G中金(000060)2005年年度报告 | |||||||||
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| http://finance.sina.com.cn 2006年02月28日 10:27 深圳证券交易所 | |||||||||
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深圳市中金岭南有色金属股份有限公司二○○五年年度报告 二○○六年二月二十八日 重 要 提 示
△ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 △ 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 △ 董事钟金松先生、董事何一平先生因出国，均委托董事长李进明先生出席会议并行使表决权。 △ 深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 △ 公司董事长李进明先生、董事总经理张水鉴先生、主管会计工作的总会计师兼计财部经理储虎先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 董事长签署： 李进明 日期：二○○六年二月二十六日 目 录 第一节、公司基本情况简介............ 3 第二节、会计数据和业务数据摘要......... 4 第三节、股本变动和股东情况........... 7 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况.. 11 第五节、公司治理结构.............. 16 第六节、股东大会情况简介........... 17 第七节、董事会报告............... 18 第八节、监事会报告............... 28 第九节、重要事项................ 29 第十节、财务报告................ 35 第十一节、备查文件目录............. 96 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司(缩写：中金岭南) 公司法定英文名称：SHENZHEN ZHONGJIN LINGNAN NONFEMET COMPANY LIMITED(缩写：NONFEMET) 2、公司法定代表人姓名：李进明 3、公司董事会秘书：彭玲 证券事务代表：黄建民 联系地址：深圳市福田区车公庙深南大道6013号中国有色大厦24楼 电 话：(0755)83474800-236 传 真：(0755)83474889 电子信箱：dsh@nonfemet.com.cn 4、公司注册地址：深圳市福田区车公庙深南大道6013号中国有色大厦24楼 公司办公地址：深圳市福田区车公庙深南大道6013号中国有色大厦24楼 公司邮政编码：518040 公司国际互联网网址：www.nonfemet.com 公司电子信箱：zjln@nonfemet.com.cn 5、信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载年报的国际互联网网址：www.cninfo.com.cn 6、公司年报备置地点：公司董事会秘书室 7、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：G中金(中金岭南) 公司股票代码：000060 8、公司首次注册登记日期：1984年9月1日 公司首次注册登记地点：深圳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4403011009894 税务登记号码：(国税)440301192206336(地税)440304192206336 公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地点：深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度主要利润指标情况 项目 金额(单位：人民币元) 利润总额 330,911,076.33 净利润 277,343,641.11 扣除非经常性损益后的净利润* 308,731,528.81 主营业务利润 1,100,304,354.34 其他业务利润 11,341,757.94 营业利润 402,092,547.30 投资收益 -37,290,590.18 补贴收入 766,700.00 营业外收支净额 -34,657,580.79 经营活动产生的现金流量净额 463,302,238.58 现金及现金等价物净增减额 -126,822,025.40 *注：报告期扣除非经常性损益的项目和涉及的金额： 非经常性损益项目 金额 补贴收入 766,700.00 营业外收入 2,184,966.19 营业外支出 -36,274,758.92 资产减值准备转回 220,000.00 短期投资收益 1,788,173.07 处置投资收益 -650,704.97 所得税影响 71,673.20 少数股东应占份额影响 506,063.73 合 计 -31,387,887.70 (二)截至报告期末公司前三年的主要会计数据(单位：人民币元) 项 目 2005年 2004年 2003年 主营业务收入 4,237,250,459.18 3,548,421,522.94 2,835,575,021.45 净利润 277,343,641.11 136,887,367.77 60,176,226.20 扣除非经营性损益后的净利润 308,731,528.81 141,665,753.77 49,954,428.24 总资产 4,752,597,284.96 4,947,273,864.24 4,814,598,445.99 股东权益(不含少数股东权益) 1,439,059,375.31 1,214,085,087.85 1,119,981,059.75 每股收益(摊薄) 0.64 0.32 0.14 每股收益(加权) 0.64 0.32 0.14 每股净资产 3.33 2.81 2.59 调整后每股净资产 3.24 2.64 2.38 每股经营活动产生的现金流量净额 1.07 1.05 0.67 净资产收益率(%)(摊薄) 19.27 11.27 5.37 净资产收益率(%)(加权) 20.99 11.73 5.40 扣除非经营性损益后的净资产收益率(%)(摊薄) 21.45 11.67 4.46 扣除非经营性损益后的净资产收益率(%)(加权) 23.37 12.14 4.48 经营活动产生的现金流量净额 463,302,238.58 453,698,634.09 287,987,460.46 (三)利润表附表 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 76.46% 83.28% 2.55 2.55 营业利润 27.94% 30.43% 0.93 0.93 净利润 19.27% 20.99% 0.64 0.64 扣除非经常性损益后的利润 21.45% 23.37% 0.71 0.71 注：利润表附表按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要求编制。 (四)报告期内股东权益变动情况 项 目 期 初 增 加 减 少 期 末 股本 432,000,000.00 - - 432,000,000.00 资本公积金 484,228,345.13 2,260,000.00 486,488,345.13 盈余公积金 165,197,110.42 55,468,728.22 220,665,838.64 其中：公益金 52,303,687.61 27,734,364.11 80,038,051.72 未分配利润 131,968,123.58 277,343,641.11 109,468,728.22 299,843,036.47 外币报表折算差额 691,508.72 629,353.65 62,155.07 股东权益合计 1,214,085,087.85 335,072,369.33 110,098,081.87 1,439,059,375.31 变动原因： 1、资本公积变动原因： (1)股权投资准备:本年增加数是本公司之控股子公司深圳市中金岭南科技有限公司因专项拨款项目完成后形成资产而增加资本公积，本公司按持股比例计算应享有份额530,000元相应计入资本公积。 (2)拨款转入:本年增加数是本公司收到的专项拨款，因拨款项目完成后形成固定资产相应增加资本公积。 (3)其他资本公积:是本公司重组时的资产评估增值。 2、盈余公积变动原因：是本年度利润分配，提取盈余公积。 3、未分配利润变动原因：是由本年利润增加和利润分配所致。 三、股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表 (单位：股) 本次变动前 本次变动增减(+，-) 本次变动后 数量 比例 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 227,081,700 52.57% -57,377,124 -57,377,124 169,704,576 39.28% 1、国家持股 214,400,000 49.63% -54,808,665 -54,808,665 159,591,335 36.94% 2、国有法人持股 3、其他内资持股 12,400,000 2.87% -2,647,335 -2,647,335 9,752,665 2.26% 其中： 境内法人持股 12,400,000 2.87% -2,647,335 -2,647,335 9,752,665 2.26% 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 281,700 0.07% +78,876 +78,876 360,576 0.08% 二、无限售条件股份 204,918,300 47.43% +57,377,124 +57,377,124 262,295,424 60.72% 1、人民币普通股 204,918,300 47.43% +57,377,124 +57,377,124 262,295,424 60.72% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 432,000,000 100.00% 0 0 432,000,000 100.00% (二)股票发行与上市情况 1、报告期止的前三年内，公司未发行股票及衍生证券。 2、2005年10月31日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过《公司股权分置改革方案》，2005年11月18日，公司股权分置改革方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付的2.8股对价股份。本次股权分置改革方案实施前，公司非流通股股份为226,800,000股，占公司总股本的52.50%；流通股股份为205,200,000股，占公司总股本的47.50%。本次股权分置改革方案实施后，所有股份均为流通股。其中，无限售条件的流通股为262,295,424股，占公司总股本的60.72%；有限售条件的流通股为169,704,576股(包括高管股份360576股)，占公司总股本的39.28%。本次股权分置改革方案实施后，公司股份总数不变。 3、公司没有现存内部职工股。 (三)股东情况介绍 1、截止2005年12月31日，公司股东总数为63，640户。 2、前十名股东持股情况：(单位：股) 股东总数 63,640 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的 股份数量 广东省广晟资产经营有限公司 国有股东 34.76% 150,183,335 150,183,335 100,800,000 黑龙江省大正投资集团有限责任公司 其他 2.64% 11,401,606 0 广东广晟有色金属集团有限公司 国有股东 2.18% 9,408,000 9,408,000 裕隆证券投资基金 其他 2.12% 9,146,522 0 国联安德盛小盘精选证券投资基金 其他 1.97% 8,508,059 0 深圳市海丰源投资股份有限公司 其他 1.90% 8,196,986 0 安顺证券投资基金 其他 1.32% 5,688,800 0 汇添富优势精选混合型证券投资基金 其他 1.27% 5,500,000 0 湘财荷银行业精选证券投资基金 其他 1.04% 4,499,833 0 上投摩根中国优势证券投资基金 其他 0.98% 4,238,244 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 黑龙江省大正投资集团有限责任公司 11,401,606 人民币普通股 裕隆证券投资基金 9,146,522 人民币普通股 国联安德盛小盘精选证券投资基金 8,508,059 人民币普通股 深圳市海丰源投资股份有限公司 8,196,986 人民币普通股 安顺证券投资基金 5,688,800 人民币普通股 汇添富优势精选混合型证券投资基金 5,500,000 人民币普通股 湘财荷银行业精选证券投资基金 4,499,833 人民币普通股 上投摩根中国优势证券投资基金 4,238,244 人民币普通股 金泰证券投资基金 3,400,000 人民币普通股 裕泽证券投资基金 3,224,748 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 裕隆证券投资基金和裕泽证券投资基金同属博时基金管理公司。本公司未知其他前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前10名有限售条件股东持股数量及限售条件(单位：股) 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 限售条件 1 广东省广晟资产经营有限公司 150,183,335 2007年11月18日 21,600,000 自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上市交易或者转让。在十二个月满后，除一年内可减持的用于中金岭南高管人员股权激励部分以外，其余股份在接下来的十二个月内也不上市交易或者转让(即在自获得上市流通权之日起二十四个月内不上市交易或者转让)。在上述承诺期期满后，其通过深交所挂牌交易出售股份，出售数量占中金岭南股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 2008年11月18日 21,600,000 2009年11月18日 106,983,335 2 广东广晟有色金属集团有限公司 9,408,000 2006年11月18日 9,408,000 从改革方案实施后起十二个月内 不上市交易或者转让。 3 深圳市创超佳实业有限公司 3,808,000 2006年11月18日 3,808,000 从改革方案实施后起十二个月内 不上市交易或者转让。 4 深圳市宝安宝利来实业有限公司 1,866,667 2006年11月18日 1,866,667 从改革方案实施后起十二个月内 不上市交易或者转让。 5 深圳市瑞富源投资有限公司 1,680,000 2006年11月18日 1,254,400 从改革方案实施后起十二个月内 不上市交易或者转让。 6 深圳市通百惠投资有限公司 634,667 2006年11月18日 634,667 从改革方案实施后起十二个月内 不上市交易或者转让。 7 杭州明珠音乐喷泉有限公司 597,333 2006年11月18日 597,333 从改革方案实施后起十二个月内 不上市交易或者转让。 8 神威医药科技股份有限公司 373,333 2006年11月18日 373,333 从改革方案实施后起十二个月内 不上市交易或者转让。 9 深圳市富致嘉贸易有限公司 224,000 2006年11月18日 224,000 从改革方案实施后起十二个月内 不上市交易或者转让。 