G索芙特(000662)2005年年度报告

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 1 页 共 68 页

　　公告编号：2006-002

　　索芙特股份有限公司

　　2005 年年度报告

　　SOFTTO CO., LTD.

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 2 页 共 68 页

　　重要提示及目录

　　本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在

　　任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担

　　个别及连带责任。

　　没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法

　　保证或存在异议。

　　所有董事均出席董事会。

　　深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报

　　告。

　　公司法定代表人梁国坚先生、主管会计机构负责人覃瑞珍女士及会计机构负责人

　　香伟雄先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

　　一、公司基本情况简介 …………………………………………………………………(3)

　　二、会计数据和业务数据摘要 …………………………………………………………(4)

　　三、股本变动及股东情况 ………………………………………………………………(6)

　　四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………………………………………(11)

　　五、公司治理结构 ………………………………………………………………………(15)

　　六、股东大会情况简介 …………………………………………………………………(17)

　　七、董事会报告 …………………………………………………………………………(18)

　　八、监事会报告 …………………………………………………………………………(26)

　　九、重要事项 ……………………………………………………………………………(28)

　　十、财务报告 ……………………………………………………………………………(31)

　　十一、备查文件 …………………………………………………………………………(31)

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 3 页 共 68 页

　　一、公司基本情况简介

　　1、公司法定中文名称：索芙特股份有限公司

　　公司法定英文名称：SOFTTO CO., LTD.

　　公司英文缩写：SOFTTO

　　2、公司法定代表人：梁国坚 公司总经理：邝健雄

　　3、公司董事会秘书：李 博

　　联系地址：广西梧州市新兴二路137 号

　　联系电话：[phone]

　　传 真：[phone]

　　电子信箱：[e-mail]

　　4、公司注册地址：广西梧州市新兴二路137 号

　　公司办公地址：广西梧州市新兴二路137 号 邮政编码：543002

　　公司电子信箱：[e-mail]

　　5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》。

　　登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：www.cninfo.com.cn

　　公司年度报告备置地点：本公司证券部

　　6、股票上市地：深圳证券交易所

　　股票简称：G 索芙特 股票代码：000662

　　7、其它有关资料

　　1993 年2 月8 日公司首次在广西梧州市工商行政管理局注册登记；1996 年9 月

　　18 日改为在广西壮族自治区工商行政管理局注册登记。

　　企业法人营业执照注册号：4500001000901

　　税务登记号码：450400198229854

　　公司聘请深圳市鹏城会计师事务所有限公司为审计机构，该事务所办公地点为

　　深圳市东门南路2006 号宝丰大厦五楼。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 4 页 共 68 页

　　二、会计数据和业务数据摘要

　　1、本年度主要利润指标(合并报表) 单位：人民币元

　　利润总额： 72,698,,600.86

　　净利润： 78,478,886.59

　　扣除非经常性损益后的净利润： 75,073,054.89

　　主营业务利润： 221,392,810.82

　　其它业务利润： 160,405.30

　　营业利润： 68,766,337.16

　　投资收益： 270,419.63

　　补贴收入： 0.00

　　营业外收支净额： 3,661,844.07

　　经营活动产生的现金流量净额： 30,564,339.19

　　现金及现金等价物净增加额： 16,529,190.27

　　注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 单位：人民币元

　　序号 项目 金额

　　1 摊销股权投资价差 332,996.16

　　2 罚款及滞纳金支出 -1,132,600.78

　　3 收流转税返还及出口退税 4,068,447.18

　　4 其它营业外收支净额 725,997.67

　　5 所得税影响数 -589,008.53

　　合计 3,405,831.70

　　2、公司近三年主要会计数据和财务指标(合并报表)

　　单位：人民币元

　　项 目 2005年 2004年 2003年

　　主营业务收入(元) 447,530,924.82 420,240,526.79 395,814,208.86

　　净利润(元) 78,478,886.59 73,520,344.70 71,181,430.16

　　总资产(元) 788,603,198.03 761,295,892.76 603,825,435.61

　　股东权益(不含少数股东权益) 377,883,991.71 305,255,634.15 244,309,713.75

　　每股收益(元∕股)(摊薄) 0.4360 0.4902 0.4746

　　每股收益(元∕股)(加权) 0.4360 0.4902 0.4746

　　扣除非经常性损益后的每股收益(元∕股) 0.4171 0.4900 0.4786

　　每股净资产(元∕股) 2.0995 2.0351 1.6288

　　调整后的每股净资产(元) 2.0880 2.0103 1.6210

　　每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.1698 0.0189 1.1774

　　净资产收益率(%)(摊薄) 20.77 24.08 29.14

　　净资产收益率(%)(加权) 23.03 26.16 32.77

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 5 页 共 68 页

　　3、本年度利润表附表

　　净资产收益率(%) 每股收益(元)

　　报告期利润

　　全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

　　主营业务利润(元) 58.59 64.97 1.2300 1.2300

　　营业利润(元) 18.20 20.18 0.3821 0.3821

　　净利润(元) 20.77 23.03 0.4360 0.4360

　　扣除非经常性损益

　　后的净利润(元)

　　19.87 22.03 0.4171 0.4171

　　注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规

　　则(第9 号)》要求计算的。

　　4、报告期内股东权益变动情况：

　　项目

　　股本

　　(股)

　　资本公积金

　　(元)

　　盈余公积金

　　(元)

　　法定公益金

　　(元)

　　未分配利润

　　(元)

　　未确认的投资

　　损失(元)

　　股东权益合计

　　(元)

　　期初数 149,992,500.00 45,552,485.38 37,689,938.48 11,027,587.35 87,213,574.23 -15,192,863.94 305,255,634.15

　　本期增加 29,998,500.00 8,617,922.31 23,655,587.37 3，923，944.33 54,823,299.22 -6,968,826.34 110,126,482.56

　　本期减少 37,498,125.00 37,498,125.00

　　期末数 179,991,000.00 54,170,407.69 61,345,525.85 14,951,531.68 104,538,748.45 -22,161,690.28 377,883,991.71

　　变动原因：

　　●股本本期增加29,998,500.00 元是报告期实施分红送股所致；

　　●资本公积金本期增加8,617,922.31 元是本期提取资本公积金所致；

　　●盈余公积金本期增加23,655,587.37 元是本期提取盈余公积金所致；

　　●未分配利润本期增加17,325,174.22 元是本期结转未分配利润所致；

　　●未确认投资收益本期增加亏损6,968,826.34 元是按投资子公司广西红日化工有限

　　公司比例计提本期亏损所致。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 6 页 共 68 页

　　三、股本变动及股东情况

　　(一)股本变动情况

　　1、股份变动情况表

　　单位：股

　　本次

　　变动前

　　本次变动增减(＋，-)

　　本次

　　变动后

　　数量

　　比例

　　(%)

　　发行

　　新股

　　送股

　　公积

　　金转

　　股

　　其它 小计 数量

　　比例

　　(%)

　　一、有限售条件

　　股份

　　95,997,300 64.00 19,199,460 -25,917,696 -6,718,236 89,279,064 49.60

　　1、国家持股

　　2、国有法人持股

　　3、其它内资持股 95,997,300 64.00 19,199,460 -25,917,696 -6,718,236 89,279,064 49.60

　　其中：

　　境内法人持股 95,991,000 64.00 19,198,200 -25,920,720 -6,722,520 89,268,480 49.60

　　境内自然人持股 6,300 1,260 3,024 4,284 10,584

　　4、外资持股

　　其中：

　　境外法人持股

　　境外自然人持股

　　二、无限售条件

　　股份

　　53,995,200 36.00 10,799,040 25,917,696 36,716,736 90,711,936 50.40

　　1、人民币普通股 53,995,200 36.00 10,799,040 25,917,696 36,716,736 90,711,936 50.40

　　2、境内上市的外

　　资股

　　3、境外上市的外

　　资股

　　4、其它

　　三、股份总数 149,992,500 100 29,998,500 0 29,998,500 179,991,000 100

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 7 页 共 68 页

　　2、股票发行与上市情况

　　(1)报告期末为止的前三年公司没有发行股票。

　　(2)报告期内本公司因股权分置改革、送股等原因引起公司股份总数及结构变动

　　的情况。

　　●2005 年6 月21 日，公司实施了2004 年度利润分配方案：以公司总股本149,992,500

　　股为基数，向全体股东每10 股送2 股红股并派人民币0.5 元现金(含税)。公司本次利

　　润分配送股后，公司股份总数由149,992,500 股增加到179,991,000 股。

　　●2005 年11 月4 日，公司股权分置改革方案实施完毕，公司股份总数没有发生变

　　化，但股份结构发生了变化,详细见前述的股份变动情况表。

　　(二)、股东情况

　　1、股东数量和持股情况

　　单位：股

　　股东总数 5700 户

　　前10 名股东持股情况

　　股东名称 股东性质

　　持股比例

　　(%)

　　持股总数

　　持有有限售条

　　件股份数量

　　质押或冻结

　　的股份数量

　　广西索芙特科技股份有限公司 其它 22.09 39,758,357 39,758,357 36,870,000

　　广东通作投资有限公司 其它 13.87 24,971,479 24,971,479 23,100,000

　　中国东方资产管理公司 国有 5.43 9,764,655 9,764,655

　　中国工商银行-国联安德盛小

　　盘精选证券投资基金

　　其它 4.62 8,314,623

　　交通银行-汉兴证券投资基金 其它 4.59 8,255,621

　　金鑫证券投资基金 其它 3.25 5,844,455

　　海口八达进出口公司 其它 3.24 5,838,678 5,838,678

　　汉盛证券投资基金 其它 2.18 3,922,464

　　杭州天安经济开发有限公司 其它 2.17 3,905,863 3,905,863 3,620,000

　　富国动态平衡证券投资基金 其它 2.06 3,700,000

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 8 页 共 68 页

　　前10 名无限售条件股东持股情况

　　股东名称 持有无限售条件股

　　份数量

　　股份种类

　　中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投

　　资基金

　　8,314,623 人民币普通股

　　交通银行-汉兴证券投资基金 8,255,621 人民币普通股

　　金鑫证券投资基金 5,844,455 人民币普通股

　　汉盛证券投资基金 3,922,464 人民币普通股

　　富国动态平衡证券投资基金 3,700,000 人民币普通股

　　海通证券股份有限公司 3,340,300 人民币普通股

　　中国工商银行-金泰证券投资基金 3,205,089 人民币普通股

　　金鼎证券投资基金 2,173,151 人民币普通股

　　中国银行-同盛证券投资基金 1,794,415 人民币普通股

　　沈闽华 1,501,640 人民币普通股

　　上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中第1、2、3、7、9 大股东分别与其

　　它股东之间不存在关联关系，公司没有资料判断上述

　　其它股东是否存在关联关系或一致行动。

　　2、公司控股股东情况

　　报告期内，公司控股股东没有发生变更。广西索芙特科技股份有限公司(以下简称

　　索芙特科技)是本公司的第一大股东。

　　索芙特科技的基本情况：

　　①公司住址：广西梧州市新兴二路137 号

　　法定代表人：梁楚燕

　　②成立日期：1998 年6 月15 日

　　③注册资本：人民币10000 万元

　　④主要业务：美容保健用品及相关原料和辅料的研制开发、销售，房地产开发投

　　资、高新技术产品开发投资、医药生物化学领域开发投资、信息咨询与投资服务。

　　⑤股权结构：

　　梁国坚持有索芙特科技3780 万股，占该公司总股本的37.80%。

　　张桂珍持有索芙特科技3500 万股，占该公司总股本的35%。

　　梁国坚和张桂珍同是索芙特科技的控股股东。

　　梁国坚，男，汉族，1956 年出生，大学本科学历。历任梧州市人民医院医师、梧州

　　中港美容院医师、广西索芙特股份有限公司董事长。现任索芙特股份有限公司董事长。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 9 页 共 68 页

　　张桂珍，女，汉族，1964 年出生，广西医科大学毕业，医疗学士。历任广西梧州

　　市人民医院医师，广西梧州索芙特美容保健品有限公司副总经理、梧州远东医药保健品

　　有限公司董事长。现任索芙特科技的董事。

　　广西梧州索芙特美容保健品有限公司持有索芙特科技2355 万股，占该公司总股本

　　的23.55%。

　　张南生持有索芙特科技200 万股，占该公司总股本的2%。

　　梧州远东美容保健品有限公司持有索芙特科技165 万股，占该公司总股本的1.65%。

　　公司与实际控制人之间产权及控制关系方框图

　　持股37.80% 持股35%

　　持股22.09%

　　3、其它持股在10%以上(含10%)的股东情况

　　①广东通作投资有限公司基本情况

　　公司住址：广州市越秀区中山五路193 号百汇广场2101 室

　　法定代表人：梁继荣

　　注册资本：人民币5000 万元

　　成立日期：1999 年1 月27 日

　　主要业务：投资实业、投资咨询(不含证券、期货投资咨询)

　　4、有限售条件股份可上市交易时间

　　单位：股

　　时间

　　限售期满新增可上

　　市交易股份数量

　　有限售条件股份

　　数量余额

　　无限售条件股份

　　数量余额

　　说明

　　2006 年3 月28 日 6,480,180 82,788,300 97,202,700 详见注1

　　2006 年11 月4 日 22,701,065 60,087,235 119,903,765 详见注3、注4

　　2007 年11 月4 日 56,269 60,030,966 119,960,034 详见注3

　　2008 年11 月4 日 60,030,966 0 179,991,000 详见注2

　　梁国坚张桂珍

　　广西索芙特科技股份有限公司

　　索芙特股份有限公司

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 10 页 共 68 页

　　5、公司前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

　　单位：股

　　序

　　号

　　有限售条件股

　　东名称

　　持有的有限售

　　条件股份数量

　　可上市

　　交易时间

　　新增可上市交

　　易股份数量

　　限售条件

　　1

　　广西索芙特科技

　　股份有限公司

　　36,872,217 2008 年11 月4 日 36,872,217 详见注1、注2

　　2

　　广东通作投资有

　　限公司

　　23,158,749 2008 年11 月4 日 23,158,749 详见注1、注2

　　2006 年11 月4 日 8,999,550

　　3

　　中国东方资产管

　　理公司

　　9,055,819

　　2007 年11 月4 日 56,269

　　详见注1、注3

　　4

　　海口八达进出口

　　公司

　　5,414,837 2006 年11 月4 日 5,414,837 详见注1、注4

　　5

　　杭州天安经济开

　　发有限公司

　　3,622,328 2006 年11 月4 日 3,622,328 详见注1、注4

　　6

　　南宁仁和商贸有

　　限责任公司

　　2,499,406 2006 年11 月4 日 2,499,406 详见注1、注4

　　7

　　广州市天街小雨

　　化妆品有限公司

　　1,509,303 2006 年11 月4 日 1,509,303 详见注1、注4

　　8

　　深圳市桂兴贸易

　　发展有限公司

　　418,379 2006 年11 月4 日 418,379 详见注1、注4

　　9 梧州市电池厂 237,262 2006 年11 月4 日 237,262 详见注1、注4

　　注1：参与公司股权分置改革的原非流通股股东一致承诺：公司在股权分置改革实施后，若经

　　营业绩无法达到设定目标，将按比例向流通股股东追送股份。由于本报告期的净利润增长率低于

　　20%，公司董事会将在年度报告公告后二十个工作日内执行原非流通股股东的承诺，向公司《年度报

　　告》公告日后的股权登记日登记在册持有股份的高管人员及所有无限售条件的流通股股东追送股份。

　　注2：承诺自公司股权分置改革方案实施之日起，在三十六个月之内，不通过深圳证券交易所

　　挂牌交易出售其持有的股份。

　　注3：承诺自股改方案实施之日起，十二个月内不上市交易或转让，在上述承诺期满后，在十

　　二个月内，通过证券交易所挂牌出售其持有的股份数量占公司股份总数的比例不超过百分之五，在

　　二十四个月内总计不超过公司总股本的10%。

　　注4：承诺自股改方案实施之日起，十二个月内不上市交易或转让。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 11 页 共 68 页

　　四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

　　(一)董事、监事、高级管理人员情况

　　1、基本情况

　　姓 名 职务 性别

　　年龄

　　(岁)

　　任期起止日期

　　年初持股

　　数量(股)

　　年末持股

　　数量(股)

　　增减数+,-

　　(股)

　　梁国坚 董事长 男 50

　　2003 年11 月-

　　2006 年11 月

　　0 0 0

　　邝健雄 副董事长兼总经理 男 46

　　2003 年11 月-

　　2006 年11 月

　　0 0 0

　　李 博 副总经理、董事会秘书 男 51

　　2003 年11 月-

　　2006 年11 月

　　2100 3528 1428

　　向 力 董事、副总经理 男 42

　　2003 年11 月-

　　2006 年11 月

　　0 0 0

　　钟振声 董事 男 51

　　2003 年11 月-

　　2006 年11 月

　　0 0 0

　　王 炬 独立董事 男 62

　　2003 年11 月-

　　2006 年11 月

　　0 0 0

　　吴 真 独立董事 男 50

　　2003 年11 月-

　　2006 年11 月

　　0 0 0

　　吴方明 监事会主席 女 55

　　2003 年11 月-

　　2006 年11 月

　　4200 7056 2856

　　梁楚燕 监 事 女 57

　　2003 年11 月-

　　2006 年11 月

　　0 0 0

　　陈小颜 监 事 女 42

　　2003 年11 月-

　　2006 年11 月

　　0 0 0

　　柳俊涛 副总经理 男 38

　　2004 年5 月至

　　今

　　0 0 0

　　房 丽 财务总监 女 52

　　2003 年11 月至

　　今

　　0 0 0

　　覃瑞珍 总会计师 女 41

　　2005 年5 月至

　　今

　　0 0 0

　　●吴方明、李博持股增加的原因是：由于本年度实施了2004 年度利润分配方案及

　　公司实施股权分置改革方案后获得原非流通股股东支付对价股份所致。

　　●根据公司向董事、监事及高管人员函证后得到的资料显示，梁楚燕监事在股东单

　　位广西索芙特科技股份有限公司任董事长,并且领取报酬。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 12 页 共 68 页

