活动产生的现金流量净额966万元，同比增加200万元，主要是本期收回委托贷款；筹资活动产生的现金流量净额-4,137万元，同比减少3,166万元，主要是本年度归还了部分银行借款。

　　报告期公司经营活动产生的现金流量净额754万元，比报告期净利润-1,423万元

　　大2,177万元，主要是固定资产折旧和收回前期货款形成的现金。

　　5.主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

　　本报告期公司无控股及参股公司。

　　(二)对公司未来发展的展望

　　1.公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局

　　公司所处行业面临激烈的市场竞争：摩托车部品市场由于多年的恶性价格竞争，

　　使我公司产品在该市场上出现亏损，目前，摩托车部品市场仍然呈现继续小幅降价的态势；汽车部品市场经过近几年的快速发展，行业竞争逐渐加剧，售价也不断下降，利润空间越来越小；国际汽车部品市场的开发和进入难度也很大。

　　2006年，国家宏观经济形势将有所好转，经济增长方式将更注重质量、技术、管

　　理等因素，在行业内，公司仍具有一定的发展优势与机遇。

　　2.未来公司发展战略

　　公司将继续坚持多元化、国际化、品牌化发展战略，把公司发展成为国内一流、

　　行业领先的车用部品专业制造企业。为此，公司的战略目标将集中于调整产品结构。首先立足现有的车用部品主业，在汽车部品、出口部品等方面加大市场开拓力度，把有限的开发和生产能力用到关键品种、重点客户，同时要内引外联，努力培育自己的核心竞争力，酝酿实力，争取以高技术、新品种去主动迎接逐步摆脱价格战的规范的新市场；其次是努力培育和发展有效益的新产品，压缩低附加值的产品，提高资产利用率，把生产能力解放出来；三是狠抓降耗降本，提高经济运行质量，为公司的可持续发展夯实基础。

　　3.新年度的经营计划

　　新的一年，公司将进一步加强对市场的研究，以市场为导向，在抓市场的同时，

　　注重产品的深度拓展；优化产品结构，充分发挥新建的电子产品生产线能力，扩大电子产品生产规模，稳定质量，提高产品盈利能力，增强主营业务竞争优势，体现规模经济效益。2006年度公司主要生产经营计划指标为：实现销售收入16,800万元。

　　2006年公司生产经营工作的指导思想是：效益优先、兼顾规模、创新机制、狠抓

　　质量、强化考核，竭尽全力提高经济运行质量。

　　新年度的主要工作如下：

　　①继续巩固、扩大汽车部品市场，加快汽车电子产品发展步伐，稳步发展外贸市

　　场，积极拓展外协市场，抓好有效益的摩托车部品市场。

　　②实施流程再造。全面开展生产流程和管理流程的节约降耗工作，减少过程浪费，降低产品成本。

　　③开展全员质量“三战”活动，即向质量不良意识、不良质量行为、不良质量产

　　品宣战，切实提高工作质量、管理质量和产品实物质量，降低退货损失。

　　④积极推进新产品开发和技术创新工作。

　　⑤完善激励考评体系，强化执行意识，促进各项目标任务的顺利完成。

　　4.公司为实现未来发展战略的资金需求及使用计划以及资金来源情况

　　①维持公司当前业务并完成在建投资项目所需增加的资金计划为650万元，资金

　　来源全部为债务融资，预计资金成本40万元。筹措的资金用于补充流动资金500万元，用于在建的生产线150万元。

　　②公司为实现2006年目标所需技改资金计划为200万元，用于购置部分模具加

　　工设备，解决目前加工瓶颈，优化加工设备组合，进一步提高模具加工能力，以适应内部和市场需求。资金来源为本公司提取的固定资产折旧。

　　5.可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素

　　①政策性风险

　　目前，国家政策大力支持汽车行业的发展，但针对汽车主机厂分布过广，发展不

　　平衡的情况，有可能对一些规模小、水平低的企业采取控制政策，会对公司经济发展带来一定影响。

　　针对政策性风险，公司将通过加大市场开拓力度，增大对知名的、有较强实力的主机厂新产品的开发，调整产品结构，加强对主机厂市场的评估，降低风险，保证公司的持续、健康发展。

　　②市场风险

　　随着汽车工业的快速发展，国外一些汽车零部件企业都纷纷到国内建厂和建立合

　　资合作企业，汽车零部件行业竞争会更加激烈，对公司市场份额及市场开拓造成一定威胁。

　　针对市场风险，本公司将在加大新产品开发力度的同时，积极寻求与国外知名企

　　业的合资合作工作，并力争在新年里取得实质性进展。保证产品的技术在行业内具有一定的领先优势，保持本公司产品的市场竞争优势。同时，加强对市场的分析评估工作，制定更灵活的新产品营销计划，培育和开发新市场，加强技术支持和售后服务工作，保证公司销售体系的高效运转。

　　③业务经营风险

　　本公司主要原材料是塑料、铜及钢板等，材料价格变化较大，从而会直接影响到

　　公司的生产成本，此外，国内能源如油料、水、电的价格不断涨价，也将会增加公司生产成本。

　　针对原材料供应的风险，本公司一方面将巩固和发展现有的供货渠道，与现有供

　　应商保持长期稳定的合作关系，保证获得优惠的价格及稳定的货源，不断加强原材料的信息化管理，提高市场应变能力，降低供应系统风险。另一方面，将全方位加强内部管理和成本控制，进一步强化节约措施，减少过程浪费，最大限度的降低生产成本。

　　④技术风险

　　本公司产品属劳动及技术密集型产品，产品技术更新速度快。近几年，本公司在

　　加强技术创新及生产工艺、生产设备和技术水平上有一定的投入，部份技术在行业内具有领先水平。但是与技术力量雄厚的国外知名企业相比，本公司仍存在差距。因此，如果不能根据市场变化进行技术创新，及时调整产品方向，将对本公司未来盈利产生不利影响。

　　针对技术风险，本公司重视技术开发与创新，一是加强公司技术开发力量的配备

　　和技术人员的外出学习培训工作，二是通过与国外公司合作，多渠道地吸纳、接收、开发新产品新技术；三是与大专院校进行密切合作，开发新产品，攻克技术难关；四是加强专业人才的吸收和培养，造就一支强有力的专业技术队伍。

　　⑤财务风险

　　本公司负债全部为流动负债，短期内偿债压力较大，公司存在一定的偿债风险。

　　对此，公司将通过进一步提高自身的竞争能力和盈利能力来抵御偿债风险；加大

　　对应收款的催收力度，加速资金回笼，解决偿债风险；加强与银行的合作，通过融资来解决偿债问题，凭借公司在银行的良好信誉，得到银行的信贷支持。

　　二、公司投资情况

　　报告期内公司投资额与上年相比减少了委托贷款1000万元。

　　1.募集资金使用情况

　　公司报告期内无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内

　　的情况。

　　2.非募集资金投资情况

　　2003年4月25日公司与中国建设银行成都市第九支行、四川工业学院签署委托

　　贷款合同，公司委托中国建设银行成都市第九支行贷款1000万元给四川工业学院用于四川工业学院新校区建设项目，贷款期限2年，贷款利率5.76% (详见2003年5月13日《中国证券报》第27版) ，报告期公司取得投资收益23.15万元并收回全部本金。