10 上海奇浩科贸有限公司 200,000 2006年11月18日 149,334 从改革方案实施后起十二个月内 不上市交易或者转让。 注： (1)公司第二大股东广东广晟有色金属集团有限公司是公司第一大股东广东省广晟资产经营有限公司的全资子公司。 (2)报告期本公司第一大股东广东省广晟资产经营有限公司将持有的本公司150,183,335股国家股中的100,800,000股(占本公司总股本的23.33%)继续质押给中国光大银行深圳分行玉泉路办事处，该质押登记手续在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理。 (3)原非流通股股东温州市鹿城东瓯园林绿化工程有限公司(以下简称“温州公司”)与广东省广晟资产经营有限公司(以下简称“广晟公司”)于2005年9月8日签订了《股权 转让协议》。根据协议规定，温州公司将其持有的中金岭南20万股股份转让给广晟公司， 同时股权转让后，广晟公司承担温州公司对本次股权分置改革方案签署的《承诺函》所规定的承诺责任，此次股权转让手续与股改工作同时完成。相关内容详见2005年9月13日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮网上的《公司股权分置改革说明书》。 (4)公司4家原非流通股东深圳市瑞富源投资有限公司、上海奇浩科贸有限公司、上海兴岚经贸有限公司、上海强汇通信设备有限公司的营业执照最近年度未经年检，未通过中国结算深圳分公司的身份确认核查，由公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司先代为支付这四家公司应支付的对价(分别为425600股，50666股，10133股，7600股)合计493,999股，广东省广晟资产经营有限公司对代为支付对价部分股份行使追偿权。该代为支付对价股份假设没有解除禁售。 3、控股股东及实际控制人情况介绍 本公司第一大股东广东省广晟资产经营有限公司成立于1999年10月，是广东省政府授权经营的资产经营公司，为国有独资企业，注册地址为：广州市东山区明月一路9号凯旋华美达大酒店15楼，法定代表人李进明，注册资本人民币10亿元，经营范围为：资产管理和运营，股权管理和运营，投资经营，投资收益的管理及再投资；广东省国资管理部门授权的其他业务。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图： 100 % 34.76 % 文本框: 广东省人民政府国有资产监督管理委员会 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)、公司董事、监事、高管人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 (股) 年末持股数 (股) 变动原因 报酬总额 (万元) 李进明 董事长 男 53 2005.1.28～ 2008.1.28 不在公司领 取 钟金松 董事 男 53 2005.1.28～ 2008.1.28 不在公司领 取 何一平 董事 男 49 2005.1.28～ 2008.1.28 不在公司领 取 刘协广 董事 男 58 2005.1.28～ 2008.1.28 不在公司领 取 郑耀明 董事 男 60 2005.1.28～ 2008.1.28 30,000 38,400 实施股 改方案 72 张水鉴 董事 总经理 男 49 2005.1.28～ 2008.1.28 77 郭勇 董事 党委书记 男 51 2005.1.28～ 2008.1.28 146,000 186,880 实施股 改方案 72 杨传耕 独立董事 男 63 2005.1.28～ 2008.1.28 4 隋广军 独立董事 男 44 2005.1.28～ 2008.1.28 4 张建军 独立董事 男 41 2005.1.28～ 2008.1.28 4 陈平 独立董事 男 40 2005.1.28～ 2008.1.28 4 马建华 监事会 召集人 男 43 2005.1.28～ 2008.1.28 不在公司领 取 何勇 监事 男 45 2005.1.28～ 2008.1.28 不在公司领 取 黎锦坤 监事 男 41 2005.1.28～ 2008.1.28 不在公司领 取 张伟健 职工监事 男 43 2005.1.26～ 2008.1.26 30 姚锐红 职工监事 男 53 2005.1.26～ 2008.1.26 24 董保玉 常务副 总经理 男 50 2005.1.28～ 2008.1.28 62 刘侦德 副总经理 男 52 2005.1.28～ 2008.1.28 62 蔡国强 纪委书记 工会主席 男 54 2005.1.28～2008.1.28 30,000 38,400 实施股 改方案 62 郑文达 副总经理 男 42 2005.1.28～ 2008.1.28 3,000 3,840 实施股 改方案 62 储虎 总会计师 男 43 2005.1.28～ 2008.1.28 62 李夏林 总工程师 男 44 2005.1.28～ 2008.1.28 16,000 20,480 实施股 改方案 62 陈克生 总经济师 男 42 2005.1.28～ 2008.1.28 62 彭玲 董事会 秘书 女 40 2005.1.28～ 2008.1.28 56,700 72,576 实施股 改方案 24 注：在股东单位任职的董事监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取 报酬、津贴 李进明 广东省广晟资产经营有限公司 董事长、党委书记 2004年至今 是 钟金松 广东省广晟资产经营有限公司 董事、总经理、党委副书记 2004年至今 是 何一平 广东省广晟资产经营有限公司 董事、副总经理 2000年至今 是 刘协广 广东广晟有色金属集团有限公司 董事、党委书记 2005年至今 是 马建华 广东省广晟资产经营有限公司 投资发展部部长 2005年至今 是 何勇 广东省广晟资产经营有限公司 经营管理部部长 2005年至今 是 黎锦坤 广东广晟有色金属集团有限公司 财务部部长 2004年至今 是 (二)董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 1、最近5年的主要工作经历： 李进明：历任广晟资产经营有限公司董事、副总经理、党委副书记，现任广晟资产经营有限公司董事长、党委书记。 钟金松：历任广晟资产经营有限公司董事、副总经理，现任广晟资产经营有限公司董事、总经理、党委副书记。 何一平：任广晟资产经营有限公司董事、副总经理。 刘协广：历任广晟有色金属集团有限公司董事、副总经理、党委副书记,现任广晟有色金属集团有限公司董事、党委书记。 郑耀明：历任本公司董事、总经理，本公司董事、党委书记，现任本公司董事。 张水鉴：历任本公司副总经理，本公司董事、总经理、党委副书记。现任本公司董事总经理、党委副书记。 郭勇：历任本公司副总经理，本公司董事、纪委书记兼工会主席，现任本公司董事、党委书记。 杨传耕：历任深圳市政府经济协作办公室主任、深圳市委驻深工委书记，2002年退休。 隋广军：博士生导师，历任暨南大学管理学院院长，现任广东外语外贸大学教授。 陈平：博士生导师，任中山大学岭南学院副院长、教授。 张建军：历任鹏元资信评估有限公司副总裁，现任深圳大学经济学院院长、教授。 马建华：历任广晟资产经营有限公司计划财务部副部长，财务总监管理办公室主任，现任广晟资产经营有限公司投资发展部部长。 何勇：历任广晟资产经营有限公司企业管理部副部长、关稳办主任，现任广晟资产经营有限公司经营管理部部长。 黎锦坤：历任广晟有色金属集团有限公司财务部副部长，现任广晟有色金属集团有限公司财务部部长。 张伟健：历任本公司韶关冶炼厂副厂长，现任本公司韶关冶炼厂厂长。 姚锐红：任本公司深圳华加日铝业有限公司总经理. 董保玉：历任广晟资产经营有限公司人力资源部部长，本公司副总经理，现任本公司常务副总经理、党委副书记。 刘侦德：历任本公司原韶关铅锌分公司副总经理，现任本公司副总经理。 蔡国强：历任本公司副总经理，现任本公司纪委书记兼工会主席。 郑文达：历任本公司凡口铅锌矿矿长，现任本公司副总经理。 储虎：历任本公司计划财务部经理，总经理助理兼计财部经理，现任本公司总会计师兼计财部经理。 李夏林：历任本公司韶关冶炼厂厂长，本公司总经理助理，现任本公司总工程师。 陈克生：历任本公司原韶关铅锌分公司总经理助理，本公司韶关冶炼厂销售处处长，本公司总经理助理兼商务部经理，现任本公司总经济师。 彭玲：历任本公司董秘、策划部副经理，董秘、证券部经理，现任本公司董秘、总经理助理兼证券部经理。 2、在除股东单位外的其他单位的任职和兼职情况： 姓 名 任职 、兼职单位 与本公司关系 职务 李进明董事长 广晟投资发展有限公司 广晟公司之控股子公司 董事长 广州广晟数码技术有限公司 广晟公司之控股子公司 董事 钟金松董事 广晟投资发展有限公司 广晟公司之控股子公司 董事 广州广晟数码技术有限公司 广晟公司之控股子公司 董事长 何一平董事 深圳市广晟投资发展有限公司 广晟公司之控股子公司 董事长 广晟投资发展有限公司 广晟公司之控股子公司 董事 东莞广晟商贸有限责任公司 广晟公司之控股子公司 董事长 广州市国晟置业有限公司 广晟公司之控股子公司 董事长 广州市广晟微电子有限公司 广晟公司之控股子公司 董事 刘协广董事 广东有色博泰实业公司 广晟有色公司之子公司 董事长 郑耀明董事 深圳华加日铝业有限公司 本公司控股子公司 董事长 张水鉴董事总经理 深圳市有色金属财务有限公司 本公司控股子公司 董事长 郭勇董事党委书记 深圳市有色金属财务有限公司 本公司控股子公司 董事 杨传耕独立董事 深圳市瀚详投资控股有限公司 无关联 副总经理 深圳市创想科技有限公司 无关联 副董事长 隋广军独立董事 南方航空 无关联 独立董事 一致药业 无关联 独立董事 张建军独立董事 深物业 无关联 独立董事 南玻控股 无关联 独立董事 董保玉 常务副总经理 深圳市中金岭南科技有限公司 本公司控股子公司 董事长 深圳市中金岭南先进材料有限公司 本公司控股子公司 董事长 深圳市有色金属财务有限公司 本公司控股子公司 董事 蔡国强 纪委书记工会主席 深圳金鹰出租汽车有限公司 本公司控股子公司 董事长 深圳市金洲精工科技股份有限公司 本公司参股子公司 董事 郑文达副总经理 深圳市中金建筑工程公司 中金联合之子公司 董事长 储虎总会计师 兼计财部经理 深圳市中金岭南科技有限公司 本公司控股子公司 董事 深圳华加日铝业有限公司 本公司控股子公司 董事 深圳市有色金属财务有限公司 本公司控股子公司 董事 深圳金牛投资有限公司 本公司参股子公司 董事 李夏林总工程师 深圳市中金岭南先进材料有限公司 本公司控股子公司 董事 深圳市中金高能电池材料有限公司 本公司控股子公司 董事长 彭玲董事会秘书 深圳市有色金属财务有限公司 本公司控股子公司 董事 (三)年度报酬情况 1、董事、监事及高级管理人员年度报酬决策程序和确定依据： 公司高级管理人员的报酬发放是根据国家和省市有关工资薪酬政策及公司效益完成情况，由董事会确定的。年度报酬分为岗位(职务)工资和效益(风险)工资两部分。岗位(职务)工资按岗位职务确定，效益(风险)工资直接与公司经济效益挂钩，按年度完成利润指标情况确定发放。 2、报告期公司董事、监事及高级管理人员中有13人在公司领取报酬，其年度报酬总额为733万元。 3、报告期独立董事的年津贴为4万元人民币(税后)，独立董事参加董事会、股东大会及按《公司法》、《公司章程》等有关规定行使其他职责时发生的必要费用由公司另行支付。 (四)董事、监事及高级管理人员变动情况 2005年1月26日经公司职工代表大会代表团团长会议选举张伟健、姚锐红为公司职工监事，郑文达、李夏林不再担任本公司职工监事。公告刊登在2005年1月29日《中国证券报》、《证券时报》。 2005年1月28日公司二零零五年第一次临时股东大会审议通过《公司第四届董事会候选人提名议案》、《公司第四届监事会候选人提名议案》。选举本公司第四届董事会成员为：李进明、钟金松、何一平、刘协广、郑耀明、张水鉴、郭勇、杨传耕、隋广军、张建军、陈平(其中杨传耕、隋广军、张建军、陈平为公司独立董事)。选举本公司第四届监事会股东监事为：马建华、何勇、黎锦坤。经股东大会选举产生的股东监事马建华、何勇、黎锦坤以及经公司职工代表大会代表团团长会议选举产生的职工监事张伟健、姚锐红共同组成公司第四届监事会。公告刊登在2005年1月29日《中国证券报》、《证券时报》。 公司第四届第一次董事会选举李进明先生为董事长，聘任张水鉴先生任总经理，董保玉先生任常务副总经理，刘侦德先生、郑文达先生任副总经理，储虎先生任总会计师，李夏林先生任总工程师，陈克生先生任总经济师，彭玲女士任董事会秘书。公司第四届第一次监事会选举马建华先生为监事会召集人。公告刊登在2005年2月1日《中国证券报》、《证券时报》。 (五)本年度员工情况 公司截至2005年12月31日共有在职职工8348名，离退休人员4560名。拥有各类经营管理人员1223名，其中生产管理人员478名，市场营销人员115名，财务管理人员150名，其他各类管理人员480名。拥有具备专业技术职称的各类专业技术人才2339人，其中各类高级专业技术人员214名，各类中级专业技术人员815名，初级专业技术人员1310名，工程类专业技术人员1197名。拥有一批行业专业技术专家，享受国家政府特殊津贴人员15名，教授级高级工程师15名。 公司拥有大中专以上学历人员3007名，其中博士研究生3名，硕士研究生和取得硕士学位的人员112名，大学本科学历人员823人，大专学历人员1245人，中专学历人员824人。 五、公司治理结构 (一)公司的治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定，不断完善公司治理结构。报告期成功实施了公司的股权分置改革；以累积投票方式选举产生了公司第四届董事会、监事会；公司关联交易事项的审议履行了关联人回避制度，独立董事对关联交易等重要事项发表了独立意见。 报告期公司三会制度运作规范，公司董事、监事、高级管理人员能认真履行职责，切实维护公司整体利益，公平对待全体股东，严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，准确、真实、完整、及时披露有关信息，公司治理的实际状况符合中国证监会有关文件的要求。 (二)独立董事履行职责情况 报告期公司独立董事认真参加董事会会议，独立履行职责，对公司重大关联交易、公司提名董事、监事和高级管理人员的程序及侯选人任职资格、公司2005年度增资配股的预案、公司股权分置改革等重大事项行使特别职权，发表了独立董事意见，积极维护公司的整体利益，保护了公司中小股东的合法权益。 1、独立董事出席会议情况： 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 杨传耕 11 11 0 0 隋广军 11 11 0 0 张建军 11 8 3 0 陈平 11 10 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议情况 报告期四位独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。 (三)本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在业务方面，公司拥有独立的采购、生产、销售系统，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、在人员方面，公司拥有独立的人事、劳动及工资管理体系。公司总经理、副总 经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，没有在股东单位任职及领取薪酬。 3、在资产方面，公司拥有独立完整的供应、生产、销售系统以及工业产权、商标、专利技术、土地使用权等无形资产。公司现有资产不存在被股东无偿占用的情况。 4、在机构方面，公司的生产经营和办公机构与控股股东分开，不存在混合经营、合署办公的情形；公司自主设置内部机构，独立行使职权。 5、在财务方面，公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。 (四)报告期公司高级管理人员年度报酬中的岗位(职务)工资与职务挂钩，效益(风险)工资由董事会考评与公司经营业绩挂钩。公司未建立股权激励机制。 六、股东大会情况简介 (一)报告期内召开的年度股东大会情况 2005年1月28日召开公司二零零五年第一次临时股东大会，相关决议公告刊登在2005年1月29日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 2005年3月29日召开公司二零零四年年度股东大会。相关决议公告刊登在2005年3月30日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 2005年10月31日召开公司股权分置改革相关股东会议，相关决议公告刊登在2005年11月1日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)。 (二)选举、更换公司董事、监事情况 公司在2005年1月28日进行董事会、监事会的换届选举，有关情况见前一章节 “(四)董事、监事及高级管理人员变动情况”。 七、董事会报告 (一)公司报告期经营情况分析 1、经营情况的回顾 报告期公司完成了预定的生产经营计划，实现经营业绩较去年同期翻番。 全年实现主营业务收入42.37亿元，比上年同期增长19.41%；实现净利润2.77亿元，比上年同期增长102.61%；经营活动产生的现金流量净额为4.63亿元。 报告期内公司主要矿产品产量：铅锌精矿金属量14.28万吨，比上年同期减少2.01%(其中，锌精矿金属量9.71万吨比上年同期减少3.95%；铅精矿金属量4.57万吨比上年同期增长2.37%)；硫精矿53.21万吨；精矿含银87.04吨。 报告期内公司主要冶炼产品产量：铅锌冶炼金属量26.5万吨，创历史最好水平，比上年同期增长9.58%(其中,锌及锌制品18.15万吨比上年同期增长6.35%；电铅8.34万吨比上年同期增长17.33%)；白银200.78吨比上年同期增长14.72%；硫酸38.99吨比上年同期增长10.91%；铟锭10.36吨比上年同期减少20.29%；镉锭919吨比上年同期减少7.82%。 报告期内其他产品产量：门窗及幕墙工程22.93万平方米；铝型材 10,929吨；冲孔镀镍钢带、冲孔铝带959吨；球形亚镍409吨；电池锌粉 3850吨。 2、主营业务范围及生产经营情况 ①报告期公司主营业务范围 公司主营业务范围：有色金属铅锌的采、选、冶、加工及电池锌粉等储能材料生产、铝型材加工、幕墙安装工程、出租汽车营运、房地产开发等。 公司主要产品包括：铅精矿、锌精矿、铅锌混合精矿、硫精矿、电铅、精锌、白银、精镉、锗锭、二氧化锗、铟锭、硫酸、硫酸锌、铅基合金、锌基合金、电池锌粉、电池钢带、铝型材、门窗幕墙等30多种产品。其中电铅、精锌为伦敦金属交易所(LME)注册商品，白银为伦敦贵金属协会(LBMA)注册商品。 主营业务按业务分布列示：(单位：人民币元) 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率(%) 铅锌及制造工业 3,539,492,867.94 2,517,952,254.13 1,021,540,613.81 28.86% 商贸行业 66,841,033.87 66,030,932.58 810,101.29 1.21% 建材及装饰 565,153,877.23 494,677,051.97 70,476,825.26 12.47% 运输行业 20,479,126.81 10,165,127.61 10,313,999.20 50.36% 房地产行业 6,596,206.08 1,441,576.00 5,154,630.08 78.15% 高新技术产品行业 179,137,875.58 155,050,912.36 24,086,963.22 13.45% 其中：关联交易 860,937.90 826,553.23 34,384.67 3.99% 集团内行业间相互抵销 -140,450,528.33 -140,450,528.33 合 计 4,237,250,459.18 3,104,867,326.32 1,132,383,132.86 26.72% 主营业务按产品分布列示：(单位：人民币元) 产 品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率(%) 铅锌精矿产品 166,576,050.55 100,850,295.09 65,725,755.46 39.46% 矿冶炼主产品 (铅锌银) 3,210,599,443.79 2,280,836,019.93 929,763,423.86 28.96% 硫酸 133,421,353.00 107,749,750.41 25,671,602.59 19.24% 无汞锌粉 63,055,567.87 54,933,670.98 8,121,896.89 12.88% 冲孔镀镍钢带 88,756,671.70 73,570,907.62 15,185,764.08 17.11% 铝型材 247,219,408.45 220,641,684.06 26,577,724.39 10.75% 幕墙安装 317,934,468.78 274,035,367.91 43,899,100.87 13.81% 运输服务收入 20,479,126.81 10,165,127.61 10,313,999.20 50.36% 房地产 6,596,206.08 1,441,576.00 5,154,630.08 78.15% 其他产品 123,062,690.48 121,093,455.04 1,969,235.44 1.60% 其中：关联交易 860,937.90 826,553.23 34,384.67 3.99% 合并抵销 -140,450,528.33 -140,450,528.33 0.00 0.00% 合 计 4,237,250,459.18 3,104,867,326.32 1,132,383,132.86 26.72% 注：占主营业务10%以上的产品是冶炼主产品。 主营业务按地区分布列示：(单位：人民币元) 地区分布 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率 境内：华南地区 4,223,567,642.60 3,103,284,188.78 1,120,283,453.82 26.52% 境外：香港地区 815,716,127.26 803,616,448.22 12,099,679.04 1.48% 集团内行业间相互抵销 (802,033,310.68) (802,033,310.68) 合 计 4,237,250,459.18 3,104,867,326.32 1,132,383,132.86 26.72% ②、公司的资产、费用等财务数据同比发生重大变动的情况： 资产负债表科目 2005年12月31日 2004年12月31日 本年比上年增减% 本年比上年 增减变化率% 其他应收款 32,732,167.46 77,347,517.90 (44,615,350.44) -58% 应收补贴款 695,082.44 18,935,054.20 (18,239,971.76) -96% 在建工程 85,293,787.82 37,655,768.39 47,638,019.43 127% 长期待摊费用 3,957,393.27 2,323,493.31 1,633,899.96 70% 应付票据 14,919,993.96 (14,919,993.96) -100% 应交税金 18,936,949.92 55,259,236.41 (36,322,286.49) -66% 长期应付款 129,993.58 110,815,456.14 (110,685,462.56) -99.88% 专项应付款 13,900,384.23 21,071,937.23 (7,171,553.00) -34% 利润表科目 2005年 2004年 本年比上年增减% 本年比上年 增减变化率% 投资收益 (37,290,590.18) (27,851,495.48) (9,439,094.70) 34% 营业外支出 36,842,546.98 10,639,588.85 26,202,958.13 246% 管理费用 524,283,311.51 442,147,965.36 82,135,346.15 19% 所得税 47,139,188.69 56,975,900.81 (9,836,712.12) -17% 注：变动原因： (1).其他应收款年末余额较年初下降58%，主要原因是本公司本年度加大清欠力度收回部分欠款，以及本年度因出售深圳金粤幕墙装饰工程有限公司控股权而不将其纳入合并报表范围，而减少了合并该公司的其应收账款。 (2).应收补贴款年末余额较年初大幅下降，主要原因是本年度及时收回应收的出口退税款，且年末存在尚未及时办理出口退税手续的待转出进项税金。 (3).在建工程年末余额较年初余额增长了127%，原因是本年度增加了大工业区厂房、特种镍粉生产线建设项目以及多项技改工程所致。 (4).长期待摊费用年末余额较年初余额增长了70%，主要原因是深圳市中金岭南先进材料有限公司本年度在尚处于筹建期间，发生的开办费用尚未摊销所致。 (5).应付票据年末余额较年初下降了100%，主要原因是本公司年末无采用应付票据结算货款所致。 (6).应交税金年末余额较年初余额下降了66%，主要原因是本年末本公司及下属子公司待抵扣的进项税额增加，以及本公司年末存在尚未及时办理出口退税手续的待转出进项税金。 (7).长期应付款年末余额较上年末大幅下降，主要原因是本公司本年度支付一次性职工住房补贴款8,961万元和归还广东省广晟资产经营有限公司全部欠款所致。 (8).专项应付款年末余额较年初下降了34%，主要原因是本年度核销了多项专项拨款所致。 (9).投资收益本年度较上年度下降了34%，主要原因是本年度本公司对深圳市金牛投资有限公司计提了长期股权投资减值准备1610万元及部分对外投资单位亏损额增加，致使本公司年末调整被投资公司所有者权益净额较上年度大幅下降。 (10).营业外支出本年度较上年度增长297%，主要原因是本公司韶关冶炼厂全面停产导致部分固定资产、生产材料报废损失所致。 (11).管理费用本年度较上年度增长19%，主要原因是公司本年度按工效挂钩计提的工资增长、计提的资产减值准备增加，以及本年度进行股改所列的费用所致。 (12).所得税本年度较较上年度下降17%，主要原因是公司2005年度享受广东省科学技术厅认定为“高新技术企业”的优惠政策，公司所属韶关冶炼厂和凡口矿企业所得税由33%减至按15%税率计缴。 ③公司现金流量变动情况： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量入量为498,731.17万元，主要是销售商品、提供劳务收到的现金；现金流出量为452,400.95万元，主要是购买商品、接受劳务支付的现金。公司投资活动产生的现金流入量为3,006.84万元，主要是收回投资所收到的现金；现金流出量为27,038.74万元，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金。公司筹资活动产生的现金流入量为335,659.85万元，主要是借款收到的现金；现金流出量为370,633.05万元，主要是偿还债务所支付的现金。 2005年现金流量构成情况表 单位：万元 流入 比例 流出项目 比例 经营活动产生的现金流量 498,731.17 59.56% 452,400.95 53.22% 投资活动产生的现金流量 3,006.84 0.36% 27,038.74 3.18% 筹资活动产生的现金流量 335,659.85 40.08% 370,633.05 43.60% 合计 837,397.86 100% 850,072.74 100% 2004年现金流量构成情况表 单位：万元 流入 比例 流出项目 比例 经营活动产生的现金流量 428,647.60 51.71% 383,277.73 46.70% 投资活动产生的现金流量 3,364.28 0.41% 26,806.61 3.27% 筹资活动产生的现金流量 396,888.28 47.88% 410,562.50 50.03% 合计 828,900.16 100% 820,646.84 100% 公司现金流量的构成情况没有发生重大变化。报告期公司经营活动产生的现金流量 与净利润的比率为1.67，主要是公司加强资金管理，货款回收及时所致，公司净利润 质量较高，资金充裕。 ④报告期公司主要控股子公司情况： 深圳华加日铝业有限公司，注册资本13,312.82万元，本公司所占股份55%，主营业务为铝门窗及铝合金制品生产经营，总资产27,669.74万元，净利润985.48万元。 深圳市中金岭南科技有限公司注册资本5,000万元，本公司直接和间接持有股份100%，主营业务为无汞电池锌粉、铅钙合金等材料生产经营，总资产14,249.97万元，净利润167.74万元。 深圳市中金高能电池材料有限公司注册资本4,660万元，本公司所占股份85.92%，主营业务为高能电池、功能材料生产经营，总资产12176.36万元，净利润411.25万元。 深圳市金鹰出租汽车有限公司，注册资本1,000万元，本公司直接和间接持有股份76%，主营业务为汽车出租及配件销售，总资产3992.47万元，净利润358.12万元。 深圳康发发展公司，注册资本1,000万元，本公司所占股份100%，主营业务土地开发及商品房经营，总资产13873.45万元，净利润-984.18万元，本年度亏损主要是因为没有新的项目收益。 深圳市有色金属财务有限公司，注册资本30,000万元，本公司所占股份74.7%，主营业务为人民银行规定的金融业务，总资产79100.93万元，净利润-1829.89万元。 本年度亏损主要是因为按新的金融企业会计制度计提了资产减值准备。 中国有色金属深圳进出口公司，注册资本1,000万元，本公司所占股份100%，主营业务为有色金属进出口，总资产1566.04万元，净利润-1578.33万元。本年度亏损主要是因为计提存货跌价准备及计提应收帐款坏帐准备。 中国有色金属工业深圳仓储运输公司，注册资本500万元，本公司所占股份100%，主营业务为代办进出口货物托运及仓储，总资产1358.91万元，净利润60.53万元。 ⑤主要供应商和客户情况 报告期内公司向前五名原燃料供应商的采购金额为 69,533.62万元，占年度采购总额27.66亿元的25.14%；公司向前五名客户的销售金额为56,641.46万元，占年度销售总额42.37亿元的13.37%。 表一: 公司前五名供应商情况 序号 供应商名称 采购金额(万元) 占年度采购总额的比例(%) 1 GLENCORE INT L AG 31,669.36 11.45 2 广东明发贵金属有限公司 12,449.78 4.50 3 中国铝业贵州分公司 11,127.35 4.02 4 湖南资兴焦电股份公司 7,798.10 2.82 5 湖南鑫源矿业有限公司 6,489.02 2.35 合计 69,533.62 25.14 表二: 公司前五名客户情况: 序号 客户名称 销售收入(万元) 占年度销售总额的比例(%) 1 佛山综成金属贸易有限公司 22,253.11 5.25 2 宝山钢铁股份公司 12,543.44 2.96 3 佛山永君有色金属有限公司 12,037.42 2.84 4 宝钢新日铁汽车板有限公司 9,807.49 2.32 5 中山市华锋制锁有限公司 8,804.56 2.08 合计 65,446.02 15.45 (二)公司未来发展的展望 1、公司所在行业的市场分析 公司所在行业为有色金属铅锌行业，公司拥有产能亚洲最大的凡口铅锌矿，及产能国内第三的韶关冶炼厂。2006年公司主产品铅、锌、银的市场前景良好。 预计：2006年铅市场供求基本持平，锌市场供求缺口继续扩大，银受金融市场利率及美元汇率等因素的影响价格上涨。锌市场坚挺的主要因素是库存从较低水平持续下降及供应方面的制约。国际铅锌研究小组预计，2006年全球锌消费将比2005年增长5.7%，机构普遍认为2006年全球锌市场供应短缺量将大于2005年，预计国内精矿供应短缺制约冶炼行业的格局不变，基本面将保持对锌金属价格的支持。