G公用(000685)2005年年度报告

　　中山公用科技股份有限公司2005 年年度报告

　　中山公用科技股份有限公司

　　2005 年年度报告

　　2006 年2 月

　　中山公用科技股份有限公司2005 年年度报告

　　中山公用科技股份有限公司

　　2005 年年度报告

　　重要提示

　　本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在

　　任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承

　　担个别及连带责任。

　　广东正中珠江会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，敬请投

　　资者阅读。

　　本公司董事长郑钟强先生、财务总监林正先生、会计机构负责人蒋伟方先生声明：

　　保证年度报告中财务报告的真实、完整。

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　　年度报告目录

　　一、公司基本情况简介………………………………………………………1

　　二、会计数据和业务数据摘要………………………………………………2

　　三、股本变动及股东情况……………………………………………………4

　　四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………7

　　五、公司治理结构……………………………………………………………11

　　六、股东大会情况简介………………………………………………………14

　　七、董事会报告………………………………………………………………15

　　八、监事会报告………………………………………………………………21

　　九、重要事项…………………………………………………………………23

　　十、财务报告…………………………………………………………………26

　　十一、备查文件目录…………………………………………………………65

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　　1

　　第一章 公司基本情况简介

　　一、公司法定中文名称: 中山公用科技股份有限公司

　　公司法定英文名称：ZHONGSHAN PUBLIC UTILITIES SCIENCE & TECHNOLOGY CO.,LTD.

　　公司英文名称缩写：ZPUS

　　二、公司法定代表人：郑钟强

　　三、公司董事会秘书：梁穆春

　　联系地址：广东省中山市兴中道18 号财兴大厦三楼

　　联系电话：[phone]

　　传 真：0760-8380000

　　电子信箱：[e-mail]

　　四、公司注册地址：广东省中山市兴中道18 号财兴大厦三楼

　　公司办公地址：广东省中山市兴中道18 号财兴大厦三楼

　　邮政编码：528403

　　公司国际互联网网址：www.zpus000685.net

　　公司电子信箱：[e-mail]

　　五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》

　　登载年度报告的中国证监会指定网站网址：www.cninfo.com.cn

　　公司年度报告备置地点：公司董秘室

　　六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

　　股票简称：G 公用

　　股票代码：000685

　　七、公司变更注册登记日期：2001 年5 月28 日

　　公司变更注册登记地点：广东省工商行政管理局

　　企业法人营业执照注册号：4400001009620

　　税务登记号码：442000193537268

　　公司聘请的会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所

　　公司聘请的会计师事务所办公地址：广州市东风东路555 号粤海集团大厦10 楼

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　　2

　　第二章 会计数据和业务数据摘要

　　一、本年度主要会计数据和业务数据(单位：人民币元)

　　指标项目 金 额

　　利润总额 21,350,593.91

　　净利润 12,094,397.90

　　扣除非经常性损益后的净利润 5,988,633.62

　　主营业务利润 28,870,091.57

　　其他业务利润 3,870,696.29

　　营业利润 10,628,311.09

　　投资收益 1,603,263.67

　　补贴收入 ----

　　营业外收支净额 9,119,019.15

　　经营活动产生的现金流量净额 19,196,726.51

　　现金及现金等价物净增加额 15,295,130.85

　　注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 6,105,764.28 元

　　处置固定资产净收益 9,176,425.36 元

　　加：其他营业外收支净额 -57,406.21 元

　　减：所得税影响 3,013,254.87 元

　　二、公司近三年主要会计数据和财务指标(单位：人民币元)

　　指 标 项 目 2005 年度 2004 年度 2003 年度

　　主营业务收入 64,301,025.15 62,352,529.86 81,383,625.27

　　净利润 12,094,397.90 11,543,344.52 9,605,147.58

　　总资产 372,011,925.75 381,704,284.84 409,268,327.26

　　股东权益

　　(不含少数股东权益)

　　337,265,807.58 330,356,138.68 323,291,632.88

　　每股收益 0.0537 0.0512 0.0426

　　加权每股收益 0.0537 0.0512 0.0426

　　扣除非经常性损益后的

　　每股收益

　　0.0266 0.0480 0.0409

　　每股净资产 1.4961 1.4655 1.4342

　　调整后的每股净资产 1.4837 1.4560 1.4258

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　　3

　　每股经营活动产生的现

　　金流量净额

　　0.0852 0.0993 0.0552

　　净资产收益率(%) 3.59 3.49 2.97

　　加权净资产收益率(%) 3.62 3.53 2.95

　　扣除非经常性损益后的

　　加权净资产收益率(%)

　　1.79 3.31 2.86

　　三、报告期利润附表

　　按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则(第9 号)》的规定计算

　　的利润数据：

　　2005 年

　　净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润

　　全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

　　主营业务利润 8.56 8.65 0.1281 0.1281

　　营业利润 3.15 3.18 0.0471 0.0471

　　净利润 3.59 3.62 0.0537 0.0537

　　扣除非经常损益后的净利润 1.78 1.79 0.0266 0.0266

　　四、报告期内股东权益变动情况(单位：人民币元)

　　项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润

　　拟分配现金

　　股利

　　股东权益

　　合计

　　期初数 225,423,000.00 35,205,853.21 34,886,007.08 17,443,003.54 29,656,549.39 5,184,729.00 330,356,138.68

　　本期增加 0 0 2,418,879.58 1,209,439.79 12,094,397.90 5,635,575.00 20,148,852.48

　　本期减少 0 0 0 0 8,054,454.58 5,184,729.00 13,239,183.58

　　期末数 225,423,000.00 35,205,853.21 37,304,886.66 18,652,443.33 33,696,492.71 5,635,575.00 337,265,807.58

　　变动原因：

　　1、盈余公积本期增加2,418,879.58 元是按董事会通过的利润预分方案分别以本年度净利润的

　　10%计提法定盈余公积和法定公益金；

　　2、法定公益金本期增加1,209,439.79 元是按董事会通过的利润预分方案计提法定公益金；

　　3、未分配利润本期增加12,094,397.90 元是本期实现的净利润，本期减少8,054,454.58 元是

　　按董事会通过的利润预分方案计提法定盈余公积和法定公益金以及本年度拟分配现金股利。

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　　4

　　第三章 股本变动及股东情况

　　一、股本变动情况

　　1、公司股份变动情况表

　　数量单位：股

　　本次变动增减(+、-)

　　本次变动前 配

　　股

　　送

　　股

　　公积

　　金转

　　股

　　增

　　发

　　其

　　他

　　小

　　计

　　本次变动后

　　一、未上市流通股份

　　1、发起人股份 87,764,688 87,764,688

　　其中：国家持有股份 87,764,688 87,764,688

　　境内法人持有股份

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股份 44,483,472 44,483,472

　　3、内部职工股

　　4、优先股或其他

　　未上市流通股份合计 132,248,160 132,248,160

　　二、已上市流通股份

　　1、人民币普通股 93,174,840 93,174,840

　　2、境内上市的外资股

　　3、境外上市的外资股

　　4、其他

　　已上市流通股份合计 93,174,840 93,174,840

　　三、股份总数 225,423,000 225,423,000

　　2、股票发行与上市情况

　　(1) 截至报告期末，公司前三年没有股票发行情况；

　　(2) 报告期内，根据股东大会通过的2004 年度分红方案，以2004 年年末股本为

　　基数，每10 股派发0.23 元(含税)，公司股份总数及股本结构均未变化；

　　(3) 公司没有现存的内部职工股。

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　　5

　　二、公司主要股东持股情况

　　1、报告期末，股东总数为 21,528 户。

　　2、截止至2005 年12 月31 日止，拥有公司股份前十名股东情况：

　　名

　　次

　　股东名称

　　本期末持

　　股数(股)

　　本期持股变

　　动增减情况

　　(+、-)

　　持股占总

　　股本比例

　　(%)

　　持有股份的质

　　押或冻结情况

　　股份性质

　　1 中山公用事业集团有限公司 87,764,688 0 38.93 0 国家股

　　2 工行信托 8,663,158 0 3.84 0 法人股

　　3 佛山市兴华集团有限公司 6,011,280 0 2.67

　　司法质押冻结

　　3,397,284

　　柜台冻结

　　2,613,996

　　法人股

　　4 财贸工会 3,486,542 0 1.55 0 法人股

　　5 深圳市渝祥电脑系统有限公司 2,758,274 0 1.22 0 法人股

　　6 夏昌平 2,604,028 0 1.15 0 流通股

　　7 梁志森 2,103,540 0 0.93 0 流通股

　　8

　　中国农业银行广东省信托投资

　　公司佛山办

　　1,502,820 0 0.66 0 法人股

　　9 佛山市宏创税务师事务所 1,502,820 0 0.66 0 法人股

　　10 宋士权 1,399,200 0 0.62 0 流通股

　　前十名股东中国家股、法人股各股东之间无关联关系，亦无属于《上市公司股东持

　　股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人情况。其他各流通股股东之间公司无法

　　判断有无关联关系，也无法判断是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》

　　中规定的一致行动人情况。

　　3、公司控股股东情况介绍：

　　(1) 控股股东：中山公用事业集团有限公司

　　(2) 法定代表人：陈秀贤

　　(3) 成立日期：1998 年10 月30 日

　　(4) 注册资本：人民币10 亿元

　　(5) 主要经营业务和产品：对经授权经营的企业进行投资、经营管理和服务

　　(6) 股权结构：国有独资

　　4、公司控股股东的实际控制人情况介绍：

　　(1) 名称：中山市人民政府国有资产监督管理委员会

　　(2) 单位负责人：黎泉庆

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　　6

　　(3) 单位性质：行政事业单位

　　(4) 主要业务：市属公有资产主管单位

　　5、公司与实际控制人之间的产权和控制关系

　　100%持有 占38.93%股权

　　6、截止至2005 年12 月31 日止，前十名流通股股东持股情况：

　　名次 股东名称 本期末持股数(股) 种类(A、B、H 股或其他)