　　三、董事会日常工作情况

　　(一)董事会的会议情况及决议内容：

　　本报告期董事会共召开8次会议。

　　1.三届董事会第七次会议于2005年2月23日在公司会议室召开,会议决议公告

　　刊登于2005年2月26日《中国证券报》。

　　2.三届董事会第五次临时会议于2005年3月29日以通讯表决方式召开，会议决

　　议公告刊登于2005年3月30日《中国证券报》。

　　3.三届董事会第八次会议于2005年4月13日在公司会议室召开，会议审议并

　　通过了《成都天兴仪表股份有限公司2005年第1季度报告》。

　　4.三届董事会第六次临时会议于2005年6月15日以通讯表决方式召开，经表

　　决，形成如下决议：同意向中国工商银行龙泉驿支行申请流动资金借款780万元，期限12个月。

　　5.三届董事会第七次临时会议于2005年6月21日以通讯表决方式召开，经表

　　决，形成如下决议：同意向中国工商银行龙泉驿支行申请流动资金借款700万元，期限12个月。

　　6.三届董事会第八次临时会议于2005年7月19日以通讯表决方式召开，经表

　　决，形成如下决议：同意向中国银行成都市人民南路支行申请流动资金贷款7000万元。

　　7.三届董事会第九次会议于2005年8月22日在公司会议室召开，会议决议公

　　告刊登于2005年8月25日《中国证券报》。

　　8.三届董事会第十次会议于2005年10月19日在公司会议室召开，会议审议并

　　通过了《成都天兴仪表股份有限公司2005年第3季度报告》。

　　(二)董事会对股东大会决议的执行情况

　　公司董事会依法、诚信尽责地执行了股东大会的各项决议，股东大会通过的各项

　　议案都得到了落实。

　　四、利润分配预案

　　经北京中兴宇会计师事务所有限责任公司审计，2005年度公司实现净利润

　　-14,276,455.96元，加上以前年度未分配利润-84,165,612.08元,可供股东分配的利润为-98,442,068.04元，鉴于公司本年度亏损的实际情况，经公司独立董事认可，公司董事会提议2005年度利润不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。此预案尚需提交2005年度股东大会审议。

　　五、其他事项

　　公司2005年度信息披露报纸为《中国证券报》，2006年度变更为《证券时报》。

　　第八章监事会报告

　　一、监事会日常工作情况

　　本年度公司监事会共召开5次会议。

　　1.三届监事会第七次会议于2005年2月23日在公司会议室召开，会议审议通过

　　了如下议案：

　　《2004年度监事会工作报告》、《2004年度财务报告》、《2004年年度报告及

　　年度报告摘要》。

　　会议决议公告刊登于2005年2月26日《中国证券报》。

　　2.三届监事会第二次临时会议于2005年3月29日以通讯表决方式召开，会议审

　　议通过了如下议案：

　　《成都天兴仪表股份有限公司章程修改案》、《成都天兴仪表股份有限公司监事

　　会工作条例》。会议决议公告刊登于2005年3月30日《中国证券报》。

　　3.三届监事会第八次会议于2005年4月13日在公司会议室召开，会议审议通过

　　了《成都天兴仪表股份有限公司2005年第1季度报告》。

　　4.三届监事会第九次会议于2005年8月22日在公司会议室召开，会议审议并

　　通过了如下议案：《2005年半年度报告及半年度报告摘要》、《2005年半年度财务报告》。

　　会议决议公告刊登于2005年8月25日《中国证券报》。

　　5.三届监事会第十次会议于2005年10月19日在公司会议室召开，会议审议并

　　通过了《成都天兴仪表股份有限公司2005年第3季度报告》。

　　二、报告期监事会全体成员认真履行了股东大会授予的各项监督职能，列席了2005年度召开的各次董事会会议，出席了公司2004年度股东大会，且召开了监事会会议对重要议案进行审议。同时，对公司的财务和董事、经理及其他高管人员执行公司职务的情况进行了严格监督。

　　监事会对以下事项发表独立意见：

　　1.公司建立了较完善的内部控制制度，董事会所作的重大事项决策程序是合法的。

　　未发现公司的董事、经理及其他高管人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司

　　章程或损害公司利益的行为。

　　2.同意中兴宇会计师事务所出具的2005年度无保留意见的审计报告，该报告真

　　实地反映了公司的财务状况和经营成果。

　　3.报告期内公司无募集资金投资项目。

　　4.报告期内公司无收购、出售资产的交易，没有发现内幕交易，也没有损害部分

　　股东的权益或造成公司资产流失。

　　5.公司关联交易能遵照市场化的原则，公开、公平地进行，未发现有损害上市公

　　司利益的情况。

　　第九章重要事项

　　一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

　　二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项

　　三、报告期内发生的重大关联交易事项

　　(一)与日常经营相关的关联交易

　　关联方

　　交易类别

　　交易内容

　　定价

　　依据

　　交易金额(元)

　　占同类交易

　　金额的比例

　　结算方式

　　成都天兴山田车

　　用部品有限公司

　　销售产

　　品或材料

　　销售零件

　　及工装等

　　市场

　　价格

　　8,895,938.10

　　5.15%

　　销售实现后次

　　月付款

　　采购原材

　　料

　　采购材料

　　市场

　　价格

　　1,783,280.28

　　1.72%

　　抵款

　　成都通宇车用配

　　件制品有限公司

　　销售产

　　品或材料

　　销售零件

　　及材料等

　　市场

　　价格

　　9,316,339.37

　　5.4%

　　定期结算

　　采购原材

　　料

　　采购材料

　　市场

　　价格

　　11,700,549.00

　　11.31%

　　定期结算

　　成都市兴原工业

　　有限公司

　　采购原材

　　料

　　采购材料

　　市场

　　价格

　　11,933,648.53

　　11.54%

　　定期结算

　　成都天兴仪表

　　(集团)有限公司

　　销售产

　　品或材料

　　特殊产品零

　　件及原材料

　　等

　　市场

　　价格

　　2,283,507.40

　　1.32%

　　根据资金情况

　　定期结算

　　采购原材

　　料

　　水电气

　　市场

　　价格

　　3,046,923.00

　　2.95%

　　根据资金情况

　　定期结算

　　综合服务

　　代缴社会保

　　险及代扣款

　　以实际缴费

　　金额

　　3,794,782.11

　　86.16%

　　按月支付

　　商标使用费

　　300,000.00

　　元/年

　　300,000.00

　　6.81%

　　半年支付

　　土地使用费

　　309,402.53

　　元/年

　　309,402.53

　　7.03%

　　按季支付

　　关联交易对公司的影响：

　　1.公司与关联企业的关联交易是公司正常经营活动所需并将持续的业务往来。

　　2.本公司向关联方采购材料或销售产品(商品)，有利于缩短运输周期，降低运

　　输成本及便于组织生产，同时有利于利用好目前成熟的销售渠道，扩大市场，充分发

　　挥现有生产能力。

　　本公司为降低管理费支出，委托成都天兴仪表(集团)有限公司办理向社会保险

　　机构缴纳劳动保险费事宜，由于公司与集团公司向外的水电管网统一铺设，分离难度

　　较大，所以由集团公司代购水电气；本公司没有自己的生产经营用地，有赖于租赁成

　　都天兴仪表(集团)有限公司的土地；本公司使用成都天兴仪表(集团)有限公司的

　　商标，有利于公司产品顺利进入市场和进一步拓展市场，扩大产品的销售。

　　3.本公司的关联交易按照市场交易的规则进行，不存在损害或向公司转让利益的

　　情形。

　　4.公司主要业务不会因此类交易而对关联人形成依赖，上述关联交易对公司独立

　　性无影响。

　　(二)报告期无资产、股权转让发生的关联交易。

　　(三)报告期无与关联方共同对外投资发生的关联交易。

　　(四)关联债权债务往来

　　单位：万元

　　关联方名称

　　与上市公

　　司的关系

　　上市公司向关联方提供资金

　　关联方向上市公司提供资金

　　发生额

　　余额

　　发生额

　　余额

　　成都天兴仪

　　表(集团)