同时，基本面继续支持金属铅、及贵金属银保持价格高位运行。 2、公司发展的机遇和风险 预计2006年国内外铅锌金属的平均售价将较2005年有较大幅度的提高，由于公司具备自有矿山的资源优势和进口矿供应长单，拥有居国内领先水平的采选工艺、ISP冶炼工艺等技术和管理优势，地处广东的区域优势、人才优势，及国际化视野的营销能力，因此公司2006年的盈利能力将进一步提升。同时，公司将积极把握此次行业上升期的发展机遇，加快提高矿山、冶炼的生产能力，并全员强化环保风险意识，建立健全环保工作长效机制，尽快实现废水“零排放”，确保企业持续经营的综合竞争实力。 3、公司2006年度的经营计划 2006年是公司发展的关键年份，公司将把握市场机遇，努力克服韶冶厂因环保事故停产的不利影响，认真组织好公司2006年的各项生产经营工作，确保全年经营目标的顺利实现。2006年度公司计划生产：铅锌精矿金属量14.5万吨，冶炼金属产品铅锌总产量20万吨；铝型材1.15万吨，幕墙及门窗20万平方米；电池锌粉4000吨，高纯镍粉200吨。冲孔镀镍钢带1100吨，球型亚镍1000吨，冲孔铝箔50吨。同时，环保各项指标达到国家及地方标准；生产经营活动确保无重大伤亡事故。 4、公司2006年资金需求、使用计划和资金来源情况说明： 公司2006年的资金支出主要是经营活动现金流出和投资活动现金流出，其中投资活动现金流出主要是公司技术改造的资金支出。公司2006年将全面推进凡口矿18万吨扩产改造项目、韶冶厂30万吨挖潜技术改造项目、韶冶厂废水“零排放”项目、金狮冶化厂锌氧压浸出新工艺综合回收镓锗技术改造项目，项目共需资金预计7亿元左右。 2006年公司经营活动资金主要来源于产品销售收入、银行借款。同时公司已向人行申报发行短期融资券和向中国证监会申报配股融资。 (三)公司投资情况 1、报告期公司无募集资金，也无募集资金的使用延续到报告期； 2、报告期公司无自有资金重大投资情况。 (四)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 本年度公司董事会共召开了11次会议，诚信尽责依法执行了股东大会决议。 (1)2005年1月28日召开公司第四届第一次董事会，相关决议公告刊登在2005年2月1日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 (2)2005年2月3日召开公司临时董事会，相关决议公告刊登在2005年2月5日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 (3)2005年2月24日召开公司第四届第二次董事会，相关决议公告刊登在2005年2月26日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 (4)2005年4月18日召开公司第四届第三次董事会，相关决议公告刊登在2005年4月20日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 (5)2005年6月2日召开公司第四届第四次董事会，相关决议公告刊登在2005年6月4日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 (6)2005年6月28日召开公司第四届第五次董事会，相关决议公告刊登在2005年6月30日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 (7)2005年8月9日召开公司临时董事会，相关公告刊登在2005年8月11日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 (8)2005年8月16日召开公司第四届第六次董事会，相关决议公告刊登在2005年8月18日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 (9)2005年9月12日召开公司第四届第七次董事会，相关决议公告刊登在2005年9月13日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 (10)2005年10月21日以通讯方式召开公司第四届第八次董事会，审议通过公司 《2005年第3季度报告》。 (11)2005年12月19日召开公司第四届第九次董事会，相关决议公告刊登在2005年12月21日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2005年3月29日公司2004年年度股东大会在公司多功能厅召开，审议通过了《公司2004年年度利润分配方案》、《公司2005年度增资配股的议案》。公司2005年配股申报材料已上报中国证监会。2005年分红派息已由中国证券登记结算有限公司深圳分公司于2005年5月19日直接计入流通股股东资金帐户，国家股、法人股及高管股股息已由本公司派发。 3、公司董事会公告情况 2004年度公司董事会在中国证监会指定报刊《中国证券报》、《证券时报》及指定网站“巨潮资讯”(www.cninfo.com.cn)刊登的公告如下： 序号 内容 编号 时间 1 公司业绩预告修正公告 2005-01 2005.01.20 2 公司2005年第一次临时股东大会决议公告 公司监事会公告 2005-02 2005-03 2005.01.29 3 公司第四届第一次董事会决议公告 公司第四届第一次监事会决议公告 2005-04 2005-05 2005.02.01 4 公司临时董事会决议公告 公司关联交易公告 2005-06 2005-07 2005.02.05 5 公司第四届第二次董事会决议公告 公司第四届第二次监事会决议公告 召开2004年年度股东大会的通知 公司日常关联交易的公告 公司2004年年度报告摘要 2005-08 2005-09 2005-10 2005-11 2005-12 2005.02.26 6 召开2004年年度股东大会的催告通知 2005-13 2005.03.23 7 公司2004年年度股东大会决议公告 2005-14 2005.03.30 8 公司2005年业绩预增公告 2005-15 2005.04.08 9 公司2005年第一季度报告 公司第四届第三次董事会决议公告 公司2005年半年度业绩预增公告 2005-16 2005-17 2005-18 2005.04.20 10 公司2004年度分红派息公告 2005-19 2005.05.12 11 公司第四届第四次董事会决议公告 2005-20 2005.06.04 12 公司第四届第五次董事会决议公告 公司关联交易公告 2005-21 2005-22 2005.06.30 13 公司2005年半年度业绩预增修正公告 2005-23 2005.07.11 14 关于日常关联交易重新预计的公告 2005-24 2005.08.11 15 公司第四届第六次董事会决议公告 公司2005年半年度报告摘要 2005-25 2005-26 2005.08.18 16 公司关于股权分置改革的提示性公告 2005-27 2005.09.12 17 公司第四届第七次董事会决议公告暨召开相 关股东会议的通知 公司董事会投票委托征集函 公司股权分置改革说明书摘要 2005-28 2005-29 2005-30 2005.09.13 18 调整股权分置改革方案的公告 2005-31 2005.09.22 19 2005年3季度业绩预增修正公告 相关股东会议的第一次提示公告 2005-32 2005-33 2005.10.18 20 公司股改方案获省国资委批复的公告 2005-34 2005.10.21 21 公司2005年第3季度报告 公司业绩预增公告 2005-35 2005-36 2005.10.22 22 相关股东会议的第二次提示公告 2005-37 2005.10.26 23 公司相关股东会议表决结果的公告 2005-38 2005.11.01 24 公司股权分置改革方案实施公告 2005-39 2005.11.16 25 公司股票简称变更公告 2005-40 2005.11.18 26 公司召开2006年第一次临时股东大会的通知 2005-41 2005.12.21 27 公司停牌公告 2005-42 2005.12.22 28 公司重大事件公告 2005-43 2005.12.23 29 公司重大事件进展公告 2005-44 2005.12.27 (五)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经深圳鹏城会计师事务所审计，本公司2005年度实现净利润277,343,641.11元， 加年初未分配利润131,968,123.58元，可供分配的利润为409,311,764.69元,按10% 提取法定盈余公积金27,734,364.11元，按10%提取法定公益金元27,734,364.11后， 扣除分配2004年普通股股利54,000,000.00元，可供股东分配的利润为299,843,036.47 元。 公司2005年度利润分配预案为：以公司2005年末总股本43,200万股为基数，每 10股送红股2股派现金红利1元 (含税)， 共计分配12,960万元，剩余170,243,036.47 元拟结转下一年度。 2005年度资本公积金转增股本预案：以公司2005年末总股本43,200万股为基数， 每10股资本公积金转增2股。 此次分配转增完成后，公司总股本由43,200万股增加为60,480万股。 此议案尚须提请公司股东大会审议通过。 (六)报告期公司无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。报告期公司合并报表范围发生了变化，金粤公司和威士康公司不在合并报表范围内。 报告期本公司出售所持深圳金粤幕墙装饰工程有限公司(简称“金粤公司”)20%股权(相关公告见2005年6月30日《中国证券报》《证券时报》公司公告)、本公司的子公司深圳市中金高能电池材料有限公司出售其所持深圳市威士康金属材料有限公司(简称“威士康公司”)60%的股权。 八、监事会报告 (一)公司召开监事会会议情况 本年度公司监事会召开了5次会议，列席了历次董事会会议。 1、2005年1月28日，公司召开第四届第一次监事会。会议选举马建华先生为监事会召集人，审议通过《监事会议事规则》。 2、2005年2月24日，公司召开第四届第二次监事会。会议审议通过《2004年度监事会报告》、《2004年度财务工作报告》、《公司2004年度报告及年报摘要》、《2004年度利润分配预案》、《关于计提资产减值准备的报告》、《会计政策变更情况的报告》。 3、2005年4月18日，公司召开第四届第三次监事会。会议审议通过《2005年第一季度财务报告》、《2005年第一季度报告》。 4、2005年8月16日，公司召开第四届第四次监事会。会议审议通过《2005年半年度财务报告》、《2005年半年度报告》。 5、2005年10月21日，公司召开第四届第五次监事会。会议审议通过《2005年第3季度财务会计报告》、《2005年第3季度报告》。 (二)公司监事会公告情况 2005年度公司监事会在中国证监会指定报刊《中国证券报》《证券时报》及指定网站“巨潮资讯”(www.cninfo.com.cn)刊登的公告如下： 1、2005年2月1日刊登《公司第四届第一次监事会决议公告》。 2、2005年2月26日刊登《公司第四届第二次监事会决议公告》。 (三)公司监事会对下列事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期公司监事会依据《公司法》和《公司章程》，列席了公司历次董事会，对公司股东大会、董事会的召开和表决程序、董事会对股东大会决议的执行情况、高级管理人员执行职务的情况及公司内控制度认真进行监督检查，认为公司决策程序合法，公司董事、经理执行公司职务时未违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司财务情况 报告期公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真检查，认为公司2005年第一季度、半年度、第三季度及2004年度财务报告均真实反映公司财务状况和经营成果。深圳市鹏城会计师事物所出具的2004年度审计意见是客观公正的。 3、公司在收购、出售资产交易情况和关联交易情况 报告期公司在收购、出售资产交易和关联交易方面，交易程序合法，未发现内幕交易和损害股东利益行为。公司董事会决议关联交易事项时，关联董事履行了回避程序，未发现损害公司股东利益的情况。 4、报告期公司会计政策变更的说明 本公司报告期无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。 九、重要事项 (一)报告期无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内收购及出售资产、吸收合并事项。 单位：万元 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至出售日 该出售资产为上市公司贡献 的净利润 出售产生的损益 是否为关联交易 定价原则 说明 所涉及的资产产权 是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 广东广晟有色金属集团有限公司 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司20%股权 2005年6月29日 1475.07 182.22 7.06 是 净资产 是 是 王东来 深圳市威士康金属材料有限公司60%股权 2005年11月1日 25.07 -49.61 36.06 否 协议 是 是 1、报告期内，本公司将所持深圳金粤幕墙装饰工程有限公司(以下简称“金粤公司”)20%的股权转让给本公司第二大股东广东广晟有色金属集团有限公司(以下简称“广晟有色”)，转让价格为人民币1,475.07万元。转让完成后，本公司直接间接持有金粤公司由62.9%减少为42.9%的股权,不再控股。详情请见2005年6月30日《中国证券报》和《证券时报》公司关联交易公告及财务报告附注。2005年6月29日，受让方广晟有色依据协议将转让款的60%即人民币885万元支付给本公司，剩余部分自协议生效之日起一年内付清。金粤公司于2005年7月11日完成工商变更登记，涉及的债权债务已全部转移完毕。 此次股权转让符合公司产业结构调整的战略，有利于公司的持续健康发展。 2、根据2005年5月17日本公司控股子公司深圳市中金高能电池材料有限公司(以下简称“高能公司”)董事会决议，本年度高能公司将其所持深圳市威士康金属材料有限公司(以下简称“威士康公司”)60%的股权出售给自然人王东来。转让双方协商确定本次股权转让价格为人民币25万元，并约定受让方自本协议生效之日起三日内将上述股权转让费一次性付清。截至2005年11月1日，高能公司已收到股权转让款共计人民币25万元，并截至该日，威士康公司已完成相关工商变更登记手续。此次转让对本公司无重大影响。 (三)重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易 金额的比例 交易金额 占同类交易金 额的比例 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 28,397.44 0.17% 4,542,542.48 0.17% 韶关岭南劳动服务公司 3,245,076.78 8.04% 17,365,757.63 0.66% 韶关市岭南经济开发有限公司 1,432.80 0.01% 仁化县伟达企业发展公司 13,665.98 0.08% 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 175,580.47 0.07% 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 44,118.04 0.26% 2,419,054.05 2.39% 深圳市金汇期货经纪有限公司 11,190.00 0.01% 深圳中金建筑工程公司 33,120,380.82 32.72% 合 计 3,508,271.51 0.99% 57,458,924.98 2.10% 报告期公司日常关联交易与预测对比没有重大变化。 