　　1 夏昌平 2,604,028 A 股

　　2 梁志森 2,103,540 A 股

　　3 宋士权 1,399,200 A 股

　　4 白荣所 897,000 A 股

　　5 陈必 675,100 A 股

　　6 黄利敏 644,600 A 股

　　7 谢志超 457,820 A 股

　　8 谢瑞芳 412,899 A 股

　　9 苏泽民 393,000 A 股

　　10 李英兰 389,925 A 股

　　中山市人民政

　　府国有资产监

　　督管理委员会

　　中山公用事

　　业集团有限

　　公司

　　中山公用科

　　技股份有限

　　公司

　　第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况

　　一、公司董事、监事和高级管理人员情况

　　(一)董事会、监事会及高级管理人员基本情况

　　1、董事会、监事会及高级管理人员基本资料

　　姓名

　　性

　　别

　　年

　　龄

　　职务

　　任期起止

　　日期

　　年初

　　持股数

　　年末

　　持股数

　　年度内

　　股份增

　　减变动

　　量

　　郑钟强 男 44 董事长 2004.2-2006.9 0 0 -

　　黄焕明 女 39 董事、总经理

　　董事任期2003.9-2006.9

　　总经理任期2003.10-2006.10

　　0 0 -

　　杨健明 男 46 董事、总经理助理

　　董事任期2004.5-2006.9

　　总经理助理任期2004.4-2006.10

　　0 0 -

　　徐化群 男 44 董事 2003.9-2006.9 0 0 -

　　邵念荣 男 34 董事 2003.9-2006.9 0 0 -

　　舒扬 男 49 独立董事 2004.1-2006.9 0 0 -

　　黄晓霞 女 41 独立董事 2004.1-2006.9 0 0 -

　　李新春 男 44 独立董事 2003.9-2006.9 0 0 -

　　周 倩 女 37 监事会主席 2003.9-2006.9 0 0 -

　　曾智垚 男 36 监事 2003.9-2006.9 0 0 -

　　韩正强 男 36 副总经理 2005.8-2006.10 0 0 -

　　林 正 男 44 财务总监 2003.10-2006.10 0 0 -

　　梁穆春 女 34 董事会秘书 2004.1-2006.10 0 0 -

　　2、董事、监事在控股股东单位的任职情况：

　　姓 名 职 务 任 职 期 间

　　郑钟强 副董事长 2003.11 起

　　黄焕明 董 事 2002.11 起

　　徐化群 总经理助理 2005.7 起

　　邵念荣 董事会秘书、总经办主任 2002.9 起

　　周 倩 中山市供水有限公司副总经理 2005.3 起

　　3、董事、监事的主要工作经历及其他任职情况：

　　姓名

　　性

　　别

　　职务 主要工作经历

　　除股东单位外，在

　　其他单位的任职、

　　兼职情况

　　郑钟强 男 董事长

　　1983.10-2002.10 中糖集团高级工程师、董事副总经理

　　2002.11-2003.11 中山市公有企业管理局科长、党委委员

　　2003.12 至今 中山公用事业集团有限公司副董事长、党委委员

　　中山市新迪能源

　　与环境设备有限

　　公司董事长

　　中山市新迪通讯

　　科技有限公司董

　　事长

　　黄焕明 女

　　董事、

　　总经理

　　1996.9-2001.1 香港岐江财务有限公司董事副总经理、

　　香港华捷企业有限公司副总经理

　　2001.2-2003.10 中山公用事业集团有限公司结算中心总经理、集

　　团总经理助理、集团董事

　　2003.10 至今 中山公用事业集团有限公司董事

　　中山市新迪能源

　　与环境设备有限

　　公司董事

　　任中山市公用工

　　程有限公司董事

　　杨健明 男

　　董事、

　　总经理助

　　理

　　1985.7-2004.3 中山威力集团公司高级工程师、经理、副总裁

　　2004.3 至今 中山公用科技股份有限公司董事、总经理助理

　　中山市新迪能源

　　与环境设备有限

　　公司总经理

　　徐化群 男 董事

　　1999.1-2000.6 广东正中珠江会计师事务所业务二部项目助理

　　2000.6 至2005.6 中山公用事业集团有限公司财务审计部副经理、

　　经理

　　2005.7 至今 中山公用事业集团有限公司总经理助理

　　中山市内部审计

　　协会副会长

　　邵念荣 男 董事

　　2000.8-2001.3 江苏财经职业技术学院教师

　　2001.3 至今 中山公用事业集团有限公司高级业务经理、董秘、总

　　经办副主任、总经办主任

　　广东省企业文化

　　协会理事

　　舒扬 男 独立董事

　　1997-2005.10 广州大学副校长

　　2005.11 至今 广州市社会科学院党组书记

　　广东省高级法院

　　法官学院教授

　　广州仲裁委员会

　　仲裁员

　　广东省法学会副

　　会长

　　黄晓霞 女 独立董事

　　1999.1-2003.9 广东正中珠江会计师事务所副所长

　　2003.10 至今 德勤华永会计师事务所广州分所合伙人

　　中山大学会计学

　　副教授

　　广东省注册会计

　　师学会老师

　　广州市注册会计

　　师学会老师

　　李新春 男 独立董事 1995 至今 中山大学管理学院教授、副院长、院长

　　中国家族企业研

　　究中心主任

　　广东省政府发展

　　研究中心特约研

　　究员

　　广东省经济学会

　　副会长等

　　周 倩 女

　　监事会

　　主席

　　1997 至今 中山市供水有限公司财务部经理、总经理助理、副总经

　　理

　　阜沙供水有限公

　　司董事长

　　曾智垚 男 监事

　　2000.4-2000.8 中山公用事业集团有限公司产业部高级经理

　　2000.8 至今 中山公用科技股份有限公司市场部经理

　　没有

　　韩正强 男 副总经理

　　1999.7-2002.3 中国证监会南宁特派办上市公司监管处主任科员

　　2002.3-2004.1 中国证监会广州证管办期货监管处主任科员

　　2004.1-2005.8 北京川腾投资集团有限公司总经理

　　2005.8 至今 中山公用科技股份有限公司副总经理

　　没有

　　林 正 男 财务总监

　　2000.1-2000.9 中山公用事业集团有限公司财务部总经理

　　2000.9 至今 中山公用科技股份有限公司财务总监

　　没有

　　梁穆春 女

　　董事会

　　秘书

　　1994.8-2004.1 中国银河证券有限公司部门副经理、服务部经理

　　2004.1 至今 中山公用科技股份有限公司董事会秘书

　　没有

　　(二)年度报酬情况

　　1、公司高管人员及在公司领薪的董事、监事，均按公司董事会通过的薪酬制度领取报

　　酬；董事、监事按照董事会通过的董事会基金有关规定领取董事、监事津贴。

　　2、现任董事、监事和高级管理人员的报酬情况(单位：人民币元)

　　类别 姓名 职务 报酬金额 董、监事津贴额

　　在公司领取的报

　　酬及董、监事津

　　贴总额

　　备注

　　郑钟强 董事长 253215.00 36000.00 289215.00

　　黄焕明 董事、总经理 262770.00 36000.00 298770.00

　　曾智垚 监事 141057.30 24000.00 165057.30

　　韩正强 副总经理 45860.42 --- 45860.42

　　林 正 财务总监 206513.00 --- 206513.00

　　在公

　　司领

　　取报

　　酬及

　　董、监

　　事津

　　贴的

　　董事、

　　监事、

　　高管

　　梁穆春 董事会秘书 206150.00 --- 206150.00

　　杨健明

　　董事、

　　总经理助理

　　--- 36000.00 36000.00

　　在公司控股子公司

　　中山市新迪能源与

　　环境设备有限公司

　　领取报酬

　　徐化群 董事 --- 36000.00 36000.00

　　邵念荣 董事 --- 36000.00 36000.00

　　在公司控股股东单

　　位领取报酬

　　舒扬 独立董事 --- 48000.00 48000.00

　　黄晓霞 独立董事 --- 48000.00 48000.00

　　李新春 独立董事 --- 48000.00 48000.00

　　三名独立董事仅在

　　公司领取董事津

　　贴，不在公司控股

　　股东或关联企业领

　　取其他报酬。

　　只在

　　公司

　　领取

　　董事、

　　监事

　　津贴

　　的董

　　事、监

　　事

　　周 倩 监事会主席 --- 24000.00 24000.00

　　在公司控股股东的

　　下属企业领取报酬

　　现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为：1,487,565.72 元。

　　(三)报告期内董事、监事、高管人员的离任及聘任或解聘情况

　　1、报告期内董事、监事的变动情况：

　　(1)2005 年8 月9 日，公司第四届董事会第十二次会议同意免去刘波先生副董事

　　长职务。

　　(2)2005 年10 月28 日，公司第四届董事会第十三次会议同意刘波先生辞去公司

　　董事职务。

　　(3)2005 年8 月9 日，公司第四届监事会第九次会议同意汪冬梅女士辞去公司监

　　事职务。

　　2、报告期内高级管理人员的聘任或解聘情况：

　　(1)2005 年4 月19 日，公司第四届董事会第十一次会议同意魏向辉先生辞去公司

　　副总经理职务。

　　(2)2005 年8 月9 日，公司第四届董事会第十二次会议同意聘任韩正强先生为公

　　司副总经理。

　　二、公司员工情况

　　公司现有员工126 人，公司需承担费用(医疗费)的离退休职工人数 1 人。现有员

　　工分类构成如下：

　　1、教育程度构成：硕士 3 人，研究生2 人，本科 7 人，大专47 人，高中及以下

　　67 人。

　　2、员工的专业构成：管理人员 24 人，经营人员102 人。

　　第五章 公司治理结构

　　一、公司治理情况

　　公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善

　　公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司已制定了《公司章程》、《股

　　东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事长工作细则》、《总经

　　理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《信息披露细则》、《公司管理制度》以及《外派

　　董事、监事及高级管理人员行为规范与管理规定》、《关联交易公允决策制度》、《内部审

　　计工作制度》等规章制度。在报告期内，公司进一步完善了《公司章程》。

　　董事会下设提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和战略委员会四个专门委

　　员会，并制订了各专门委员会的实施细则。

　　目前公司董事会由八名董事组成，其中三名独立董事，独立董事人数符合中国证监

　　会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。

　　通过与中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》

　　规范性文件相比较，公司目前的法人治理结构基本符合《上市公司治理准则》的要求，

　　其主要内容和差异说明如下：

　　(1)关于股东与股东大会：公司建立了较为合理的治理结构，能够确保所有股东

　　特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东均能及时获取有关法律、行政法规和《公

　　司章程》规定的公司重大事项的相关信息，能够充分行使自己的合法权利；公司制订了

　　《股东大会议事规则》，能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大

　　会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公

　　司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。

　　(2)关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直

　　接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业

　　务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；通过与控股股

　　东全资子公司中山市场发展有限公司签订《资产托管协议》，避免了同业竞争。

　　(3)关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董

　　事，实行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董

　　事会制订了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股

　　东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责

　　任；公司已建立独立董事制度，现有独立董事三名，符合《关于在上市公司建立独立董

　　事制度的指导意见》的有关规定。

　　(4)关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求 ；

　　公司监事会制订了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着

　　对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合

　　法合规性进行监督。

　　(5)关于绩效评价与激励约束机制：公司不断完善公正、透明的董事、监事及高

　　级管理人员的绩效考核及激励约束机制；公司经理的聘任公开、透明，符合法律法规的

　　规定。

　　(6)关于相关利益者：公司指定董事会秘书负责投资者关系管理；公司能够充分

　　尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权益，

　　共同推动公司持续、健康发展，为股东创造良好的经济效益。

　　(7)关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东

　　来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、

　　及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，

　　及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况；公司已制订《信息披

　　露制度》，在2002 年度、2003 年度、2004 年度，公司信息披露情况均被深圳证券交易

　　所考核为“良好”，公司以后将根据《上市公司治理准则》的要求，更充分地披露公司

　　治理方面的有关信息。

　　二、独立董事履行职责情况

　　公司独立董事能够勤勉尽职地履行职责，参加了本年度董事会的全部会议。

　　独立董事出席董事会的情况

　　独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次)

　　李新春 6 6 0 0

　　黄晓霞 6 6 0 0

　　舒扬 6 6 0 0

　　独立董事对公司有关事项提出异议的情况

　　独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容备注

　　李新春 无 无 无

　　黄晓霞 无 无 无

　　舒扬 无 无 无

　　三、公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面情况

　　公司与控股股东做到了人员、资产、财务、业务、机构等方面的分开，具有独立完

　　整的业务及自主经营能力。

　　(1)人员分开方面：公司与控股股东单位在劳动、人事及工资管理等方面是独立

　　的，并设立了独立的劳动人事职能部门。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘

　　书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在控股股东单位担任除董事外的任何职务。

　　(2)资产完整方面：公司拥有独立的经营系统和配套设施，无形资产、公司的采

　　购和销售系统由本公司独立拥有。

　　(3)财务分开方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系

　　和财务管理制度，独立在银行开户，独立依法纳税。

　　(4)业务独立：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的自主经营能力；

　　公司通过托管关联方中山市场发展有限公司所属25 个市场，避免了同业竞争。

　　(5)机构独立：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东

　　合署办公的情况。

　　第六章 股东大会情况简介

　　本报告期内，公司召开了一次股东大会，即2004 年年度股东大会，会议有关情况

　　如下：

　　会议届次：公司2004 年年度股东大会

　　会议通知日期：会议通知刊登于2005 年5 月28 日的《证券时报》上

　　会议召开日期、地点： 2005 年6 月29 日上午9 时30 分在中山市兴中道18 号财兴

　　大厦三楼公司会议室召开

　　会议决议公告刊登的报纸及日期： 2005 年6 月30 日刊登在《证券时报》上。

　　第七章 董事会报告

　　一、管理层讨论与分析

　　(一)公司经营方针

　　立足公用事业，发展科技产业

　　(二)完善法人治理结构

　　公司董事会按照上市公司治理规范要求，按照有关文件精神，修订了《公司章程》。

　　(三)公司基本经营情况

　　2005 全年实现主营业务收入6430 万元，全年实现净利润1209 万元，较2004 年增

　　长55 万元，增幅为4.8%。公司主营业务为租赁服务业，有稳定的现金收入。

　　(四)公司经营情况分析

　　1、以“规范化、制度化、标准化、科学化”强化公司基础管理，提高公司管理水

　　平，提高员工素质，以规范统一的管理模式促进公司发展。

　　2、继续夯实市场基础业务，促进市场收入提高，降低市场成本

　　对市场加强管理，通过对市场的持续整改、升级改造、盘活物业、控制成本等措施，

　　市场收入增加，2005 年市场实现经营收入4656 万元，比2004 年增加32 万元。

　　3、控股子公司中山市新迪能源与环境设备有限公司的经营状况不理想

　　中山市新迪能源与环境设备公司2005 年全年销售收入1734 万元，亏损达1016 万

　　元，其中计提应收账款的坏账准备271 万元及存货跌价准备156 万元。

　　4、控股子公司中山市新迪通讯科技有限公司产品研发取得成效

　　中山市新迪通讯科技有限公司2005 年主要进行产品研发，取得一定成效，研发成

　　功了ODU、GPS 天线、信号收发单元等产品，并实现39 万元的销售收入。

　　(五)股权分置改革进展情况

　　2005 年11 月3 日，董事会接受公司三分之二以上非流通股股东的委托，实施公司

　　股权分置改革。2005 年12 月5 日公布了股权分置改革初步方案，发出召开公司股权分

　　置相关股东会议的通知，相关股东会议定于2006 年1 月9 日在中山召开。 2005 年12

　　月14 日公布了股权分置改革最终方案，对价安排为“流通股股东每10 股获送3.2 股”，

　　同时，公司控股股东公用集团推出追加送股及减持等承诺事项。

　　2006 年1 月9 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了公司股权分置改革方

　　案，2006 年1 月24 日，公司股权分置改革实施完成，公司股票恢复交易。

　　二、报告期内公司经营情况

　　(一)主营业务的范围及其经营状况

　　1、公司主要的经营范围是：市场经营及管理，环保及机电一体化产品、暖通空调

　　和热能设备开发、制造及销售，科技投资等。

　　目前，公司拥有位于中山市的15 个综合市场，同时托管了中山市场发展有限公司

　　的25 个综合市场，公司对40 个市场进行统一管理，市场经营具有现金收入稳定及利润

　　率高的特点。这些市场分布于中山市城区繁华路段及各主要乡镇，在中山市农副产品的

　　销售中占有较大的比重。

　　2、公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况

　　(1)公司报告期内的主营业务收入及利润主要来自广东省内，构成如下：

　　主营业务收入(万元) 主营业务利润(万元) 项目

　　(按行业分类) 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度

　　租赁服务业 4,656.47 4,624.06 2,416.27 2,436.99

　　通用设备制造业 1,773.64 1,611.20 470.74 326.78

　　合计 6,430.11 6,235.26 2,887.01 2,763.77

　　(2)占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品：

　　产品名称 产品销售收入(万元) 产品销售成本(万元) 毛利率(%)