　　有限公司

　　控股股东

　　1,036.77

　　820.10

　　合计

　　1,036.77

　　820.10

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额1,036.77万

　　元，余额820.10万元。

　　形成原因及对公司影响：天兴集团占用公司资金系2002年公司与天兴集团进行资

　　产置换，公司将难以收回的应收款项置换给天兴集团，天兴集团承接公司不良债权而

　　形成，对公司日常经营无影响。

　　清欠方案：计划于2006年7月31日前结合股改拟用以资抵债等方式全额清偿。

　　(五)报告期公司未向关联方提供担保。

　　(六)其他关联交易详见会计报表附注(七)关联方关系及其交易。

　　四、重大合同及其履行情况

　　1.根据与成都天兴仪表(集团)有限公司签订的租赁协议，公司将105工房附楼

　　1057平方米以15元/平方米.月的价格；将106工房二楼540平方米、102工房西面附

　　楼334平方米以18元/平方米.月的价格出租。报告期取得租金收入37.90万元。

　　根据与成都天兴仪表(集团)有限公司签订的土地使用权租赁协议，报告期公司

　　支付土地使用费30.94万元。

　　报告期公司无托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产的事项。

　　2.报告期公司未对其他公司提供担保。

　　3.报告期委托他人进行现金资产管理的事项。

　　经第二届董事会第十七次临时会议审议通过，公司于2003年4月25日与中国建

　　设银行成都市第九支行、四川工业学院签署委托贷款合同，公司委托中国建设银行成

　　都市第九支行贷款1000万元给四川工业学院(参见非募集资金投资情况)，具体情况如

　　下：

　　受托单位

　　贷款

　　单位

　　委托

　　金额

　　起始

　　日期

　　截止

　　日期

　　报酬确

　　定方式

　　实际

　　收益

　　实际收

　　回金额

　　中国建设银行成

　　都市第九支行

　　四川工

　　业学院

　　1000

　　万元

　　2003年4

　　月25日

　　2005年4

　　月24日

　　年利率

　　5.76%

　　23.15

　　万元

　　1023.15

　　万元

　　五、其他重大合同

　　报告期公司签订人民币借款合同情况详见会计报表附注(六)12.之短期借款。

　　六、公司或持股5%以上股东承诺事项

　　经询问公司控股股东成都天兴仪表(集团)有限公司，根据上级部门安排，本公

　　司股权分置改革计划于2006年5月底以前进入股改程序。

　　七、报告期内公司续聘北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为公司审计机构，

　　支付会计师事务所的报酬为23万元，公司不承担会计师差旅费。中兴宇会计师事务所

　　有限责任公司从2000年开始与公司签订业务约定书。

　　八、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、行政处罚、通

　　报批评、证券交易所公开谴责的情形。

　　九、其他重大事项

　　截止本报告期末止，公司2002年进行的资产置换之关联交易(详见2002年11

　　月20日、2002年12月24日《中国证券报》)中用于资产置换的105#工房及办公楼、

　　102#附楼及办公楼两幢建筑物的房产权证仍在办理中。

　　第十章财务会计报告

　　(一) 审计报告

　　中兴宇审字(2006)1015号

　　成都天兴仪表股份有限公司全体股东：

　　我们审计了后附的成都天兴仪表股份有限公司 (以下简称“天兴仪表公司”)2005

　　年12月31日的资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计

　　报表的编制是天兴仪表公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上

　　对这些会计报表发表意见。

　　我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报

　　表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露

　　的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以

　　及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基

　　础。

　　我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规

　　定，在所有重大方面公允反映了天兴仪表公司2005年12月31日的财务状况以及2005

　　年度的经营成果和现金流量。

　　中兴宇会计师事务所中国注册会计师: 藤英超

　　有限责任公司

　　中国注册会计师: 李世范

　　中国·北京 2006年2月24日

　　(二)会计报表(附后)

　　(三)会计报表附注(附后)

　　第十一章备查文件目录

　　一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计

　　报表。

　　二、载有中兴宇会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计

　　报告原件。

　　三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告

　　的原稿。

　　以上文件均完整置备于公司董事会办公室。

　　成都天兴仪表股份有限公司

　　董事长：文武

　　2006年2月24日

　　附：会计报表

　　(一)资产负债表

　　2005年12月31日

　　编制单位：成都天兴仪表股份有限公司单位：人民币元

　　资产

　　注释

　　2005年12月31日

　　2004年12月31日

　　流动资产：

　　货币资金

　　11,122,757.91

　　35,294,630.26

　　短期投资

　　应收票据

　　18,572,816.00

　　10,249,920.00

　　应收股利

　　应收利息

　　应收帐款

　　37,701,815.29

　　49,563,347.59

　　其他应收款

　　14,240,693.21

　　10,814,287.39

　　预付帐款

　　8,930,824.69

　　8,181,175.94

　　应收补贴款

　　存货

　　45,498,645.16

　　49,840,252.63

　　待摊费用

　　2,269,135.95

　　1,525,700.02

　　一年内到期的长期债权投资

　　其他流动资产

　　流动资产合计

　　138,336,688.21

　　165,469,313.83

　　长期投资：

　　长期股权投资

　　长期债权投资

　　10,000,000.00

　　长期投资合计

　　10,000,000.00

　　固定资产：

　　固定资产原价

　　153,597,149.35

　　153,057,855.31

　　减：累计折旧

　　58,165,418.12

　　50,155,334.62

　　固定资产净值

　　95,431,731.23

　　102,902,520.69

　　减：固定资产减值准备

　　580,859.07

　　固定资产净额

　　94,850,872.16

　　102,321,661.62

　　工程物资

　　在建工程

　　92,829.28

　　86,071.59

　　固定资产清理

　　固定资产合计

　　94,943,701.44

　　102,407,733.21

　　无形资产及其他资产：

　　无形资产

　　566,867.27

　　647,848.31

　　长期待摊费用

　　其他长期资产

　　无形资产及其他资产合计

　　566,867.27

　　647,848.31

　　递延税项：

　　递延税款借项

　　资产总计

　　233,847,256.92

　　278,524,895.35

　　法定代表人：文武主管会计工作负责人：叶宇昕会计机构负责人：汤旭东

　　资产负债表(续)