2、本公司与关联方共同增资 2005年2月3日本公司董事会同意本公司按所持股份比例以现金方式增资722.865 万元并补足贵州铝厂放弃的增资额57.135万元，即本公司合计以现金方式增资780万元。增资完成后本公司所持金粤公司股份比例为37.90%。同意本公司下属香港深业有色金属公司按所持股份比例以现金方式增资487.5万元。本公司关联方广晟有色按所持股份比例以现金方式增资682.5万元。广晟有色与本公司同属同一母公司，构成了关联交易。相关公告刊登在2005年2月5日《证券时报》、《中国证券报》。 3、资产、股权转让发生的关联交易 本公司向关联方本公司第二大股东广东广晟有色金属集团有限公司转让公司所持金粤公司20%的股权(见(二)报告期内公司重大出售资产事项)。 4、公司与关联方的债权、债务往来事项 单位:元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 4,088,716.74 3,695,507.08 深圳市金州精工科技股份有限公司 2,749,926.60 - 韶关岭南劳动服务公司 3,839,834.17 626,218.81 19,504,329.76 1,411,283.11 韶关市岭南经济开发有限公司 1,432.80 6,942.21 359,287.03 7,150,807.41 深圳市中金联合实业开发有限公司 - 348,102.50 - - 广东省广晟有色金属集团有限公司 5,900,700.00 5,900,700.00 8,850,000.00 - 深圳中金建筑工程公司 28,729,266.24 1,550,000.00 10,287,380.82 4,458,473.95 广东省广晟资产经营有限公司 4,000,000.00 - 4,700,000.00 700,000.00 深圳市有色金属财务有限公司 - - 深圳市金汇期货经纪有限公司 208,010.00 2,371,783.80 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公 司 21,432,883.37 4,032,978.57 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 2,419,054.05 6,509,716.84 仁化县伟达企业发展有限公司 - 1,403,702.03 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 - 2,153,873.64 合 计 49,517,886.55 14,499,254.40 67,552,935.03 27,820,835.55 5、本年度本公司委托深圳市有色金属财务有限公司(以下简称“财务公司”)贷款给本公司的子公司，本公司每月按贷款金额的0.5‰支付给财务公司手续费。截至2005年12月31日止，本公司委托财务公司放款余额为零 (截至2004年12月31日止为28,700,000元)。 截至2005年12月31日止，本公司及子公司在财务公司存款余额65,422,374.04元(截至2004年12月31日止为65,192,790.54元)。本年度向财务公司收取存款利息1,081,520元(2004年度为855,390.78元)。 截至2005年12月31日止，本公司及子公司在财务公司贷款余额218,000,000.00元(截至2004年12月31日止贷款余额为216,000,000元)。本年度向财务公司支付贷款利息15,343,220.38元(2004年度为12,199,965.59元)。 截至2005年12月31日止，本公司及子公司在财务公司贴现的商业汇票余额357,995,785.04元(截至2004年12月31日止为362,332,085元)，本年度共支付财务公司贴现利息12,656,761.57元(2004年度为14,703,601.11元)。 6、根据2003年10月20日本公司与广晟公司签订的关于继续履行《关于国家有色金属工业局以岭南公司参与配股剩余资产处置方式的协议》的协议，本公司每年支付土地租赁等费用600万元，报告期本公司按照权责发生制原则计入当期费用600万元。 (四)重大合同及其履行情况 1、公司无托管、承包、租赁等经营事项 2、担保事项 单位：元 公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保) 担保对象 名称 发生日期(协议签署 日) 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担 保(是或否) 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 145,000,000.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 120,000,000.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 120,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例 8.34% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 担保总额超过净资产50%部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 (五)报告期公司或持股5%以上股东承诺事项。 股权分置改革期间，大股东广东省广晟资产经营有限公司(简称“广晟公司”)还作出如下特别承诺：1、广晟公司持有的中金岭南非流通股份自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上市交易或者转让。在十二个月满后，除一年内可减持的用于中金岭南高管人员股权激励部分以外，其余股份在接下来的十二个月内也不上市交易或者转让(即在自获得上市流通权之日起二十四个月内不上市交易或者转让)。在上述承诺期期满后，其通过深交所挂牌交易出售股份，出售数量占中金岭南股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。2、广晟公司承诺将提出中金岭南自2006年开始连续三年每年分红比例不低于当年实现可分配利润的50%的分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。报告期内，承诺人没有违反相关承诺事项的情况。 (六)报告期公司聘任会计师事务所情况 报告期公司聘任深圳鹏城会计师事务所为审计机构,注册会计师陈爱容、龙英为签字注册会计师(其中注册会计师龙英为轮换签字会计师)。报告期公司支付给会计师事务所审计费用共计62.1万元。截止2005年深圳鹏城会计师事务所为公司提供审计年限为五年。 (七)报告期内公司没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情况。 (八)其他重大事项 1、2005年3月29日公司2004年年度股东大会审议通过了《公司2005年度增资配股的预案》(详见2005年3月30日《中国证券报》和《证券时报》)。该项议案尚待中国证监会批准。 2、本公司之子公司深圳市中金岭南科技有限公司筹建的“中金岭南先进材料生产研发基地”项目于2005年9月26日在深圳市建设工程交易服务中心公开招标，深圳中金建筑工程有限公司中标，科技公司于2005年10月8日签发了中标通知书。 3、2005年10月31日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过《公司股权分置改革方案》，2005年11月18日公司股权分置改革方案正式实施。本次股权分置改革方案实施后，公司所有股份均为流通股，公司股份总数不变。(具体详见2005年9月12日-2005年11月18日公司刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的系列公告) 4、2006年1月19日公司临时董事会审议通过关于《公司发行2006年短期融资券的议案》。董事会同意公司向中国人民银行申请发行不超过5亿元人民币额度的短期融资券，期限365天，发行利率按中国人民银行《短期融资券管理办法》的有关规定执行。 本短期融资券的发行方案需中国人民银行批准后方可实施。(具体详见2006年1月23日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网) 5、本公司韶关冶炼厂在12月份的设备检修期间，因相关工作人员违反操作规程，致使废水含镉排放超标。按照省政府的要求，韶关冶炼厂于2005年12月21日停产整改， 2006年2月21日，韶关冶炼厂的整改顺利通过省市两级政府及环保部门的检查审核，现已恢复生产。韶冶厂停产导致的固定资产报废损失为19,587,069.43元，生产材料报废损失为562,222.07元，合计损失20,149,291.50元。 6、本公司之韶关冶炼厂房屋建筑物主要为厂房，截至2005年12月31日止，该建筑物原值为人民币789,397,517.39元，净值为人民币507,379,260.52元，由于该等建筑物占用的土地是租赁本公司股东广东省广晟资产经营有限公司，因此尚未取得房屋产权证。 7、截至2005年12月31日止，本公司及下属子公司从事境内外期货业务情况如下： (1)本公司本年从事境外商品期货套期保值业务，年末被套期保值的商品为白银、锌锭、铅锭，按结算价计算的价值252,868,620.48元，浮动盈亏金额为-23,928,183.35元； 本公司控股子公司深圳华加日铝业有限公司本年从事境内商品期货套期保值业务，年末被套期保值的商品为铝锭，按结算价计算的价值7,500,400元，浮动盈亏金额为610,500元。 (2)本年度已与被套期保值项目进行配比的递延套保损益金额21,231,898.34元； 年末尚未配比的递延套保金额379,113.95元。 十、财务报告 审计报告 深鹏所股审字[2006]008号 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市中金岭南有色金属股份有限公司(以下简称“中金岭南公司”)2005年12月31日合并与公司的资产负债表以及2005年度合并与公司的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是中金岭南公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了中金岭南公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 深圳 2006年2月26日 陈爱容 中国注册会计师 龙英 货币资金 五.1 532,091,627.94 411,713,006.56 599,080,889.10 423,048,592.25 短期投资 五.2 4,595,733.67 - 4,836,600.79 28,700,000.00 应收票据 五.3 90,436,345.18 85,427,395.18 85,674,916.29 70,086,504.34 应收股利 五.4 1,085,731.75 15,357,315.34 - 12,217,734.60 应收账款 五.5六.1 176,245,212.97 141,414,335.45 211,233,445.65 91,338,453.63 其他应收款 五.6六.2 32,732,167.46 175,881,828.05 77,347,517.90 245,309,955.14 预付账款 五.7 74,468,032.10 55,697,753.30 69,449,794.96 13,779,795.11 应收补贴款 五.8 695,082.44 - 18,935,054.20 16,453,997.09 存货 五.9 1,266,773,666.45 1,017,292,640.42 1,204,305,514.45 786,462,981.27 待摊费用 五.10 7,364,129.60 6,986,467.22 9,495,037.12 9,178,500.00 流动资产合计 2,186,487,729.56 1,909,770,741.52 2,280,358,770.46 1,696,576,513.43 长期投资: 长期股权投资 五.11六.3 370,943,784.04 554,137,357.98 388,185,709.20 703,064,617.27 长期债权投资 五.11六.3 - - - - 长期资产合计 370,943,784.04 554,137,357.98 388,185,709.20 703,064,617.27 固定资产: 固定资产原价 五.12 3,706,094,478.21 3,347,757,399.23 3,772,630,832.68 3,260,897,037.43 减:累计折旧 五.12 1,672,499,830.47 1,508,967,311.97 1,612,013,968.52 1,398,408,522.17 固定资产净值 2,033,594,647.74 1,838,790,087.26 2,160,616,864.16 1,862,488,515.26 减:固定资产减值准 备 五.13 29,737,112.03 19,425,106.68 37,970,514.01 19,425,106.68 固定资产净额 2,003,857,535.71 1,819,364,980.58 2,122,646,350.15 1,843,063,408.58 工程物资 五.14 3,603,114.72 3,482,676.00 8,580,465.73 8,466,860.02 在建工程 五.15 85,293,787.82 40,613,944.90 37,655,768.39 13,949,413.72 固定资产合计 2,092,754,438.25 1,863,461,601.48 2,168,882,584.27 1,865,479,682.32 无形资产及其他资产: 无形资产 五.16 98,453,939.84 77,234,115.20 107,523,307.00 86,188,407.64 长期待摊费用 五.17 3,957,393.27 - 2,323,493.31 - 无形资产及其他资 产合计 102,411,333.11 77,234,115.20 109,846,800.31 86,188,407.64 资 产 总 计 4,752,597,284.96 4,404,603,816.18 4,947,273,864.24 4,351,309,220.66 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 资产负债表(续) 2005年12月31日 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 资产负债表 2005年12月31日 金额单位:人民币元 附注 2005-12-31 2004-12-31 合并 公司 合并 公司 流动资产: 金额单位:人民币元 负债和股东权益 附注 2005-12-31 2004-12-31 合并 公司 合并 公司 流动负债: 短期借款 五.18 1,964,351,969.85 1,764,456,300.00 2,209,003,725.45 1,980,285,750.00 应付票据 五.19 - - 14,919,993.96 - 应付账款 五.20 259,808,112.67 255,454,130.63 261,649,415.58 154,004,925.57 预收账款 五.21 108,856,484.86 76,957,765.61 177,310,700.10 83,980,291.52 应付工资 五.22 13,237,205.12 12,278,532.74 2,874,424.82 1,912,569.59 应付福利费 22,171,934.22 20,156,640.15 