　　2、主要工作经历和除在股东单位外的其它单位的任职或兼职情况

　　姓名 主要工作经历 兼职情况

　　梁国坚

　　历任梧州市人民医院医生、梧州中港美容医师、广西索芙特股份有限公司董事长、

　　广州市天街小雨化妆品有限公司董事长。现任本公司董事长。

　　国海证券有限责任

　　公司董事

　　邝健雄

　　历任梧州日报社记者、梧州电子物资器材公司经理、广州市天街小雨化妆品有限

　　公司副总经理。现任本公司副董事长、总经理。

　　无

　　李 博

　　历任梧州市审计局审计员、梧州市对外经济贸易公司财务部副经理、本公司董事、

　　董事会秘书。现任本公司副总经理、董事会秘书。

　　无

　　向 力

　　曾在冶金工业部长沙矿冶研究院从事科研工作，历任海南华侨旅业股份有限公司

　　投资发展部经理及总经理助理、钦州港经济开发区管委会经济发展局局长、广西中航

　　产业有限公司常务副总经理。现任本公司董事、副总经理。

　　无

　　钟振声

　　1982 年1 月毕业于中山大学化学系，随后进入华南理工大学应用化学系任教师，

　　主要从事精细化学品的研究开发工作，大学教龄20 年。历任华南理工大学化工学院

　　副院长、华南理工大学基础化学实验中心主任、化工学院工会主席。现任本公司董事。

　　华南理工大学教授

　　王 炬

　　历任《梧州日报》副总编辑，中共梧州市委党校客座教授，梧州市经济体制改革

　　委员会副主任、主任、党组书记，梧州市房改办主任，梧州市住房制度改革委员会副

　　主任，广西体改研究会常务理事，广西市场经济研究会常务理事，广西房改研究会副

　　会长；曾任梧州市蝶山区人大代表，梧州市人大代表，中共梧州市委员会委员。现任

　　本公司独立董事。

　　无

　　吴 真

　　历任中国五金矿产进出口公司天津分公司进货员、外销员，艾森贝克集团

　　(UDI—Eisenberg Group)天津办事处经理、北京办事处总经理助理、美国公司总裁

　　对华业务助理、集团总部亚洲部对华业务助理、泰国绿景国际有限公司 (Green View

　　International Co., Ltd.) 董事(创办人)。现任本公司独立董事。

　　泰国绿景国际有限

　　公司董事、国海富兰

　　克林基金管理有限

　　公司(中外合资)独

　　立董事

　　吴方明

　　历任广西区团委干事、副部长、梧州市委组织员办公室主任，现任本公司监事会

　　主席、党委书记。

　　无

　　梁楚燕

　　历任贺州市人民医院护士长、广西索芙特科技股份有限公司董事长。现任本公司

　　监事。

　　无

　　陈小颜

　　曾在广西梧州市人民医院工作，历任广西梧州市政协办公室主任科员、广西梧州

　　远东美容公司财务副经理。现任本公司监事。

　　广西梧州索芙特保

　　健品有限公司生产

　　中心行政副总监

　　柳俊涛

　　曾任甘肃省建设银行科员、县支行副行长等职。历任海口农工贸(罗牛山)股份

　　有限公司董事会秘书、海南大东海旅游中心股份有限公司董事、副总经理兼董事会秘

　　书之职。现任本公司副总经理。

　　海南大东海旅游中

　　心股份有限公司董

　　事

　　房 丽

　　历任邮电部西安微波设备厂工人、邮电部兴安通信设备厂会计、桂林高新技术产

　　业开发区桂林公司会计主管、梧州市审计师事务所副所长、广西正德会计师事务所副

　　所长。现任本公司财务总监。

　　无

　　覃瑞珍

　　历任国营商业企业梧州百货站主管会计、中外合资生产企业广西汇兴电器工业有

　　限公司主管会计、中外合资企业梧州索芙特保健品有限公司财务部副经理、经理、索

　　芙特股份有限公司财务部经理。现任本公司总会计师。

　　无

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 13 页 共 68 页

　　3、年度报酬情况

　　董事、监事报酬的决策程序、报酬确定依据：董(监)事会根据公司的经营情况提

　　出董事、监事津贴等报酬方案，并报经股东大会审议通过。高级管理人员的工资报酬方

　　案和以前年度一样，没有变化。

　　单位：元

　　姓 名 基本工资 各项奖金 福 利 补 贴 津 贴 报酬总额

　　梁国坚 39,000 39,000

　　邝健雄 31,572 8,737 31,200 71,509

　　李 博 27,816 7,831 26,000 61,647

　　向 力 27,420 7,690 26,000 61,110

　　钟振声 26,000 26,000

　　王 炬 26,000 26,000

　　吴 真 26,000 26,000

　　吴方明 27,889 7,865 26,000 61,754

　　梁楚燕 13,000 13,000

　　陈小颜 17,112 4,954 13,000 35,066

　　柳俊涛 27,276 392 27,668

　　房 丽 22,200 6,342 28,542

　　覃瑞珍 13,440 13,440

　　合计 194,725 43,811 252,200 490,736

　　4、报告期内被选举或离任的董事和监事，以及聘任或解聘的高级管理人员姓名，

　　及董事和监事离任和高级管理人员解聘原因。

　　●2005 年2 月5 日，独立董事祝卫先生因工作关系向公司董事会提出辞去独立董

　　事职务并获得董事会四届二十二次会议审议通过，祝卫先生的辞职已于2005 年4 月21

　　日生效。

　　●2005 年3 月12 日，董事何志斌先生因工作关系向公司董事会提出辞去董事职务

　　并获得董事会四届二十三次会议审议通过。

　　●2005 年4 月2 日，董事李博先生因身体原因向公司董事会提出辞去董事职务并

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 14 页 共 68 页

　　获得董事会四届二十四次会议审议通过。

　　●2005 年5 月13 日，因工作需要，公司聘任覃瑞珍女士为公司总会计师并获得董

　　事会四届二十六次会议审议通过。

　　(二)员工情况

　　公司共有在册职工1033 人，其中：生产人员593 人，销售人员245 人，技术人员

　　44 人，财务人员41 人，行政人员110 人。

　　公司在册职工教育程度：硕士研究生1 人，大学本科101 人，大专264 人，中专

　　246 人，高中及其它421 人。

　　公司共有退休人员15 人，年度承担费用总金额合计7881 元。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 15 页 共 68 页

　　五、公司治理结构

　　(一)公司治理情况

　　报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深交所有关法律法

　　规的要求，不断完善公司法人治理结构，对公司章程进行了全面的修改，公司的“三会”

　　严格按照公司章程等有关规定运作。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上

　　市公司治理的规范性文件的要求。

　　(二)独立董事履行职责情况

　　1、公司现聘有独立董事2 人，分别在董事会设立的战略委员会、提名委员会、审

　　计委员会及薪酬与考核委员会等四个专门委员会中任职，其中二人任提名委员会和薪酬

　　与考核委员会主任委员和委员，一人任审计委员会主任委员。

　　2、报告期内公司二位独立董事按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制

　　度的指导意见》和本公司章程的有关规定，认真、勤勉、尽责地履行独立董事职责，积

　　极参加公司的董事会和股东大会，对公司的关联交易等事项均发表了独立意见，积极了

　　解公司的各项运作情况，为董事会科学、客观地决策起到了积极的作用，维护了公司整

　　体利益及中小股东的合法利益。报告期内没有发生对公司有关事项提出异议的情况。

　　独立董事出席董事会的情况：

　　独立董

　　事姓名

　　本年应参加董

　　事会次数

　　亲自出席

　　(次)

　　委托出席

　　(次)

　　缺席

　　(次)

　　备注

　　王 炬 11 11 0 0

　　吴 真 11 11 0 0

　　(三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况：

　　(1)业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及

　　自主经营能力。

　　(2)人员分开方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，

　　并设立了独立的劳动人事职能部门。经向公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总

　　监、总会计师等高级管理人员了解，他们在本公司领取薪酬，未在股东单位担任职务。

　　(3)资产完整方面：本公司拥有独立的资产管理系统。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 16 页 共 68 页

　　(4)机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构。

　　(5)财务独立方面：本公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体

　　系和财务管理制度，独立在银行开户。

　　(四)高级管理人员的考评及激励机制

　　董事会每年对公司高级管理人员进行考评,公司尚未实行年薪制或股权(期权)激

　　励机制。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 17 页 共 68 页

　　六、股东大会简介

　　(一)年度股东大会情况

　　公司2004 年年度股东大会于2005 年4 月21 日召开，本次会议的决议公告刊登在

　　2005 年4 月22 日的《证券时报》。

　　(二)临时股东大会情况

　　1、公司2005 年第一次临时股东大会于2005 年1 月26 日召开，本次会议的决议公

　　告刊登在2005 年1 月27 日的《证券时报》。

　　2、公司2005 年第二次临时股东大会于2005 年8 月25 日召开，本次会议的决议公

　　告刊登在2005 年8 月26 日的《证券时报》。

　　(三)相关股东会情况

　　公司2005 年股权分置改革相关股东会于2005 年10 月25-27 日召开，本次股权分

　　置改革相关股东会表决结果刊登在2005 年10 月28 日的《证券时报》。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 18 页 共 68 页

　　七、董事会报告

　　(一)公司董事会对财务报告与其它必要的统计数据以及报告期内发生或将要发生

　　的重大事项的讨论与分析

　　1、公司经营情况的回顾

　　(1)报告期公司总体经营情况的概述

　　报告期内，公司面临国家宏观调控，化工原材料价格上涨，进口化妆品关税降低，

　　跨国公司大规模生产销售中草药化妆品，市场竞争日趋激烈等不利局面，公司董事会因

　　势利导，坚持用差异化降低竞争风险，在全体员工的努力下，公司生产经营保持着平稳

　　正常的发展态势。

　　2005 年，公司实现主营收入44753 万元，比上年增加 6.49 %：主营业务利润 22139

　　万元，比上年下降16.56 %；净利润 7847 万元，比上年增长6.73%；全年公司现金及

　　现金等价物净增加额 1652 万元，经营活动所产生的现金流量净额3056 万元。

　　公司董事会注意到公司的销售收入和净利润与去年相比，增长幅度不大，主营业务

　　利润比去年下降16.56%。董事会认为，造成这种情况，除公司在生产经营过程中面临

　　的原材料涨价，劳动力成本提高，消费市场价格滞涨等客观原因以外，管理层很有必要

　　进一步努力，调动全体员工的积极性，开拓市场，增加产品销售，改善财务管理，降低

　　公司存货和应收帐款，提高资金使用效益，争取实现再融资，把公司在建工程项目尽快

　　完工，形成生产力，突破目前公司发展瓶颈。

　　(2)公司主营业务及其经营状况

　　①公司主营业务收入、主营业务利润按行业、产品、地区的构成情况

　　单位：万元

　　主营业务

　　收入

　　主营业务

　　成本

　　主营业

　　务利润

　　率(%)

　　主营业务收

　　入比上年同

　　期增减(%)

　　主营业务成

　　本比上年同

　　期增减(%)

　　毛利率比

　　上年同期

　　增减(%)

　　分行业

　　日用化学产品制造业 41,372.90 19,224.15 53.53 8.34 59.20 -16.89

　　专用化学产品制造业 3,380.19 3,389.66 -0.28 -7.60 0.27 -7.33

　　合计 44,753.09 22,613.81 49.47 6.49 45.99 -15.59

　　其中：关联交易 0

　　分产品

　　美容化妆品 41,372.90 19,224.15 53.53 8.34 59.20 -16.89

　　化工产品 3,380.19 3,389.66 -0.28 -7.60 0.27 -7.33

　　合计 44,753.09 22,613.81 49.47 6.49 45.99 -15.59

　　其中：关联交易 0

　　其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 0 元。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 19 页 共 68 页

　　单位：万元

　　分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)