　　2005年12月31日

　　编制单位：成都天兴仪表股份有限公司单位：人民币元

　　负债和股东权益

　　注释

　　2005年12月31日

　　2004年12月31日

　　流动负债：

　　短期借款

　　86,872,816.00

　　113,479,920.00

　　应付票据

　　4,174,672.00

　　2,091,400.00

　　应付帐款

　　30,110,698.53

　　30,240,137.85

　　预收帐款

　　3,438,495.08

　　8,527,588.82

　　应付工资

　　21,073.04

　　244,640.64

　　应付福利费

　　4,200,846.74

　　3,714,746.90

　　应付股利

　　应交税金

　　2,924,317.19

　　3,317,122.50

　　其他应交款

　　990,672.10

　　1,015,508.37

　　其他应付款

　　2,524,656.63

　　3,039,781.00

　　预提费用

　　103,515.50

　　预计负债

　　一年内到期的长期负债

　　其他流动负债

　　流动负债合计

　　135,258,247.31

　　165,774,361.58

　　长期负债：

　　长期借款

　　应付债券

　　长期应付款

　　专项应付款

　　其他长期负债

　　长期负债合计

　　递延税项：

　　递延税款贷项

　　负债合计

　　135,258,247.31

　　165,774,361.58

　　股东权益：

　　股本

　　151,200,000.00

　　减:已归还投资

　　股本净额

　　151,200,000.00

　　资本公积

　　35,926,319.26

　　35,811,387.46

　　盈余公积

　　9,904,758.39

　　其中：法定公益金

　　3,301,586.13

　　未分配利润

　　-98,442,068.04

　　-84,165,612.08

　　股东权益合计

　　98,589,009.61

　　112,750,533.77

　　负债和股东权益合计

　　233,847,256.92

　　278,524,895.35

　　法定代表人：文武主管会计工作负责人：叶宇昕会计机构负责人：汤旭东

　　(二)利润及利润分配表

　　2005年1-12月

　　编制单位：成都天兴仪表股份有限公司单位：人民币元

　　项目

　　注释

　　2005年

　　2004年

　　一、主营业务收入

　　130,579,949.22

　　119,662,111.79

　　减：主营业务成本

　　115,240,181.51

　　100,091,180.40

　　主营业务税金及附加

　　619,124.52

　　694,038.88

　　二、主营业务利润

　　14,720,643.19

　　18,876,892.51

　　加：其他业务利润

　　1,321,586.71

　　2,414,128.92

　　减：营业费用

　　6,519,596.60

　　6,279,117.14

　　管理费用

　　20,437,539.04

　　13,525,283.25

　　财务费用

　　5,442,744.84

　　5,906,660.61

　　三、营业利润

　　-16,357,650.58

　　-4,420,039.57

　　加：投资收益

　　231,556.36

　　585,600.00

　　补贴收入

　　1,780,786.04

　　626,793.61

　　营业外收入

　　71,002.22

　　3,867,134.66

　　减：营业外支出

　　2,150.00

　　21,451.76

　　四、利润总额

　　-14,276,455.96

　　638,036.94

　　减：所得税

　　五、净利润

　　-14,276,455.96

　　638,036.94

　　加：年初未分配利润

　　-84,165,612.08

　　-84,803,649.02

　　其他转入

　　六、可供分配的利润

　　-98,442,068.04

　　-84,165,612.08

　　减：提取法定盈余公积

　　提取法定公益金

　　提取职工奖励及福利基金

　　提取储备基金

　　提取企业发展基金

　　利润归还投资

　　七、可供投资者分配的利润

　　-98,442,068.04

　　-84,165,612.08

　　减：应付优先股股利

　　提取任意盈余公积

　　应付普通股股利

　　转作股本的普通股股利

　　八、未分配利润

　　-98,442,068.04

　　-84,165,612.08

　　补充资料：

　　1、出售、处置部门或被投资单位所得收益

　　2、自然灾害发生的损失

　　3、会计政策变更增加(或减少)利润总额

　　4、会计估计变更增加(或减少)利润总额

　　5、债务重组损失

　　6、其他

　　法定代表人：文武主管会计工作负责人：叶宇昕会计机构负责人：汤旭东

　　(三)现金流量表

　　2005年度

　　编制单位：成都天兴仪表股份有限公司单位：人民币元

　　项目

　　注释

　　金额

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金

　　131,365,331.12

　　收到的税费返还

　　1,718,086.04

　　收到的其他与经营活动有关的现金

　　7,236,929.82

　　现金流入小计

　　140,320,346.98

　　购买商品、接受劳务支付的现金

　　86,933,488.80

　　支付给职工以及为职工支付的现金

　　15,257,962.97

　　支付的各项税费

　　5,958,100.47

　　支付的其他与经营活动有关的现金

　　24,590,395.80

　　现金流出小计

　　132,739,948.04

　　经营活动产生的现金流量净额

　　7,580,398.94

　　二、投资活动产生的现金流量：

　　收回投资所收到的现金

　　10,000,000.00

　　取得投资收益所收到的现金

　　231,556.36

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

　　86,000.00

　　收到的其他与投资活动有关的现金

　　现金流入小计

　　10,317,556.36

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

　　662,240.00

　　投资所支付的现金

　　支付的其他与投资活动有关的现金

　　现金流出小计

　　662,240.00

　　投资活动产生的现金流量净额

　　9,655,316.36

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资所收到的现金

　　取得借款收到的现金

　　70,300,000.00

　　收到的其他与筹资活动有关的现金

　　现金流入小计

　　70,300,000.00

　　偿还债务所支付的现金

　　106,300,000.00

　　分配股利、利润和偿付利息所支付的现金

　　5,367,511.55

　　支付的其他与筹资活动有关的现金

　　现金流出小计

　　111,667,511.55

　　筹资活动产生的现金流量净额

　　-41,367,511.55

　　四、汇率变动对现金的影响

　　-40,076.10

　　五、现金及现金等价物净增加额

　　-24,171,872.35

　　补充资料：

　　1. 将净利润调节为经营活动现金流量:

　　净利润

　　-14,276,455.96

　　加:计提的资产减值准备

　　3,508,391.75

　　固定资产折旧

　　8,399,510.89

　　无形资产摊销

　　80,981.04

　　长期待摊费用摊销

　　待摊费用减少(减：增加)

　　-743,435.93

　　预提费用增加(减：减少)

　　-103,515.50

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)

　　-28,456.62

　　固定资产报废损失

　　财务费用

　　5,367,511.55

　　投资损失(减：收益)

　　-231,556.36

　　递延税款贷项(减：借项)

　　存货的减少(减：增加)

　　3,784,279.13

　　经营性应收项目的减少(减：增加)

　　4,734,414.32

　　经营性应付项目的增加(减：减少)

　　-2,911,269.37

　　其他

　　经营活动产生的现金流量净额

　　7,580,398.94

　　2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动：

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3. 现金及现金等价物净增加情况:

　　货币资金的期末余额

　　11,122,757.91

　　减：货币资金的期初余额

　　35,294,630.26

　　加：现金等价物的期末余额

　　减：现金等价物的期初余额

　　现金及现金等价物净增加额

　　-24,171,872.35

　　法定代表人：文武主管会计工作负责人：叶宇昕会计机构负责人：汤旭东

　　(四)资产减值准备明细表

　　2005年12月31日

　　编制单位：成都天兴仪表股份有限公司

　　单位：人民币元

　　项目

　　年初余额

　　本年增加数

　　本年转回数

　　年末余额

　　一、坏账准备合计

　　17,949,347.19

　　2,951,063.41

　　20,900,410.60

　　其中：应收账款

　　17,372,032.10

　　2,609,540.27

　　19,981,572.37

　　其他应收款

　　577,315.09

　　341,523.14

　　918,838.23

　　二、短期投资跌价准备合计

　　其中：股票投资

　　债券投资

　　三、存货跌价准备合计

　　1,042,167.29

　　557,328.34

　　1,599,495.63

　　其中：库存商品

　　520,625.25

　　557,328.34

　　1,077,953.59

　　原材料

　　501,781.86

　　在产品

　　19,760.18

　　四、长期投资减值准备合计

　　其中：长期股权投资

　　长期债权投资

　　五、固定资产减值准备合计

　　580,859.07

　　其中：机器设备

　　512,572.60

　　运输设备

　　68,286.47

　　六、无形资产减值准备

　　其中：专利权

　　商标权

　　七、在建工程减值准备

　　八、委托贷款减值准备

　　合计

　　19,572,373.55

　　3,508,391.75

　　23,080,765.30

　　法定代表人：文武主管会计工作负责人：叶宇昕会计机构负责人：汤旭东

　　会计报表附注

　　(一) 公司基本情况

　　成都天兴仪表股份有限公司(以下简称“公司”)，系经国家体改委体改生

　　[1997]14号和中国兵器工业总公司兵总体[1997]63号文件及中国证券监督管理委员

　　会“证监发字[1997]103号、[1997]104文”批准，由成都天兴仪表(集团)有限公司

　　做为唯一发起人，以募集方式设立。公司于1997年4月2日通过深圳证券交易所向社

　　会公众(包括公司职工)发行人民币普通股(A股)1750万股，发行后股本总额为6000

　　万元。

　　1998年2月8日，公司临时股东大会审议通过，以公司1997年年末总股本6000

　　万股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增8股，转增后公司股本总额为10800

　　万元。

　　2001年4月2日，公司2000年度股东大会审议通过，以公司2000年末总股本

　　10,800万股为基数，每10股派送红股3股、派发现金1.5元，用资本公积每10股转

　　增1股，转增后公司股本总额为15120万股，注册资本变更为15120万元。

　　公司经营范围为：摩托车与汽车配件的生产、加工，非标设备与金属切削机床附

　　件，工、卡、量刃具的生产、加工；模具制造销售；仪器仪表新技术、新产品的开发

　　应用及技术咨询；工程塑料制品的生产；出口本企业自产的摩托车仪表、汽车仪表、

　　起动电机、机电产品、塑料制品；进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、

　　仪器仪表及零件；农副产品的收购、加工、销售(不含粮、油、棉、生丝、蚕茧，国

　　家有专项规定的除外)；投资、收购、兼并、产权重组的咨询服务(不含金融、证券业

　　务及中介业务)。

　　(二) 公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法

　　1、会计制度

　　公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。

　　2、会计年度

　　公司会计年度采用公历年度，即自公历1月1日至12月31日。

　　3、记账本位币

　　公司以人民币为记账本位币。

　　4、记账基础和计价原则

　　公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史(实际)成

　　本为计价原则。

　　5、外币业务的核算

　　公司发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当月1日的中国人民银行公

　　布的折算汇率折合为记账本位币记账；期末时对外币货币性资产、债权和债务按期末

　　中国人民银行公布的折算汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币与

　　账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，应在

　　开始生产经营的当月一次计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑

　　损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，固定资产交付后产生的汇兑损益计入当

　　期损益。

　　6、现金等价物的确认标准

　　公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间不超过三个月、流动性

　　强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的投资，确认为现金等价物。

　　7、短期投资核算方法

　　短期投资按实际支付的价款扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利息记账；

　　处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益；

　　期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按各投资项目市价低于成本的金额计

　　提短期投资跌价准备。

　　8、坏账核算方法

　　公司坏账核算方法采用备抵法，采用账龄分析法对期末应收款项(包括应收账款

　　和其他应收款)余额计提坏账准备金。坏账准备计提比例如下：

　　账龄

　　计提比例

　　一年以内

　　一至二年

　　10%

　　二至三年

　　30%

　　三至四年

　　50%

　　四至五年

　　70%

　　五年以上

　　100%

　　坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回

　　的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项。上

　　述不能收回的应收款项，报董事会批准后，予以核销。

　　9、存货核算方法

　　存货，是指公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产品或商品，存货包括库

　　存材料、半成品、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料的购入和领用采用计划价

　　格核算，实际价格与计划价格的差异按月份分摊到有关用料科目；产成品入库按实际

　　成本计价，发出产品采用加权平均法计算销售成本；低值易耗品采用“一次摊销法”