15,826,173.85 12,796,179.46 应付股利 五.23 3,146,068.37 15,750.00 980,463.81 537,000.00 应交税金 五.24 18,936,949.92 21,735,573.31 55,259,236.41 56,192,597.43 其他应交款 五.25 4,224,206.21 4,210,466.00 5,305,520.55 5,294,245.11 其他应付款 五.26 152,331,926.01 166,699,286.74 132,334,337.29 110,457,354.51 预提费用 五.27 456,028.41 - 598,435.67 270,935.16 一年内到期的长期负债 五.28 200,000,000.00 200,000,000.00 195,000,000.00 195,000,000.00 其他流动负债 五.29 379,113.95 379,113.95 7,996,399.81 7,996,399.81 流动负债合计 2,747,899,999.59 2,522,343,559.13 3,079,058,827.30 2,608,728,248.16 长期负债: 长期借款 五.30 460,000,000.00 430,000,000.00 412,000,000.00 400,000,000.00 长期应付款 五.31 129,993.58 129,993.58 110,815,456.14 110,815,456.14 专项应付款 五.32 13,900,384.23 13,133,043.23 21,071,937.23 18,371,937.23 长期负债合计 474,030,377.81 443,263,036.81 543,887,393.37 529,187,393.37 负债合计 3,221,930,377.40 2,965,606,595.94 3,622,946,220.67 3,137,915,641.53 少数股东权益 91,607,532.25 - 110,242,555.72 - 股东权益: 股本 五.33 432,000,000.00 432,000,000.00 432,000,000.00 432,000,000.00 资本公积 五.34 486,488,345.13 486,488,345.13 484,228,345.13 484,228,345.13 盈余公积 五.35 220,665,838.64 220,665,838.64 165,197,110.42 165,197,110.42 其中:法定公益金 80,038,051.72 80,038,051.72 52,303,687.61 52,303,687.61 未分配利润 五.36 299,843,036.47 299,843,036.47 131,968,123.58 131,968,123.58 其中:拟分配现金股利 43,200,000.00 43,200,000.00 54,000,000.00 54,000,000.00 外币报表折算差额 62,155.07 - 691,508.72 - 股东权益合计 1,439,059,375.31 1,438,997,220.24 1,214,085,087.85 1,213,393,579.13 负债和股东权益总计 4,752,597,284.96 4,404,603,816.18 4,947,273,864.24 4,351,309,220.66 (附注是会计报表的组成部分) 企业负责人：张水鉴 主管财务的企业负责人：储虎 财务负责人： 储虎 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 利润及利润分配表 2005年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 2005年度 2004年度 合并 公司 合并 公司 一.主营业务收入 五.37六.4 4,237,250,459.18 3,525,810,051.36 3,548,421,522.94 2,541,770,022.26 减:主营业务成本 五.37六.4 3,104,867,326.32 2,516,369,116.59 2,663,584,148.72 1,807,563,531.75 主营业务税金及附加 五38 32,078,778.52 25,774,056.54 33,105,820.04 18,058,854.21 二.主营业务利润 1,100,304,354.34 983,666,878.23 851,731,554.18 716,147,636.30 加:其它业务利润 五.39 11,341,757.94 6,799,852.97 8,620,237.94 305,157.73 减:营业费用 59,867,301.92 39,006,120.04 59,855,350.88 34,555,298.76 管理费用 524,283,311.51 454,589,605.34 442,147,965.36 405,131,948.17 财务费用 五.40 125,402,951.55 112,427,571.51 128,605,001.94 106,805,848.63 三.营业利润 402,092,547.30 384,443,434.31 229,743,473.94 169,959,698.47 加:投资收益 五.41六.5 (37,290,590.18) (31,235,958.26) (27,851,495.48) 19,394,785.13 补贴收入 五.42 766,700.00 - 2,152,929.00 - 营业外收入 五.43 2,184,966.19 1,979,595.92 5,962,617.09 4,539,253.69 减:营业外支出 五.44 36,842,546.98 33,527,924.07 10,639,588.85 3,608,326.30 四.利润总额 330,911,076.33 321,659,147.90 199,367,935.70 190,285,410.99 减:所得税 47,139,188.69 44,315,506.79 56,975,900.81 53,398,043.22 少数股东损益 6,428,246.53 - 5,504,667.12 - 五.净利润 277,343,641.11 277,343,641.11 136,887,367.77 136,887,367.77 加:年初未分配利润 131,968,123.58 131,968,123.58 65,658,229.37 65,658,229.37 六.可供分配的利润 409,311,764.69 409,311,764.69 202,545,597.14 202,545,597.14 减:提取法定盈余公积 27,734,364.11 27,734,364.11 13,688,736.78 13,688,736.78 提取法定公益金 27,734,364.11 27,734,364.11 13,688,736.78 13,688,736.78 七.可供股东分配的利润 353,843,036.47 353,843,036.47 175,168,123.58 175,168,123.58 减: 应付普通股股利 54,000,000.00 54,000,000.00 43,200,000.00 43,200,000.00 转作股本的普通股 股利 - - - - 八.未分配利润 299,843,036.47 299,843,036.47 131,968,123.58 131,968,123.58 (附注是会计报表的组成部分) 企业负责人：张水鉴 主管财务的企业负责人：储虎 财务负责人： 储虎 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 现 金 流 量 表 2005年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 2005年度 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 4,871,358,294.82 4,084,629,964.49 收到的税费返还 63,921,911.62 47,095,007.03 收到的其他与经营活动有关的现金 五.45 52,031,498.41 46,392,319.48 现金流入小计 4,987,311,704.85 4,178,117,291.00 购买商品、接受劳务支付的现金 3,312,889,556.71 2,657,108,174.87 支付给职工以及为职工支付的现金 544,577,881.07 488,268,520.68 支付的各项税费 407,078,206.60 391,968,234.06 支付的其他与经营活动有关的现金 五.46 259,463,821.89 211,490,412.71 现金流出小计 4,524,009,466.27 3,748,835,342.32 经营活动产生的现金流量净额 463,302,238.58 429,281,948.68 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 7,029,040.18 33,200,000.00 取得投资收益所收到现金 3,129,730.52 13,288,695.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净 额 4,301,221.71 3,183,481.71 出售子公司取得的现金 9,100,000.00 8,850,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 6,508,445.71 5,726,915.48 现金流入小计 30,068,438.12 64,249,092.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 208,806,193.32 115,804,356.45 投资所支付的现金 - 10,710,345.52 支付的其他与投资活动有关的现金 五.47 61,581,167.92 55,990,000.00 现金流出小计 270,387,361.24 182,504,701.97 投资活动产生的现金流量净额 (240,318,923.12) (118,255,609.34) 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 6,825,000.00 - 借款所收到的现金 3,349,773,533.82 3,053,797,250.00 现金流入小计 3,356,598,533.82 3,053,797,250.00 偿还债务所支付的现金 3,520,725,289.42 3,274,626,700.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 178,275,169.91 166,222,029.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 7,330,031.52 6,381,675.79 现金流出小计 3,706,330,490.85 3,447,230,404.99 筹资活动产生的现金流量净额 (349,731,957.03) (393,433,154.99) 四、汇率变动对现金的影响 (73,383.83) 1,499,650.78 五、现金及现金等价物净增加额 (126,822,025.40) (80,907,164.87) 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 现 金 流 量 表(续) 2005年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 2005年度 合并 公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 277,343,641.11 277,343,641.11 加:少数股东本期损益 6,428,246.53 - 计提的资产减值准备 35,883,145.85 37,458,932.77 固定资产折旧 182,750,658.21 158,193,722.18 无形资产摊销 11,325,597.16 8,954,292.44 长期待摊费用摊销 920,826.02 - 待摊费用的减少(减:增加) 559,224.74 620,350.00 预提费用的增加(减:减少) (142,407.26) (270,935.16) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,345,210.63 699,399.14 固定资产报废损失 26,288,085.75 25,978,198.92 财务费用 125,402,951.55 112,427,571.51 投资损失(减:收益) 37,290,590.18 31,235,958.26 存货的减少(减:增加) (205,709,924.67) (172,104,209.24) 经营性应收项目的减少(减:增加) 27,716,702.46 (28,611,914.77) 经营性应付项目的增加(减:减少) (61,545,583.70) (22,643,058.48) 其他 (2,554,725.98) - 经营活动产生的现金流量净额 463,302,238.58 429,281,948.68 2.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 五.1 262,422,471.78 157,713,006.56 减:现金的期初余额 五.1 389,244,497.18 238,620,171.43 现金及现金等价物的净增加额 (126,822,025.40) (80,907,164.87) (附注是会计报表的组成部分) 企业负责人： 张水鉴 主管财务的企业负责人：储虎 财务负责人： 储虎 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 会计报表附注 2005年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 本公司前身系中国有色金属工业总公司深圳联合公司，1992年5月更名为中国有色金属工业深圳公司。1993年12月进行定向募集股份制改组，并更名为深圳中金实业股份有限公司。1996年7月本公司以派生分立方式重组，1997年1月本公司2000万股普通股(A股)股票在深圳证券交易所挂牌交易。1999年1月本公司经批准通过实施增资配股方案后，本公司的原第一大股东国家有色金属工业局以广东岭南铅锌集团有限公司的部分国有权益，足额认购国家有色金属工业局及中国有色金属工业广州公司和深圳深港工贸进出口公司的应配股份，并由本公司以欠付款方式一次性收购广东岭南铅锌集团有限公司参与配股后的剩余权益。重组后本公司更为现名。 本公司企业法人营业执照注册号为4403011009894，注册资本人民币43,200万元。本公司的经营范围：采选、冶炼、制造、加工有色金属矿产品、冶炼产品、深加工产品及综合利用产品；建筑材料、机械设备及管道安装、维修；工程建设，地测勘探，科研设计，信息咨询服务，国内商业贸易、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)；兴办各类实业(具体项目另行申报)。 本公司于2003年7月9日经中国证券监督管理委员会审核，获准经营境外期货业务，并取得中华人民共和国境外期货业务许可证(许可证号：A000102011)，境外期货经营范围是：铅、锌、白银。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按年末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 6.