　　大华北 8,775.42 -2.01

　　大华南 31,062.68 9.26

　　大华西 4,914.99 4.77

　　合计 44,753.09 6.49%

　　②占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务经营活动及其所属行业和主要

　　产品情况

　　单位：万元

　　产品名称 所属行业 主营业务收入主营业务成本 主营业务利润率

　　防脱及洗发水系列 精细化工 15,375.00 5,741.51 62.66%

　　瘦身减肥系列 精细化工 8,005.00 3,582.36 55.25%

　　木瓜白肤系列 精细化工 8,136.00 3,284.55 59.63%

　　公司主要供应商、客户情况

　　单位：万元

　　前五名供应商采购金额合计 11430 占采购总额比重 59.76%

　　前五名销售客户销售金额合计 14876 占销售总额比重 33.24%

　　(3)报告期公司主要资产构成的应收款项、存货、长期股权投资、固定资产、在

　　建工程、短期借款、长期借款等没有发生重大变动，其它应收款与上年比较，减少6574

　　万元，主要是公司加强清理催收历年往来账款的努力结果。

　　报告期公司所得税额发生减少的原因，主要是公司将毛利高的产品调整到享受减免

　　所得税的子公司经营，使得公司所得税减幅较大。

　　(4)报告期公司现金流量表相关数据影响经营活动情况。

　　●经营活动产生的现金净流量为3056 万元，与去年同期283 万元增加2773 万元，

　　对比增加了979.86%，主要原因是尽管销售商品收到的货款同比略有下降，但经营活动

　　产生的现金净流量大幅度增加，表明企业在管好“钱袋”方面是下了不少苦功，在开源

　　节流、控制费用等方面效果显着，在资金管理上，资金成本概念以及理财措施得到落实。

　　●投资活动产生的现金流量净额为净投出-8734 万元，与去年同期-136 万元对比增

　　加了8580 万元，主要原因是本期增加固定资产投资，主要是：购置麦得益生产基地及

　　对从化基地的投入。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 20 页 共 68 页

　　●筹资活动产生的现金流量净额为7331 万元，与去年同期1511 万元比较，增加

　　5820 万元，加大了举债力度。主要原因是补充日常经营活动的流动资金、对固定资产

　　购建投入以及对外投资的资金需求，由于项目融资未到位，投资广州从化的在建工程项

　　目使用了部份资金。

　　(5)报告期公司设备使用情况良好，能够保证公司产品订单生产需要，当年生产

　　的产品基本可以在当年销往市场。 公司主要技术人员来源是公开招聘和公司培训相结

　　合，报告期公司核心技术人员没有变动。

　　(6)公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

　　①广西红日娇吻洁肤用品有限公司是本公司设立的一家合作经营企业(港资)，注册

　　资本1500 万元人民币，其中本公司出资1125 万元人民币，占出资总额的75%。该公司

　　主要生产销售美容保健品和化妆品，属精细化工行业，其“娇吻”商标已注册登记。报

　　告期内，该公司总资产18638 万元，净资产10792 万元，主营业务收入11795 万元，主

　　营业务利润5776 万元，净利润5942 万元。本期贡献的投资收益为5919 万元，占公司

　　净利润的比重为75.42%。

　　②广西红日营销有限公司是本公司与广西红日娇吻洁肤用品有限公司共同投资设立

　　的营销企业，注册资本250 万元人民币，其中本公司出资225 万元，占出资总额的90%。

　　该公司主要购销化妆品、化工产品、五金交电、金属材料等商品。报告期内，该公司总

　　资产7001 万元，净资产4619 万元，主营业务收入8390 万元，主营业务利润3225 万元，

　　净利润1624 万元。本期贡献的投资收益为1639 万元，占公司净利润的比重为20.88%。

　　③广西梧州索芙特保健品有限公司是本公司在2001 年底通过资产重组实现控股的

　　港商投资企业，注册资本13232 万元人民币，其中本公司出资9924 万元人民币，占出

　　资总额的75%。该公司主要生产销售美容保健品、保健药品、保健食品和保健品原材料，

　　属精细化工制造业，其“索芙特”品牌在全国的美容保健化妆品市场具有相当高的知名

　　度和影响力。报告期内，该公司总资产25358 万元，净资产16195 万元，主营业务收入

　　10989 万元，主营业务利润2568 万元，净利润9.68 万元。本期贡献的投资收益为26 万

　　元，占公司净利润的比重为0.33%。

　　④广西红日化工有限公司是本公司控股的内资企业，注册资本350 万元人民币，其

　　中本公司出资332.5 万元，占出资总额的95%。该公司主要生产销售工业用烧碱、盐酸、

　　液氯、二氯异氰尿酸钠(优氯净)及三氯异氰尿酸等化工产品，属烧碱及无机盐制造业。

　　报告期内，该公司总资产5800 万元，净资产-2333 万元，主营业务收入3380 万元，主

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 21 页 共 68 页

　　营业务利润-9.5 万元，净利润-733 万元。

　　⑤广州市洁邦日用化工有限公司是本公司与广西红日营销有限公司共同投资设立的

　　有限责任公司，注册资本1000 万元人民币，其中本公司出资950 万元，占出资总额的

　　95%。该公司主要经营国内贸易，销售日用化工产品和化妆品。报告期内，该公司总资

　　产1183 万元，净资产756 万元，主营业务收入495 万元，主营业务利润124 万元，净

　　利润-34 万元。本期贡献的投资收益为-34 万元。

　　⑥广州娇吻化妆品有限公司是本公司与广西红日娇吻洁肤用品有限公司共同出资设

　　立的有限责任公司，注册资本1000 万元人民币，其中本公司出资950 万元，占出资总

　　额的95%。该公司主要经营国内贸易、销售化妆品和日用化工产品。报告期内，该公司

　　总资产1108 万元，净资产853 万元，主营业务收入35 万元，主营业务利润18 万元，

　　净利润-11 万元。本期贡献的投资收益为-11 万元。

　　⑦广州市天吻娇颜化妆品有限公司是本公司与广州娇吻化妆品有限公司共同出资设

　　立的有限责任公司，注册资本1000 万元人民币，其中本公司出资750 万元，占出资总

　　额的75%。该公司主要筹建研究、开发、生产化妆品及美容美发用品，销售本公司产品。

　　报告期内，该公司总资产11443 万元，净资产213 万元，净利润61 万元。本期贡献的

　　投资收益为45.6 万元，占公司净利润的比重为0.58%。

　　⑧梧州索芙特化妆品销售有限公司是本公司与广西红日营销有限公司共同出资设立

　　的有限责任公司，注册资本为1000 万元人民币，其中本公司出资500 万元，占出资总

　　额的50%。该公司主要批发及零售化妆品、化工原料与化工产品、农畜产品、皮革与皮

　　革制品、包装物与包装材料、五金交电、电池、服装、针织品。报告期内，该公司总资

　　产1010 万元，净资产999 万元，净利润-1.3 万元。

　　2、对公司未来发展的展望

　　(1)公司在报告期没有实现股改承诺业绩递增20%的计划，原因很多，其中公司所

　　处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争发生很大变化是一个重要原因。随着国家进一

　　步降低进口化妆品关税，国际跨国化妆品公司的产品在国内销售价格进一步降低，使国

　　内化妆品市场竞争更趋激烈，国内公司的化妆品毛利率空间和市场份额会受到挤压。作

　　为拥有中国驰名商标的国内化妆品索芙特股份有限公司，必然成为国际跨国化妆品公司

　　在中国内地市场竞争打击的目标公司，它们会凭着自身企业的规模、资金、研发等优势，

　　通过使用低毛利率甚至略亏的产品对目标公司的产品进行竞争打击，或者通过收购目标

　　公司的股份，达到一定的控股话语权以后，改变目标公司的主营产品，削减目标公司的

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 22 页 共 68 页

　　竞争力。公司董事会及管理层对此问题保持着清醒头脑，总的策略是在现阶段公司规模、

　　资金、研发等无法与国际跨国化妆品公司竞争的情况下，脚踏实地，扬长避短, 扎根本

　　土，走差异化发展道路，以民族品牌为旗杆，发扬光大东方文化，立足东方草本功能性

　　产品，在国内消费市场里做大做强。

　　(2)公司未来的发展战略主要是：

　　●以产品功能创新发展市场。

　　公司估计，在未来五年，化妆品市场增长仍高于国民经济增长，合成洗涤剂市场虽

　　增长不快，但在部分细分市场仍可能获得较快成长。市场增长将主要来自产品与功能的

　　创新、开发新的细分市场与满足特殊需求，提高品类渗透率、满足顾客更高的心理需求

　　以提升产品平均售价等方式。

　　公司认为，产品功能创新(功能性化妆品的发展)将成为推动市场发展的主要动力。

　　公司来年的主要任务是，把目前已有的防脱、瘦身、瘦脸、瘦腹、祛斑、防皱、丰胸、

　　乌发防白、祛痘、染发、除臭、防晒等功能创新产品推向市场并产生经济效益。

　　●发展农村新市场。

　　随着国民经济快速发展，人们生活水平日益提高，中国农村将成为今后日化产品庞

　　大的消费市场。公司计划在今明两年，着手建立全国主要乡镇产品销售网络(点)，把

　　公司产品特别是洗涤产品和消毒产品销到农村去，开拓新市场，培养新的利润来源。

　　(3)公司为了实现发展战略，估计需要三亿元人民币的资金支持。公司计划使用

　　年度利润分配留成的资金和增加银行贷款解决因研发新产品和开拓新产品销售市场所

　　需要的六千万元人民币流动资金；通过在证券市场公开申请发行可转换债券二亿四千万

　　元人民币解决公司在建的广州从化基地生产项目资金来源问题。

　　(4)公司在实施未来发展战略过程中主要风险。一是政策风险。国家在2006 年还

　　会进一步降低进口化妆品综合关税，使得国内本土生产的化妆品面临更大的市场销售竞

　　争压力的宏观政策风险；二是公司无法估计何时能够发行可转换债券融资。由于公司在

　　建的广州从化基地生产项目后续资金来源的时间不确定，基地的生产项目什么时候能够

　　竣工无法落实等。三是公司新产品的研发费用及技术含量与国外跨国公司相比，还有较

　　大的差距。

　　公司董事会及管理层对公司未来发展战略面临的风险，将采取以下的对策和措施：

　　首先，从提高公司产品的性价比入手，即在不断提高公司产品质量特别是结合东方

　　女性的肌肤特点具有创新功能性的基础上，通过挖掘节约生产成本和销售费用等途径，

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 23 页 共 68 页

　　进一步降低产品最终销售价格，让消费者觉得公司产品与进口货比较更价廉物美，性价

　　比更好，更值得信赖，降低进口化妆品对公司产品的冲击风险。

　　其次，努力开辟新的融资渠道。公司在重点抓好发行可转换债券的同时，积极向银

　　行增加一些项目的中长期贷款，争取部分项目早日竣工投产，形成生产力，扩大新产品

　　的生产规模，化解部分在建项目长时间不能形成生产力，可能出现影响公司进一步发展

　　的生产规模瓶颈风险。

　　再次，在保证公司利润不大起大落的基础上，适当增加新产品研发费用，提高公司

　　独立自主拥有核心技术的竞争力。公司继续走与高校联合办研发中心的模式，不断引进

　　高级技术人才，力争做到每年研发储备有新产品，每年有新产品推出市场，每年有新卖

　　点，提高公司新产品抗风险能力。

　　(二)公司投资情况

　　报告期内公司投资额增减变动情况表：

　　单位：万元

　　本年度投资金额合计 比上年度增减数(＋/-) 增减比例(%)

　　1250 1250 100

　　被投资的公司名称 主要经营活动 本公司出资金额 占被投资公司权

　　益的比例(%)

　　广州市天吻娇颜化

　　妆品有限公司

　　筹建研究、开发、生产化妆品及美容美发

　　用品，销售本公司产品

　　750 75

　　梧州索芙特化妆品

　　销售有限公司

　　批发及零售化妆品、化工原料与化工产品、

　　农畜产品、皮革与皮革制品、包装物与包

　　装材料、五金交电、电池、服装、针织品

　　500 50

　　1、报告期内没有募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的投资项

　　目

　　2、非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 24 页 共 68 页

　　单位：(人民币)万元

　　项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

　　广州市天吻娇颜化妆品有限公司 750 2005年8月完成收购 无

　　梧州索芙特化妆品销售有限公司 500 2005年12月成立 无

　　(三)董事会日常工作情况。

　　1、董事会会议情况及决议内容

　　●四届二十二次董事会会议于2005 年2 月17 日召开，本次会议的决议内容刊登在

　　2005 年2 月22 日的《证券时报》。

　　●四届二十三次董事会会议于2005 年3 月13-16 日召开，本次会议的决议内容刊

　　登在2005 年3 月18 日的《证券时报》。

　　●四届二十四次董事会会议于2005 年4 月13 日召开，本次会议的决议内容刊登在

　　2005 年4 月18 日的《证券时报》。

　　●四届二十五次董事会会议于2005 年4 月29 日召开，本次会议的决议内容刊登在

　　2005 年5 月11 日的《证券时报》。

　　●四届二十六次董事会会议于2005 年5 月11-13 日召开，本次会议的决议内容刊

　　登在2005 年5 月14 日的《证券时报》。

　　●四届二十七次董事会会议于2005 年5 月24 日召开，本次会议的决议内容刊登在

　　2005 年5 月27 日的《证券时报》。

　　●四届二十八次董事会会议于2005 年6 月4-6 日召开，本次会议审议通过了《关

　　于授权公司董事长有权签署银行借款人民币2800 万元以下(含2800 万元)合同的议案》。

　　●四届二十九次董事会会议于2005 年7 月15-18 日召开，本次会议的决议内容刊

　　登在2005 年7 月21 日的《证券时报》。

　　●四届三十次董事会会议于2005 年9 月2-6 日召开，本次会议的决议内容刊登在

　　2005 年9 月8 日的《证券时报》。

　　●四届三十一次董事会会议于2005 年10 月14-15 日召开，本次会议审议通过了

　　《公司2005 年第三季度报告》。公司2005 年第三季度报告刊登在2005 年10 月18 日的

　　《证券时报》。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 25 页 共 68 页

　　●四届三十二次董事会会议于2005 年12 月15-16 日召开，本次会议的决议内容

　　刊登在2005 年12 月22 日的《证券时报》。

　　2、董事会对股东大会决议的执行情况

　　董事会按照股东大会授权办理公司事务。2005 年6 月21 日，公司实施了2004 年

　　度利润分配方案：以公司总股本149,992,500 股为基数，向全体股东每10 股送2 股红股

　　并派人民币0.5 元现金(含税)。

　　(四)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案

　　经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，本公司2005 年度实现利润78,478,886.59

　　元，按公司章程规定提取10%法定盈余公积金7,847,888.66 元，提取5%法定公益金

　　3,923,944.33 元；子公司广西红日娇吻洁肤用品有限公司提取10%储备基金和10%企业

　　发展基金共计11,883,754.38 元，加上年初未分配利润87,213,574.23 元，本年度可供分

　　配的利润为142,036,873.45 元。减去2005 年6 月份实施分红方案应付股利7,499,625.00

　　元以及转作股本的股利29,998,500 元后，2005 年度未分配利润为104,538,748.45 元。根

　　据公司的实际情况，董事会决定公司2005 年年度利润分配预案为：本年度利润不分配，

　　也不用资本金公积金转增股本。

　　本预案需提交2005 年度股东大会审议表决。

　　公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案，主要原因是：由于公司位于广州

　　从化的在建工程生产项目需要继续投入资金，在公司再融资尚未成功前，很有必要通过

　　自筹资金把部分在建工程项目完工，争取早日投产，形成新的生产能力，为公司持续经

　　营夯实基础，保证公司长期健康发展。

　　(五)其它报告事项

　　公司2005 年度的信息披露报刊没有发生变更，仍为《证券时报》。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 26 页 共 68 页

　　八、监事会报告

　　一、报告期内监事会的工作情况：

　　报告期内，公司监事会共召开五次会议。

　　1、2005 年3 月16 日，监事会召开了四届六次会议，会议审议并通过了《公司2004

　　年年度报告及摘要》；《公司2004 年年度监事会工作报告》；《公司2004 年度财务决算报

　　告》；《公司2004 年年度利润分配预案》; 《索芙特股份有限公司董事会关于前次募集资金

　　使用情况的说明》；《关于公司符合发行可转换公司债券条件的议案》；《申请发行公司可

　　转换债券的方案》；《申请发行公司可转换债券募集资金投资项目可行性的议案》。

　　本次会议决议公告刊登在2005 年3 月18 日的《证券时报》。

　　2、2005 年4 月2 日，监事会召开了四届七次会议，会议审议并通过了《索芙特股

　　份有限公司章程修正案》，并请公司董事会作为2004 年度股东大会的新增提案提交股东

　　大会审议表决。

　　3、2005 年4 月13 日，监事会召开了四届八次会议，会议审议并通过了《2005 年

　　第一季度报告》。

　　4、2005 年7 月15-18 日，监事会召开了四届九次会议，会议审议并通过了《2005

　　年半年度报告及摘要》。

　　本次会议决议公告刊登在2005 年7 月21 日的《证券时报》。

　　5、2005 年10 月15 日，监事会召开了四届十次会议，会议审议并通过了《2005 年

　　第三季度报告》。

　　二、监事会的独立意见：

　　报告期内，公司监事会按照有关法律法规及公司《章程》的规定，对公司依法运

　　作情况、公司财务情况、关联交易等事项进行了检查和监督，根据检查结果，对报告期

　　内公司有关经营和财务情况发表以下独立意见：

　　1、公司依法运作情况：

　　公司董事会在报告期内能严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票

　　上市规则》、《公司章程》及其它有关法律法规和制度的要求规范运作。公司重大决策程

　　序合法有效；公司不断建立和完善各项内部管理和控制制度；公司董事、经理及高管人

　　员在执行公务时能够做到勤勉尽责，没有发现违反法律法规、公司章程或损害公司利益

　　的行为。

　　2、检查公司财务情况：

　　监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为公司2005 年度财务报告真

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 27 页 共 68 页

　　实地反映了公司的财务的状况和经营成绩，深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的审

　　计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。

　　3、报告期内，公司分别投资750 万元成立了广州市天吻娇颜化妆品有限公司，占

　　投资比例的75%；投资500 万元成立了梧州索芙特化妆品销售有限公司，占投资比例的

　　50%。以上二家公司的投资和增资均经公司董事会审议通过，并在《证券时报》上分别

　　进行刊登。

　　4、报告期内，公司发生的资产收购及重大关联交易事项是：

　　2005 年5 月24 日，本公司与广西麦得益食品工业有限公司(以下简称麦得益)签

　　订了《资产转让合同》，合同就转让麦得益位于梧州市的生产基地资产(包括但不限于

　　生产基地的土地使用权、房产)达成协议。

　　依据深圳鹏城会计师事务所出具的深鹏所评估字[2005]010 号资产评估报告书，麦

　　得益梧州生产基地的账面资产净值为人民币23,591,933.57 元，评估价值为人民币

　　41,048,436.29 元。经双方友好协商，按照公平、合理的原则，本公司在购买上述资产时，

　　同意以土地、厂房建筑物评估后的价值12,800,727.74 元及机器设备调整后账面原值

　　16,724,718.64 元共计2952 万元成交。本公司在2005 年12 月31 日前已付清给麦得益。

　　此次交易是双方根据自愿，互惠互利的原则，经公司董事会审议同意的，价格公

　　平合理，没有损害公司利益。

　　5、报告期内，公司未募集资金，也无以前年度募集资金延期使用的情况。

　　6、深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计

　　报告。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 28 页 共 68 页

　　九、重要事项

　　(一)重大诉讼、仲裁事项

　　1、2005 年中期报告之后公司没有重大诉讼、仲裁事项。

　　2、已在2005 年中期报告中披露，但尚未结案的重大诉讼、仲裁事项有：

　　2005 年3 月24 日，广西壮族自治区高级人民法院下达(2005)桂民二终字第9 号

　　民事裁定书，裁定如下：

　　(1)撤销梧州市中级人民法院(2004)梧民再初字第12 号民事判决。

　　(2)本案发回梧州市中级人民法院重审。

　　该事项刊登在2005 年4 月28 日的《证券时报》。目前该案仍在审理之中。

　　(二)报告期内收购及出售资产、吸收合并事项

　　2005 年5 月24 日公司与广西麦得益食品工业限公司(以下简称麦得益)签订了

　　《资产转让合同》，合同就转让麦得益位于梧州市生产基地的资产达成协议。公司以人

　　民币2952 万元收购麦得益梧州生产基地的资产(包括土地使用权、房产、机器设备)。

　　该事项的进展情况及对公司财务影响：麦得益梧州生产基地的资产已经全部移交给

　　公司使用，土地使用权及房产证正在办理过户中。公司收购麦得益梧州基地不涉及对基

　　地人员安排，对管理层没有影响，由于公司收购麦得益梧州基地扩大生产辅助车间，2005

　　年下半年，公司因此减小辅助原料及产品的仓库租用费用100 万元。

　　(三)报告期内发生的重大关联交易事项

　　2005 年5 月24 日，本公司与广西麦得益食品工业有限公司(以下简称麦得益)签

　　订了《资产转让合同》，合同就转让麦得益位于梧州市的生产基地资产(包括但不限于

　　生产基地的土地使用权、房产)达成协议。由于广西索芙特科技股份有限公司为本公司

　　第一大股东，本公司董事长梁国坚先生为广西索芙特科技股份有限公司的控股股东，故

　　本次交易构成关联交易。董事长梁国坚先生作为关联方的关联人在本公司董事会会议上

　　回避了表决。

　　依据深圳鹏城会计师事务所出具的深鹏所评估字[2005]010 号资产评估报告书，截

　　止2005 年3 月31 日，麦得益梧州生产基地的账面资产净值为人民币23,591,933.57 元，

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 29 页 共 68 页

　　评估价值为人民币41,048,436.29 元。由于本次收购资产的房屋建筑物是2001 年建造的

　　厂房，按照现有的同类建筑物造价计算净值，厂房占用的土地原属于梧州市郊区，现已

　　纳入梧州市区，周边的土地厂房均已升值。故经双方友好协商，按照公平、合理的原则，

　　本公司在购买上述资产时，同意以土地、厂房建筑物评估后的价值12,800,727.74 元及

　　机器设备调整后账面原值16,724,718.64 元共计2952 万元成交。

　　本次交易的结算方式：在合同生效后5 个工作日内，本公司向麦得益支付第一期转

　　让价款人民币1000 万元；合同生效后3 个月内，本公司向麦得益支付第二期转让价款

　　人民币1000 万元； 剩余的转让价款人民币952 万元，本公司在2005 年12 月31 日前

　　一次性付清给麦得益 。

　　(四)重大合同及其履行情况

　　1、报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、

　　租赁上市公司资产的事项。

　　2、报告期内没有重大担保事项。

　　3、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。

　　4、报告期公司没有尚未披露的其它重大合同。

　　(五)公司或持股5%以上股东在报告期内承诺事项的履行情况。

　　参与公司股权分置改革的原非流通股股东一致承诺：公司在股权分置改革实施后，

　　若经营业绩无法达到设定目标，将按比例向流通股股东追送股份。

　　1、追送股份的触发条件：a.公司2005、2006、2007 三个会计年度每年的净利润分

　　别与上一会计年度的净利润相比，增长率低于20%；或b.公司2007 会计年度的净利润

　　与2004 会计年度的净利润相比较的增长率低于80%；或c.公司 2005～2007 会计年度

　　中任一年度被出具非“标准无保留意见”的《年度审计报告》。

　　上述情况中，2005～2007 三个会计年度的净利润以经审计数为准，净利润增长率

　　的计算按照四舍五入原则，精确至小数点后二位。

　　2、追送股份数量：6,480,180 股索芙特股份(各参与本次股权分置改革的非流通

　　股股东按照所持非流通股份占索芙特非流通股份总数的比例分别承担)。如果期间公司

　　有送股、转增股本或缩股的情况，送股数量在6,480,180 股的基础上同比例增减。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 30 页 共 68 页