　　市场经营 4,656.47 1,764.49 62.11

　　热水锅炉 1,310.41 866.41 33.88

　　压力容器 196.59 175.63 10.66

　　(二)公司主要控股公司经营情况及业绩

　　公司名称 业务范围

　　注册资本

　　(万元)

　　所占权益

　　比例

　　资产规模

　　(万元)

　　销售收入

　　(万元)

　　净利润

　　(万元)

　　中山市新迪能源与

　　环境设备有限公司

　　研发、生产、

　　销售热能设

　　备

　　6000 94% 8545 1734 -1016

　　中山市新迪通讯科

　　技有限公司

　　研发、生产、

　　销售电子、通

　　讯产品

　　200 55% 157 39 -84

　　中山市南朗市场开

　　发有限公司

　　房地产开发、

　　物业管理

　　1000 51% -- -- --

　　中山市新迪能源与环境设备有限公司，2001 年1 月成立，注册资本6000 万元人

　　民币，本公司占94%的股权。该公司主营机电一体化产品、暖通空调和热能设备开发、

　　制造及销售，目前主要产品包括不同型号的中央空调冷机系列、环保型电热和燃油/气锅

　　炉热机系列与蓄热电产品系列。至2005 年底，该公司总资产为8545 万元，2005 年实现

　　销售收入1734 万元，净利润为-1016 万元。

　　中山市新迪通讯科技有限公司，2005 年1 月成立，注册资本200 万元，本公司直接

　　持有55%的股权，直接及间接共持有100%权益。该公司主营电子、通讯产品的研究、

　　开发、生产和销售。该公司成立后，2005 年度主要是产品研发阶段，销售收入为39 万

　　元。

　　中山市南朗市场开发有限公司，2002 年1 月成立，注册资本1000 万元，本公司占

　　51%的股权。市场商铺销售完毕，因此，为保障公司投资收益，自2004 年10 月起，南

　　朗公司由合作方归边经营，公司收取固定回报，公司本年度不将南朗公司纳入合并范围。

　　南朗公司2005 年贡献净利润35 万元。

　　(三)主要供应商、客户情况

　　公司前五名客户销售额合计占年度销售总额的比例为7.94%，公司前五名供应商采

　　购金额合计占年度采购总额的比例为44.36%。

　　(四)在经营中出现的问题与困难及解决方案

　　随着民营市场网点、大型商业卖场的增加，公司的市场经营面临更加激烈竞争，面

　　对困难，公司提出以“制度化、规范化、标准化、科学化”提高市场管理水平，以持之

　　以恒的市场整改促进市场购物环境的提升，以投资市场改造升级促进市场整体竞争力的

　　提升，既营造良好的营商氛围，又提高市场经营收入，公司市场经营在激烈竞争中稳步

　　发展。

　　公司控股子公司中山市新迪能源与环境设备有限公司在经营中面临较大困难，年初

　　进行了产品结构调整，收缩毛利率低、货款回收风险大的冷机产品，集中优势资源重点

　　发展热机产品，热水锅炉销售收入比去年大幅度增加且毛利率增大，但经营状况仍不理

　　想，同时，由于计提应收账款的坏账准备及存货跌价准备，造成亏损达到1016 万元，

　　明年需要进一步加强管理，开拓市场，促进产品升级及新产品的开发，加大产品的营销

　　力度。

　　(五)对公司未来发展的展望

　　董事会将在“实业经营、科技培育、资本运营”三方面，制订公司未来发展蓝图，

　　使公司在公用事业、能源环境设备、通讯技术产品等领域打好基础，寻求发展突破。一

　　方面，公司将积极提升市场物业的硬件水平和软件标准，确保作为公司现阶段主要利润

　　和现金来源的市场租赁业务在激烈的竞争环境中稳步发展。另一方面，公司控股子公司

　　中山市新迪能源与环境设备有限公司将加大产品的开发、营销力度，加大追收应收帐款

　　力度，努力完成企业年度经营目标；公司控股子公司中山市新迪通讯科技有限公司2005

　　年研发成功了ODU、GPS 天线、信号收发单元等产品，2006 年将以已研发成功的产品为

　　重点，开拓市场，加大营销力度，形成产品规模，逐步介入通讯产业，提高企业经济效

　　益。同时，公司积极探索通过资产重组等方式处置低效益资产，收购优质资产，做大做

　　强公用事业项目，突出公司主业，培育新的利润增长点，加强公司发展后劲，达到稳定、

　　持续地提高股东投资收益的目的。

　　三、报告期内公司对外投资情况

　　(一)报告期内公司无募集资金亦无报告期之前募集资金的使用延续到

　　报告期内的情况。

　　(二)报告期内没有其他投资情况。

　　四、公司财务状况

　　本报告期内，广东正中珠江会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报

　　告，具体分析如下：

　　指标名称 2005 年度 2004 年度 增减比例

　　总资产(元) 372,011,925.75 381,704,284.84 -2.54%

　　股东权益(元)