外币会计报表的折算方法 以外币为本位币的子公司，本年编制折合人民币会计报表时，所有资产、负债类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目，按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、无形资产的增减项目，按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 7.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 8.短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价，期末按成本与市价孰低者计价，对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。 9.坏账核算方法 (1)坏账确认标准 a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (2)坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额(包括应收账款和其他应收款),分账龄按比例提取一般性坏账准备。对账龄为一年以内的提取比例为5%，一至两年的为10%，二至三年的为15%，三年以上的为20%；对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。 10.存货核算方法 存货分为原材料(包括辅助材料)、在产品、产成品及库存商品、发出商品、开发产品、开发成本、委托加工材料等七大类。 存货盘存制度采用永续盘存制。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法和个别认定法计价，低值易耗品和包装物领用时一次摊销。 期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，预计其成本低于可变现净值部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。存货可变现净值是指以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 11.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算，期末时，对股权投资差额按10年的期限平均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积——股权投资准备”科目。 c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 (2)长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经调整债券投资溢价或折价摊销后的 金额确认当期收益，摊销方法采用直线法(或实际利率法)，其他债权投资按期计算的应收利息，确认为 当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投 资损益。 (3)长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备。 12.固定资产计价及其折旧方法 固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的有形资产。 固定资产按取得时的实际成本入账。与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则应当计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额。 其余的后续支出，应当确认为费用。 固定资产折旧采用直线法，按其入账价值减去预计净残值后(原值的3%-10%)在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 固定资产的预计使用年限及年折旧率列示如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40年 2.425%-4.75% 通用设备 5-16年 6.0625%-19.4% 专用设备 5-10年 9%-19.4% 运输工具 6-10年 9.7%-16.167% 其他设备 5-16年 6.0625%-19.4% 期末按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际成本入账。此项目包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益，在建工程在达到预定可使用状态并交付使用时，确认固定资产，并截止利息资本化。 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14.借款费用核算方法 (1)借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 15.无形资产核算方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下： 类 别 摊销年限 土地使用权 10-50年 出租小汽车营运车牌 20年 矿业权 产量法 用电权 10年 商誉 10年 冲孔钢带生产专利权 10年 专有技术 20年 地质资料所有权 5年 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 16.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，具体摊销方法如下： (1)开办费：所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集待企业开始生产经营当月起计入开始生产经营当月的损益。 (2)其他长期待摊费用：自受益日起在受益期间内平均摊销。不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 17.收入确认原则 (1)商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认收入实现。 (2)提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计(即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入)时，同一会计年度开始并完工的劳务,在劳务完成时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,则于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账项。 (3)利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济效益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认让渡资产使用权的使用费收入。 (4)建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计(即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济效益可以收到)时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，本公司于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，本公司将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 18.所得税的会计处理方法 本公司的所得税会计处理采用应付税款法。 19.会计政策和会计估计的变更及重大会计差错更正 (1)会计政策的变更 本公司本年度无发生会计政策变更。 (2)会计估计变更 本公司本年度无发生会计估计变更。 (3)重大会计差错更正 本公司本年度无发生重大会计差错更正。 20.合并会计报表的编制方法 (1)合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。 (2)编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间 的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。 三、税项 1.主要税种和税率 税 项 计 税 基 础 税 率 增值税 销售收入、加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 13%、17% 营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%、3%、5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、17.5%、33% 房产税 房屋原值的70% 1.2% 资源税 原矿产量 2.8元/吨 城镇土地使用税 使用土地量 0.8元-2.5元/平方米 2.税收优惠 (1)根据中共广东省委、广东省人民政府《关于依靠科技进步推动产业结构优化升级的决定》【1998年9月23日粤发16号】和广东省人民政府办公厅文件《转发贯彻落实<关于依靠科技进步推动产业结构优化升级的决定>税收政策实施意见的通知》【粤府办(1999)52号】，“凡经认定的高新技术企业，减按15%税率征收所得税”。2004年5月24日本公司(包括所属韶关冶炼厂和凡口矿)被广东省科学技术厅认定为高新技术企业，因此，本年度本公司所属韶关冶炼厂和凡口矿减按15%税率计缴企业所得税。 (2)本公司之控股子公司深圳市中金岭南科技有限公司属生产性企业，经营期限10年以上，根据《深圳市人民政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》(深府[1988]232号)及《关于印发深圳市地方税务局税收管理若干权限规定的通知》(深地税发[1996]354号)的规定，并经深圳市地方税务局第五检查分局以深地税五函[2002]69号文批复，同意该公司从开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。该公司本年度是第四个获利年度，因此本年度该公司按7.5%的税率计缴企业所得税。 (3)本公司之控股子公司深圳市中金高能电池材料有限公司属生产性企业，经营期限10年以上，根据《深圳市人民政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》(深府[1988]232号)第八条规定，并经深圳市地方税务局第五检查分局以深地税五函[2003]160号文批复，同意该公司从开始获利年度起，生产性收入超过全部业务收入50%的年度，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。该公司本年度是第三个获利年度，因此本年度该公司按7.5%的税率计缴企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 1.所控制的境内外所有子公司情况及合并范围： 注册资本 拥有股权 投资额 是否 公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元) 主营业务 合并 中国有色金属进出口深圳公司 深圳市 1,000 100% - 1,000 有色金属进出口 是 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 深圳市 500 100% - 500 代办进出口货物托运及仓储 是 海南中金有色金属进出口有限公司 海口市 300 100% - 300 贸易 否 深业有色金属有限公司 香 港 港币100 80% - 港币80 贸易 是 深圳康发发展公司 深圳市 1,000 100% - 1,000 土地开发及商品房经营 是 深圳市金鹰出租汽车有限公司 深圳市 1,000 40% 36% 760 汽车出租及配件销售 是 深圳华加日铝业有限公司 深圳市 13,313 55% - 7,322 生产经营铝门窗及铝合金 是 制品 深圳市中金岭南科技有限公司 深圳市 5,000 96% 4% 5,000 纳米材料、功能材料、稀贵 是 金属等新材料 深圳市中金高能电池材料有限公司 深圳市 4,660 85.92% - 4,004 高能电池等新材料开发销售 是 深圳市中金岭南有色金属进出口 深圳市 500 90% 10% 500 铅锌冶炼产品及其深加工 是 有限公司 产品、延伸产品进出口 深圳市有色金属财务有限公司 深圳市 30,000 74.7% - 22,410 银监会批准的金融业务 否 深圳市中金岭南先进材料有限公司 深圳市 4,000 - 76% 3,040 有色金属及相关粉体的生产 是 天津金康房地产开发有限公司 天津市 1,000 - 100% 1,000 房地产开发 是 永兴县中金材料有限公司 永兴县 500 - 80% 400 硫酸镍生产 是 2、本年度子公司注册资本变更情况 本年度中国有色金属工业深圳仓储运输公司注册资本从209万元增加至500万元，增加投资全部由本公司投入。 3、本年度减少的子公司情况 本公司于2004年12月23日召开第三届第十五次董事会，会议审议通过《关于撤销金狮冶金化工厂法人资格的报告》，根据公司经营需要，本公司决定撤销下属全资企业金狮冶金化工厂的法人资格，撤销法人资格后的金狮冶金化工厂领取营业执照，其债权债务及其他责任由本公司承接。本年度相关的工商变更手续已经完成，金狮冶金化工厂本年度的会计报表纳入母公司范围内合并。 本公司本年度出售所持深圳金粤幕墙装饰工程有限公司37.07%股权中的20%，有关出售情况、出售日的确定以及出售子公司对本公司本年度财务状况和经营成果的影响详见附注十一.2。 本年度本公司的子公司深圳市中金高能电池材料有限公司出售其所持深圳市威士康金属材料有限公司60%的股权，有关出售情况、出售日的确定以及出售子公司对本公司本年度财务状况和经营成果的影响详见附注十一.3。 2,115,474.49 92,626.77 766,625.54 USD 14,700.80 118,638.39 JPY - - 43,065.00 3,432.28 SGD - - 2,000.00 10,105.60 FEC 202.49 210.65 - - 小 计 990,269.45 2005-12-31 2004-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 781,649.12 781,649.12 1,072,611.01 1,072,611.01 HKD 86,293.61 89,771.29 246,969.79 262,700.06 本公司子公司广东韶关市中金岭南金属材料有限公司于2003年成立后，一直未开始运作，经本公司第三届第五次董事会审议，通过《关于注销公司下属广东韶关中金岭南金属材料有限公司的议案》，有关注销该公司的法律手续于本年11月已办理完毕。 4、合并报表范围的变更 本年度因股权转让减少的合并报表单位有：深圳金粤幕墙装饰工程有限公司、深圳市威士康金属材料有限公司。该等公司于出售日前的利润表和现金流量表已包含在本年度的合并利润表和合并现金流量表中。 5、未纳入合并会计报表范围的子公司的情况 本公司未将深圳市有色金属财务有限公司纳入合并会计报表范围，原因是根据《企业会计准则》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定，对于特殊行业的子公司，可以不将其纳入合并范围。深圳市有色金属财务有限公司的有关财务状况在附注十二中进行披露。 本公司不将海南中金有色金属进出口有限公司纳入合并报表范围，原因是该公司股东会于2005年9月作出依法进行清算的决议，该公司进入清算程序，本公司拟在清理后处置该公司。 