　　3、追送股份时间：公司董事会将在触发追送股份条件的公司《年度报告》公告后

　　二十个工作日内，执行本追送股份承诺。

　　4、追送股份对象：触发追送股份条件年度的公司《年度报告》公告日后的股权登

　　记日登记在册的持有股份的高管人员及所有无限售条件的流通股股东。承诺期内，追送

　　部分的股份将进行锁定。

　　由于本报告期的净利润增长率低于20%，公司董事会将在年度报告公告后二十个工

　　作日内执行原非流通股股东的承诺，向公司《年度报告》公告日后的股权登记日登记在

　　册持有股份的高管人员及所有无限售条件的流通股股东追送股份。

　　(六)报告期内公司继续聘请深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司的审计机

　　构，该审计机构已连续为本公司提供审计服务8 年，报告年度支付给聘任会计师事务

　　所的报酬情况如下：

　　●全年审计费用15 万元。

　　●审计人员食宿及差旅费用19436.71 元。

　　(七)报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行

　　政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。

　　(八)除上述披露事项以外，公司在报告期没有其它重大事项。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 31 页 共 68 页

　　十、财务报告

　　(一)审计报告(附后)

　　(二)会计报表(附后)

　　(三)会计报表附注(附后)

　　十一、备查文件

　　1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本；

　　2、载有法定代表人、主管会计机构负责人、会计机构负责人亲笔签字并盖章的财

　　务报表；

　　3、载有会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；

　　4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的

　　原稿。

　　索芙特股份有限公司

　　董事长：梁国坚

　　二○○六年二月二十八日

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 32 页 共 68 页

　　审 计 报 告

　　深鹏所股审字[2006]006 号

　　索芙特股份有限公司全体股东：

　　我们审计了后附的索芙特股份有限公司(以下简称索芙特公司)2005 年12 月31 日的合并及母

　　公司资产负债表、2005 年度合并及母公司利润及利润分配表和合并及母公司现金流量表。这些会计

　　报表的编制是索芙特公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表

　　发表意见。

　　我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在

　　重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编

　　制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，

　　我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

　　我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重

　　大方面公允反映了索芙特公司2005 年12 月31 日合并及母公司的财务状况以及2005 年度合并及母

　　公司的经营成果和现金流量。

　　深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师

　　中国 .. 深圳 桑 涛

　　2006 年2 月21 日 中国注册会计师

　　文爱凤

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 33 页 共 68 页

　　索芙特股份有限公司

　　会计报表附注

　　2005 年度

　　金额单位：人民币元

　　一、公司简介

　　索芙特股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名梧州市康达(集团)股份有限公司，是

　　经广西壮族自治区体改委桂体改股字(1992)36 号文批准，由广西梧州市对外经济贸易公司、中国银

　　行南宁信托咨询公司、梧州市电池厂三家企业共同发起，采取定向募集方式设立的股份有限公司，

　　于1993 年2 月8 日正式注册。

　　1996 年11 月22 日经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)352 号文批准本公司发行人民币

　　普通股1428.5 万股，内部职工股571.5 万股转为社会公众股，共2000 万股，于1996 年12 月16 日

　　在深圳证券交易所挂牌交易。1997 年4 月29 日经股东大会批准和广西壮族自治区工商行政管理局

　　批准，本公司更名为广西康达(集团)股份有限公司。2001 年12 月31 日经股东大会和广西壮族自

　　治区工商行政管理局批准，本公司更名为广西红日股份有限公司。2004 年11 月22 日经股东大会和

　　广西壮族自治区工商行政管理局批准，本公司更名为索芙特股份有限公司。

　　2003 年10 月22 日，根据2003 年第四次临时股东大会审议通过的《2003 年上半年利润分配及

　　资本公积金转增股本方案》，以公司2003 年6 月30 日总股本107,137,500 股为基数，用可分配的净

　　利润向全体股东每10 股送红股2 股，用资本公积金每10 股转增股本2 股。公司经送红股和用资本

　　公积金转增股本后，股本总数增加到149,992,500 股，并于2003 年12 月3 日经广西壮族自治区工商

　　行政管理局批准办理变更登记。

　　2005 年6 月20 日，根据2004 年度股东大会审议通过的《2004 年度利润分配方案》，以公司

　　2004 年12 月31 日总股本149,992,500 股为基数，用可分配的净利润向全体股东每10 股送红股2 股，

　　股本总数增加到179,991,000 股，并于2005 年10 月18 日经广西壮族自治区工商行政管理局批准办

　　理变更登记。

　　经营范围：对精细化工产业、化妆品制造业、化学药品原药制造业、化学药品制造业、中药材

　　及中成药加工业的投资；通讯器材、电子产品、计算机及配件、润滑油、机油、化工产品(危险化

　　学品除外)，机械设备及配件、仪表仪器(国家专项规定除外)，五金交电、照相器材、轻工产品、

　　土畜产品、服装、针织的购销，房地产开发(供子公司用)；自营和代理各类商品及技术的进出口业

　　务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经

　　营对销贸易和转口贸易。

　　二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法

　　1.会计制度

　　执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。

　　2.会计年度

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 34 页 共 68 页

　　以1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。

　　3.记账本位币

　　以人民币为记账本位币。

　　4.记账基础和计价原则

　　会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，则按规

　　定计提减值准备。

　　5.外币业务核算方法

　　会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的市场汇率折合为人民币入账。

　　期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算

　　差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度

　　财务费用。

　　6.现金等价物的确定标准

　　将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等

　　价物。

　　7.坏账核算方法

　　坏账确认标准

　　a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项;

　　b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。

　　坏账准备的计提方法和标准

　　对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额(包括应收账款和其它应收款),分账

　　龄按比例提取一般性坏账准备。对账龄为一年以内的提取比例为 1%，一至两年的为6%，二至三年

　　的为20%，三至四年的为50%，四至五年的为80%，五年以上的为100%；对有确凿证据表明不能

　　收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管

　　理费用。

　　8.存货核算方法

　　存货分为原材料(包括辅助材料)、委托加工物资、低值易耗品、包装物、在产品、产成品、库

　　存商品、委托代销商品等八大类。

　　存货盘存制度采用永续盘存制。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法计价，

　　低值易耗品和包装物领用时一次摊销。

　　期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本

　　的存货预计其可变现净值，对可变现净值低于其账面价值的部分提取存货跌价准备，提取时按单个

　　存货项目的可变现净值低于其成本的差额确定。

　　9.短期投资核算方法

　　短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收

　　款项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。期末按

　　成本与市价孰低法计价，依投资总体对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度

　　损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 35 页 共 68 页

　　10.长期投资核算方法

　　长期股权投资

　　a.长期股权投资的计价

　　长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。

　　b.股权投资差额

　　采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权

　　益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位

　　所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时，对借方差额按10 年的期限

　　平均摊销,2003 年3 月17 日以前形成的贷方差额按10 年的期限平均摊销，2003 年3 月17 日后发生

　　的贷方差额计入资本公积。

　　c.收益确认方法

　　对占被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额20%(含20%)

　　以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占被投资单位有表决权资本总额20%(含

　　20%)以上或虽占被投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核

　　算。

　　采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所

　　获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金

　　股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以

　　取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的

　　净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，

　　将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。

　　长期债权投资

　　a.长期债权投资的计价

　　长期债权投资按取得时的实际成本计价。

　　b.长期债权投资溢折价的摊销

　　长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券

　　存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。

　　c.长期债权投资收益确认方法

　　债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后

　　的金额确认当期收益。其它债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投

　　资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。

　　长期投资减值准备

　　期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原

　　因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期

　　投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对

　　已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。

　　11.固定资产计价及其折旧方法

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 36 页 共 68 页

　　固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产、经

　　营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2000 元以上

　　并且使用年限在两年以上的资产。

　　固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定

　　资产的类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的5%-10%)确定其折旧率如下：

　　资产类别 使用年限 年折旧率

　　房屋建筑物 20-40 年 2.425%-4.409%

　　机械设备 5-20 年 4.75%-9%

　　运输工具 5-10 年 9%-19%

　　其它设备 5-10 年 9%-19%

　　固定资产的后续支出

　　如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费用。

　　如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计后金额

　　不应超过该固定资产的可收回金额。

　　a、固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金

　　额；增计后的金额超过该固定资产可收回金额的部分，直接计入当期营业外支出。

　　b、不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起，

　　则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用。

　　c、固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在“固定资产”科目下单设“固定资产

　　装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理

　　的方法单独计提折旧。下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”明细科目的余额减去相

　　关折旧后的差额，一次全部计入当期营业外支出。

　　d、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理。发生的固定资

　　产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年

　　限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。

　　e、经营租赁方式租入的固定资产发生的固定资产的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”

　　科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计

　　提折旧。

　　固定资产减值准备

　　期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、

　　长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价

　　值的差额计提固定资产减值准备。

　　12.在建工程核算方法

　　在建工程指兴建中的厂房与设备及其它固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装

　　成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可

　　使用状态时，确认固定资产，并停止利息资本化。

　　在建工程减值准备

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 37 页 共 68 页

　　期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工，所

　　建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其它足以证明在

　　建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。

　　13.无形资产计价和摊销方法

　　无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下：

　　类 别 摊销年限

　　土地使用权 41 年、50 年

　　无形资产减值准备

　　期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其

　　它新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在

　　当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具

　　有部分使用价值；④其它足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收

　　回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

　　14.其它资产核算方法

　　其它资产按实际发生额入账。

　　a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益；

　　b.长期待摊费用：自受益日起按受益期平均摊销。

　　不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损

　　益。

　　15.借款费用

　　(1)借款费用资本化的确认条件

　　借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑

　　差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借

　　款费用予以资本化：

　　a.资产支出已经发生；

　　b.借款费用已经发生；

　　c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

　　其它的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。

　　(2)资本化金额的确定

　　至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资

　　本化率按以下原则确定：

　　a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；

　　b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。

　　(3)暂停资本化

　　若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，

　　将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

　　(4)停止资本化

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 38 页 共 68 页

　　当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用

　　于发生当期确认费用。

　　16.预计负债的确认原则

　　若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：

　　a.该义务是企业承担的现时义务；

　　b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

　　c.该义务的金额能够可靠地计量。

　　确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最

　　佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计

　　数按如下方法确定：

　　a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；

　　b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

　　确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到

　　时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

　　17.收入确认原则

　　商品销售

　　已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，

　　相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。

　　提供劳务(不包括长期合同)

　　在交易的结果能够可靠地估计(即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够

　　可靠地确定，相关的价款能够流入)时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。

　　当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确

　　认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。

　　利息收入和使用费收入

　　在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利

　　率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。

　　建造合同

　　在建造合同的结果能够可靠地估计(即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同

　　完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到)时，于决算日按完工

　　百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。

　　当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收

　　入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。

　　如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。

　　18.所得税的会计处理方法

　　所得税会计处理采用应付税款法。

　　19.合并会计报表的编制方法

　　合并会计报表原则

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 39 页 共 68 页

　　对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资

　　单位合并其会计报表。

　　编制方法

　　以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互

　　间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。

　　根据财政部财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资企业确认

　　的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制

　　合并会计报表时，可以在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目；

　　同时，在利润表的“少数股东损益”项目下增设“未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公

　　司未确认子公司的投资亏损额。

　　三、税项

　　本公司适用的主要税种与税率：

　　税 种 税率

　　企业所得税 24%、15%

　　增 值 税 17%

　　消 费 税 8%

　　营 业 税 5%

　　城市建设维护税 7%

　　教育费附加 3%

　　防洪保安费 1‰

　　根据广西壮族自治区人民政府桂政发[2001]100 号文《自治区人民政府关于贯彻国务院西部大

　　开发政策措施若干规定的通知》精神，对设在我区的上市公司，减按15%的税率征收企业所得税。

　　本公司实际执行所得税税率为15%。

　　本公司控股子公司广西梧州索芙特保健品有限公司系外商投资企业，免征城市维护建设税和教

　　育费附加。根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》的有关规定，从开

　　始获利的年度起享受免二减三的所得税优惠，2000 年度为该子公司第一个盈利的会计年度。报告期

　　所得税税率为24%。

　　本公司控股子公司广西红日营销有限公司根据财税([1994]001 号)《国家税务总局关于新办企

　　业减免税执行期限问题的通知》(国税发[1996]23 号和《自治区国家税务局关于广西红日营销有限公

　　司要求免征企业所得税问题的批复》(桂国税函[2004]34 号)的有关规定，该公司从2003 年1 月1

　　日起至2005 年12 月31 日止免征企业所得税3 年。因此，报告期所得税税率为零。

　　本公司控股子公司广西红日娇吻洁肤用品有限公司系外商投资企业，免征城市维护建设税和教

　　育费附加。根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》的有关规定，从开

　　始获利的年度起享受免二减三的所得税优惠，2004 年度为该子公司第一个盈利的会计年度。报告期

　　所得税税率为0%。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 40 页 共 68 页

　　四、控股子公司、合营企业和合并报表范围的变化

　　1、控股子公司、合营企业

　　本公司

　　持股比例

　　本公司

　　是否

　　合并

　　公司名称 注册地址 代表人 注册资本 主营业务 经济性质原始投资额 直接间接

　　广西梧州索芙特保健品

　　有限公司

　　广西梧州 黎海燕 RMB13232 万元生产美容保健用品、保健药

　　品、保健食品、保健品原材料；

　　销售本公司产品

　　中外合资RMB11,071.22 万元 75% 是

　　广西红日化工有限公司 广西梧州邓金新 RMB350 万元生产销售二氯异氰尿酸钠等有限责任RMB332.50 万元 95% 是

　　广西洁邦洗衣伴侣有限

　　公司

　　广西梧州邓金新 RMB480 万元生产销售二氯异氰尿酸钠等有限责任RMB456 万元 95% 是

　　广西红日营销有限公司 广西梧州吴鸿 RMB250 万元生产销售化妆品、化工产品有限责任RMB225 万元 90% 10% 是

　　广西红日娇吻洁肤用品

　　有限公司

　　广西梧州 梁国坚 RMB1500 万元生产销售美容保健用品等 中外合作RMB1125 万元 75% 是

　　广州娇吻化妆品有限公

　　司

　　广州 赵晖 RMB1000 万元销售化妆品 有限责任RMB950 万元 95% 5% 是

　　广州市洁邦日用化工有

　　限公司

　　广州 吴耀光 RMB1000 万元销售化妆品 有限责任RMB950 万元 95% 5% 是

　　广州市天吻娇颜化妆品

　　有限公司

　　广州 蔡永华 RMB1000 万元生产销售化妆品 有限责任

　　RMB114 万元 75% 25% 是

　　梧州索芙特化妆品销售

　　有限公司

　　广西梧州 何洁萍 RMB1000 万元销售化妆品 有限责任RMB500 万元 50% 50% 是

　　2、合并范围变化

　　公司名称 合并范围变化 原因

　　广州市天吻娇颜化妆品有限公司 增加 购买

　　梧州索芙特化妆品销售有限公司 增加 新成立

　　五、合并会计报表主要项目注释

　　1、货币资金

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31

　　现 金 104,950.18 30,418.65

　　银行存款 62,692,686.04 30,574,438.20

　　其它货币资金 9,558,162.81 25,221,751.91

　　合 计 72,355,799.03 55,826,608.76

　　货币资金报告期比期初增加16,529,190.27 元，增幅为29.61%，主要原因系本公司的银行借款

　　增加所致。

　　其它货币资金为开具银行承兑汇票保证金。

　　2、短期投资和短期投资跌价准备

　　2005.12.31 2004.12.31

　　项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备

　　开放式证券投资基金 1,100,000.00 137,790.44 1,000,000.00 75,213.91

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 41 页 共 68 页

　　3、应收账款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　账 龄 金 额

　　占总额

　　比例 坏账准备 净 额 金 额

　　占总额

　　比例 坏账准备 净 额

　　1 年以内 95,847,813.85 69.90% 958,478.14 94,889,335.71 61,637,015.46 72.09% 616,370.16 61,020,645.30

　　1 至2 年 25,158,461.96 18.35% 1,509,507.73 23,648,954.23 9,501,280.83 11.11% 570,076.86 8,931,203.97