　　337,265,807.58 330,356,138.68 2.09%

　　主营业务利润(元) 28,870,091.57 27,637,639.94 4.46%

　　净利润(元) 12,094,397.90 11,543,344.52 4.77%

　　管理费用(元) 17,459,307.11 11,727,018.70 48.88%

　　财务费用(元) 1,375,729.41 1,935,213.25 -28.94%

　　所得税(元) 9,867,631.66 7,133,006.07 38.34%

　　现金及现金等价物净增加额(元) 15,295,130.85 -10,994,964.26 239.11%

　　原因说明：

　　1、管理费用与2004 年比较有较大增加，主要是2005 年计提应收账款的坏账准备

　　285 万元及存货跌价准备156 万元所致。

　　2、财务费用与2004 年比较大幅减少，主要是2005 年缩减银行借款所致。

　　3、所得税与2004 年比较有较大增加，主要是2005 年通过公开拍卖处置五个低效

　　益的市场造成的所得税影响为301 万元。

　　4、现金及现金等价物净增加额与2004 年比较有较大增加，主要是2005 年通过公

　　开拍卖处置五个低效益的市场收回现金2279 万元，而2004 年投资支出1574 万元所致。

　　五、董事会日常工作情况

　　(一)、报告期内董事会的会议情况

　　本报告期内董事会共召开了6 次会议，其中2 次为临时董事会。

　　序

　　列

　　会议届次 会议召开日期信息披露报纸 信息披露日期

　　1 第四届董事会第十次会议 2005.01.31 《证券时报》 2005.02.02

　　2 第四届董事会第十一次会议 2005.04.19 《证券时报》 2005.04.21

　　3 2005 年第一次临时董事会会议2005.05.27 《证券时报》 2005.05.28

　　4 第四届董事会第十二次会议 2005.08.09 《证券时报》 2005.08.11

　　5 第四届董事会第十三次会议 2005.10.28 《证券时报》 2005.10.31

　　6 2005 年第二次临时董事会会议2005.12.12 ----- 没有公告。会议决议：

　　全体董事一致通过公

　　司股权分置改革最终

　　方案。

　　(二)董事会对股东大会决议的执行情况

　　本报告期内，公司董事会依法、诚信、尽责地按照股东大会决议和授权事项，较好

　　地完成了股东大会交办的各项工作。

　　公司于2005 年8 月23 日在《证券时报》上刊登了2004 年度分红派息、转增股本

　　公告，以2004 年末总股本22,542.3 万股为基数，每10 股派发现金红利0.23 元(含税)，

　　扣税后实际每10 股派发现金红利0.207 元。

　　六、本次利润分配及资本公积金转增股本预案

　　经广东正中珠江会计师事务所审计，公司2005 年度实现利润总额21,350,593.91

　　元，净利润12,094,397.90 元。根据《公司章程》，提取10%的法定盈余公积1,209,439.79

　　元，提取10%法定公益金1,209,439.79 元；余下未分配利润9,675,518.32 元，加上年

　　初未分配利润29,656,549.39 元，本年度可供分配利润累计为39,332,067.71 元。公司

　　拟以2005 年末总股本22542.3 万股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利0.25

　　元(含税)，扣税后实际每10 股派发现金红利0.225 元，剩余结转以后年度分配。

　　公司2005 年度资本公积金余额为35,205,853.21 元，不进行资本公积金转增股本。

　　七、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明

　　注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明如下：

　　我们接受委托，对贵公司截至2005 年12 月31 日之会计年度的会计报表进行审计，

　　并出具了“广会所审字【2006】第0600560014 号”审计报告。根据《关于规范上市公

　　司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003] 56 号)的

　　有关要求，我们在2005 年度的会计报表审计中也同时对 贵公司与控股股东及其他关

　　联方之间的关联交易、资金往来等情况执行了相应的审核程序，该等程序包括查阅贵公

　　司与关联交易有关的各项文件、会计记录，就各关联交易和资金往来事项询问了贵公司

　　的管理当局，现将贵公司与控股股东及其他关联方之间有关资金占用情况列表说明如

　　下：

　　关联方

　　与上市公

　　司关系

　　占用方

　　式 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 备注

　　中山市必利

　　屋锁业有限

　　公司

　　不纳入合

　　并范围的

　　子公司

　　其他应

　　收款

　　516,204.57 30,246.08 20,000.00 526,450.65

　　临时资金

　　往来

　　中山市南朗

　　市场开发有

　　限公司

　　不纳入合

　　并范围的

　　子公司

　　其他应

　　收款

　　1,900,000.00 - 1,900,000.00 - 借款

　　深圳市华清

　　能源技术科

　　技发展有限

　　公司

　　联营公司

　　其他应

　　收款

　　243,196.10 - - 243,196.10

　　临时资金

　　往来

　　中山市新迪

　　冷暖空调设

　　备安装有限

　　公司

　　联营公司

　　其他应

　　收款

　　4,404,646.82 1,364,505.19 972,016.63 4,797,135.38

　　临时资金

　　往来

　　合计 7,064,047.49 1,394,751.27 2,892,016.63 5,566,782.13

　　除存在上述情况外，我们未发现贵公司存在《关于规范上市公司与关联方资金往来

　　及上市公司对外担保若干问题的通知》提及的其他资金占用情况，包括：

　　1、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为

　　承担成本和费用；

　　2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

　　3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

　　4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

　　5、代控股股东及其他关联方偿还债务。

　　八、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市

　　公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发

　　[2003]56 号)规定情况的专项说明及独立意见

　　独立董事对公司累计和当期对外担保情况的独立意见如下：

　　公司当期对外担保情况：公司当期没有对外担保。

　　公司累计对外担保情况：公司没有对外担保。

　　公司当期对控股子公司担保情况：公司当期没有对控股子公司进行担保。

　　公司累计对控股子公司担保情况：累计担保金额为2000 万元，占公司净资产的

　　5.93%，没有超过2005 年会计年度合并会计报表净资产的50%。

　　中山市新迪能源与环境设备有限公司的资产负债率为47.56%，没有超过70%。

　　公司的担保行为符合证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外

　　担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的规定。

　　第八章 监事会报告

　　一、报告期内监事会的会议情况及决议内容

　　本报告期内监事会共召开了4 次会议，具体时间和内容如下：

　　(一)2005 年1 月31 日，在中山市兴中道18 号财兴大厦三楼公司会议室召开公司

　　第四届监事会第七次会议。应到监事3 人，实到3 人。会议形成决议如下：

　　1、审议通过公司《2004 年度财务决算报告》；

　　2、审议通过公司《2004 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》；

　　3、审议通过公司《2004 年度监事会工作报告》；

　　4、审议通过公司《2004 年度报告》及其摘要。

　　(二)2005 年4 月19 日，在中山市兴中道18 号财兴大厦三楼公司会议室召开公司

　　第四届监事会第八次会议。应到监事3 人，实到3 人。会议形成决议如下：

　　1、审议通过公司《市场托管方案》；

　　2、审议通过公司《2005 年第一季度报告》；

　　3、审议通过公司《公司章程修改方案》。

　　(三)2005 年8 月9 日，在中山市兴中道18 号财兴大厦三楼公司会议室召开公司

　　第四届监事会第九次会议。应到监事2 人，实到2 人。会议形成决议如下：

　　1、审议通过公司《2005 年半年度报告》及其摘要。

　　2、审议通过《关于监事变更的议案》，同意汪冬梅女士因个人工作原因辞

　　去公司监事职务，同意选举杨志斌女士为公司监事。

　　(四)2005 年10 月28 日，在中山市兴中道18 号财兴大厦三楼公司会议室召开公

　　司第四届监事会第十次会议。应到监事2 人，实到2 人。会议形成决议如下：

　　审议通过公司《2005 年第三季度报告》。

　　二、报告期内，监事会认真履行职责，对以下事项发表独立意见：

　　(一)公司依法运作情况：2005 年度，按照《公司法》和《公司章程》的有关规定 ，

　　监事会对公司在本年度内股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会

　　决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的管理制度等进行了监

　　督，监事会认为，董事会的工作是认真负责的，公司董事、高级管理人员能够严格按照

　　国家法律、法规、公司章程规定，履行职责、规范运作，认真执行股东大会的各项决议，

　　及时完成股东大会交办的工作；公司决策程序合法；公司董事、高级管理人员在执行公

　　司职务时勤勉尽职，没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

　　(二)检查公司财务的情况： 监事会认真仔细地检查和审核了公司的财务状况和

　　财务结构，认为公司2005 年度财务运作状况良好。2005 年度，广东正中珠江会计师事

　　务所出具了标准无保留意见的审计报告。该审计报告及公司财务报告真实、客观地反映

　　了公司的财务状况和经营成果。

　　(三)公司在报告期内未募集资金。

　　(四)报告期内公司采用公开拍卖方式溢价出售资产，没有发现内幕交易，没有损

　　害部分股东的权益或造成公司资产流失。

　　(五)公司本年度发生关联交易业务时，能够严格遵守关联交易的有关规定，没有

　　出现违法违规行为，关联交易价格合理、公平，没有损害上市公司利益。

　　第九章 重要事项

　　一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项

　　1、本年度公司无新发生重大诉讼、仲裁事项。

　　2、本年度公司无以前发生的重大诉讼、仲裁事项延续到本报告期进行处理的情况。

　　二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程

　　三、公司重大关联交易事项

　　(一)报告期内公司重大关联交易事项

　　为了充分发挥公司在市场高效管理、规范运作、规模经营等方面的优势，避免与关

　　联方同业竞争，公司与控股股东中山公用事业集团有限公司下属的全资子公司中山市场

　　发展有限公司于2000 年8 月9 日签订了《资产托管协议》(相关公告刊登于2000 年8

　　月11 日的《证券时报》上)，并在2003 年4 月30 日续签了《资产托管协议》。鉴于上

　　述关联交易双方均诚实信用地予以执行且其已到期，而公司与关联方同业竞争问题未得

　　到充分解决，经过双方平等、友好协商，公司与中山市场发展有限公司于2005 年3 月

　　18 日(相关公告刊登于2005 年3 月26 日的《证券时报》上)。本次托管期限为两年，

　　2005 年、2006 年每年可获得托管费收入400 万元。本次关联交易的定价，根据市场公

　　允的原则，由交易双方通过友好协商的方式来确定。本次托管主要是为有效解决公司与

　　关联方同业竞争问题并能发挥公司管理优势，实现规模经济效应。在托管期间，公司可

　　获得稳定的托管费收入。

　　根据托管协议，2005 年中山市场发展有限公司应支付本公司托管费400 万元，本报

　　告期内已支付完毕。

　　(二)公司没有以前的重大关联交易事项延续到本报告期内处理的情况。

　　四、重大合同及其履行情况

　　(一)托管、承包、租赁事项

　　详见本章三重大关联交易事项。

　　(二)对外担保事项

　　1、公司没有对外担保事项

　　2、公司本年度没有对控股子公司提供担保的情况

　　(三)委托理财事项

　　报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到本报告期的委托他人进行现金资

　　产管理的事项。

　　(四)其他重大合同

　　报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到本报告期的其他重大合同。

　　五、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内未发生也

　　无以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可

　　能产生重要影响的承诺事项。

　　六、报告期内，公司根据股东大会决议，续聘广东正中珠江会计师事

　　务所为本公司2005 年度财务审计机构。

　　2005 年公司支付给会计师事务所的财务审计费用为25 万元，公司承担审计期间的

　　差旅费用。其为公司提供审计服务的连续年限为9 年。

　　七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、

　　中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证

　　券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采

　　取司法强制措施的情况。

　　八、报告期内的其他重大事件

　　1、公司于2005 年6 月30 日《证券时报》上发布股东大会决议公告，通过了修改

　　《公司章程》等议案。

　　2、2005 年11 月3 日，董事会接受公司三分之二以上非流通股股东的委托，实施公

　　司股权分置改革。2005 年12 月5 日公布了股权分置改革初步方案，发出召开公司股权

　　分置相关股东会议的通知，相关股东会议定于2006 年1 月9 日在中山召开。 2005 年

　　12 月14 日公布了股权分置改革最终方案，对价安排为“流通股股东每10 股获送3.2 股”，

　　同时，公司控股股东公用集团推出追加送股及减持等承诺事项。

　　2006 年1 月9 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了公司股权分置改革方

　　案，2006 年1 月24 日，公司股权分置改革实施完成，公司股票恢复交易。

　　九、报告期内，控股股东及其子公司没有占用公司资金。

　　十、独立董事对公司累计及当期对外担保情况的专项说明及独立意见

　　公司当期对外担保情况：公司当期没有对外担保。

　　公司累计对外担保情况：公司没有对外担保。

　　公司当期对控股子公司担保情况：公司当期没有对控股子公司进行担保。

　　公司累计对控股子公司担保情况：累计担保金额为2000 万元，占公司净资产的

　　5.93%，没有超过2005 年会计年度合并会计报表净资产的50%。

　　中山市新迪能源与环境设备有限公司的资产负债率为47.56%，，没有超过70%。

　　公司的担保行为符合证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外

　　担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的规定。

　　26

　　第十章 财务报告

　　审 计 报 告

　　广会所审字【2006】第0600560014 号

　　中山公用科技股份有限公司全体股东 ：

　　我们审计了后附的中山公用科技股份有限公司(以下简称“公用科技”)2005 年12 月31 日的

　　资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2005

　　年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是公用科技管理当局的责任，我们的责任

　　是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

　　我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在

　　重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编

　　制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，

　　我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

　　我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重

　　大方面公允反映了 公用科技2005 年12 月31 日的财务状况及合并财务状况、2005 年度的经营成

　　果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。

　　广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王韶华

　　中国注册会计师：陈 昭

　　中国 广州 二○○六年二月二十四日

　　27

　　资产负债表

　　编制单位：中山公用科技股份有限公司 单位：人民币元

　　2005.12.31 2004.12.31

　　项目 附注五

　　(合并) (母公司) (合并) (母公司)

　　流动资产：

　　货币资金 1 34,731,260.03 33,161,250.97 19,436,129.18 16,745,321.55

　　应收票据 - -

　　应收股利 2 294,545.45 294,545.45

　　应收帐款 3 14,500,636.49 13,945,730.40 -

　　其他应收款 4 12,523,079.05 17,306,788.67 18,171,298.16 6,091,434.65

　　预付帐款 5 603,003.78 710,147.52 59,948.00

　　存 货 6 9,429,603.66 10,955,386.21 -

　　待摊费用 7 156,755.50 633,712.93 26,400.00

　　流动资产合计 71,944,338.51 50,468,039.64 64,146,949.85 23,217,649.65

　　长期投资：

　　长期股权投资 8 24,708,110.26 67,041,744.50 23,514,846.59 74,231,629.07

　　长期投资合计 24,708,110.26 67,041,744.50 23,514,846.59 74,231,629.07

　　固定资产：

　　固定资产原值 9 243,092,083.04 203,208,777.89 249,016,591.21 211,852,053.43

　　减：累计折旧 9 73,049,991.27 66,950,148.77 69,700,964.47 65,223,332.64

　　固定资产净值 170,042,091.77 136,258,629.12 179,315,626.74 146,628,720.79

　　减：固定资产减值准备 - -

　　固定资产净额 170,042,091.77 136,258,629.12 179,315,626.74 146,628,720.79

　　工程物资 - -

　　在建工程 10 1,489,630.51 2,735,913.51 -

　　固定资产合计 171,531,722.28 136,258,629.12 182,051,540.25 146,628,720.79

　　无形资产及其他资产：

　　无形资产 11 102,483,371.42 89,497,007.17 111,153,824.96 97,380,894.59

　　长期待摊费用 12 1,344,383.28 1,344,383.28 837,123.19 806,795.68

　　无形资产及其他资产合计 103,827,754.70 90,841,390.45 111,990,948.15 98,187,690.27

　　资产总计 372,011,925.75 344,609,803.71 381,704,284.84 342,265,689.78

　　28

　　资产负债表(续)

　　编制单位：中山公用科技股份有限公司 单位：人民币元

　　2005.12.31 2004.12.31

　　项目 附注五

　　(合并) (母公司) (合并) (母公司)

　　流动负债：

　　短期借款 13 16,000,000.00 6,000,000.00

　　应付票据 14 855,718.97 -

　　应付帐款 15 1,983,872.62 - 2,322,733.69 -

　　预收帐款 16 964,375.47 - 1,806,405.00 106,870.00

　　应付工资 81,900.00 81,900.00 75,190.00 75,190.00

　　应付福利费 629,584.62 331,160.97 436,654.27 385,361.18

　　应付股利 - - - -

　　应交税金 17 3,784,154.47 3,482,084.89 1,839,114.57 2,384,546.02

　　其他应交款 18 38,371.84 25,910.57 16,318.96 23,081.98

　　其他应付款 19 3,611,406.23 2,998,914.70 3,422,896.58 2,477,151.92

　　预提费用 20 613,818.43 424,025.00 559,321.67 457,350.00

　　一年内到期的长期负债 21 5,000,000.00 - - -

　　流动负债合计 16,707,483.68 7,343,996.13 27,334,353.71 11,909,551.10

　　长期负债：

　　长期借款 22 15,000,000.00 - 20,000,000.00 -

　　专项应付款 23 259,021.21 - 622,743.52 -

　　长期负债合计 15,259,021.21 - 20,622,743.52 -

　　负债合计 31,966,504.89 7,343,996.13 47,957,097.23 11,909,551.10

　　少数股东权益 2,779,613.28 - 3,391,048.93 -

　　股东权益：

　　股本 24 225,423,000.00 225,423,000.00 225,423,000.00 225,423,000.00

　　资本公积 25 35,205,853.21 35,205,853.21 35,205,853.21 35,205,853.21

　　盈余公积 26 37,304,886.66 37,304,886.66 34,886,007.08 34,886,007.08

　　其中：公益金 18,652,443.33 18,652,443.33 17,443,003.54 17,443,003.54

　　拟分配现金股利 5,635,575.00 5,635,575.00 5,184,729.00 5,184,729.00

　　未分配利润 27 33,696,492.71 33,696,492.71 29,656,549.39 29,656,549.39

　　股东权益合计 337,265,807.58 337,265,807.58 330,356,138.68 330,356,138.68

　　负债及股东权益总计 372,011,925.75 344,609,803.71 381,704,284.84 342,265,689.78

　　法定代表人：郑钟强 主管会计工作的负责人：林正 会计机构负责人：蒋伟方

　　29

　　利润及利润分配表

　　编制单位：中山公用科技股份有限公司 单位：人民币元

　　2005 年度 2004 年度

　　项 目 附注五

　　(合并) (母公司) (合并) (母公司)