　　核算。

　　存货跌价准备的确认及计提方法：由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价

　　格低于成本等原因造成的存货不可收回的部分，期末采用账面成本与可变现净值孰低计价

　　原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

　　10、长期投资核算方法

　　(1) 长期股权投资

　　a 公司在长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部

　　价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本；

　　b 公司在放弃非现金资产(不含股权)而取得的长期股权投资时，投资成本以放

　　弃的非现金资产的账面价值确定；

　　c 公司在短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股

　　权投资成本；

　　d 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不

　　足20%但对被投资单位有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占

　　该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，

　　采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不

　　含50%)的，采用权益法核算并纳入合并会计报表范围；采用权益法核算时，长

　　期股权投资初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额, 列为

　　“股权投资差额”，在规定的投资期限内平均摊销，计入损益；初始投资成本始

　　投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积—股权

　　投资准备”科目。

　　e 公司处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期

　　投资损益。

　　(2) 长期债权投资

　　a 公司在长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部

　　价款中包含的已宣告而尚未领取的利息不计入长期债权投资成本；

　　b 公司债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内在确认债券利息收入时采用直

　　线法摊销；

　　c 公司处置长期债权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期

　　投资损益。

　　长期投资减值准备：公司长期投资减值准备采用逐项计提的方法，期末由于市价

　　持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收

　　回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。

　　11、固定资产计价和折旧方法

　　公司将拥有的单位价值较高、使用期限在一年以上的用于生产商品，提供劳务，

　　出租或经营管理的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产作为固定资产。固

　　定资产按取得时的实际成本计价。

　　固定资产采用直线法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、使用年限、预

　　计残值(残值率为3%)确定其折旧率如下：

　　资产名称

　　折旧年限

　　年折旧率

　　房屋及建筑物

　　30年

　　3.23%

　　机器设备

　　12-15年

　　8.08%-6.47%

　　运输工具

　　8年

　　12.13%

　　办公设备

　　5年

　　19.40%

　　其他

　　10-12年

　　9.70%-8.08%

　　固定资产如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可

　　收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资

　　产减值准备。

　　12、在建工程核算方法

　　公司在建工程按实际成本计价，此成本包括建筑安装工程费、设备购置费等。因

　　专门借款而发生的借款费用符合资本化条件的计入工程成本，其余列入财务费用。已

　　达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起按

　　历史资料价值转入固定资产，并停止借款费用资本化，竣工决算手续办理完毕后据以

　　调整。

　　在建工程存在下列一项或若干项情况的，按单项计提在建工程减值准备：

　　a 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；

　　b 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益

　　具有很大的不确定性；

　　c 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

　　13、无形资产的计价和摊销方法

　　购入的无形资产按实际支付的价款入账；对接受投资转入的无形资产，按投资各

　　方确认的价值入账。无形资产的成本在其受益期内平均摊销。

　　期末对无形资产逐项进行检查，如果存在下列一项或几项情况时，应当计提无形

　　资产减值准备：

　　a 某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重

　　大不利影响；

　　b 某项无形资产市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

　　c 某项无形资产已超过法律保护期，但仍然具有部分使用价值；

　　d 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。无形资产以账面价

　　值与预计可收回金额孰低计价，按单项项目计提无形资产减值准备。

　　14、长期待摊费用摊销方法

　　公司长期待摊费用按发生的实际成本计价，并在项目受益期内平均摊销。

　　15、借款费用的会计处理方法

　　公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息支出计入财务费用，为购建固定资产

　　而筹集资金所发生的借款费用按下列原则处理：

　　a 当资产支出已经发生、借款费用已经发生并且为使资产达到预定可使用状态所

　　必要的购建活动已经开始时，因专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销

　　和汇兑差额开始资本化；

　　b 资本化率为当期专门借款的加权平均利率；

　　c 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂

　　停借款费用的资本化，将其确认为当期费用；

　　d 所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生

　　的借款费用均计入当期费用。

　　16、预计负债的确认原则

　　若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：

　　a 该义务是企业承担的现时义务；

　　b 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

　　c 该义务的金额能够可靠计量。

　　金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则

　　最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范

　　围，则最佳估计数按如下方法确定：

　　a 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；

　　b 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生金额及其发生概率计算

　　确定。

　　确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本

　　确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

　　17、收入确认原则

　　销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通

　　常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制，与交易相关的经济

　　利益很可能流入，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。

　　提供劳务：劳务已经提供，收入已经取得或取得了收款凭据，确认劳务收入的实现。

　　让渡资产使用权：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地

　　计量，确认让渡资产使用权收入。

　　18、所得税的会计处理方法

　　公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。

　　19、合并会计报表的编制方法

　　合并范围的确定原则：公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11

　　号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会字[1996]2号文《关于合并会计报表合

　　并范围请示的复函》的规定确定。

　　合并会计报表是以母公司、纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资

　　料为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，合并时对公司的长期投

　　资、实收资本、重大内部交易和资金往来均相互抵销，并将少数股东权益单独计列。

　　公司本期无纳入合并范围的子公司。

　　(三) 税项

　　1、所得税

　　公司依照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，按应纳税所得额计缴所得税。

　　公司执行33%的所得税税率。

　　2、增值税

　　产品销售收入按增值额的17%计缴增值税，应缴增值税为公司销项税额抵扣进项

　　税额的余额。

　　3、营业税

　　按应纳税营业额的5%计缴营业税。

　　4、城市维护建设税

　　按增值税和营业税应纳税额的7%计缴城市维护建设税。

　　5、教育费附加

　　按增值税和营业税应纳税额的3%计缴教育费附加。

　　6、其他税项

　　其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳。

　　(四) 控股子公司及合营企业

　　公司本期无控股子公司及合营企业。

　　(五) 利润分配

　　公司税后利润按照《公司法》和股东大会决议进行分配，顺序如下：

　　1. 弥补上一年度亏损；

　　2. 提取法定盈余公积金10%；

　　3. 提取法定公益金5%；

　　4. 提取任意盈余公积金；

　　5. 分配股东股利。

　　(六) 会计报表主要项目注释(单位：人民币元)