　　2 至3 年 1,989,182.74 1.45% 397,836.55 1,591,346.19 644,697.59 0.75% 103,361.15 541,336.44

　　3 年以上 14,130,788.06 10.30% 12,522,227.16 1,608,560.90 13,728,293.38 16.05% 10,163,766.08 3,564,527.30

　　合 计 137,126,246.61 100.00% 15,388,049.58 121,738,197.03 85,511,287.26 100.00% 11,453,574.25 74,057,713.01

　　欠款单位前五名金额合计78,022,802.41 元，占应收账款年末余额的56.90 %。

　　应收账款比期初增加51,614,959.35 元，增幅为60.36%，主要原因系增加赊销所致。

　　应收账款中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。

　　4、其它应收款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　账 龄 金 额

　　占总额

　　比例

　　坏账准备 净 额 金 额

　　占总额

　　比例

　　坏账准备 净 额

　　1 年以内 31,901,860.19 66.89% 318,984.67 31,582,875.52 102,379,715.84 90.02% 1,023,797.16 101,355,918.68

　　1 至2 年 4,831,186.93 10.13% 279,704.18 4,551,482.75 890,821.88 0.78% 53,603.20 837,218.68

　　2 至3 年 499,300.70 1.05% 99,860.14 399,440.56 8,512.63 0.01% 1,702.53 6,810.10

　　3 年以上 10,459,974.83 21.93% 10,397,901.22 62,073.61 10,452,883.52 9.19% 10,317,537.66 135,345.86

　　合 计 47,692,322.65 100.00% 11,096,450.21 36,595,872.44 113,731,933.87 100.00% 11,396,640.55 102,335,293.32

　　欠款单位前五名金额合计39,515,382.37 元，占其它应收款年末余额的82.85 %。

　　其它应收款报告期比期初减少66,039,611.22 元，减幅为58.07%，主要原因系减少往来款所致。

　　其它应收款中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。

　　5、预付账款

　　2005.12.31 2004.12.31

　　账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例

　　1 年以内 102,886,212.26 100.00% 150,385,547.81 100.00%

　　预付账款前五名金额合计96,457,472.89 元，占预付账款年末余额的93.75 %。

　　预付账款报告期比期初减少47,499,335.55 元，减幅为31.59%，主要原因减少了预付货款。

　　预付账款中无持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。

　　预付账款主要为本公司的子公司广西梧州索芙特保健品有限公司、广西红日娇吻洁肤用品有限

　　公司预付2006 年的购货款、广告款、委托加工款项。

　　本公司之子公司共向广州明奇广告有限公司等单位预付3,000 万元广告款，合同投放广告总额

　　预计6,400 万元。

　　本公司之子公司广西梧州索芙特保健品有限公司和广西红日娇吻护肤用品有限公司向广西梧州

　　远东营销有限公司支付预付货款共3,470 万元，合同计划采购量为5,500 万元；向广东索芙特营销有

　　限公司支付预付货款共2,600 万元，合同计划采购量为4,500 万元。

　　6、应收补贴款

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31

　　出口退税款 126,146.35 126,146.35

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 42 页 共 68 页

　　7、存货

　　2005.12.31 2004.12.31

　　项 目 金 额 存货跌价准备金额金 额 存货跌价准备金额

　　原材料 11,423,281.87 - 30,150,786.60 96,591.93

　　委托加工材料 7,373,772.92 - 20,334,294.88 -

　　在产品 3,866,314.76 - 3,008,704.40 26,451.50

　　产成品 5,128,800.16 256,440.01 6,968,302.00 306,746.60

　　包装物 19,830,059.45 47,792.97 4,252,380.61 4,319.04

　　库存商品 128,778,313.10 1,318,572.84 117,242,138.85 1,318,572.84

　　受托加工产品 282,876.54 - - -

　　材料成本差异 66,658.16 - -917,206.23 -

　　合 计 176,750,076.96 1,622,805.82 181,039,401.11 1,752,681.91

　　公司前五名供应商采购额合计114,303,227.41 元，占采购总额的59.76%。

　　8、一年内到期的其它长期资产

　　账 龄 2005.12.31 2004.12.31

　　1 年以内 - 80,000,000.00

　　9、长期投资

　　(1)长期投资分类列示如下：

　　类 别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数

　　长期股权投资 483,482.20 332,996.16 - 816,478.36

　　其中:股权投资差额 -2,316,397.80 332,996.16 - -1,983,401.64

　　长期债权投资 4,000.00 - - 4,000.00

　　合 计 487,482.20 332,996.16 - 820,478.36

　　(2)长期股权投资

　　a:其它股权投资

　　被投资单位名称

　　投资

　　期限

　　投资金额

　　所占股

　　权比例

　　2004.12.31 本期权益

　　增减额

　　累计权益

　　增减额

　　本期

　　增(减)

　　2005.12.31

　　成本法核算单位

　　交通银行 2,500,000.00 - 2,500,000.00 - - - 2,500,000.00

　　深圳宝州实业有限公司 299,880.00 - 299,880.00 - - - 299,880.00

　　合 计 2,799,880.00 - 2,799,880.00 - - - 2,799,880.00

　　被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。

　　b:合并价差

　　被投资单位名称 初始金额 期初数

　　本期

　　增加

　　本期摊销

　　本期

　　转出

　　期末余额 摊销期

　　广西梧州索芙特保健品有限公司 -2,802,966.84 -1,938,718.64 - -280,296.72 - -1,658,421.92 10 年

　　广西洁邦洗衣伴侣有限公司 -526,994.20 -377,679.16 - -52,699.44 - -324,979.72 10 年

　　合 计 -3,329,961.04 -2,316,397.80 - -332,996.16 - -1,983,401.64

　　广西梧州索芙特保健品有限公司合并价差的形成系2001 年12 月收购广西梧州索芙特保健品有

　　限公司75%的股权，本公司长期股权投资成本与本公司应享有该公司2001 年11 月30 日的净资产

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 43 页 共 68 页

　　份额的差额。

　　广西洁邦洗衣伴侣有限公司合并价差的形成系2002 年投资的固定资产价值与本公司应享有该

　　公司成立日的净资产份额的差额。

　　本公司长期投资估计可收回净值高于投资的账面成本，故未计提长期投资减值准备。

　　10、固定资产及累计折旧

　　固定资产原价 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数

　　原值：

　　房屋及建筑物 30,550,841.40 12,300,056.22 - 42,850,897.62

　　机器设备 61,571,306.62 17,326,977.63 - 78,898,284.25

　　运输工具 5,328,506.65 - - 5,328,506.65

　　电子设备 1,201,625.74 307,861.75 - 1,509,487.49

　　其它设备 3,282,182.50 2,025.00 - 3,284,207.50

　　合 计 101,934,462.91 29,936,920.60 - 131,871,383.51

　　累计折旧：

　　房屋及建筑物 9,999,573.31 1,420,929.60 - 11,420,502.91

　　机器设备 37,385,642.34 4,908,242.62 - 42,293,884.96

　　运输工具 1,836,514.04 400,042.91 - 2,236,556.95

　　电子设备 724,263.16 486,263.54 - 1,210,526.70

　　其它设备 2,550,750.77 21,589.57 - 2,572,340.34

　　合 计 52,496,743.62 7,237,068.24 - 59,733,811.86

　　固定资产净值 49,437,719.29 72,137,571.65

　　固定资产抵押情况详见附注八、3。

　　11、固定资产减值准备

　　类 别 2004.12.31 本期增加 本期转回 2005.12.31

　　房屋及建筑物 765,968.86 - - 765,968.86

　　机器设备 2,552,177.56 6,502.36 - 2,558,679.92

　　运输工具 889,227.90 - - 889,227.90

　　电子设备 114,398.83 18,227.65 - 132,626.48

　　其它设备 101,259.05 1,840.32 - 103,099.37

　　合 计 4,423,032.20 26,570.33 - 4,449,602.53

　　12、在建工程

　　实际支付

　　工程项目名称 预算数 2004.12.31 本期增加

　　本期转入

　　固定资产 其它减少 2005.12.31

　　资金

　　来源

　　项目

　　进度

　　(其中:利息资

　　本化金额)

　　(其中:利息资

　　本化金额)

　　(其中:利息资

　　本化金额)

　　(其中:利息资

　　本化金额)

　　(其中:利息资

　　本化金额)

　　红日化工废水排污工程 70,000.00 35,000.00 - - - 35,000.00

　　红日化工优氯废气治理 250,000.00 25,000.00 8,000.00 - - 33,000.00

　　从化基地 45,262,400.39 45,026,608.06 - - 90,289,008.45

　　合 计 45,322,400.39 45,034,608.06 - - 90,357,008.45

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 44 页 共 68 页

　　13、无形资产

　　项 目 取得方式 原始金额 期 初 数 本期增加/(减少) 本期摊销 期 末 数

　　土地使用权 购入 52,204,901.36 27,398,893.98 19,672,279.56 702,516.50 46,368,657.04

　　商标外观专利 自创 7,440.00 9,282.00 - 2,100.00 7,182.00

　　气瓶管理软件 购入 2,800.00 2,613.33 - 560.04 2,053.29

　　用友软件 购入 2,025.00 2,025.00 - 2,025.00 -

　　合 计 52,217,166.36 27,412,814.31 19,672,279.56 707,201.54 46,377,892.33

　　土地使用权抵押情况详见附注八、3。

　　14、其它长期资产

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31

　　广告合作款 73,500,000.00 -

　　其它长期资产系2005 年投出的与广东力臣国际广告公司、广东视诚广告有限公司、广州钱塘潮

　　广告有限公司共同出资合作经营上海电视台、星空卫视、广东卫视、湖南卫视等二十多家电视台为

　　期二年的广告时段的合作款。上述广告合作款已于2006 年1 月全部收回，并已终止合作协议。

　　15、短期借款

　　类 别 2005.12.31 2004.12.31

　　抵押借款 80,000,000.00 40,000,000.00

　　担保借款 45,000,000.00 -

　　合 计 125,000,000.00 40,000,000.00

　　短期借款增加85,000,000.00 元，原因为应付票据减少。

　　16、应付票据

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31

　　银行承兑汇票 65,000,000.00 133,000,000.00

　　应付票据减少68,000,000.00 元，原因为增加了短期借款。

　　应付票据无应付持本公司5%以上股份的股东款项。

　　17、应付账款

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31

　　应付账款 57,525,917.92 60,565,694.45

　　以上应付款项中无应付持本公司5%以上股份的股东款项。

　　18、预收账款

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31

　　1 年以内 34,942,037.60 54,791,794.57

　　以上预收账款中无预收持本公司5%以上股份的股东款项。

　　19、应付股利

　　投资者 2005.12.31 2004.12.31

　　普通股股东 571,895.85 337,640.85

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 45 页 共 68 页

　　20、其它应付款

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31

　　其它应付款 45,115,192.03 75,059,783.37

　　以上应付款项中无应付持本公司5%以上股份的股东款项。

　　21、应交税金

　　类 别 2005.12.31 2004.12.31

　　增值税 4,597,778.57 -2,261,715.13

　　营业税 1,171,867.57 1,171,867.57

　　消费税 911,985.96 547,116.51

　　城市维护建设税 1,015,703.00 374,278.37

　　企业所得税 -1,078,214.00 1,988,088.36

　　土地使用费 76,929.75 76,929.75

　　房产税 5,880.00 5,880.00

　　印花税 567.92 601.62

　　个人所得税 77,059.93 63,519.77

　　合 计 6,779,558.70 1,966,566.82

　　22、其它应交款

　　类 别 2005.12.31 2004.12.31

　　教育费附加 647,082.22 221,013.99

　　防洪保安费 612,403.74 441,512.17

　　其它 257,485.43 257,485.43

　　合 计 1,516,971.39 920,011.59

　　23、预提费用

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31

　　借款利息 - 3,659,108.27

　　宣传促销费 2,745,417.72 1,942,651.95

　　房租 - 120,000.00

　　运杂费 - 1,000,000.00

　　诉讼费 - 1,250,000.00

　　其它 66,389.20 53,123.94

　　合 计 2,811,806.92 8,024,884.16

　　24、预计负债

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31

　　预计负债 15,411,860.84 15,411,860.84

　　详见附注九。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 46 页 共 68 页

　　25、股本

　　2005 年1-12 月股份变动情况表

　　金额单位：人民币元

　　期初余额 本次变动增减(＋，-) 期末余额

　　数量

　　比例

　　(%)

　　发行

　　新股

　　送股

　　公积金

　　转股

　　其它 小计 数量

　　比例

　　(%)

　　一、有限售条件股份 95,997,300 64.00 19,199,460 -25,917,696 -6,718,236 89,279,064 49.60

　　1、国家持股

　　2、国有法人持股

　　3、其它内资持股 95,997,300 64.00 19,199,460 -25,917,696 -6,718,236 89,279,064 49.60

　　其中：

　　境内法人持股 95,991,000 64.00 19,198,200 -25,920,720 -6,722,520 89,268,480 49.60

　　境内自然人持股 6,300 1,260 3,024 4,284 10,584

　　4、外资持股

　　其中：

　　境外法人持股

　　境外自然人持股

　　二、无限售条件股份 53,995,200 36.00 10,799,040 25,917,696 36,716,736 90,711,936 50.40

　　1、人民币普通股 53,995,200 36.00 10,799,040 25,917,696 36,716,736 90,711,936 50.40

　　2、境内上市的外资股

　　3、境外上市的外资股

　　4、其它

　　三、股份总数 149,992,500 100 29,998,500 29,998,500 179,991,000 100

　　以上出资业经深圳鹏城会计师事务所深鹏所验字[2005 ]086 号验资报告验证。

　　26、资本公积

　　项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数

　　股价溢价 4,588,679.63 - - 4,588,679.63

　　关联交易差价 40,638,691.16 - - 40,638,691.16

　　股权投资准备 325,114.59 8,617,922.31 - 8,943,036.90

　　合 计 45,552,485.38 8,617,922.31 - 54,170,407.69

　　本公司和香港洄利发展有限公司2005 年10 月就广西梧州索芙特保健品有限公司合资协议签订

　　补充协议，补充协议就广西梧州索芙特保健品有限公司成立以来至2004 年12 月31 日的未分配利润

　　45,163,379.29 元的分配方案协商一致：上述未分配利润中属于本公司部分暂时留存广西梧州索芙特

　　保健品有限公司，待下次分配时再按原值33,872,534.47 元支付给本公司；属于香港洄利发展有限公

　　司部分的11,290,844.82 元转入广西梧州索芙特保健品有限公司资本公积。

　　由于广西梧州索芙特保健品有限公司增加资本公积，本公司按比例增加资本公积。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 47 页 共 68 页

　　27、盈余公积

　　项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数

　　法定盈余公积 14,470,177.49 7,847,888.66 - 22,318,066.15

　　法定公益金 11,027,587.35 3,923,944.33 - 14,951,531.68

　　储备基金 6,096,086.82 5,941,877.19 - 12,037,964.01

　　企业发展基金 6,096,086.82 5,941,877.19 - 12,037,964.01

　　合 计 37,689,938.48 23,655,587.37 - 61,345,525.85

　　盈余公积报告期增加23,655,587.37 元为本公司根据董事会利润分配预案按报告期净利润提取。

　　28、未分配利润

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31

　　期初余额 87,213,574.23 31,337,060.46

　　加：本期实现的利润 78,478,886.59 73,520,344.70

　　加：公积金转入 - -

　　减：本期计提法定盈余公积 7,847,888.66 7,352,034.47

　　本期计提法定公益金 3,923,944.33 3,676,017.24

　　本期计提储备基金 5,941,877.19 3,101,146.51

　　本期计提企业发展基金 5,941,877.19 3,101,146.51

　　本期计提职工奖励及福利基金 - 413,486.20

　　减：应付普通股股利 7,499,625.00 -

　　减:转作普通股股利 29,998,500.00 -

　　期末余额 104,538,748.45 87,213,574.23

　　董事会对本公司2005 年实现利润78,478,886.59 元的分配预案为，按公司章程规定提取10%法

　　定盈余公积金7,847,888.66 元，提取5%法定公益金3,923,944.33 元，对子公司广西红日娇吻洁肤用

　　品有限公司提取10%储备基金和10%企业发展基金共计11,883,754.38 元，加上年初未分配利润

　　87,213,574.23 元，本年度可供分配的利润为142,036,873.45 元。减去2005 年6 月份实施分红方案应

　　付股利7,499,625.00 元以及转作股本的股利29,998,500.00 元后，2005 年度未分配利润为

　　104,538,748.45 元。根据公司的实际情况，董事会决定公司2005 年年度利润分配预案为：本年度利

　　润不分配，也不用资本金公积金转增股本。

　　本预案需提交2005 年度股东大会审议表决。

　　29、营业收入及成本

　　营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利

　　项 目 2005 年1-12 月 2004 年1-12 月2005 年1-12 月2004 年1-12 月2005 年1-12 月 2004 年1-12 月

　　化工产品收入 33,801,901.44 36,589,892.64 33,700,439.52 33,809,855.48 101,461.92 2,780,037.16

　　房屋租赁收入 - 1,707,806.00 - - - 1,707,806.00

　　其它收入 - 67,481.28 - 60,573.33 - 6,907.95

　　美容化妆品收入 595,279,386.30 630,111,019.85 370,679,718.85 368,089,363.67 224,599,667.45 262,021,656.18

　　内部已抵消交易 181,550,362.92 248,235,672.98 183,069,981.75 255,116,287.69 -1,519,618.83 -6,880,614.71