　　一、主营业务收入 28 64,301,025.15 46,564,670.10 62,352,529.86 46,240,566.50

　　减：主营业务成本 28 30,559,266.60 17,644,925.54 30,223,186.79 17,463,697.19

　　主营业务税金及附加 29 4,871,666.98 4,757,052.53 4,491,703.13 4,407,002.88

　　二、主营业务利润 28,870,091.57 24,162,692.03 27,637,639.94 24,369,866.43

　　加：其他业务利润 30 3,870,696.29 3,776,000.00 5,160,068.51 5,089,218.69

　　减：营业费用 3,277,440.25 - 4,099,129.24 -

　　管理费用 17,459,307.11 7,356,797.37 11,727,018.70 6,535,333.26

　　财务费用 31 1,375,729.41 -188,944.11 1,935,213.25 525,104.56

　　三、营业利润 10,628,311.09 20,770,838.77 15,036,347.26 22,398,647.30

　　加：投资收益 32 1,603,263.67 -7,939,884.57 2,562,835.34 -3,385,900.19

　　补贴收入 33 - - 800,000.00 -

　　营业外收入 34 9,331,685.65 9,313,898.86 60,104.64 50,918.28

　　减: 营业外支出 35 212,666.50 182,823.50 179,953.54 167,110.80

　　四、利润总额 21,350,593.91 21,962,029.56 18,279,333.70 18,896,554.59

　　减：所得税 9,867,631.66 9,867,631.66 7,133,006.07 7,353,210.07

　　少数股东损益 -611,435.65 - -397,016.89 -

　　五、净利润 12,094,397.90 12,094,397.90 11,543,344.52 11,543,344.52

　　加：年初未分配利润 29,656,549.39 29,656,549.39 25,606,602.77 25,606,602.77

　　六、可分配利润 41,750,947.29 41,750,947.29 37,149,947.29 37,149,947.29

　　减：提取法定盈余公积 1,209,439.79 1,209,439.79 1,154,334.45 1,154,334.45

　　提取法定公益金 1,209,439.79 1,209,439.79 1,154,334.45 1,154,334.45

　　七、可供股东分配的利润 39,332,067.71 39,332,067.71 34,841,278.39 34,841,278.39

　　减：提取任意公积金 - - - -

　　应付普通股股利 5,635,575.00 5,635,575.00 5,184,729.00 5,184,729.00

　　转作股本的普通股股利 - - - -

　　八、未分配利润 33,696,492.71 33,696,492.71 29,656,549.39 29,656,549.39

　　补充资料：

　　2005 年度 2004 年度

　　项 目

　　(母公司) (合并) (母公司) (合并)

　　出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -

　　自然灾害发生的损失 - - - -

　　会计政策变更增加或减少利润总额 - - - -

　　会计估计变更增加或减少利润总额 - - - -

　　债务重组损失 - - - -

　　其他 - - - -

　　法定代表人：郑钟强 主管会计工作的负责人：林正 会计机构负责人：蒋伟方

　　30

　　现金流量表

　　2005 年度

　　编制单位：中山公用科技股份有限公司 单位:人民币元

　　项 目 附注五 合 并 母公司

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金 65,147,337.44 45,904,670.10

　　收到的税费返还 1,147,051.28 1,012,588.28

　　收到的其他与经营活动有关的现金 8,918,141.33 6,519,422.45

　　现金流入小计 75,212,530.05 53,436,680.83

　　购买商品、接受劳务支付的现金 14,700,015.57 1,098,657.21

　　支付给职工以及为职工支付的现金 10,779,776.05 7,301,490.23

　　支付的各项税费 15,582,347.04 14,891,983.47

　　支付的其他与经营活动有关的现金 14,953,664.88 21,372,352.10

　　现金流出小计 56,015,803.54 44,664,483.01

　　经营活动产生的现金流量净额 19,196,726.51 8,772,197.82

　　二、投资活动产生的现金流量

　　收回投资所收到的现金 - -

　　取得投资收益所收到的现金 654,500.00 654,500.00

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 23,722,801.14 23,722,801.14

　　收到的与投资活动有关的其他现金 - -

　　现金流入小计 24,377,301.14 24,377,301.14

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,735,820.27 4,685,922.96

　　投资所支付的现金 - 1,100,000.00

　　支付的其他与投资活动有关的现金 - -

　　现金流出小计 5,735,820.27 5,785,922.96

　　投资活动产生的现金流量净额 18,641,480.87 18,591,378.18

　　三、筹资活动产生的现金流量

　　吸收投资所收到的现金 - -

　　借款所收到的现金 - -

　　收到的其他与筹资活动有关的现金 - -

　　现金流入小计 - -

　　偿还债务所支付的现金 16,000,000.00 6,000,000.00

　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,542,576.53 4,947,646.58

　　支付的其他与筹资活动有关的现金 500.00 -

　　现金流出小计 22,543,076.53 10,947,646.58

　　筹资活动产生的现金流量净额 -22,543,076.53 -10,947,646.58

　　四、汇率变动对现金的影响 - -

　　五、现金及现金等价物净增加额 15,295,130.85 16,415,929.42

　　31

　　现金流量表(续)

　　2005 年度

　　编制单位：中山公用科技股份有限公司 单位:人民币元

　　补充资料 合并 母公司

　　1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

　　净利润 12,094,397.90 12,094,397.90

　　加：少数股东损益 -611,435.65

　　计提的资产减值准备 4,787,901.06 144,965.60

　　固定资产折旧 8,184,808.04 6,562,597.37

　　无形资产摊销 3,813,634.73 3,022,368.61

　　长期待摊费用摊销 454,916.11 424,588.60

　　待摊费用减少 476,957.43 26,400.00

　　预提费用增加 54,496.76 -33,325.00

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -9,176,425.37 -9,176,425.37

　　固定资产报废损失 - -

　　财务费用 1,612,953.48 23,250.00

　　投资损失(减收益) -1,980,942.12 7,939,884.57

　　存货的减少(减增加) 1,525,782.55 -

　　经营性应收项目的减少(减增加) -2,319,921.32 -12,712,097.60

　　经营性应付项目的增加(减减少) 279,602.91 455,593.14

　　其 他 -

　　经营活动产生的现金流量净额 19,196,726.51 8,772,197.82

　　2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

　　债务转为资本 - -

　　一年内到期的可转换公司债券 - -

　　融资租入固定资产 - -

　　3、现金及现金等价物净增加情况：

　　货币资金的期末余额

　　减：货币资金的期初余额 19,436,129.18 16,745,321.55

　　现金等价物的期末余额 34,731,260.03 33,161,250.97

　　减：现金等价物的期初余额 - -

　　现金及现金等价物净增加额 15,295,130.85 16,415,929.42

　　法定代表人:郑钟强 主管会计工作的负责人：林正 会计机构负责人:蒋伟方

　　32

　　资产减值准备明细表(合并)

　　2005 年度

　　编制单位：中山公用科技股份有限公司 单位：人民币元

　　本年减少数

　　项 目 年初余额 本年增加数因资产价值

　　回升转回数

　　因其他原因

　　转出数

　　合计

　　年末余额

　　一、坏帐准备合计 1,523,289.55 2,854,329.28 - - 4,377,618.83

　　其中：应收帐款 580,612.20 801,145.97 - - 1,381,758.17

　　其他应收款 942,677.35 2,053,183.31 - - 2,995,860.66

　　二、短期投资跌价准备合计 - - - - - -

　　其中：股票投资 - - - - - -

　　债券投资 - - - - - -

　　三、存货跌价准备合计 - 1,555,893.33 - - - 1,555,893.33

　　其中：库存商品 - 811,454.42 - - - 811,454.42

　　原材料 - 744,438.91 - - - 744,438.91

　　四、长期投资减值准备合计 - 377,678.45 - - - 377,678.45

　　其中：长期股权投资 - 377,678.45 - - - 377,678.45

　　长期债权投资 - - - - - -

　　五、固定资产减值准备合计 - - - - - -

　　其中：房屋及建筑物 - - - - - -

　　机器设备 - - - - - -

　　六、无形资产减值准备 - - - - - -

　　其中：专利权 - - - - - -

　　商标权 - - - - - -

　　七、在建工程减值准备 - - - - - -

　　八、委托贷款减值准备 - - - - - -

　　法定代表人:郑钟强 主管会计工作的负责人：林正 会计机构负责人:蒋伟方

　　33

　　资产减值准备明细表(母公司)

　　2005 年度

　　编制单位：中山公用科技股份有限公司 单位：人民币元

　　本年减少数

　　项 目 年初余额 本年增加数因资产价值回

　　升转回数

　　因其他原因转

　　出数

　　合计

　　年末余额

　　一、坏帐准备合计 455,809.00 144,965.60 - - - 600,774.60

　　其中：应收帐款 - - - - - -

　　其他应收款 455,809.00 144,965.60 - - - 600,774.60

　　二、短期投资跌价准备合计 - - - - - -

　　其中：股票投资 - - - - - -

　　债券投资 - - - - - -

　　三、存货跌价准备合计 - - - - - -

　　其中：库存商品 - - - - - -

　　原材料 - - - - - -

　　四、长期投资减值准备合计 - - - - - -

　　其中：长期股权投资 - - - - - -

　　长期债权投资 - - - - - -

　　五、固定资产减值准备合计 - - - - - -

　　其中：房屋及建筑物 - - - - - -

　　机器设备 - - - - - -

　　六、无形资产减值准备 - - - - - -

　　其中：专利权 - - - - - -

　　商标权 - - - - - -

　　七、在建工程减值准备 - - - - - -

　　八、委托贷款减值准备 - - - - - -

　　法定代表人:郑钟强 主管会计工作的负责人：林正 会计机构负责人:蒋伟方

　　34

　　利润表附表

　　2005 年度

　　编制单位：中山公用科技股份有限公司

　　净资产收益率(%) 每股收益(元)

　　项目

　　全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

　　主营业务利润 8.56 8.65 0.128 0.128

　　营业利润 3.15 3.18 0.047 0.047

　　净利润 3.59 3.62 0.054 0.054

　　扣除非经常性损益后的净利润 1.78 1.79 0.027 0.027

　　非经常性损益包括：

　　项 目 金额(元)

　　补贴收入

　　减：处置固定资产净损失 9,176,425.36

　　加:其他营业外收支净额 -57,406.21

　　减：所得税影响数 3,013,254.87

　　合计 6,105,764.28

　　法定代表人:郑钟强 主管会计工作的负责人：林正 会计机构负责人:蒋伟方

　　中山公用科技股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　35

　　一、公司简介

　　公司原名“佛山市兴华集团股份有限公司”，于1992 年11 月5 日经广东省企业股份制试点联审小组、

　　广东省经济体制改革委员会“粤股审[1992]81 号”文批准设立。公司于1992 年12 月26 日在佛山市

　　工商行政管理局取得《企业法人营业执照》，注册号为19353726-8。

　　1997 年1 月14 日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]416 号、[1996]417 号文件批准，公

　　司采用“上网定价”方式发行社会公众股(A 股)1600 万股，是次发行的股票已于1997 年1 月23

　　日在深圳证券交易所挂牌交易。

　　经广东省人民政府1999 年11 月12 日粤府发[1999]514 号文和财政部1999 年10 月9 日财管字

　　[1999]320 号文批准，佛山市兴华集团有限公司于2000 年度将其持有的占总股本38.93%的发起人股

　　份(国家股)转让给中山公用事业集团有限公司。2000 年9 月21 日，公司名称由“佛山市兴华集

　　团股份有限公司”更改为“中山公用科技股份有限公司”。

　　公司于2002 年11 月22 日在广东省工商行政管理局取得新的《企业法人营业执照》，注册号为

　　4400001009620，注册资本为人民币贰亿贰仟伍佰肆拾贰万叁仟元(RMB225,423,000.00 元)。

　　公司经济性质是股份有限公司。经营范围：科技投资，以高新技术产业为主进行股权投资，开展投

　　资策划、咨询和管理业务，高新技术及其产品的开发、销售：粮油制品，副食品，其它食品，电子

　　计算机及配件，工艺美术品(不含金饰品)，建材，工业生产资料(不含金、汽车、化学危险品)。

　　农贸市场、小商品市场、工业品市场的经营及管理，城市公用事业的投资。

　　公司法定地址为：广东省中山市兴中道18 号财兴大厦三楼。

　　二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

　　会计制度

　　公司执行《企业会计制度》及其有关补充规定。

　　中山公用科技股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　36

　　会计期间

　　公历1 月1 日起至12 月31 日止。

　　记账本位币

　　公司以人民币为记账本位币。

　　记账原则及计价基础

　　权责发生制及历史成本。

　　外币核算方法

　　对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位

　　币记账；月终对外币的货币项目余额按年末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照

　　年末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入

　　当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，

　　按照借款费用资本化的原则进行处理。

　　现金等价物的确定标准

　　公司编制现金流量表时，按照《企业会计准则-现金流量表》有关规定，将持有期间短、流动性强、

　　易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。

　　短期投资及其跌价准备的核算方法

　　—短期投资按取得时的实际成本核算，在转让或到期兑付时超过成本的部分作投资收益。

　　—期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。

　　中山公用科技股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　37

　　坏账核算方法

　　—坏账确认标准为：

　　——因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的债权。

　　——债务人逾期未能履行偿债义务超过三年，公司董事会经调查后判断确已无法收回的债权。

　　—坏账损失的核算方法为备抵法，公司一般按照年末应收款项余额(不含合并报表的各企业之间的

　　内部往来款项)采用账龄分析法计提坏账准备；计提标准如下：

　　账 龄 计提标准

　　180 天以内 5‰

　　181 天至1 年 3%

　　1-2 年 5%

　　2-3 年 20%

　　3-4 年 40%

　　4-5 年 60%

　　5 年以上 100%

　　对于个别有明显证据证明其回收可能性不大的款项，则根据债务人的实际偿还能力计提特别准备。

　　存货核算方法

　　—存货分类为：库存商品、库存材料、低值易耗品、自制半成品、在产品、产成品。

　　—存货按取得时的实际成本进行核算，发出时按加权平均法计算；低值易耗品在领用时转入“待摊

　　费用”，在一年内分期摊销。

　　—公司存货按成本与可变现净值孰低法计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计

　　提存货跌价准备.