　　注释1、货币资金

　　项目

　　期末数

　　期初数

　　外币原币

　　汇率

　　本币

　　外币原币

　　汇率

　　本币

　　现金

　　12,820.14

　　22,944.78

　　银行存款

　　6,585,265.77

　　33,766,485.48

　　其中：美元

　　194,768.87

　　8.0702

　　1,571,823.73

　　25,511.38

　　8.2765

　　211,144.94

　　其他货币资金

　　4,524,672.00

　　1,505,200.00

　　合计

　　194,768.87

　　8.0702

　　11,122,757.91

　　25,511.38

　　8.2765

　　35,294,630.26

　　货币资金期末余额较期初余额减少24,171,872.35元，减幅68.49%，主要原因是

　　本期归还借款所致。

　　注释2、应收票据

　　种类

　　期末数

　　期初数

　　银行承兑汇票

　　1,070,000.00

　　商业承兑汇票

　　已贴现未到期银行承兑汇票

　　18,572,816.00

　　9,179,920.00

　　合计

　　18,572,816.00

　　10,249,920.00

　　应收票据期末余额较期初余额增加8,322,896.00元，增幅81.20%。

　　注释3、应收账款

　　账龄

　　坏账

　　准备

　　计提

　　比例

　　期末数

　　期初数

　　金额

　　占总额

　　的比例

　　坏账准备

　　金额

　　占总额

　　的比例

　　坏账准备

　　1年以内

　　34,761,182.37

　　60.26%

　　1,738,059.12

　　44,220,258.44

　　66.06%

　　2,211,012.92

　　1-2年

　　10%

　　3,189,386.02

　　5.53%

　　318,938.60

　　1,840,091.71

　　2.75%

　　184,009.17

　　2-3年

　　30%

　　630,968.33

　　1.09%

　　189,290.50

　　2,509,941.99

　　3.75%

　　752,982.60

　　3-4年

　　50%

　　1,196,373.46

　　2.07%

　　598,186.73

　　2,405,382.16

　　3.59%

　　1,202,691.08

　　4-5年

　　70%

　　2,561,266.86

　　4.44%

　　1,792,886.80

　　9,794,563.53

　　14.63%

　　6,856,194.47

　　5年以上

　　100%

　　15,344,210.62

　　26.61%

　　15,344,210.62

　　6,165,141.86

　　9.22%

　　6,165,141.86

　　合计

　　57,683,387.66

　　100.00%

　　19,981,572.37

　　66,935,379.69

　　100.00%

　　17,372,032.10

　　应收账款期末余额中有持公司5%(含5%)以上股份的股东单位成都天兴仪表(集

　　团)有限公司的欠款476,700.72元。

　　2005年12月31日应收账款余额中欠款前五名客户欠款合计为 21,581,007.30元，

　　占应收账款总额的37.41%。

　　注释4、其他应收款

　　账龄

　　坏账准备

　　计提比例

　　期末数

　　期初数

　　金额

　　占总额

　　的比例

　　坏账准备

　　金额

　　占总额

　　的比例

　　坏账准备

　　1年以内

　　11,942,298.29

　　78.78%

　　597,114.91

　　11,372,091.99

　　99.83%

　　568,604.60

　　1-2年

　　10%

　　3,217,233.15

　　21.22%

　　321,723.32

　　12,000.00

　　0.10%

　　1,200.00

　　2-3年

　　30%

　　3-4年

　　50%

　　4-5年

　　70%

　　5年以上

　　100%

　　7,510.49

　　0.07%

　　7,510.49

　　合计

　　15,159,531.44

　　100.00%

　　918,838.23

　　11,391,602.48

　　100.00%

　　577,315.09

　　其他应收款期末余额中有持公司5%(含5%)以上股份的股东单位成都天兴仪表(集

　　团)有限公司的欠款8,201,033.94元。

　　其他应收款期末余额较期初增加3,767,928.96元，增幅33.08%，主要原因是将支

　　付的1年以上预付账款转入其他应收款核算所致。

　　期末余额中欠款金额前5名债务人的欠款共计14,490,252.97元，占其他应收款期

　　末余额的95.59%，其明细如下表：

　　单位名称

　　内容

　　金额

　　账龄

　　成都天兴仪表(集团)有限公司

　　往来款

　　8,201,033.94

　　一年以内

　　成都川通实业有限公司

　　往来款

　　2,985,939.51

　　一年以内

　　四川达兴焦化发展有限公司

　　预付款

　　2,203,279.52

　　一至二年

　　北京金朋电镀器材有限公司

　　预付款

　　600,000.00

　　一至二年

　　四川金税科技有限责任公司

　　往来款

　　500,000.00

　　一年以内

　　合计

　　14,490,252.97

　　注释5、预付账款

　　账龄

　　期末数

　　期初数

　　金额

　　占总额的比例

　　金额

　　占总额的比例

　　1年以内

　　8,930,824.69

　　100.00%

　　8,181,175.94

　　100.00%

　　1-2年

　　2-3年

　　3年以上

　　合计

　　8,930,824.69

　　100.00%

　　8,181,175.94

　　100.00%

　　预付账款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

　　注释6、存货及存货跌价准备

　　类别

　　期末数

　　期初数

　　金额

　　跌价准备

　　金额

　　跌价准备

　　原材料

　　7,809,504.15

　　501,781.86

　　8,416,972.06

　　501,781.86

　　低值易耗品

　　2,298,332.25

　　2,750,484.89

　　产成品

　　21,224,330.71

　　1,077,953.59

　　16,741,845.13

　　520,625.25

　　委托加工物资

　　972,875.70

　　549,290.10

　　在产品

　　3,462,947.32

　　19,760.18

　　4,570,206.74

　　19,760.18

　　材料成本差异

　　295,395.58

　　119,725.46

　　分期收款发出商品

　　11,034,755.08

　　17,733,895.54

　　合计

　　47,098,140.79

　　1,599,495.63

　　50,882,419.92

　　1,042,167.29

　　存货跌价准备变动情况：

　　类别

　　期初数

　　本期增加

　　本期减少

　　期末数

　　原材料

　　501,781.86

　　低值易耗品

　　产成品

　　520,625.25

　　557,328.34

　　1,077,953.59

　　委托加工物资

　　在产品

　　19,760.18

　　材料成本差异

　　分期收款发出商品

　　合计

　　1,042,167.29

　　557,328.34

　　1,599,495.63

　　公司期末对存货各项目进行清查，以期末销售价格扣除必要费用确定部分产品成

　　本高于可变现净值，期末按可变现净值与其账面成本的差额提取存货跌价准备，同时

　　考虑资产负债表日后事项的影响。

　　注释7、待摊费用

　　项目

　　期末数

　　期初数

　　结余原因

　　模具费

　　2,060,695.95

　　1,525,700.02

　　分期尚未摊销

　　财产保险

　　208,440.00

　　分期尚未摊销

　　合计

　　2,269,135.95

　　1,525,700.02

　　注释8、长期投资

　　公司期初长期债权投资1000万元系经公司第二届董事会第十七次临时会议决议

　　批准，于2003年4月25日与中国建设银行成都市第九支行、四川工业学院签署了委

　　托贷款合同，委托中国建设银行成都市第九支行对四川工业学院贷款1000万元，贷款

　　期限自2003年4月25日至2005年4月24日，以上委托贷款按合同约定本期已收回。

　　注释9、固定资产及折旧

　　固定资产原值：

　　类别

　　期初余额

　　本期增加额

　　本期减少额

　　期末余额

　　房屋建筑物

　　81,239,012.41

　　通用设备

　　62,643,144.30

　　83,980.00

　　428,960.10

　　62,298,164.20

　　专用设备

　　6,236,143.81

　　568,691.81

　　11,990.67

　　6,792,844.95

　　运输设备

　　957,200.46

　　398,593.00

　　71,020.00

　　1,284,773.46

　　办公设备

　　1,064,525.33

　　其他

　　917,829.00

　　合计

　　153,057,855.31

　　1,051,264.81

　　511,970.77

　　153,597,149.35

　　累计折旧：

　　类别

　　期初余额

　　本期增加额

　　本期减少额

　　期末余额

　　房屋建筑物

　　11,499,649.34

　　2,624,020.14

　　14,123,669.48

　　通用设备

　　33,764,080.99

　　4,557,206.33

　　356,176.53

　　37,965,110.79

　　专用设备

　　2,520,417.76

　　820,262.77

　　6,392.18

　　3,334,288.35

　　运输设备

　　583,747.56

　　245,640.36

　　26,858.68

　　802,529.24

　　办公设备

　　1,083,759.75

　　80,957.08

　　1,164,716.83

　　其他