　　合 计 447,530,924.82 420,240,526.79 221,310,176.62 146,843,504.79 226,220,748.20 273,397,022.00

　　公司前五名客户主营业务收入金额合计148,764,019.43 元，占主营业务收入的33.24 %。

　　主营业务成本增加74,466,671.83 元，增长50.71%，毛利率降低14.51%的原因为产品的原材料、

　　燃料动力等供应价格上涨和将产品组合成套装销售增加成本所致。

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 48 页 共 68 页

　　30、其它业务利润

　　项 目 2005 年1-12 月 2004 年1-12 月

　　其它业务收入 204,046.22 1,112,107.33

　　减:其它业务支出 43,640.92 776,158.30

　　合 计 160,405.30 335,949.03

　　31、财务费用

　　32、投资收益

　　项 目 2005 年1-12 月 2004 年1-12 月

　　股权投资差额摊销 332,996.16 332,996.16

　　股权转让收益 - -2,993,487.14

　　广告合作收益 - 426,131.09

　　短期投资跌价准备 -62,576.53 -

　　合计 270,419.63 -2,234,359.89

　　33、营业外收入

　　项 目 2005 年1-12 月 2004 年1-12 月

　　罚款收入 1,570.24 267,510.12

　　处理固定资产收入 - 3,117.00

　　税收奖励 4,068,447.18 3,903,382.13

　　其它 868,842.12 -

　　合 计 4,938,859.54 4,174,009.25

　　34、营业外支出

　　项 目 2005 年1-12 月 2004 年1-12 月

　　捐赠支出 28,184.95 76,149.40

　　罚款支出 1,132,600.78 -

　　固定资产减值准备 26,570.33 -275,317.22

　　处理固定资产损失 - 9,790.06

　　诉讼损失 - 593,381.26

　　职工安置费 60,490.00 6,707,591.00

　　预计负债冲回 - -19,587,627.00

　　计提担保贷款预计负债 - 15,411,860.84

　　其它 29,169.41 5,136.44

　　合 计 1,277,015.47 2,940,964.78

　　项 目 2005 年1-12 月 2004 年1-12 月

　　利息支出 5,856,680.81 5,260,404.93

　　减：利息收入 251,572.49 305,782.64

　　其 他 285,740.28 432,998.25

　　合 计 5,890,848.60 5,387,620.54

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 49 页 共 68 页

　　35、收到的其它与经营活动有关的现金

　　主 要 项 目 金 额

　　罚款收入 120.77

　　存款利息收入 249,513.98

　　应收款退回 428,619.06

　　上年多缴税款退回 886,220.32

　　收往来款项 12,000,000.00

　　代收款项 52,488.16

　　合计 13,616,962.29

　　36、支付的其它与经营活动有关的现金

　　项 目 金 额

　　运杂费 6,676,092.00

　　广告及宣传促销费 77,359,212.34

　　职工教育费 117,563.50

　　差旅费 7,706,886.47

　　办公费 1,375,139.61

　　修理费 241,233.74

　　电话费 722,554.55

　　银行手续费 284,820.91

　　保管整理费 1,487,770.53

　　包装费 444,469.56

　　产品研发费 24,898.06

　　邮寄费 14,104.90

　　费用性税金 529,365.07

　　福利费 499,740.21

　　养老金/失业金/住房公积金 89,838.18

　　增发费 43,882.77

　　股改费 2,339,000.00

　　证券服务费 311,769.42

　　支付职工安置费 14,700.00

　　交通费 205,521.60

　　交工会费 113,112.11

　　罚款支出 1,083,806.67

　　支付往来款 3,505,128.84

　　会议费 322,585.70

　　业务招待费 904,516.35

　　审计费 356,000.00

　　律师费 2,599,481.00

　　小车费用 255,305.74

　　咨询费 1,106,698.36

　　保险费 947,408.54

　　产品检验费 477,440.14

　　租赁费 1,799,187.98

　　排污费 276,254.00

　　其它 389,536.79

　　合 计 114,625,025.64

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 50 页 共 68 页

　　六、母公司会计报表主要项目注释

　　1、应收账款

　　2 0 0 5 . 1 2 .31 2 0 0 4 . 1 2 .31

　　账 龄 金 额

　　占总额

　　比例

　　坏账准备 金 额

　　占总额

　　比例

　　坏账准备

　　1 年以内 63,422,805.59 70.50% 634,228.05 53,862,114.80 85.00% 538,621.15

　　1 至2 年 24,106,777.63 26.80% 1,446,406.67 8,273,289.11 13.00% 496,397.35

　　2 至3 年 1,244,343.15 1.38% 248,868.63 142,739.13 0.00% 2,969.46

　　3 年以上 1,187,662.28 1.32% 869,701.25 1,044,923.15 2.00% 583,191.09

　　合 计 89,961,588.65 100.00% 3,199,204.60 63,323,066.19 100.00% 1,621,179.05

　　应收账款报告期比期初增加26,638,522.46 元，增加42.07 %，增加原因主要为增加赊销所所致。

　　2、其它应收款

　　2 0 0 5 . 1 2 .31 2 0 0 4 . 1 2 .31

　　账 龄 金 额

　　占总额

　　比例

　　坏账准备 金 额

　　占总额

　　比例

　　坏账准备

　　1 年以内 258,123,603.71 95.46% 302,510.14 384,836,695.60 97.18% 1,002,248.17

　　1 至2 年 1,425,600.00 0.53% 85,536.00 816,621.88 0.21% 48,997.31

　　2 至3 年 499,300.70 0.19% 99,860.14 8,512.63 0.00% 1,702.53

　　3 年以上 10,340,549.32 3.82% 10,289,977.26 10,333,323.41 2.61% 10,215,207.34

　　合 计 270,389,053.73 100% 10,777,883.54 395,995,153.52 100% 11,268,155.35

　　其它应收款报告期末比期初减少125,606,099.79 元，减幅为31.72%，减少的原因主要是其它应

　　收款中子公司往来款减少所致。

　　3、长期投资

　　(1)长期投资分类列示如下：

　　类 别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数

　　长期股权投资 236,359,027.69 56,695,674.44 - 293,054,702.13

　　其中:股权投资差额 -2,316,397.80 332,996.16 - -1,983,401.64

　　长期债权投资 - - - -

　　合 计 236,359,027.69 56,695,674.44 - 293,054,702.13

　　(2)长期股权投资

　　a.其它股权投资

　　被投资单位名称

　　投资

　　期限

　　投资金额

　　所占股权

　　比 例

　　2004.12.31 本期权益

　　增减额

　　累计权益

　　增减额

　　本期增(减)

　　2005.12.31

　　一、权益法核算单位

　　广西梧州索芙特保健

　　品有限公司

　　18 年

　　110,712,200.00 75% 144,856,150.41 352,917.29 9,034,867.70 -25,404,400.85 119,804,666.85

　　广西红日化工有限公

　　司

　　20 年

　　3,325,000.00 95% - - -3,325,000.00 - -

　　广西洁邦洗衣伴侣有

　　限公司

　　20 年

　　4,033,005.80 95% 3,490,266.54 15,041.51 -527,697.75 - 3,505,308.05

　　广西红日营销有限公

　　司

　　10 年

　　2,250,000.00 90% 29,557,948.57 16,236,838.72 43,544,787.29 149,788.69 45,944,575.98

　　广西红日娇吻洁肤用

　　品有限公司

　　18 年

　　11,250,000.00 75% 40,123,997.49 59,193,771.92 88,067,769.41 - 99,317,769.41

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 51 页 共 68 页

　　被投资单位名称

　　投资

　　期限

　　投资金额

　　所占股权

　　比 例

　　2004.12.31 本期权益

　　增减额

　　累计权益

　　增减额

　　本期增(减)

　　2005.12.31

　　广州洁邦用品有限公

　　司

　　9,500,000.00 95% 7,394,684.18 -335,442.75 -2,440,758.57 - 7,059,241.43

　　广州娇吻洁肤用品有

　　限公司

　　9,500,000.00 95% 8,136,100.50 -107,475.29 -1,471,374.79 - 8,028,625.21

　　广州市天吻娇颜化妆

　　品有限公司

　　1,144,245.00 75% - 456,925.58 456,925.58 1,144,245.00 1,601,170.58

　　梧州索芙特化妆品销

　　售有限公司

　　5,000,000.00 50% - -6,535.38 -6,535.38 5,000,000.00 4,993,464.62

　　小 计 156,714,450.80 233,559,147.69 75,806,041.60 133,332,983.49 -19,110,367.16 290,254,822.13

　　二、成本法核算单位

　　交通银行 2,500,000.00 - 2,500,000.00 - - - 2,500,000.00

　　深圳宝州实业有限公

　　司

　　6,800,000.00 4.41% 299,880.00 - - - 299,880.00

　　小 计 9,300,000.00 2,799,880.00 - - - 2,799,880.00

　　合 计 166,014,450.80 236,359,027.69 75,806,041.60 133,332,983.49 -19,110,367.16 293,054,702.13

　　经梧州市人民政府批准(梧利外字[2004 年]094 号)，广西红日娇吻洁肤用品有限公司已由中外

　　合资经营变更为中外合作经营，持股比例不变。

　　长期股权投资质押情况详见附注八、4、5、6。

　　被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。

　　b:股权投资差额

　　被投资单位名称 初始金额 期初数

　　本期

　　增加

　　本期摊销

　　本期

　　转出

　　期末余额 摊销期

　　广西梧州索芙特保健品有限公司 -2,802,966.84 -1,938,718.64 -280,296.72 -1,658,421.92 10 年

　　广西洁邦洗衣伴侣有限公司 -526,994.20 -377,679.16 -52,699.44 -324,979.72 10 年

　　合 计 -3,329,961.04 -2,316,397.80 - -332,996.16 -1,983,401.64

　　广西梧州索芙特保健品有限公司股权投资差额的形成系2001 年12 月收购广西梧州索芙特保健

　　品有限公司75%的股权，本公司长期股权投资成本与本公司应享有该公司2001 年11 月30 日的净

　　资产份额的差额。

　　广西洁邦洗衣伴侣有限公司股权投资差额的形成系2002 年投资的固定资产价值与本公司应享

　　有该公司成立日的净资产份额的差额。

　　本公司长期投资估计可收回净值高于投资的账面成本,故未计提长期投资减值准备。

　　4、营业收入及成本

　　营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利

　　行 业 2005 年1-12 月 2004 年1-12 月2005 年1-12 月2004 年1-12 月2005 年1-12 月 2004 年1-12 月

　　美容化妆品收入 278,242,135.58 360,842,077.89 174,210,344.20 225,407,899.12 104,031,791.38 135,434,178.77

　　5、投资收益

　　项 目 2005 年1-12 月 2004 年1-12 月

　　权益法调整投资收益 75,473,045.87 54,179,346.39

　　股权投资差额摊销 332,996.16 332,996.16

　　股权转让收益 - -2,993,487.14

　　合 计 75,806,042.03 51,518,855.41

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 52 页 共 68 页

　　七、关联方关系及其交易

　　(一)、关联方关系

　　1、与本公司存在控制关系的关联方，包括已于附注四列示的存在控制关系的关联公司及下列

　　公司：

　　企业名称

　　经济

　　性质

　　与本公司

　　关 系

　　法定

　　代表人

　　注册地注册资本

　　占股权

　　比例

　　主营业务

　　广西索芙特

　　科技股份有

　　限公司

　　股份

　　有限

　　股 东 梁楚燕 广西

　　梧州

　　10000 万元22.09% 美容保健用品及相关原料和辅料的

　　研制开发、销售、房地产开发投资、

　　高新技术产品开发投资、医药生物化

　　学领域开发投资、信息咨询与投资服

　　务

　　2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

　　企业名称 期 初 数本期增加 本期减少 期 末 数

　　广西索芙特科技股份有限公司 10000 万元- - 10000 万元

　　广西梧州索芙特保健品有限公司 13232 万元- - 13232 万元

　　广西红日化工有限公司 350 万元- - 350 万元

　　广西洁邦洗衣伴侣有限公司 480 万元- - 480 万元

　　广西红日营销有限公司 250 万元- - 250 万元

　　广西红日娇吻洁肤用品有限公司 1500 万元- - 1500 万元

　　广州娇吻化妆品有限公司 1000 万元- - 1000 万元

　　广州市洁邦日用化工有限公司 1000 万元- - 1000 万元

　　广州市天吻娇颜化妆品有限公司 1000 万元- - 1000 万元

　　梧州索芙特化妆品销售有限公司 - 1000 万元- 1000 万元

　　3、存在控制关系的关联方所占权益及其变化

　　企业名称 期 初 数 所占

　　比例

　　本年增加 本期减少 期 末 数 所占

　　比例

　　备注

　　广西索芙特科技股份有限公司 86,997,855.73 28.50% -3,523,281.96 - 83,474,573.77 22.09% 股东

　　广西梧州索芙特保健品有限公司 144,856,150.41 75% 352,917.29 25,404,400.85 119,804,666.85 75% 子公司