　　中山公用科技股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　38

　　长期股权投资核算方法

　　—长期股权投资按取得时支付的实际价款计价。

　　—拥有被投资企业股权20%(不含20%)以下时，采用成本法核算；拥有被投资企业股权20%(含20%)至50%(含50%)且不

　　拥有被投资企业实质控制权时，采用权益法核算；拥有被投资企业股权50%以上或拥有被投资企业实质控制权时，采用权益法核

　　算并在期终合并会计报表。

　　—公司长期股权投资的取得成本与公司在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入股权

　　投资差额，对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额按投资期限摊销，没有

　　投资期限的，分十年摊销；对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入

　　资本公积。

　　—公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资

　　的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权

　　投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。

　　固定资产核算方法

　　—固定资产的标准及计价

　　——使用期限超过一年，单位价值在2000 元以上并且在使用过程中保持原有物质形态的资产为固定

　　资产；固定资产按实际成本计价。每年年度终了时，对固定资产进行逐项检查，对可收回金额低于

　　账面价值的差额，按单项资产计提固定资产减值准备。

　　——固定资产折旧采用直线法，固定资产分类、估计经济使用年限、预计净残值率和折旧率分别列

　　示如下：

　　类 别 估计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率(%)

　　房屋及建筑物 40 5% 2.375

　　机器设备 10 5% 9.5

　　运输设备 10 5% 9.5

　　办公设备 5 5% 19

　　其他设备 5 5% 19

　　中山公用科技股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　39

　　—公司于每年中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查, 如果由于市价持续下跌, 或技术陈

　　旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差

　　额计提固定资产减值准备。

　　在建工程核算方法

　　—在建工程采用实际成本核算。在建工程在达到预定使用状态时按暂估价转入固定资产，在办理竣

　　工决算后，按决算价格调整固定资产账面值。

　　—公司于每年中期期末或年度终了对在建工程全面检查，如果发现有证据表明在建工程发生了减值，

　　对可收回金额低于账面价值的差额，按单项在建工程计提在建工程减值准备。

　　借款费用资本化核算方法

　　—当同时满足以下三个条件时，企业为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或

　　溢价的摊销、汇兑差额应当开始资本化，计入所购建固定资产的成本：

　　——资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生

　　的支出)已经发生；

　　——借款费用已经发生；

　　——为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；

　　—在建工程在达到预定使用状态时停止利息资本化。

　　—利息资本化金额的计算公式如下：

　　——每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率

　　——累计支出加权平均数＝Σ(每笔资产支出金额×每笔资产支出实际占用的天数/会计期间涵盖的

　　天数)

　　中山公用科技股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　40

　　——资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利

　　率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平

　　均利率的计算公式如下：

　　——加权平均利率＝专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数×100%

　　——专门借款本金加权平均数＝Σ(每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用的天数/会计期间涵

　　盖的天数)

　　无形资产核算方法

　　—无形资产按实际成本计价，按规定的使用年限平均摊销。

　　—期末无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无

　　形资产减值准备。

　　长期待摊费用的摊销方法

　　长期待摊费用在受益期内平均摊销。

　　收入确认原则

　　—销售商品收入的确认方法

　　当下列条件同时满足时，确认商品销售收入：

　　——公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

　　——公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

　　——与交易相关的经济利益能够流入公司；

　　——相关的收入和成本能够可靠地计量。

　　中山公用科技股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　41

　　—提供劳务收入的确认方法

　　——在同一年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同

　　的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法

　　确认相关的劳务收入。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得

　　到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按

　　能够得到补偿的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，不确认收入。

　　—提供他人使用公司资产取得收入的确认方法

　　当下列条件同时满足时予以确认：

　　——与交易相关的经济利益能够流入公司；

　　——收入的金额能够可靠地计量。

　　所得税的会计处理方法

　　公司所得税的会计处理采用应付税款法。

　　合并会计报表合并范围的确定原则和合并会计报表的编制方法

　　公司执行《合并会计报表暂行规定》和有关补充规定。公司对投资额占被投资单位表决权资本总额

　　50%以上的(不含50%)以及拥有表决权资本虽未超过半数但拥有实际控制权的持续经营的被投资

　　公司，以权益法核算并合并会计报表。公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在合并会计

　　报表时予以抵销。少数股东权益的数额系根据公司所控制的子公司所有者权益的数额减去公司所拥

　　有的份额计算确定，少数股东损益系根据公司所控制的子公司实现的损益扣除公司所拥有的份额计

　　算确定。母公司与纳入合并范围的子公司选用统一的重大会计政策和会计处理方法编制合并会计报

　　表。

　　中山公用科技股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　42

　　三、税项

　　项 目 税率或附加率

　　营业税 5%

　　增值税━销项税 17%

　　━进项税 17%

　　城市维护建设税 7%

　　教育费附加 3%

　　大堤防护费 1‰

　　房产税 12%

　　城区4 元/M2， 土

　　地

　　使

　　用

　　税

　　乡镇3 元/M2

　　母公司的所得税率为33%，子公司中山市新迪能源与环境设备有限公司为高新技术企业，本年执行

　　的所得税率为15%。

　　根据中山地税城区减免地[2005]45 号文，公司本年度应纳的房产税(按租金收入)享受减征60%的照

　　顾。

　　四、公司直接或间接控制的子公司

　　被投资企业名称

　　注册资本

　　(万元)

　　本公司投资

　　额(万元)

　　拥有权

　　益(%)

　　业务性质 经营范围

　　是否

　　合并

　　中山市新迪能源与环境设备

　　有限公司

　　RMB6000 RMB5640 94

　　热能设备生产

　　与销售

　　机电一体化产品

　　热能设备等

　　是

　　中山市新迪能源技术开发有

　　限公司

　　RMB100 RMB90 90

　　能源新材料研

　　制、开发

　　机电一体化产

　　品、能源技术产

　　品

　　是

　　中山市技术产权交易所有限

　　公司

　　RMB50 RMB40 80

　　为技术产权交

　　易服务

　　科技成果转让、

　　供咨询服务

　　否

　　中山公用科技股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　43

　　中山市南朗市场开发有限公

　　司

　　RMB1000 RMB510 51 经营南朗市场 开发经营市场 否

　　中山市新迪通讯科技有限公

　　司

　　RMB200 RMB200 100

　　研究、开发、生

　　产和销售

　　电子、通讯产品 是

　　—截至2005 年12 月31 日，中山市技术产权交易所有限公司尚未正常经营且资产总额很小，故不将

　　其纳入本次合并报表的合并范围。

　　—2004 年公司与中山市南朗市场开发有限公司(以下简称南朗公司)的另一股东鲍赐鳞签订归边经

　　营管理协议，约定从2004 年10 月1 日起将南朗公司交由鲍赐鳞管理，公司只收取固定回报，故不

　　将南朗公司纳入本次合并报表的合并范围。

　　五、合并会计报表主要项目注释

　　1、货币资金

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31

　　现 金 21,270.37 78,963.53

　　银行存款 34,583,292.64 18,969,695.12

　　其他货币资金 126,697.02 387,470.53

　　合 计 34,731,260.03 19,436,129.18

　　2、应收股利

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31

　　中山公用工程有限公司 - 294,545.45

　　合计 - 294,545.45

　　3、应收账款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　账 龄

　　金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

　　1 年以内 6,576,995.13 41.41 36,660.22 9,240,094.08 63.61 94,346.71

　　1-2 年 5,216,900.23 32.85 260,845.01 3,929,068.12 27.05 196,453.41

　　2-3 年 2,876,713.90 18.11 575,342.78 1,265,300.40 8.71 253,060.08

　　中山公用科技股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　44

　　3-4 年 1,211,785.40 7.63 508,910.16 91,880.00 0.63 36,752.00

　　合 计 15,882,394.66 100.00 1,381,758.17 14,526,342.60 100.00 580,612.20

　　—应收账款期末余额中无持本公司5%以上股份的股东欠款。

　　—欠款金额前五名债务人的欠款总额为4,263,445.58元，占应收帐款总额的26.84%。

　　4、其他应收款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　账 龄

　　金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

　　1 年以内 2,525,032.27 16.27 29,159.72 10,113,642.84 52.92 69,839.00

　　1-2 年 5,535,911.34 35.67 1,007,959.98 7,527,873.87 39.38 376,393.69

　　2-3 年 6,123,187.44 39.46 1,224,637.49 462,694.29 2.42 92,538.86

　　3-4 年 333,908.66 2.15 133,563.47 1,009,764.51 5.28 403,905.80

　　4-5 年 1,000,900.00 6.45 600,540.00 - - -

　　合 计 15,518,939.71 100.00 2,995,860.66 19,113,975.51 100.00 942,677.35

　　—其他应收款期末余额中无持本公司5%以上股份的股东欠款；其他关联方欠款5,566,782.13元，详见

　　附注七。

　　—纳入合并报表范围的子公司中山市新迪能源与环境设备有限公司(以下简称新迪公司)参股的深圳

　　市华清能源科技发展有限公司经营状况很差，且新迪公司已无法与其取得联系，估计新迪公司对其应

　　收款项243,916.10元难以收回，故本年度全额计提坏账准备；新迪公司原控股的中山市必利屋锁业有

　　限公司经营状况很差，且新迪公司于2005年8月22日作出将其转制经营的决定，并初步同意放弃对其

　　应收款项526,450.65元，故本年度对该款项全额计提坏账准备。

　　—其他应收款中欠款金额前五名债务人的欠款总额为8,630,266.48元，占其他应收款总额的55.61%。

　　5、预付账款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　账 龄

　　金 额所占比例(%) 金 额 所占比例(%)