　　703,679.22

　　71,424.21

　　775,103.43

　　合计

　　50,155,334.62

　　8,399,510.89

　　389,427.39

　　58,165,418.12

　　固定资产减值准备：

　　类别

　　期初余额

　　本期增加额

　　本期减少额

　　期末余额

　　房屋建筑物

　　通用设备

　　512,572.60

　　专用设备

　　运输设备

　　68,286.47

　　办公设备

　　其他

　　合计

　　580,859.07

　　固定资产净额：

　　期初余额

　　本期增加额

　　本期减少额

　　期末余额

　　合计

　　102,321,661.62

　　94,850,872.16

　　固定资产期末余额中用于抵押借款的102工房建筑物、104工房建筑物、105工房建

　　筑物、106工房建筑物账面原值73,148,809.29元。

　　注释10、在建工程

　　工程名称

　　期初数

　　本期增加

　　本期转固数

　　其他减少

　　期末数

　　工程进度

　　资金来源

　　零星工程

　　86,071.59

　　6,757.69

　　92,829.28

　　自筹

　　合计

　　86,071.59

　　6,757.69

　　92,829.28

　　在建工程本期增加额中无资本化利息。

　　公司对截止2005年期末在建工程进行检查，未发现该项资产出现减值的情形。

　　注释11、无形资产

　　项目

　　取得

　　方式

　　原值

　　期初余额

　　本期增

　　加额

　　本期转

　　出额

　　本期摊销额

　　累计摊销额

　　期末余额

　　剩余摊销年限

　　专有技术

　　使用权

　　购买

　　809,790.38

　　647,848.31

　　80,981.04

　　242,923.11

　　566,867.27

　　7年

　　合计

　　809,790.38

　　647,848.31

　　80,981.04

　　242,923.11

　　566,867.27

　　公司期末对各项无形资产进行清查，未发现现拥有专有技术被其他新技术所替代

　　使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响，所以期末未计提无形资产减值准

　　备。

　　注释12、短期借款

　　借款条件

　　期末数

　　期初数

　　备注

　　美元

　　人民币

　　美元

　　人民币

　　担保借款

　　13,300,000.00

　　16,300,000.00

　　抵押借款

　　55,000,000.00

　　88,000,000.00

　　票据贴现借款

　　18,572,816.00

　　9,179,920.00

　　合计

　　86,872,816.00

　　113,479,920.00

　　公司以 102工房建筑物、104工房建筑物、105工房建筑物、106工房建筑物及上

　　述房屋建筑物所属天兴仪表(集团)有限公司土地使用权抵押给中国银行成都市人民南

　　路支行借入流动资金55,000,000.00元。

　　成都通德实业公司提供连带责任保证，公司从中国工商银行成都市龙泉驿区支行

　　借入流动资金13,300,000.00元。

　　注释13、应付票据

　　种类

　　期末数

　　期初数

　　银行承兑汇票

　　4,174,672.00

　　2,091,400.00

　　商业承兑汇票

　　合计

　　4,174,672.00

　　2,091,400.00

　　注释14、应付账款

　　账龄

　　期末数

　　期初数

　　金额

　　占总额比例

　　金额

　　占总额比例

　　1年以内

　　24,298,457.91

　　80.70%

　　26,960,639.24

　　89.15%

　　1--2年

　　4,449,063.42

　　14.78%

　　1,714,213.28

　　5.67%

　　2--3年

　　756,927.01

　　2.51%

　　970,332.35

　　3.21%

　　3年以上

　　606,250.19

　　2.01%

　　594,952.98

　　1.97%

　　合计

　　30,110,698.53

　　100.00%

　　30,240,137.85

　　100.00%

　　应付账款期末余额中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

　　注释15、预收账款

　　账龄

　　期末数

　　期初数

　　金额

　　占总额比例

　　金额

　　占总额比例

　　1年以内

　　766,428.17

　　22.29%

　　6,688,002.64

　　78.43%

　　1--2年

　　2,102,318.60

　　61.14%

　　341,777.88

　　4.01%

　　2--3年

　　87,277.78

　　1.02%

　　3年以上

　　569,748.31

　　16.57%

　　1,410,530.52

　　16.54%

　　合计

　　3,438,495.08

　　100.00%

　　8,527,588.82

　　100.00%

　　预收账款期末余额中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

　　注释16、应交税金

　　种类

　　期末数

　　期初数

　　增值税

　　-339,232.34

　　138,492.27

　　营业税

　　592,800.08

　　573,847.88

　　城建税

　　444,293.20

　　487,756.65

　　企业所得税

　　872,964.53

　　816,356.33

　　个人所得税

　　1,241,724.60

　　1,234,387.53

　　房产税

　　111,767.12

　　66,281.84

　　合计

　　2,924,317.19

　　3,317,122.50

　　注释17、其他应交款

　　项目

　　期末数

　　期初数

　　教育费附加

　　337,343.44

　　355,781.12

　　其他

　　653,328.66

　　659,727.25

　　合计

　　990,672.10

　　1,015,508.37

　　注释18、其他应付款

　　账龄

　　期末数

　　期初数

　　金额

　　占总额比例

　　金额

　　占总额比例

　　1年以内

　　1,075,995.17

　　42.62%

　　2,677,910.45

　　88.10%

　　1--2年

　　1,127,888.71

　　44.67%

　　50,841.10

　　1.67%

　　2--3年

　　34,841.10

　　1.38%

　　177,799.89

　　5.85%

　　3年以上

　　285,931.65

　　11.33%

　　133,229.56

　　4.38%

　　合计

　　2,524,656.63

　　100.00%

　　3,039,781.00

　　100.00%

　　其他应付款期末余额中无欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

　　注释19、股本

　　项目期初数本年变动增减(+、-) 期末数

　　配股送股公积金转股其他小计

　　一、尚未流通股份

　　1、发起人股份 107,100,000.00 107,100,000.00

　　其中

　　国家拥有股份

　　境内法人持有股份 107,100,000.00 107,100,000.00

　　外资法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股

　　3、内部职工股

　　4、优先股或其他

　　尚未流通股份合计 107,100,000.00 107,100,000.00

　　二、已流通股份

　　1、境内上市的人民币普通股 44,100,000.00 44,100,000.00

　　2、境内上市的外资股

　　3、境外上市的外资股

　　4、其他

　　已流通股份合计 44,000,000.00 44,100,000.00

　　总计 151,200,000.00 151,200,000.00

　　注释20、资本公积

　　项目

　　期末数

　　期初数

　　期初余额

　　35,811,387.46

　　35,807,509.52

　　本期增加

　　114,931.80

　　3,877.94

　　其中:股本溢价

　　被投资单位股权投资准备

　　其他资本公积

　　114,931.80

　　3,877.94

　　未确认的关联收入

　　本期减少

　　其中:转增股本

　　期末余额

　　35,926,319.26

　　35,811,387.46

　　其中:股本溢价

　　21,285,143.91

　　被投资单位股权投资准备

　　其他资本公积

　　14,641,175.35

　　14,526,243.55

　　未确认的关联收入

　　注释21、盈余公积

　　项目

　　期末数

　　期初数

　　期初余额

　　9,904,758.39

　　本期增加

　　其中:提取法定盈余公积金

　　提取法定公益金

　　本期减少

　　期末余额

　　9,904,758.39

　　其中:法定盈余公积金

　　6,603,172.26

　　法定公益金

　　3,301,586.13

　　注释22、未分配利润

　　项目

　　期末数

　　期初数

　　期初余额

　　-84,165,612.08

　　-84,803,649.02

　　加：本期净利润

　　-14,276,455.96

　　638,036.94

　　减：提取法定盈余公积金

　　提取法定公益金

　　分配普通股股利

　　期末余额

　　-98,442,068.04

　　-84,165,612.08

　　注释23、主营业务收入成本

　　项目

　　本期数

　　上年同期数

　　收入

　　成本

　　收入

　　成本

　　车用部品

　　111,160,941.74

　　99,943,481.50

　　104,825,513.74

　　90,616,513.52

　　其他零配件

　　19,419,007.48

　　15,296,700.01

　　14,836,598.05

　　9,474,666.88

　　合计

　　130,579,949.22

　　115,240,181.51

　　119,662,111.79

　　100,091,180.40