　　广西红日化工有限公司 - 95% - - - 95% 子公司

　　广西洁邦洗衣伴侣有限公司 3,490,266.54 95% 15,041.51 - 3,505,308.05 95% 子公司

　　广西红日营销有限公司 29,557,948.57 90% 16,386,627.41 - 45,944,575.98 90% 子公司

　　广西红日娇吻洁肤用品有限公司 40,123,997.49 75% 59,193,771.92 - 99,317,769.41 75% 子公司

　　广州娇吻化妆品有限公司 8,136,100.50 95% -107,475.29 - 8,028,625.21 95% 子公司

　　广州洁邦日用化工有限公司 7,394,684.18 95% -335,442.75 - 7,059,241.43 95% 子公司

　　广州市天吻娇颜化妆品有限公司 - - 1,601,170.58 - 1,601,170.58 75% 子公司

　　梧州索芙特化妆品销售有限公司 - - 4,993,464.62 - 4,993,464.62 50% 子公司

　　4、虽不存在控制关系但与本公司发生交易的关联各方

　　名 称 与本公司关系

　　梧州远东美容保健用品有限公司 同受第一大股东控制

　　梧州三条钢带制品有限公司 同受实际控制人控制

　　香港洄利发展有限公司 子公司股东

　　(二)、关联交易

　　1、采购、销售货物

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 53 页 共 68 页

　　本公司2005 年与各关联公司无货物采购、销售。

　　2、关联方应收应付款余额

　　项 目 2005.12.31 2004.12.31

　　其它应付款：

　　梧州三条钢带制品有限公司 193,864.59 193,864.59

　　3、商标许可

　　本公司与梧州远东美容保健用品有限公司(以下简称远东美容公司)于2003 年12 月12 日签订《注

　　册商标使用许可合同》, 远东美容公司许可本公司无偿使用其“索芙特”(商标注册证号为：第1158039

　　号)注册商标，使用期限5 年(含注册商标续展后的有效期)。

　　4、担保质押

　　广西索芙特科技股份有限公司以其持有的国海证券有限责任公司的7200 万股股权为本公司的

　　子公司广西梧州索芙特保健品有限公司的3,000 万元借款提供质押。

　　广西索芙特科技股份有限公司为本公司3,000 万元贷款提供担保。

　　香港洄利发展有限公司以其持有的广西梧州索芙特保健品有限公司25%股权为本公司3,000 万

　　元贷款提供质押。

　　5、银行承兑汇票担保

　　梧州远东美容保健用品有限公司为本公司开具银行承兑汇票提供担保。截至2005 年12 月31

　　日担保余额为4,500 万元。

　　6、本公司和香港洄利发展有限公司2005 年10 月就广西梧州索芙特保健品有限公司合资协议签

　　订补充协议，补充协议就广西梧州索芙特保健品有限公司成立以来至2004 年12 月31 日的未分配利

　　润45,163,379.29 元的分配方案协商一致：上述未分配利润中属于本公司部分暂时留存广西梧州索芙

　　特保健品有限公司，待下次分配时再按原值33,872,534.47 元支付给本公司；属于香港洄利发展有限

　　公司部分的11,290,844.82 元转入广西梧州索芙特保健品有限公司资本公积。

　　八、或有事项

　　1、由于本公司借款逾期未还，海南港澳国际信托投资有限公司清算撤消托管组向法院提起诉讼

　　，经海口市中级人民法院(2000)海中法经初字第114号判决本公司败诉，并责成本公司向该托管组

　　偿还本金500万元及利息90万元，海口市中级人民法院已查封珠海市中珠大厦房产，尚未拍卖，此案

　　尚未执行完毕。

　　2、中国工商银行梧州分行(简称梧州工行)分别于1999 年和2000 年向广西梧州市中级人民法

　　院(简称梧州中院)起诉借款人梧州市对外经济贸易公司(简称外经公司)和借款担保人本公司的

　　前身广西康达(集团)股份有限公司(简称康达公司)，要求外经公司归还1997 年的逾期借款本金

　　共计人民币2401 万元，康达公司同时负连带担保责任。梧州中院分别以(1999)梧经初字第61 号

　　《民事判决书》、(2000)梧经初字第18 号《民事判决书》、(2000)梧经初字第45 号《民事判决书》

　　判决康达公司负上述借款连带担保责任。

　　对于梧州工行早在1997 年明知康达公司的第一大股东外经公司无偿还能力，故意要求时任外经

　　公司的法人代表同时也是康达公司的董事长，在不经过康达公司董事会讨论表决的情况下，以个人

　　名义签署为外经公司借款担保合同的不当行为，康达公司已向梧州中院提出调查清楚借款担保是否

　　合法的请求。

　　梧州中院于2000 年12 月13 日以(2000)梧法执字第55 号、2001 年8 月15 日以(2001)梧

　　法执字第22 号终止执行上述《民事判决书》。

　　2001 年12 月27 日，本公司、梧州工行、外经公司、梧州金鼎实业有限公司签署《担保责任转

　　让协议书》，同意本公司转让上述为外经公司借款共计本金2401 万元的担保责任。

　　2004 年4 月，梧州工行再次要求法院恢复执行上述《民事判决书》。

　　2004 年5 月18 日，广西梧州市中级人民法院给本公司下达了(2004)梧民监字第3 号、4 号民

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 54 页 共 68 页

　　事裁定书，民事裁定书的内容为：原审原告中国工商银行梧州分行和原审被告梧州市对外经济贸易

　　公司、广西康达(集团)股份有限公司借款合同纠纷二案，梧州中院于2000 年5 月15 日、2000 年

　　9 月14 日分别作出(2000)梧经初字第18 号、45 号民事判决，已经发生法律效力。根据本公司(原

　　广西康达<集团>股份有限公司)的申诉。经梧州中院院长提交审判委员会讨论决定，依照《中华人

　　民共和国民事诉讼法》第一百七十七条第一款、第一百八十三条的规定，裁定如下：1、上述二案由

　　梧州中院另行组成合议庭进行再审；2、再审期间，中止原判决的执行。

　　2004 年6 月3 日，广西梧州市中级人民法院给本公司下达了(2004)梧民监字第8 号民事裁定

　　书，民事裁定书的内容为：原审原告中国工商银行梧州分行和原审被告梧州市康达(集团)股份有

　　限公司物资供应公司、广西康达(集团)股份有限公司借款合同纠纷一案，梧州中院于1999 年12

　　月6 日作出(1999)梧经初字第61 号民事判决，已经发生法律效力。根据本公司(原广西康达<集

　　团>股份有限公司)的申诉。经梧州中院院长提交审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国民事

　　诉讼法》第一百七十七条第一款、第一百八十三条的规定，裁定如下：1、本案由梧州中院另行组成

　　合议庭进行再审；2、再审期间，中止原判决的执行。

　　2004 年12 月2 日广西壮族自治区梧州市中级人民法院下达了(2004)梧民再初字第9 号民事判

　　决书，判决如下：1、维持梧州市中级人民法院(2000)梧经初字第18 号民事判决主文第一项；2、

　　撤销梧州市中级人民法院(2000)梧经初字第18 号民事判决主文第二项；3、由广西红日股份有限

　　公司承担广西梧州市对外经济贸易公司清偿本案债务不足部分的三分之一的赔偿责任。

　　2004 年12 月2 日广西壮族自治区梧州市中级人民法院下达了(2004)梧民再初字第12 号民事

　　判决书，判决如下：维持本院(1999)梧经初字第61 号民事判决。

　　2004 年12 月2 日广西壮族自治区梧州市中级人民法院下达了(2004)梧民再初字第10 号民事

　　判决书，判决如下：1、维持梧州市中级人民法院(2000)梧经初字第45 号民事判决主文第一项；2、

　　撤销梧州市中级人民法院(2000)梧经初字第45 号民事判决主文第二项；3、由广西红日股份有限

　　公司承担广西梧州市对外经济贸易公司清偿本案债务不足部分的三分之一的赔偿责任。

　　2005 年4 月13 日广西壮族自治区高级人民法院下达了(2005)桂民二终字第7 号民事判决书，

　　判决如下：维持梧州市中级人民法院(2004)梧民再初字第9 号民事判决。

　　2005 年4 月13 日广西壮族自治区高级人民法院下达了(2005)桂民二终字第8 号民事判决书，

　　判决如下：维持梧州市中级人民法院(2004)梧民再初字第10 号民事判决。

　　2005 年4 月24 日广西壮族自治区高级人民法院下达了(2005)桂民二终字第9 号民事判决书，

　　判决如下：○1 撤销梧州市中级人民法院(2004)梧民再初字第12 号民事判决；○2 本案发回梧州市

　　中级人民法院重审。

　　根据上述判决，2005 年12 月31 日本公司已计提预计负债为15,411,860.85 元。

　　3、本公司之子公司广西梧州索芙特保健品有限公司以其位于广西梧州新兴二路137-6 号房产和

　　位于广西梧州新兴二路137 号对外加工区内工业用地国有土地使用权为抵押向交通银行借款1,000

　　万元。

　　4、本公司以持有的广西红日娇吻洁肤用品有限公司75%股权为本公司1,000 万元贷款提供质押。

　　5、本公司之子公司广西梧州索芙特保健品有限公司为本公司的1,500 万元贷款提供担保。

　　6、本公司以持有的广西梧州索芙特保健品有限公司75%股权中的28.9%为本公司开具2,000 万

　　元银行承兑汇票提供质押。

　　九、期后事项

　　2005 年本公司之子公司广西红日娇吻洁肤用品有限公司、广西红日营销有限公司、广西梧州索

　　芙特保健品有限公司分别与广州钱塘潮广告策划有限公司、广州视诚广告有限公司、广东力臣国际

　　广告公司(以下简称合作方)签订广告经营合作协议，共同出资合作经营签约电视台的部分广告时

　　段。

　　本公司之子公司共出资7,350 万元，合作方共出资4,300 万元，并负责提供经营广告的资质、经

　　营场所等；合作后的流动资金主要用于向电视台支付押金、预付账款等流动支出。在合作期间，本

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 55 页 共 68 页

　　公司按此广告时段的批量价格在电视台投放广告；合作方负责其余时段的经营。合作期限为二年，

　　合作期满，本公司按投资金额优先从流动资金中收回投资额或抵付投放的广告费用。

　　截止报告日，控股子公司广西梧州索芙特保健品有限公司已收回与广东力臣国际广告公司的广

　　告合作款2,650 万元。

　　控股子公司广西红日营销有限公司已收回与广东力臣国际广告公司的广告合作款1,043 万元。

　　控股子公司广西红日营销有限公司已收回与广东视诚广告有限公司的广告合作款1,157 万元。

　　控股子公司广西红日娇吻洁肤用品有限公司已收回与广州钱塘潮广告有限公司的广告合作款

　　2,500 万元。

　　十、其它重要事项

　　1、2005 年4 月29 日本公司董事会通过了《关于将广西红日化工有限公司的欠债转为投资股权

　　的议案》。拟将本公司拥有对广西红日化工有限公司的部分债权共计2,978 万元转换为本公司对广西

　　红日化工有限公司的股权，截至报告日该项债转股尚未完成。

　　2、2005 年5 月24 日，本公司与广西麦得益食品工业有限公司(以下简称麦得益)签订了《资

　　产转让合同》，合同就转让麦得益位于梧州市的生产基地资产达成协议。截止2005 年3 月31 日，麦

　　得益梧州生产基地的账面资产净值为人民币23,591,933.57 元，评估价值为人民币41,048,436.29 元，

　　本公司以人民币2,952 万元收购麦得益梧州生产基地资产。截至报告日，购买的房屋使用权证和土

　　地使用权证变更手续正在办理中。

　　3、2005 年8 月31 日，本公司与控股子公司广州娇吻化妆品有限公司分别与广州市天吻娇颜化

　　妆品有限公司(以下简称天吻娇颜)三方股东签订股权转让协议，协议约定：本公司受让天吻娇颜

　　中方股东梁敏持有的60%股权以及李如海持有的15%股权，即公司合计受让天吻娇颜75%的股权，

　　转让价为1,144,244.57 元；广州娇吻化妆品有限公司受让天吻娇颜外方股东法国娇颜化妆品有限公

　　司持有的25%股权，转让价为381,414.85 元。

　　4、2005 年12 月16 日，本公司和控股子公司广西红日营销有限公司签订了《出资协议书》，双

　　方同意共同出资成立梧州索芙特化妆品销售有限公司。梧州索芙特化妆品销售有限公司的注册资本

　　为人民币1,000 万元，本公司出资500 万元，占总出资额的50%；广西红日营销有限公司出资500

　　万元，占总出资额的50%。梧州索芙特化妆品销售有限公司的经营范围是：化妆品、化工原料与化

　　工产品(危险化学品除外)、皮革与皮革制品、包装物与包装材料(食品包装物除外)、五金交电、

　　电池、农畜产品、服装、针织品的批发零售。

　　5、2005 年1 月26 日本公司董事会通过了《索芙特股份有限公司重大投资决策制度》，制度的主要内容为：

　　公司或公司拥有50%以上权益的子公司的单笔对外投资金额不超过人民币300 万元或低于公司

　　最近一期经审计净资产的0.5%的，由公司总经理会议讨论决定，报公司董事会备案。

　　公司或公司拥有50%以上权益的子公司的单笔对外投资金额在人民币300 万元至人民币3,000

　　万元之间且低于公司最近一期经审计净资产的10%的，由公司董事会审批。

　　公司或公司拥有50%以上权益的子公司的单笔对外投资金额超过人民币3,000 万元的，由公司

　　股东大会审批。

　　公司新建项目、技改项目投资，金额不超过人民币3,000 万元的，由公司总经理会议讨论通过，

　　报公司董事会审批；金额超过人民币3,000 万元的，由公司股东大会审批。

　　6、2005 年11 月，本公司实施了股权分置改革，流通股股东每持有10 股流通股将获得非流通

　　股股东支付的4 股股份对价。

　　非流通股东追送股份承诺：

　　○1 追送股份的触发条件：a.公司2005、2006、2007 三个会计年度每年的净利润分别与上一会计

　　年度的净利润相比，增长率低于20%；或b.公司2007 会计年度的净利润与2004 会计年度的净利润

　　相比较的增长率低于80%；或c.公司2005-2007 会计年度中任一年度被出具非“标准无保留意见”

　　的《年度审计报告》；

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 56 页 共 68 页

　　○2 追送股份数量：6,480,180 股索芙特股份。

　　十一、资产减值准备明细表

　　本期转回数

　　项 目 2004.12.31 本期增加数

　　因资产价值

　　回升转回数

　　其它原因

　　转出数

　　合计 2005.12.31

　　一、坏账准备 22,850,214.80 3,634,284.99 - - - 26,484,499.79

　　其中：应收账款 11,453,574.25 3,934,475.33 - - - 15,388,049.58

　　其它应收款 11,396,640.55 -300,190.34 - - - 11,096,450.21

　　二、短期投资跌价准备 75,213.91 62,576.53 - - - 137,790.44

　　其中：股票投资 - - - - - -

　　三、存货跌价准备 1,752,681.91 43,473.93 - 173,350.02 173,350.02 1,622,805.82

　　库存商品 1,318,572.84 - - - - 1,318,572.84

　　原材料 96,591.93 - - 96,591.93 96,591.93 -

　　在产品 26,451.50 - - 26,451.50 26,451.50 -

　　产成品 306,746.60 - - 50,306.59 50,306.59 256,440.01

　　包装物 4,319.04 43473.93 - - - 47,792.97

　　四、长期投资减值准备 - - - - - -

　　其中：长期股权投资 - - - - - -

　　长期债权投资 - - - - - -

　　五、固定资产减值准备 4,423,032.20 26,570.33 - - - 4,449,602.53

　　其中：房屋建筑物 765,968.86 - - - - 765,968.86

　　机器设备 2,552,177.56 6,502.36 - - - 2,558,679.92

　　运输设备 889,227.90 - - - - 889,227.90

　　电子设备 114,398.83 18,227.65 - - - 132,626.48

　　其它设备 101,259.05 1,840.32 - - - 103,099.37

　　六、无形资产减值准备 - - - - - -

　　七、在建工程减值准备 - - - - - -

　　八、委托贷款减值准备 - - - - - -

　　合 计 29,101,142.82 3,766,905.78 - 173,350.02 173,350.02 32,694,698.58

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 57 页 共 68 页

　　十二、相关指标计算表

　　1.本公司2005 年净资产收益率和每股收益有关指标如下：

　　净资产收益率 每股收益

　　报告期利润

　　全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

　　主营业务利润 58.59% 64.97% 1.2300 1.2300

　　营业利润 18.20% 20.18% 0.3821 0.3821

　　净利润 20.77% 23.03% 0.4360 0.4360

　　扣除非经营性损益后的利润 19.87% 22.03% 0.4171 0.4171

　　扣除非经营性损益项目明细

　　序号 项目 金额

　　1 摊销股权投资价差 332,996.16

　　2 收流转税返还及出口退税 4,068,447.18

　　3 罚款 -1,132,600.78

　　4 其它营业外收支净额 725,997.67

　　5 所得税影响数 -589,008.53

　　合计 3,405,831.70

　　2.计算方法

　　(1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：

　　全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产

　　全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数

　　(2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：

　　P

　　ROE＝

　　E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0

　　其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债转股等

　　新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一

　　月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。

　　(3)加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下：

　　P

　　EPS＝

　　S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0

　　其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股

　　份数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报

　　告期月份数；Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期

　　期末的月份数。

　　上述2005 年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制

　　度》及有关补充规定编制

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 58 页 共 68 页

　　索芙特股份有限公司资产负债表

　　2005 年12 月31 日

　　金额单位:人民币元

　　2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　资 产 附注

　　合并 公司 合并 公司

　　流动资产:

　　货币资金 五、1 72,355,799.03 38,419,824.18 55,826,608.76 33,405,828.71

　　短期投资 五、2 962,209.56 - 924,786.09 -

　　应收票据 - - - -

　　应收股利 - - - -

　　应收账款 五、3，六、1 121,738,197.03 86,762,384.05 74,057,713.01 61,701,887.14

　　其它应收款 五、4，六、2 36,595,872.44 259,611,170.19 102,335,293.32 384,726,998.17

　　预付账款 五、5 102,886,212.26 5,023,470.50 150,385,547.81 32,979,520.23

　　应收补贴款 五、6 126,146.35 126,146.35 126,146.35 126,146.35

　　存货 五、7 175,127,271.14 48,403,799.74 179,286,719.20 19,090,178.30

　　待摊费用 3,291.96 - 29,724.23 -

　　一年内到期的其它长期资产 五、8 - - 80,000,000.00 -

　　流动资产合计 509,794,999.77 438,346,795.01 642,972,538.77 532,030,558.90

　　长期投资:

　　长期股权投资 五、9，六、3 816,478.36 293,054,702.13 483,482.20 236,359,027.69

　　长期债权投资 五、9 4,000.00 - 4,000.00 -

　　长期投资合计 820,478.36 293,054,702.13 487,482.20 236,359,027.69

　　其中:合并价差 (1,983,401.64) - (2,316,397.80) -

　　股权投资差额 - (1,983,401.64) - (2,316,397.80)

　　固定资产:

　　固定资产原价 五、10 131,871,383.51 34,020,148.71 101,934,462.91 5,002,308.27

　　减:累计折旧 五、10 59,733,811.86 3,771,317.78 52,496,743.62 2,295,740.36

　　固定资产净值 五、10 72,137,571.65 30,248,830.93 49,437,719.29 2,706,567.91

　　减:固定资产减值准备 五、11 4,449,602.53 155,950.39 4,423,032.20 155,950.39

　　固定资产净额 67,687,969.12 30,092,880.54 45,014,687.09 2,550,617.52

　　工程物资 64,850.00 - 85,970.00 -

　　在建工程 五、12 90,357,008.45 - 45,322,400.39 45,262,400.39

　　固定资产清理 - - - -

　　固定资产合计 158,109,827.57 30,092,880.54 90,423,057.48 47,813,017.91

　　无形资产及其它资产:

　　无形资产 五、13 46,377,892.33 494,156.74 27,412,814.31 -

　　长期待摊费用 - - - -

　　其它长期资产 五、14 73,500,000.00 - - -

　　无形资产及其它资产合计 119,877,892.33 494,156.74 27,412,814.31 -

　　递延税项: - - - -

　　递延税项借项 - - - -

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 59 页 共 68 页

　　资产总计 788,603,198.03 761,988,534.42 761,295,892.76 816,202,604.50

　　索芙特股份有限公司资产负债表(续)

　　2005 年12 月31 日

　　金额单位:人民币元

　　2005-12-31 2004-12-31

　　负债及所有者权益 附注

　　合并 公司 合并 公司

　　流动负债:

　　短期借款 五、15 125,000,000.00 85,000,000.00 40,000,000.00 -

　　应付票据 五、16 65,000,000.00 65,000,000.00 133,000,000.00 138,000,000.00

　　应付账款 五、17 57,525,917.92 424,752.44 60,565,694.45 1,294,621.62

　　预收账款 五、18 34,942,037.60 26,921,023.05 54,791,794.57 52,362,318.01

　　应付工资 562,091.62 7,502.40 436,789.12 7,502.40

　　应付福利费 7,351,809.20 286,269.74 8,657,690.81 1,490,042.94

　　应付股利 五、19 571,895.85 495,912.00 337,640.85 261,657.00

　　其它应付款 五、20 45,115,192.03 164,299,705.83 75,059,783.37 272,303,082.33

　　应交税金 五、21 6,779,558.70 1,462,124.06 1,966,566.82 5,399,594.09

　　其它应交款 五、22 1,516,971.39 264,188.76 920,011.59 56,139.45

　　预提费用 五、23 2,811,806.92 2,327,445.81 8,024,884.16 7,809,108.27

　　预计负债 五、24 15,411,860.84 15,411,860.84 15,411,860.84 15,411,860.84

　　一年内到期的长期负债 - - - -

　　流动负债合计 362,589,142.07 361,900,784.93 399,172,716.58 494,395,926.95

　　长期负债:

　　长期借款 - - - -

　　应付债券 - - - -

　　长期应付款 - - - -

　　专项应付款 - - - -

　　其它长期负债 - - - -

　　长期负债合计 - - - -

　　递延税项

　　递延税项贷项 - - - -

　　负债合计 362,589,142.07 361,900,784.93 399,172,716.58 494,395,926.95

　　少数股东权益:

　　少数股东权益 48,130,064.25 - 56,867,542.03 -

　　股东权益:

　　股本 五、25 179,991,000.00 179,991,000.00 149,992,500.00 149,992,500.00

　　资本公积 五、26 54,170,407.69 54,170,407.69 45,552,485.38 45,552,485.38

　　盈余公积 五、27 61,345,525.85 37,269,597.83 37,689,938.48 25,497,764.84

　　其中:法定公益金 14,951,531.68 14,951,531.68 11,027,587.35 11,027,587.35

　　未确认的投资损失 (22,161,690.28) - (15,192,863.94) -

　　未分配利润 五、28 104,538,748.45 128,656,743.97 87,213,574.23 100,763,927.33

　　其中:拟分配现金股利 7,499,625.00 7,499,625.00

　　股东权益合计 377,883,991.71 400,087,749.49 305,255,634.15 321,806,677.55

　　负债及所有者权益总计 788,603,198.03 761,988,534.42 761,295,892.76 816,202,604.50

　　(附注系会计报表的组成部分)

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 60 页 共 68 页

　　法定代表人：梁国坚 主管会计机构负责人：覃瑞珍 会计机构负责人：香伟雄

　　索芙特股份有限公司利润及利润分配表

　　2005 年1-12 月

　　金额单位:人民币元

　　2005 年1-12 月 2004年1-12 月

　　项 目 附注

　　合并 公司 合并 公司

　　一.主营业务收入 五、29，六、4 447,530,924.82 278,242,135.58 420,240,526.79 360,842,077.89

　　减:主营业务成本 五、29，六、4 221,310,176.62 174,210,344.20 146,843,504.79 225,407,899.12

　　主营业务税金及附加 4,827,937.38 1,163,996.84 8,058,875.01 2,498,089.86

　　二.主营业务利润 221,392,810.82 102,867,794.54 265,338,146.99 132,936,088.91

　　加:其它业务利润 五、30 160,405.30 - 335,949.03 (1,620.00)

　　减:营业费用 114,502,374.79 82,512,571.54 147,271,446.45 97,376,957.97

　　管理费用 32,393,655.57 17,056,092.61 37,538,260.61 18,222,547.23

　　财务费用 五、31 5,890,848.60 1,262,385.72 5,387,620.54 175,010.35

　　三.营业利润 68,766,337.16 2,036,744.67 75,476,768.42 17,159,953.36

　　加:投资收益 五、32 270,419.63 75,806,042.03 (2,234,359.89) 51,518,855.41

　　补贴收入 - - - -

　　营业外收入 五、33 4,938,859.54 1,073,521.35 4,174,009.25 1,295,613.62

　　减:营业外支出 五、34 1,277,015.47 608,454.76 2,940,964.78 (3,386,119.30)

　　四.利润总额 72,698,600.86 78,307,853.29 74,475,453.00 73,360,541.69

　　减:所得税 1,308,096.08 1,145,078.66 7,271,915.04 6,315,233.81

　　少数股东损益 (119,555.47) - 6,081,631.37 -

　　未确认投资损失 (6,968,826.34) - (12,398,438.11) -

　　五.净利润 78,478,886.59 77,162,774.63 73,520,344.70 67,045,307.88

　　加:年初未分配利润 87,213,574.23 100,763,927.33 31,337,060.46 44,746,671.16

　　其它转入

　　六.可供分配的利润 165,692,460.82 177,926,701.96 104,857,405.16 111,791,979.04

　　减:提取法定盈余公积 7,847,888.66 7,847,888.66 7,352,034.47 7,352,034.47

　　提取法定公益金 3,923,944.33 3,923,944.33 3,676,017.24 3,676,017.24

　　提取储备基金 5,941,877.19 - 3,101,146.51 -

　　提取企业发展基金 5,941,877.19 - 3,101,146.51 -

　　提取职工奖励及福利基金 - - 413,486.20 -

　　七.可供股东分配的利润 142,036,873.45 166,154,868.97 87,213,574.23 100,763,927.33

　　减:应付优先股股利 - - - -

　　提取任意盈余公积 - - - -

　　应付普通股股利 7,499,625.00 7,499,625.00 - -

　　转作股本的普通股股利 29,998,500.00 29,998,500.00 - -

　　八.未分配利润 104,583,748.45 128,656,743.97 87,213,574.23 100,763,927.33

　　(附注系会计报表的组成部分)

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 61 页 共 68 页

　　法定代表人：梁国坚 主管会计机构负责人：覃瑞珍 会计机构负责人：香伟雄

　　索芙特股份有限公司现金流量表

　　2005 年1-12 月

　　金额单位:人民币元

　　2005 年1-12 月

　　项 目 附注

　　合并 公司

　　一、经营活动产生的现金流量:

　　销售商品、提供劳务收到的现金 452,098,205.32 273,463,481.21

　　收到的税费返还 2,175,947.18 -

　　收到的其它与经营活动有关的现金 五、35 13,616,962.29 145,580,899.90

　　现金流入小计 467,891,114.79 419,044,381.11

　　购买商品、接受劳务支付的现金 243,557,870.43 283,773,025.15

　　支付给职工以及为职工支付的现金 28,868,081.11 15,124,672.25

　　支付的各项税费 50,275,798.42 20,852,214.43

　　支付的其它与经营活动有关的现金 五、36 114,625,025.64 80,061,782.19

　　现金流出小计 437,326,775.60 399,811,694.02

　　经营活动产生的现金流量净额 30,564,339.19 19,232,687.09

　　二、投资活动产生的现金流量:

　　收回投资所收到的现金 -

　　本期出售子公司的期初现金余额 - -

　　取得投资收益所收到的现金 - -

　　处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收回的现金净额 81,500,000.00- -

　　收到的其它与投资活动有关的现金 - -

　　现金流入小计 81,500,000.00 -

　　购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 168,843,540.52 84,860,712.22

　　投资所支付的现金 5,000,000.00

　　支付的其它与投资活动有关的现金 - -

　　现金流出小计 168,843,540.52 89,860,712.22

　　投资活动产生的现金流量净额 (87,343,540.52) (89,860,712.22)

　　三、筹资活动产生的现金流量:

　　吸收投资所收到的现金 - -

　　借款所收到的现金 135,000,000.00 85,000,000.00

　　收到的其它与筹资活动有关的现金 88,000.00 -

　　现金流入小计 135,088,000.00 85,000,000.00

　　偿还债务所支付的现金 50,000,000.00 -

　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,779,608.40 9,357,979.40

　　支付的其它与筹资活动有关的现金 - -

　　现金流出小计 61,779,608.40 9,357,979.40

　　筹资活动产生的现金流量净额 73,308,391.60 75,642,020.60

　　四、汇率变动对现金的影响额 - -

　　五、现金及现金等价物净增加额 16,529,190.27 5,013,995.47

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 62 页 共 68 页

　　索芙特股份有限公司现金流量表(续)

　　2005年1-12 月

　　金额单位:人民币元

　　2005 年1-12 月

　　项 目

　　合并 公司

　　1.将净利润调节为经营活动的现金流量:

　　净利润 78,478,886.59 77,162,774.63

　　加:少数股东本期损益 (119,555.47) -

　　未确认的投资损失 (6,968,826.34) -

　　计提的资产减值准备 3,434,979.98 1,121,738.73

　　固定资产折旧 7,157,476.81 1,475,577.42

　　无形资产摊销 705,090.65 7,916.93

　　长期待摊费用摊销 -

　　待摊费用的减少(减增加) (26,432.27) -

　　预提费用的增加(减减少) (5,213,077.24) (5,481,662.46)

　　处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失(减:收益) - -

　　固定资产的报废损失 - -

　　财务费用 5,811,479.00 3,389,850.00

　　投资损失(减:收益) (270,419.63) (73,541,031.31)

　　存货的减少(减:增加) 4,159,448.06 (29,313,621.44)

　　递延税款贷项(减:借项) - -

　　经营性应收项目的减少(减:增加) (6,880,773.22) 161,601,060.58

　　经营性应付项目的增加(减:减少) (49,703,937.73) (117,189,915.99)

　　其它 - -

　　经营活动产生的现金流量净额 30,564,339.19 19,232,687.09

　　2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

　　债务转为资本 - -

　　一年内到期的可转换公司债券 - -

　　融资租入固定资产 - -

　　3.现金及现金等价物净增加情况 - -

　　现金的期末余额 72,355,799.03 38,419,824.18

　　减:现金的期初余额 55,826,608.76 33,405,828.71

　　加:现金等价物的期末余额 - -

　　减:现金等价物的期初余额 - -

　　现金及现金等价物的净增加额 16,529,190.27 5,013,995.47

　　(附注系会计报表的组成部分)

　　法定代表人：梁国坚 主管会计机构负责人：覃瑞珍 会计机构负责人：香伟雄

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 63 页 共 68 页

　　索芙特股份有限公司分部报表(分地区报表1)

　　2005 年1-12 月

　　金额单位：人民币元

　　北京 东北 华北 华东

　　项 目

　　本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年

　　一、营业收入合计： 24,071,795.33 17,415,450.86 21,858,652.71 22,390,882.09 41,823,713.68 49,212,392.96 46,737,036.72 66,403,085.75

　　其中：对外营业收入 24,071,795.33 17,415,450.86 21,858,652.71 22,390,882.09 41,823,713.68 49,212,392.96 46,737,036.72 66,403,085.75

　　分部间营业收入

　　二、销售成本及税金合

　　计

　　12,163,517.86 6,428,227.52 11,045,213.25 8,132,650.50 21,133,591.46 17,913,261.83 23,616,301.69 24,510,082.82

　　其中：对外营业成本及

　　税金

　　12,163,517.86 6,428,227.52 11,045,213.25 8,132,650.50 21,133,591.46 17,913,261.83 23,616,301.69 24,510,082.82

　　分部间营业成本及税

　　金

　　三、期间费用合计 7,971,131.30 7,933,888.60 7,238,271.53 10,200,526.28 13,849,499.32 22,419,496.73 15,476,496.50 30,250,993.18

　　四、营业利润合计 3,937,146.17 3,053,334.74 3,575,167.93 4,057,705.31 6,840,622.90 8,879,634.40 7,644,238.53 11,642,009.75

　　五、资产总额

　　六、负债总额

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 64 页 共 68 页

　　索芙特股份有限公司分部报表(分地区报表2)

　　2005 年1-12 月

　　金额单位：人民币元

　　华南 华中 西南 上海

　　项 目

　　本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年

　　一、营业收入合计： 248,647,644.14 111,071,938.76 35,329,795.86 48,463,588.19 21,689,685.52 28,673,912.21 46,482,696.63 58,372,191.62

　　其中：对外营业收

　　入

　　156,388,165.55 111,071,938.76 35,329,795.86 48,463,588.19 21,689,685.52 28,673,912.21 46,482,696.63 58,372,191.62

　　分部间营业收入 92,259,478.59

　　二、销售成本及税

　　金合计

　　172,042,485.78 40,626,605.33 17,852,204.08 17,378,679.25 10,959,833.85 15,638,042.99 23,487,783.23 16,811,209.16

　　其中：对外营业成

　　本及税金

　　79,023,197.78 40,626,605.33 17,852,204.08 17,378,679.25 10,959,833.85 15,638,042.99 23,487,783.23 16,811,209.16

　　分部间营业成本

　　及税金

　　93,019,288.00

　　三、期间费用合计 51,786,357.60 49,350,607.25 11,699,104.19 22,078,366.68 7,182,319.75 35,773,905.72 15,392,274.35 3,881,346.20

　　四、营业利润合计 24,818,800.76 21,094,726.18 5,778,487.59 9,006,542.26 3,547,531.92 -22,738,036.50 7,602,639.05 37,679,636.26

　　五、资产总额

　　六、负债总额

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 65 页 共 68 页

　　索芙特股份有限公司分部报表(分地区报表3)

　　2005 年1-12 月

　　金额单位：人民币元

　　广西 抵销 未分配项目 合计

　　项 目

　　本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年

　　一、营业收入合

　　计：

　　142,440,267.15 266,472,757.33 181,550,362.92 248,235,672.98 0.00 0.00 447,530,924.82 420,240,526.79

　　其中：对外营业

　　收入

　　53,149,382.82 18,237,084.35 0.00 0.00 447,530,924.82 420,240,526.79

　　分部间营业收

　　入

　　89,290,884.33 248,235,672.98 181,550,362.92 248,235,672.98 0.00 0.00

　　二、销售成本及

　　税金合计

　　116,907,164.55 262,579,908.09 183,069,981.75 255,116,287.69 0.00 0.00 226,138,114.00 154,902,379.80

　　其中：对外营业

　　成本及税金

　　26,856,470.80 7,463,620.40 0.00 0.00 226,138,114.00 154,902,379.80

　　分部间营业成

　　本及税金

　　90,050,693.75 255,116,287.69 183,069,981.75 255,116,287.69 0.00

　　三、期间费用合

　　计

　　17,599,879.99 4,210,701.25 4,591,544.43 4,097,495.71 152,786,878.96 190,197,327.60

　　四、营业利润合

　　计

　　7,933,222.61 -317,852.01 -1,519,618.83 -6,880,614.71 -4,591,544.43 -4,097,495.71 68,605,931.86 75,140,819.39

　　五、资产总额 693,642,697.89 818,458,624.68 1,482,245,895.92 1,579,754,517.44 788,603,198.03 761,295,892.76

　　六、负债总额 394,578,683.10 579,974,899.73 757,167,825.17 979,147,616.31 362,589,142.07 399,172,716.58

　　法定代表人：梁国坚 主管会计机构负责人：覃瑞珍 会计机构负责人：香伟雄

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 66 页 共 68 页

　　索芙特股份有限公司分部报表(分业务报表)

　　2005年1-12 月

　　金额单位：人民币元

　　美容化妆品销售 化工产品销售 房屋出租业务 其它销售业务

　　项 目

　　本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年

　　一、营业收入合计： 595,279,386.30 630,111,019.85 33,801,901.44 36,589,892.64 0.00 1,707,806.00 0.00 67,481.28

　　其中：对外营业收入 413,729,023.38 381,875,346.87 33,801,901.44 36,589,892.64 1,707,806.00 67,481.28

　　分部间营业收入 181,550,362.92 248,235,672.98

　　二、销售成本及税金合

　　计

　　375,311,506.46 375,874,037.40 33,896,589.29 33,995,274.26 0.00 88,782.50 0.00 60,573.33

　　其中：对外营业成本及

　　税金

　　192,241,524.71 120,757,749.71 33,896,589.29 33,995,274.26 88,782.50 60,573.33

　　分部间营业成本

　　及税金

　　183,069,981.75 255,116,287.69

　　三、期间费用合计 140,937,399.48 178,456,181.88 7,257,935.05 6,400,026.65 1,243,623.36

　　四、营业利润合计 79,030,480.36 75,780,800.57 -7,352,622.90 -3,805,408.27 0.00 375,400.14 0.00 6,907.95

　　五、资产总额 1,424,241,508.35 1,519,636,853.62 58,004,387.57 60,117,663.82

　　六、负债总额 675,835,342.57 903,037,464.13 81,332,482.60 76,110,152.18

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 67 页 共 68 页

　　索芙特股份有限公司分部报表(分业务报表续)

　　2005年1-12 月

　　金额单位：人民币元

　　抵销 未分配项目 合计

　　项 目

　　本年 上年 本年 上年 本年 上年

　　一、营业收入合计： 181,550,362.92 248,235,672.98 0.00 0.00 447,530,924.82 420,240,526.79

　　其中：对外营业收入 0.00 0.00 447,530,924.82 420,240,526.79

　　分部间营业收入 181,550,362.92 248,235,672.98 0.00 0.00

　　二、销售成本及税金合计 183,069,981.75 255,116,287.69 0.00 0.00 226,138,114.00 154,902,379.80

　　其中：对外营业成本及税金 0.00 0.00 226,138,114.00 154,902,379.80

　　分部间营业成本及税金 183,069,981.75 255,116,287.69 0.00 0.00

　　三、期间费用合计 4,591,544.43 4,097,495.71 152,786,878.96 190,197,327.60

　　四、营业利润合计 -1,519,618.83 -6,880,614.71 -4,591,544.43 -4,097,495.71 68,605,931.86 75,140,819.39

　　五、资产总额 693,642,697.89 818,458,624.68 788,603,198.03 761,295,892.76

　　六、负债总额 394,578,683.10 579,974,899.73 362,589,142.07 399,172,716.58

　　法定代表人：梁国坚 主管会计机构负责人：覃瑞珍 会计机构负责人：香伟雄

　　索芙特股份有限公司2005 年年度报告

　　第 68 页 共 68 页

　　索芙特股份有限公司利润表补充资料表

　　2005 年1-12 月

　　金额单位：人民币元

　　本年数 上年数

　　项目

　　合并 母公司 合并 母公司

　　1.出售、处置部门或被投资

　　单位所得收益

　　-2,993,487.14 -2,993,487.14

　　2.自然灾害发生的损失

　　3.会计政策变更增加(或减

　　少)利润总额

　　4.会计估计变更增加(或减

　　少)利润总额

　　5.债务重组损失

　　6.其它

　　法定代表人：梁国坚 主管会计机构负责人：覃瑞珍 会计机构负责人：香伟雄