　　1 年以内 171,135.53 28.38 247,764.47 34.89

　　1-2 年 26,043.80 4.32 416,235.05 58.61

　　2-3 年 405,824.45 67.30 46,148.00 6.50

　　中山公用科技股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　45

　　合 计 603,003.78 100.00 710,147.52 100.00

　　预付账款期末余额中无持本公司5%以上股份的股东欠款。

　　6、存货

　　2005.12.31 2004.12.31

　　项 目

　　金 额 跌价准备 金 额 跌价准备

　　库存材料 5,256,915.05 744,438.91 4,874,014.10 -

　　库存商品 2,975,576.16 811,454.42 3,041,484.92 -

　　低值易耗品 389,856.34 - 134,312.13 -

　　在产品 2,222,793.83 - 1,931,137.15 -

　　自制半成品 - - 974,437.91 -

　　委托加工材料 140,355.61 - - -

　　合 计 10,985,496.99 1,555,893.33 10,955,386.21 -

　　新迪公司的产品—电暖器无法适应市场的需求，销售处于停滞状态，故本年对库存商品中的电暖器

　　811,454.42 元以及库存材料中用于生产电暖器的材料744,438.91 元全额计提跌价准备。

　　7、待摊费用

　　类 别 2005.12.31 2004.12.31 备 注

　　养路费 1,833.33 - 按权责发生制分摊

　　低值易耗品摊销 43,175.01 314,795.63 按权责发生制分摊

　　房 租 - 1,531.85 按权责发生制分摊

　　报刊杂志费 1,740.10 23,309.36 按权责发生制分摊

　　保险费 11,544.55 95,658.88 按权责发生制分摊

　　广告费 - 58,128.31 按权责发生制分摊

　　样本印刷费 12,934.45 - 按权责发生制分摊

　　中山公用科技股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　46

　　展位费 9,635.82 48,388.29 按权责发生制分摊

　　其 他 75,892.24 91,900.61 按权责发生制分摊

　　合 计 156,755.50 633,712.93

　　中山公用科技股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　47

　　8、长期投资

　　2004.12.31 2005.12.31

　　项 目

　　金 额减值准备

　　本期增加 本期减少

　　金 额 减值准备

　　长期投权投资 23,514,846.59 - 2,071,922.44 500,980.32 25,085,788.71 377,678.45

　　合 计 23,514,846.59 - 2,071,922.44 500,980.32 25,085,788.71 377,678.45

　　—长期投资明细项目列示如下：

　　被投资

　　单位名称

　　投资

　　期限

　　比

　　例

　　初始投

　　资成本

　　2004.12.31

　　增加投

　　资金额

　　本期权益

　　增加(减少)

　　累计权益

　　增加(减少)

　　本期现

　　金红利

　　累计分得的

　　现金红利

　　2005.12.31 减值准备

　　深圳市华清能源技术

　　科技发展有限公司

　　30% 510,000.00 266,694.95 -60,000.00 -6,225.24 -249,530.29 200,469.71 200,469.71

　　中山市新迪冷暖空调

　　设备安装有限公司

　　18% 90,000.00 90,000.00 - - - - - 90,000.00 -

　　中山市技术产权交易

　　所有限公司

　　80% 400,000.00 246,210.48 - - -153,789.52 - - 246,210.48 -

　　中山公用科技股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　48

　　被投资

　　单位名称

　　投资

　　期限

　　比

　　例

　　初始投

　　资成本

　　2004.12.31

　　增加投

　　资金额

　　本期权益

　　增加(减少)

　　累计权益

　　增加(减少)

　　本期现

　　金红利

　　累计分得的

　　现金红利

　　2005.12.31 减值准备

　　中山市必利屋锁业有

　　限公司

　　90% 450,000.00 261,963.82 -84,755.08 -272,791.26 - - 177,208.74 177,208.74

　　中山市南朗市场开发

　　有限公司

　　50 年 51% 5,100,000.00 6,118,561.44 350,000.00 7,208,561.44 350,000.00 6,190,000.00 6,118,561.44 -

　　中山公用工程有限公

　　司

　　45% 15,766,918.47 16,531,415.90 1,721,922.44 2,780,965.32 - 294,545.45 18,253,338.34 -

　　合 计 22,316,918.47 23,514,846.59 -60,000.00 1,980,942.12 9,313,415.69 350,000.00 6,484,545.45 25,085,788.71 377,678.45

　　—新迪公司参股的深圳市华清能源技术科技发展有限公司经营状况很差，且新迪公司已无法与其取得联系，故本年将对其投资余额200,469.71元全额计

　　提减值准备。

　　—新迪公司控股的中山市必利屋锁业有限公司经营状况很差，截至2005年5月31日经评估的净资产为负值，且新迪公司于2005年8月22日作出将其转制

　　经营的决定，故本年将对其投资余额177,208.74元全额计提减值准备。

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　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　49

　　9、固定资产及累计折旧

　　项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31

　　固定资产原值：

　　房屋及建筑物 230,658,290.78 5,903,106.82 13,461,659.36 223,099,738.24

　　机器设备 6,846,157.22 1,407,587.06 - 8,253,744.28

　　运输设备 4,588,792.86 4,588,792.86

　　办公设备 1,838,180.54 77,597.31 - 1,915,777.85

　　其他设备 5,085,169.81 227,560.00 78,700.00 5,234,029.81

　　合 计 249,016,591.21 7,615,851.19 13,540,359.36 243,092,083.04

　　累计折旧：

　　房屋及建筑物 62,954,039.95 6,359,843.98 4,796,940.18 64,516,943.75

　　机器设备 1,572,921.44 611,470.61 - 2,184,392.05

　　运输设备 1,548,119.93 451,431.65 - 1,999,551.58

　　办公设备 1,094,772.55 294,136.58 - 1,388,909.13

　　其他设备 2,531,110.60 467,925.22 38,841.06 2,960,194.76

　　合 计 69,700,964.47 8,184,808.04 4,835,781.24 73,049,991.27

　　净值 179,315,626.74 170,042,091.77

　　—本期固定资产减少主要是公司本年度转让了岗背市场、大南市场、新平二市场、三角市场及三敦市场等五个市场。

　　—新迪公司2004 年11 月16 日与中国银行中山分行签订最高额抵押合同(合同号：GDY476440120040314)，以联合厂房办公楼(期

　　末原值22,056,951.55 元，净值20,608,528.29 元)和联合厂房办公楼用地(期末原值2,588,153.39 元，净值2,415,370.11 元)作为借

　　款抵押。

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　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　50

　　10、在建工程

　　工程项目 预算数 2004.12.31 本期增加额 本期转入固定资产额 其他减少额 2005.12.31 资金来源

　　新迪公司车间(二期) - 2,735,913.51 616,887.06 1,863,170.06 1,489,630.51 自有

　　合 计 - 2,735,913.51 616,887.06 1,863,170.06 1,489,630.51

　　11、无形资产

　　种 类 取得方式 原始金额 2004.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销额2005.12.31 剩余摊销期间

　　土地使用权 出让 121,793,913.75 106,581,112.97 - 4,861,518.81 3,234,273.85 23,308,593.44 98,485,320.31 404-558 个月

　　财务软件 购买 18,000.00 12,600.00 - - 1,800.00 7,200.00 10,800.00 12 个月

　　专利权 自创 26,620.00 22,119.00 - - 2,421.00 6,922.00 19,698.00 85 个月

　　“迪宝”系列商标 购买 611,850.00 505,174.89 4,700.00 - 61,074.64 163,049.75 448,800.25 65 个月

　　专有技术 购买 5,140,654.80 4,032,818.10 - - 514,065.24 1,621,901.94 3,518,752.86

　　合 计 127,591,038.55 111,153,824.96 4,700.00 4,861,518.81 3,813,634.73 25,107,667.13 102,483,371.42

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　　51

　　12、长期待摊费用

　　项 目 原始金额2004.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销额2005.12.31 剩余摊销期间

　　电力增容费 744,935.76 430,396.32 120,006.42 434,545.86 310,389.90 50 个月

　　场地租赁费 145,769.00 145,769.00 72,884.52 72,884.52 72,884.48 12 个月

　　市场装修费 162,226.22 130,165.42 32,445.24 64,506.04 97,720.18 36 个月

　　办公室装修费 264,040.47 100,464.94 38,889.72 202,465.25 61,575.22 19 个月

　　经营性租入固定资产改造 962,176.20 - 962,176.20 160,362.70 160,362.70 801,813.50 60 个月

　　其 他 43,424.47 30,327.51 - 30,327.51 43,424.47 -

　　合 计 2,322,572.12 837,123.19 962,176.20 454,916.11 978,188.84 1,344,383.28

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　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　52

　　13、短期借款

　　借 款 类 别 2005.12.31 2004.12.31

　　保证借款 - 6,000,000.00

　　抵押借款 - 10,000,000.00

　　合 计 - 16,000,000.00

　　14、应付票据

　　借 款 类 别 2005.12.31 2004.12.31

　　银行承兑汇票 - 855,718.97

　　合 计 - 855,718.97

　　15、应付账款

　　应付账款2005 年12 月31 日余额为1,983,872.62 元，无欠持公司5%以上股份的股东单位欠款。

　　16、预收账款

　　预收账款2005 年12 月31 日余额为964,375.47 元，无欠持公司5%以上股份的股东单位欠款。

　　17、应交税金

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31

　　营业税 518,373.31 346,796.13

　　城市维护建设税 49,078.15 26,572.61

　　增值税 255,904.91 -440,075.03

　　企业所得税 2,231,004.21 1,568,581.44

　　代扣个人所得税 39,956.73 22,210.84

　　房产税及土地使用税 689,837.16 315,028.58

　　合 计 3,784,154.47 1,839,114.57

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　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　53

　　18、其他应交款

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31

　　教育费附加 25,781.82 9,255.45

　　大堤防护费 12,590.02 7,063.51

　　合 计 38,371.84 16,318.96

　　19、其他应付款

　　其他应付款期末余额为3,611,406.23 元，无欠持公司5%以上股份的股东单位款项。

　　20、预提费用

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31 预提原因

　　审计费 250,000.00 250,000.00 按权责发生制计提

　　借款利息 - 9,300.00 按权责发生制计提

　　信息披露费 150,000.00 150,000.00 按权责发生制计提

　　水电费 - 650.17 按权责发生制计提

　　房屋租金 24,025.00 48,050.00 按权责发生制计提

　　其他 189,793.43 101,321.50 按权责发生制计提

　　合 计 613,818.43 559,321.67

　　21、一年内到期的长期负债

　　借款类别 2005.12.31 2004.12.31 备 注

　　抵押、保证借款 5,000,000.00 -

　　系新迪公司向中国银行中山分行借入，以联合

　　厂房及其用地作为抵押，同时由本公司提供连

　　带责任保证。

　　合 计 5,000,000.00 -

　　新迪公司向中国银行中山分行的长期借款2000 万元中的500 万元按协议应于2006 年8 月31 日归还，

　　故将其从长期借款调整至本科目反映。

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　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　54

　　22、长期借款

　　借款类 别 2005.12.31 2004.12.31 备 注

　　抵押借款 15,000,000.00 20,000,000.00

　　系新迪公司向中国银行中山分行借入，以联合厂房及其用地作

　　为抵押，同时由本公司提供连带责任保证。

　　合 计 15,000,000.00 20,000,000.00

　　23、专项应付款

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31

　　科技型中小企业技术创新基金资助 - 242,743.52

　　科技三项经费 259,021.21 380,000.00

　　合 计 259,021.21 622,743.52

　　24、股本

　　本年变动增减(+、-)

　　类 别 2004.12.31

　　配股 送 股公积金转股 增发其 他 小计

　　2005.12.31

　　一、未上市流通股份

　　1、发起人股份 87,764,688 - 87,764,688

　　其中：国家持有股份 87,764,688 - 87,764,688

　　2、募集法人股 44,483,472 - 44,483,472

　　未上市流通股份合计 132,248,160 - 132,248,160

　　二、已上市流通股份 -

　　1、人民币普通股 93,174,840 - 93,174,840

　　已上市流通股份合计 93,174,840 - - - - - - 93,174,840

　　三、股份总额 225,423,000 - - - - - - 225,423,000

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　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　55

　　25、资本公积

　　项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31

　　股本溢价 8,751,382.05 - - 8,751,382.05

　　其他资本公积 26,336,296.35 - - 26,336,296.35

　　股权投资准备 118,174.81 - - 118,174.81

　　合 计 35,205,853.21 - - 35,205,853.21

　　26、盈余公积

　　项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31

　　法定盈余公积 17,443,003.54 1,209,439.79 - 18,652,443.33

　　法定公益金 17,443,003.54 1,209,439.79 - 18,652,443.33

　　合 计 34,886,007.08 2,418,879.58 - 37,304,886.66

　　公司按2005 年实现净利润的10%分别提取法定盈余公积和法定公益金。

　　27、未分配利润

　　项 目 金 额

　　年初未分配利润 29,656,549.39

　　本年实现净利润 12,094,397.90

　　减：提取法定盈余公积 1,209,439.79

　　提取法定公益金 1,209,439.79

　　应付普通股股利 5,635,575.00

　　年末未分配利润 33,696,492.71

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　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　56

　　根据2006 年2 月24 日召开的公司第四届董事会第十四次会议关于2005 年度利润分配的预案，

　　公司按2005 年实现净利润的10%分别提取法定盈余公积和法定公益金后，拟以2005 年12 月31 日

　　总股本225,423,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.25 元(含税)，共计派发现金红利

　　5,635,575.00 元，公司已根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》的有关规定相应调整