　　(1) 2005年公司向前五名销售商销售总额及占公司全部销售收入的比例：

　　项目

　　本期数

　　上年同期数

　　金额

　　59,269,579.03

　　58,901,170.29

　　比例

　　45.39%

　　49.22%

　　注释24、主营业务税金及附加

　　项目

　　本期数

　　上年同期数

　　城建税

　　393,988.34

　　452,507.88

　　教育费附加

　　225,136.18

　　241,531.00

　　合计

　　619,124.52

　　694.038.88

　　注释25、其他业务利润

　　本期数

　　上年同期数

　　项目

　　收入

　　成本

　　收入

　　成本

　　销售材料

　　15,373,556.52

　　14,367,516.35

　　28,309,624.81

　　26,447,547.38

　　销售废料

　　1,074,391.68

　　1,046,120.84

　　626,924.17

　　727,946.95

　　租金收入

　　379,044.00

　　66,522.22

　　552,348.64

　　96,937.18

　　其他

　　150,201.39

　　175,447.47

　　246,714.20

　　49,051.39

　　合计

　　16,977,193.59

　　15,655,606.88

　　29,735,611.82

　　27,321,482.90

　　注释26、管理费用

　　公司本期管理费用支出20,437,539.04元，较2004年度增加6,912,255.79元，增幅

　　51.11%，主要是公司按会计政策本期计提坏账准备2,951,063.41元；计提存货跌价准

　　备557,328.34元及支付质量三包费及赔款2,572,714.65万元所致。

　　注释27、财务费用

　　项目

　　本期数

　　上年同期数

　　利息支出

　　5,737,037.63

　　5,782,556.68

　　减：利息收入

　　371,170.34

　　120,314.43

　　汇兑净损失

　　40,076.10

　　17,219.85

　　其他

　　36,801.45

　　227,198.51

　　合计

　　5,442,744.84

　　5,906,660.61

　　注释28、投资收益

　　公司本期投资收益231,556.36元，系委托贷款利息收入。

　　注释29、补贴收入

　　项目

　　本期数

　　上年同期数

　　备注

　　增值税退税款

　　1,718,086.04

　　435,367.61

　　外贸出口奖励等

　　62,700.00

　　191,426.00

　　合计

　　1,780,786.04

　　626,793.61

　　根据财政部、国家税务总局财税[2001]204号《关于“十五”期间三线企业税收政

　　策问题的通知》规定和财驻川监退字[2004]462号、财驻川监退字[2005]443号、财驻

　　川监退字[2005]249号“关于对成都天兴仪表股份有限公司申请退付增值税的批复”，

　　2005年度公司收到财政部龙泉驿区财政局返还的增值税退税款1,718,086.04元；收到

　　龙泉区经济发展局、成都经济技术开发区管委会出口创汇奖励等62,700.00元。

　　注释30 、营业外收入

　　项目

　　本期数

　　上年同期数

　　固定资产清理收入

　　28,456.62

　　2,856,884.66

　　罚款

　　1,260.00

　　250.00

　　补偿金

　　1,010,000.00

　　废品销售、赔偿金

　　41,285.60

　　合计

　　71,002.22

　　3,867,134.66

　　注释31、营业外支出

　　项目

　　本期数

　　上年同期数

　　固定资产清理损失

　　20,151.99

　　罚款支出

　　2,150.00

　　1,299.77

　　合计

　　2,150.00

　　21,451.76

　　七、关联方关系及其交易

　　(一)关联方关系

　　1、存在控制关系的关联方

　　企业名称

　　注册地址

　　主营业务

　　与本企业关系

　　经济性质

　　法人代表

　　成都天兴仪表

　　(集团)有限公司

　　成都市龙泉

　　驿区十陵镇

　　国家指令性计划的特种产品设计与

　　制造，摩托车及汽车配件的生产、加

　　工；国内贸易、家电维修、客货运输、

　　农副产品生产、加工、销售

　　控股股东

　　有限责任公司

　　余伯强

　　2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:元)

　　企业名称

　　期初数

　　本年增加

　　本年减少

　　期末数

　　备注

　　成都天兴仪表(集团)有限公司

　　71,560,250.00

　　3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)

　　企业名称

　　期初数

　　本年增加

　　本年减少

　　期末数

　　金额

　　成都天兴仪表(集团)有限公司

　　10,710.00

　　70.83

　　10,710.00

　　70.83

　　(二)关联方交易事项

　　1、不存在控制关系的关联方关系的性质

　　企业名称

　　与本企业关系

　　成都天兴山田车用部品有限公司

　　成都天兴仪表(集团)有限公司参股公司

　　成都通宇车用配件制品有限公司

　　成都天兴仪表(集团)有限公司之子公司

　　成都市兴原工业有限公司

　　成都天兴仪表(集团)有限公司参股公司

　　2、采购货物(金额单位：人民币元)

　　关联方采购货物或接受劳务的明细披露如下：

　　项目

　　本期数

　　上年同期数

　　成都天兴仪表(集团)有限公司

　　3,046,923.00

　　1,916,071.36

　　成都天兴山田车用部品有限公司

　　1,783,280.28

　　1,544,677.71

　　成都通宇车用配件制品有限公司

　　11,700,549.00

　　10,484,386.07

　　成都市兴原工业有限公司

　　11,933,648.53

　　11,481,048.00

　　合计

　　28,464,400.81

　　25,426,183.14

　　3、销售货物及提供劳务(金额单位：人民币元)

　　关联方销售货物或提供劳务明细披露如下：

　　项目

　　本期数

　　上年同期数

　　成都天兴仪表(集团)有限公司

　　2,283,507.40

　　成都天兴山田车用部品有限公司

　　8,895,938.10

　　5,898,954.40

　　成都通宇车用配件制品有限公司

　　9,316,339.37

　　7,178,253.27

　　合计

　　20,495,784.87

　　13,077,207.67

　　公司与关联方之间的销售按市场上同类产品的价格进行结算。

　　其他关联交易(金额单位：人民币元)

　　(1) 关联租赁

　　单位

　　本期数

　　上年同期数

　　成都天兴仪表(集团)有限公司

　　379,044.00

　　524,348.64

　　(2)关联综合服务

　　按照与成都天兴仪表(集团)有限公司签订的综合服务协议、土地使用权租赁协

　　议和商标使用许可协议，公司向成都天兴仪表(集团)有限公司支付相关费用如下：

　　项目

　　本期数

　　上年同期数

　　商标使用权

　　300,000.00

　　水、电、汽费

　　3,046,923.00

　　1,936,923.50

　　社会保险费

　　3,794,782.11

　　3,726,874.44

　　土地使用费

　　309,402.53

　　合计

　　7,451,107.64

　　6,273,200.47

　　(3)关联抵押担保

　　截至2005年12月31日成都天兴仪表(集团)有限公司以编号为102、104、105、

　　106工房建筑物所属土地使用权抵押给中国银行成都市人民南路支行，为公司取得抵

　　押贷款5500万元。(含公司以102工房建筑物、104工房建筑物、105工房建筑物、106

　　工房建筑物账面原值73,148,809.29元做抵押)。

　　5、关联方应收应付款项及存款余额(金额单位：人民币元)

　　项目

　　期末数

　　期初数

　　应收账款

　　成都天兴仪表(集团)有限公司

　　476,700.72

　　成都天兴山田车用部品有限公司

　　2,490,918.99

　　1,812,625.25

　　预付账款

　　成都市兴原工业有限公司

　　3,905,830.03

　　959,710.21

　　预收账款

　　成都通宇车用配件制品有限公司

　　306,536.73

　　5,622,207.23

　　其他应收款

　　成都天兴仪表(集团)有限公司

　　8,201,033.94

　　10,610,825.20

　　(七) 或有事项

　　截止2005年12月31日，公司不存在应披露的或有事项。

　　(八) 承诺事项

　　截止2005年12月31日，公司不存在应披露的重大承诺事项。

　　(九) 资产负债表日后事项

　　根据公司2006年2月24日第三届董事会第十一次会议做出的2005年度利润分配预

　　案，2005年度公司不进行利润分配，此方案尚需经2005年年度股东大会审议通过。

　　(十) 其他重要事项

　　截止2005年12月31日，公司不存在应披露的其他重要事项。

　　(十一) 净资产收益率及每股收益

　　报告期利润

　　净资产收益率

　　每股收益

　　全面摊薄

　　加权平均

　　全面摊薄

　　加权平均

　　主营业务利润

　　14.93%

　　13.93%

　　0.10

　　营业利润

　　-16.59%

　　-15.48%

　　-0.11

　　净利润

　　-14.48%

　　-13.51%

　　-0.09

　　扣除非经常性损益后的净利润

　　-16.60%

　　-15.49%

　　-0.11

　　(十二)非经常性损益

　　其中非经常性损益项目及金额如下：

　　项目

　　本期数

　　加：营业外收入

　　42,545.60

　　加：处置固定资产收益

　　28,456.62

　　减：营业外支出

　　2,150.00

　　加：补贴收入

　　1,780,786.04

　　加：贴息收入

　　12,546.00

　　加：委托投资损益

　　231,556.36

　　合计

　　2,093,740.62

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