　　了会计报表中的未分配利润和拟分配现金股利项目。上述利润分配预案尚需经股东大会审议通过。

　　28、主营业务收入及主营业务成本

　　—主营业务收入、成本分项列示如下：

　　2005 年度 2004 年度

　　业务种类

　　收 入 成 本 收 入 成 本

　　市场经营 46,564,670.10 17,644,925.54 46,240,566.50 17,463,697.19

　　制造业 17,736,355.05 12,914,341.06 16,111,963.36 12,759,489.60

　　合 计 64,301,025.15 30,559,266.60 62,352,529.86 30,223,186.79

　　—主营业务收入中的制造业收入按地区列示如下：

　　地 区 2005 年度 2004 年度

　　广东省 5,874,600.86 3,026,579.00

　　省外地区 11,861,754.19 13,085,384.36

　　合计 17,736,355.05 16,111,963.36

　　—公司前五名客户的主营业务收入合计5,103,621.46 元，占公司全部主营业务收入的7.94%。

　　29、主营业务税金及附加

　　项 目 2005 年度 2004 年度

　　营业税 2,360,547.62 2,368,261.20

　　城建税 199,412.97 171,195.59

　　教育费附加 98,847.53 76,732.70

　　房产税 2,149,430.96 1,648,818.60

　　大堤防护费 63,427.90 57,982.54

　　土地使用税 - 168,712.50

　　合 计 4,871,666.98 4,491,703.13

　　有关税费的计缴标准参见附注三。

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　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　57

　　30、其他业务利润

　　2005 年度 2004 年度

　　项 目 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润

　　维保收入 35,917.33 14,711.74 21,205.59 116,946.62 90,246.48 26,700.14

　　安装工程收入 - - - 107,336.28 72,631.60 34,704.68

　　市场托管收入 4,000,000.00 224,000.00 3,776,000.00 4,000,000.00 224,000.00 3,776,000.00

　　清保费结余 - - - 1,391,121.48 77,902.79 1,313,218.69

　　材料转让 271,622.74 198,132.04 73,490.70 - - -

　　其他收入 - - - 10,000.00 555.00 9,445.00

　　合 计 4,307,540.07 436,843.78 3,870,696.29 5,625,404.38 465,335.87 5,160,068.51

　　市场托管收入属于关联方交易(详见附注七)，该收入的确认符合《关联方之间出售资产等有关会计

　　处理问题暂行规定》(财会[2001]64 号)的有关规定。

　　31、财务费用

　　项 目 2005 年度 2004 年度

　　利息支出 1,612,953.48 2,075,374.86

　　减： 利息收入 312,426.33 383,584.27

　　其 他 75,202.26 243,422.66

　　合 计 1,375,729.41 1,935,213.25

　　32、投资收益

　　项 目 2005 年度 2004 年度

　　按权益法核算的股权投资收益 1,630,942.12 972,835.34

　　计提长期投资减值准备 -377,678.45 -

　　南朗市场投资收益 350,000.00 1,590,000.00

　　合 计 1,603,263.67 2,562,835.34

　　根据中山市南朗市场开发有限公司《归边经营管理协议》，公司本年度取得350,000.00 元固定回报。

　　中山公用科技股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　58

　　33、补贴收入

　　项 目 2005 年度 2004 年度

　　技术创新项目安排补助 - 800,000.00

　　合 计 - 800,000.00

　　34、营业外收入

　　项 目 2005 年度 2004 年度

　　固定资产转让净收入 - 40,918.27

　　固定资产清理收益 9,313,898.86 -

　　其 他 17,786.79 19,186.37

　　合 计 9,331,685.65 60,104.64

　　35、营业外支出

　　项 目 2005 年度 2004 年度

　　捐赠支出 15,350.00 9,849.00

　　固定资产处置净支出 137,473.50 161,284.90

　　罚没支出 3,660.00 -

　　其 他 56,183.00 8,819.64

　　合 计 212,666.50 179,953.54

　　中山公用科技股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　59

　　六、母公司会计报表主要项目注释

　　1、其他应收款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　账 龄

　　金 额 所占比例(%) 坏账准备 金 额所占比例(%) 坏账准备

　　1 年以内 16,907,563.27 94.42 774.60 4,706,883.65 71.89 13,665.00

　　1-2 年 - - - 840,000.00 12.83 42,000.00

　　2-3 年 - - - - - -

　　3-4 年 1,000,360.00 15.28 400,144.00

　　4-5 年 1,000,000.00 5.58 600,000.00 - - -

　　合 计 17,907,563.27 100.00 600,774.60 6,547,243.65 100.00 455,809.00

　　—其他应收款中，无持本公司5%以上股份的股东单位欠款，其中应收子公司新迪公司款项

　　16,173,563.27元。

　　—其他应收款期末余额比期初余额增加了11,360,319.62元，增加了173.51%，主要是由于公司对新迪

　　公司的往来款增加。

　　2、长期投资

　　2004.12.31 2005.12.31

　　项 目

　　金 额 减值准备

　　本期增加 本期减少

　　金额 减值准备

　　长期股权投资 74,231,629.07 - 3,171,922.44 10,361,807.01 67,041,744.50 -

　　合 计 74,231,629.07 - 3,171,922.44 10,361,807.01 67,041,744.50 -

　　中山公用科技股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　60

　　—长期股权投资明细项目列示如下：

　　被投资单位名称

　　投资

　　期限

　　比

　　例

　　初始投

　　资金额

　　2004.12.31

　　追加投

　　资金额

　　本期权益

　　增加(减少)

　　累计权益

　　增加(减少)

　　本期现

　　金红利

　　累计分得

　　的现金红利

　　2005.12.31

　　减值

　　准备

　　中山市新迪能源与环境

　　设备有限公司

　　94% 56,400,000.00 51,581,651.73 - -9,549,910.91 -14,368,259.18 - 42,031,740.82 -

　　中山市南朗市场开发有

　　限公司

　　50 年 51% 5,100,000.00 6,118,561.44 - 350,000.00 7,208,561.44 350,000.00 6,190,000.00 6,118,561.44 -

　　中山市新迪通讯科技有

　　限公司

　　55% 1,100,000.00 - 1,100,000.00 -461,896.10 -461,896.10 - - 638,103.90

　　中山公用工程有限公司 45% 15,766,918.47 16,531,415.90 - 1,721,922.44 2,780,965.32 - 294,545.45 18,253,338.34 -

　　合 计 78,366,918.47 74,231,629.07 1,100,000.00 -7,939,884.57 -4,840,628.52 350,000.00 6,484,545.45 67,041,744.50 -

　　中山公用科技股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　61

　　3、主营业务收入及主营业务成本

　　2005 年度 2004 年度

　　业务种类

　　收 入 成 本 收 入 成 本

　　市场经营 46,564,670.10 17,644,925.54 46,240,566.50 17,463,697.19

　　合 计 46,564,670.10 17,644,925.54 46,240,566.50 17,463,697.19

　　4、投资收益

　　项 目 2005 年度 2004 年度

　　按权益法核算的股权投资收益 -8,289,884.57 -4,975,900.19

　　南朗市场投资收益 350,000.00 1,590,000.00

　　合 计 -7,939,884.57 -3,385,900.19

　　七、关联方关系及其交易

　　关联方关系

　　—存在控制关系的关联方

　　企 业 名 称 注册地址 主 营 业 务 本公司关系经济性质 法定代表人

　　中山公用事业集

　　团有限公司

　　中山市兴中道18 号

　　财兴大厦三楼

　　对经授权经营的企业进行

　　投资，经营、管理和服务

　　控股公司(国

　　有独资)

　　有限责任

　　公司

　　陈秀贤

　　中山市新迪能源

　　与环境设备有限

　　公司

　　中山市火炬高新技术

　　产业开发区出口加工

　　区伟业路

　　机电一体化产品、热能设备

　　等

　　控股子公司

　　有限责任

　　公司

　　郑钟强

　　中山市新迪能源

　　技术开发有限公

　　司

　　中山市火炬高新技术

　　产业开发区出口加工

　　区伟业路

　　机电一体化产品、能源新材

　　料能源技术产品的研制、开

　　发

　　间接控制的

　　子公司

　　有限责任

　　公司

　　李磊

　　中山市新迪通讯

　　科技有限公司

　　中山市火炬开发区火

　　炬大道

　　研究、开发、生产和销售电

　　子、通讯产品

　　直接和间接

　　控股100%的

　　子公司

　　有限责任

　　公司

　　郑钟强

　　中山市技术产权

　　交易所有限公司

　　中山市东区兴中道8

　　号科学馆内

　　为科技成果转让与技术产

　　权交易提供咨询服务

　　间接控制的

　　子公司

　　有限责任

　　公司

　　刘作聪

　　中山市南朗市场

　　开发有限公司

　　中山市南朗镇南朗村 开发经营南朗市场 控股子公司

　　有限责任

　　公司

　　魏向辉

　　中山公用科技股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　62

　　——存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

　　企业名称 2004.12.31 本期增加数 本期减少数 2005.12.31

　　中山公用事业集团有限公司 1,000,000,000 - - 1,000,000,000

　　中山市新迪能源与环境设备有限公司 60,000,000 - - 60,000,000

　　中山市新迪能源技术开发有限公司 1,000,000 - - 1,000,000

　　中山市新迪通讯科技有限公司 - 2,000,000 2,000,000

　　中山市技术产权交易所有限公司 500,000 - - 500,000

　　中山市南朗市场开发有限公司 10,000,000 - - 10,000,000

　　——存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

　　关联方名称 2004.12.31 本年增减 2005.12.31

　　金 额 比例(%) 金额比例(%) 金 额 比例(%)

　　中山公用事业集团有限公司 87,764,688 38.93 - - 87,764,688 38.93

　　中山市新迪能源与环境设备有限公

　　司

　　56,400,000 94 - - 56,400,000 94

　　中山市新迪能源技术开发有限公司 900,000 90 - - 900,000 90

　　中山市新迪通讯科技有限公司 - - 2,000,000 100 2,000,000 100

　　中山市技术产权交易所有限公司 400,000 80 - - 400,000 80

　　中山市南朗市场开发有限公司 5,100,000 51 - - 5,100,000 51

　　—不存在控制关系的关联方

　　企业名称 与本公司的关系

　　中山市场发展有限公司 控股股东下属的全资子公司

　　中山市必利屋锁业有限公司 新迪公司控股子公司，已决定转制

　　深圳市华清能源技术科技发展有限公司 新迪公司的联营企业

　　中山市新迪冷暖空调设备安装有限公司 新迪公司的联营企业

　　中山公用科技股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　63

　　关联交易

　　—资产托管

　　公司与控股股东中山公用事业集团有限公司下属的全资子公司中山市场发展有限公司签订了《资产

　　托管协议》，根据该协议，公司2005 年受托管理中山市场发展有限公司下属的中山市东门、竹苑等

　　25 个市场的全部资产,取得托管费400 万元。该关联交易的定价，是根据公允的原则，由交易双方通

　　过友好协商的方式来确定。

　　—资产租赁

　　公司与控股股东中山公用事业集团有限公司签订房屋租赁协议，公司租用集团房产775 平方米用作办公场所，2005 年度共支付租

　　赁费288,300.00 元。

　　关联方往来款项余额

　　单位 经济内容 2005.12.31 2004.12.31

　　其他应收款：

　　中山市必利屋锁业有限公司 往来款 526,450.65 516,204.57

　　深圳市华清能源技术科技发展有限公司 往来款 243,196.10 243,196.10

　　中山市南朗市场开发有限公司 往来款 - 1,900,000.00

　　中山市新迪冷暖空调设备安装有限公司 往来款 4,797,135.38 4,404,646.82

　　合计 5,566,782.13 7,064,047.49

　　八、或有事项

　　本报告期内，公司无应披露的或有事项。

　　九、重大承诺

　　本报告期内，公司无应披露的重大承诺事项。

　　中山公用科技股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度 人民币元

　　64

　　十、资产负债表日后非调整事项

　　公司于2006 年1 月9 日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过了公司股权分置改革方案，在方

　　案实施股份变更登记日(2006 年1 月23 日)登记在册的全体流通股股东每持有10 股流通股份获得

　　公司非流通股股东支付的3.2 股对价股份。2006 年1 月24 日，流通股股东获付的对价股份到帐，原

　　非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。与本次股权分置改革相关的所

　　有费用由中山公用事业集团有限公司承担。

　　十一、其他重要事项

　　本报告期内，公司无应披露的其他重要事项。

　　第十一章 备查文件目录

　　公司办公地点备置有齐备、完整的备查文件，以供中国证监会、深圳证券交易所及

　　有关主管部门及股东查询，备查文件包括：

　　(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计

　　报表；

　　(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

　　(三)公司报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

　　公告的原稿。

　　文件存放地：中山公用科技股份有限公司董秘室

　　中山公用科技股份有限公司

　　董事长签名：

　　二00 六年二月二十五日