五、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 文本框: 广东省人民政府国有资产监督管理委员会银行存款*1 RMB 195,353,971.95 195,353,971.95 265,126,279.85 265,126,279.85 HKD 4,303,331.17 4,476,760.66 14,927,759.38 15,878,420.23 7,405,932.49 59,767,514.40 12,268,554.35 101,612,115.79 小 计 259,598,247.01 382,616,815.87 其他货币资金*2 RMB 270,874,072.06 270,874,072.06 209,300,181.26 209,300,181.26 HKD 150,000.00 156,045.00 3,917,055.63 4,166,572.07 USD 58,610.00 472,994.42 106,342.37 881,845.41 小 计 271,503,111.48 214,348,598.74 合 计 532,091,627.94 599,080,889.10 *1、本公司年末银行存款包含本公司及子公司在深圳市有色金属财务有限公司的存款，具体金额 见附注七(二)5。 *2、于2005年12月31日其他货币资金中含银行承兑保证金为271,417,559.84元(于2004年12 月31日为209,836,391.92元)。 列示于现金流量表中的现金余额： 项 目 2005-12-31 2004-12-31 货币资金余额 532,091,627.94 599,080,889.10 减：不能随时支用的存款 271,417,559.84 209,836,391.92 加：被出售子公司于出售日现金余额 1,748,403.68 - 现金流量表中的现金余额 262,422,471.78 389,244,497.18 2.短期投资 2005-12-31 2004-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 股票投资 9,125,355.10 4,529,621.43 4,595,733.67 11,704,964.61 6,868,363.82 4,836,600.79 股票投资是本公司在香港的控股子公司深业有色金属有限公司的短期投资，该等投资均是在香港上市的股票，投资原币金额为港币8,771,849.57 元，以该等股票在香港交易所2005年12月31日收市价计算，以上股票年末市值为港币4,759,460.00元。 短期投资跌价准备： 项 目 2004-12-31 本年增加 因资产价值 回升转回 其他原因 转出数 2005-12-31 股票投资 6,868,363.82 1,216,190.68 453,651.33 3,101,281.74 4,529,621.43 3.应收票据 票据种类 2005-12-31 2004-12-31 银行承兑汇票 90,436,345.18 57,897,932.08 商业承兑汇票 - 27,776,984.21 合 计 90,436,345.18 85,674,916.29 4.应收股利 单 位 名 称 2005-12-31 2004-12-31 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 1,085,731.75 - 5.应收账款 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1年以内 147,320,721.34 68% 7,366,036.07 139,954,685.27 1-2年 18,565,015.79 9% 1,856,501.58 16,708,514.21 2-3年 3,712,026.15 1% 602,640.19 3,109,385.96 3年以上 47,801,782.07 22% 31,329,154.54 16,472,627.53 合 计 217,399,545.35 100% 41,154,332.38 176,245,212.97 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1年以内 161,545,627.98 67% 7,970,440.56 153,575,187.42 1-2年 15,646,117.65 6% 1,660,034.01 13,986,083.64 2-3年 13,458,439.52 6% 2,019,441.33 11,438,998.19 3年以上 51,766,871.95 21% 19,533,695.55 32,233,176.40 合 计 242,417,057.10 100% 31,183,611.45 211,233,445.65 (1)本公司于本年末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的(40%以上)主要明细如下： 债务人名称 年末余额 计提准备金额 账龄 计提原因 上海欣慧工贸有限公司 7,511,159.31 4,506,695.59 3年以上 欠款时间较长，回收有难度。 辽宁金城造纸股份有限公司 4,359,325.96 3,487,460.77 3年以上 欠款时间较长，回收有难度。 四川化学工业总公司川凡部 3,681,286.85 1,840,643.43 3年以上 欠款时间较长，回收有难度。 深圳布吉奕昌达建材经营部 2,302,723.26 1,611,906.28 3年以上 欠款时间较长，回收有难度。 广州白云运通运输公司 2,708,932.83 1,625,359.70 3年以上 欠款时间较长，回收有难度。 天津造纸厂 2,322,702.77 1,858,162.22 3年以上 该厂效益差，资金周转困难。 (2)应收账款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)于2005年12月31日应收账款金额前五名的欠款金额总计为56,005,113.43元，占应收账款账面余额的26%。 (4)本公司本年度核销应收账款8,171,079.30元，该等应收账款是因欠款时间较长，有的债务单位已被吊销营业执照,有的债务单位已无还款能力, 经多次追收，确实难以收回。该事项业经本公司第四届董事会第十次会议审议通过。 6.其他应收款 2005-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 19,063,363.56 49% 863,335.67 18,200,027.89 1-2年 3,148,575.59 8% 131,816.98 3,016,758.61 2-3年 1,950,482.06 5% 292,534.82 1,657,947.24 3年以上 14,384,811.79 38% 4,527,378.07 9,857,433.72 合 计 38,547,233.00 100% 5,815,065.54 32,732,167.46 2004-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 32,363,752.32 35% 1,116,676.97 31,247,075.35 1-2年 8,517,906.61 9% 862,763.61 7,655,143.00 2-3年 8,757,389.89 10% 1,313,608.49 7,443,781.40 3年以上 42,576,875.36 46% 11,575,357.21 31,001,518.15 合 计 92,215,924.18 100% 14,868,406.28 77,347,517.90 (1)其他应收款年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (2)于2005年12月31日较大金额的欠款情况如下： 欠款项目或单位名称 所欠金额 性质或内容 期货保证金* 3,822,764.12 用于结算期货盈亏的资金 代垫运费 5,725,861.16 应由客户承担的运费 韶关市达威工贸有限公司 3,068,878.02 预付账款转入 惠利世贸有限公司 2,988,160.02 往来欠款 达昌建材凡口水泥有限公司 1,239,556.78 应收水电费 *期货保证金是本公司及子公司因从事境内外期货套期保值业务，存放在经纪商用于结算期货盈亏的资金，其中存放在境外经纪商资金余额为179,794.84美元，折合人民币1,450,980.32元，存放在境内经纪商的保证金余额为2,371,783.8元。本公司认为，该等期货保证金无回收风险，因此未计提坏帐 准备。 (3)于2005年12月31日其他应收款中欠款金额前五名合计16,845,220.10元，占其他应收款余额的44%。 (4)本公司本年度核销其他应收款6,452,392.43元，该等应收账款是因欠款时间较长，有的债务单位已被吊销营业执照,有的债务单位已无还款能力, 经多次追收，确实难以收回。该事项业经本公司第四届董事会第十次会议审议通过。 7.预付账款 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年以内 61,791,035.05 83% 61,537,715.49 89% 1-2年 11,464,716.99 15% 6,636,443.70 9% 2-3年 919,365.24 1% 693,649.48 1% 3年以上 292,914.82 1% 581,986.29 1% 合 计 74,468,032.10 100% 69,449,794.96 100% 预付账款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 账龄超过1年的预付账款，主要是本公司的子公司因承建长期合同工程而预付工程款和预付购材料订金，待结算。 8.应收补贴款 项 目 2005-12-31 2004-12-31 应收出口退税 695,082.44 18,935,054.20 9.存货 2005-12-31 2004-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 549,537,655.22 - 549,537,655.22 425,750,861.22 - 425,750,861.22 在产品 336,350,693.77 - 336,350,693.77 431,027,644.28 - 431,027,644.28 产成品及库存商品 267,320,404.56 10,508,213.10 256,812,191.46 258,094,321.13 57,157.02 258,037,164.11 开发产品 64,831,884.02 381,678.33 64,450,205.69 67,846,782.44 381,678.33 67,465,104.11 开发成本 2,924,083.18 - 2,924,083.18 1,083,142.55 - 1,083,142.55 发出商品 34,532,587.10 - 34,532,587.10 9,426,435.26 - 9,426,435.26 委托加工材料 8,983,820.33 - 8,983,820.33 7,506,501.41 - 7,506,501.41 其他 13,182,429.70 - 13,182,429.70 4,008,661.51 - 4,008,661.51 合 计 1,277,663,557.88 10,889,891.43 1,266,773,666.45 1,204,744,349.80 438,835.35 1,204,305,514.45 存货跌价准备： 项 目 2004-12-31 本年增加 因资产价值 回升转回 其他原因 转出数 2005-12-31 产成品及库存商品 57,157.02 10,508,213.10 - 57,157.02 10,508,213.10 开发产品 381,678.33 - - - 381,678.33 合 计 438,835.35 10,508,213.10 - 57,157.02 10,889,891.43 10.待摊费用 项 目 2005-12-31 2004-12-31 年末结余原因 养路费 - 620,350.00 票据贴现利息 6,986,467.22 8,558,150.00 应由2006年承担的贴现利息 其他 377,662.38 316,537.12 合 计 7,364,129.60 9,495,037.12 11.长期投资 项 目 2004-12-31 本年增加 本年减少 2005-12-31 长期股权投资 415,530,986.77 31,141,602.24 30,071,520.81 416,601,068.20 减：减值准备 27,345,277.57 18,312,006.59 - 45,657,284.16 长期股权投资净额 388,185,709.20 12,829,595.65 30,071,520.81 370,943,784.04 长期债权投资 5,758,151.70 - - 5,758,151.70 减：减值准备 5,758,151.70 - - 5,758,151.70 长期债权投资净额 - - - - 388,185,709.20 12,829,595.65 (1)长期股权投资列示如下： a.其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 投资额 2004-12-31 本年权益调整* 累计权益调整 本年增(减) 2005-12-31 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司 15 25.00% 7,439,374.85 21,361,136.31 4,962,403.29 18,884,164.75 - 26,323,539.60 深圳市有色金属财务有限公司 40 74.70% 213,928,868.12 217,410,864.62 (15,980,861.61) (12,498,865.11) - 201,430,003.01 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 - 100.00% 5,000,000.00 5,000,000.00 - - (5,000,000.00) - 广州丽昌建设发展公司 25 50.00% 42,252,551.30 40,095,277.57 - (2,157,273.73) - 40,095,277.57 广州华立颜料化工实业公司 15 21.10% 35,999,046.11 34,711,089.57 (1,415,060.37) (2,703,016.91) - 33,296,029.20 深圳金汇城金属板材有限公司 - 35.00% 2,100,000.00 2,069,871.24 698,229.26 - 2,768,100.50 华日轻金(深圳)有限公司 10 45.00% 2,331,000.00 2,217,887.31 688,450.00 575,337.31 - 2,906,337.31 - 25.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 - - (1,000,000.00) - 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 42.90% 31,141,602.24 - (619,085.21) (619,085.21) 31,141,602.24 30,522,517.03 小 计 - 341,192,442.62 323,866,126.62 (11,665,924.64) 2,149,361.60 25,141,602.24 337,341,804.22 二.成本法核算单位： - 0.20% 2,220,000.00 2,220,000.00 - - 长沙中金有色金属有限公司 15 750,000.00 - - - 750,000.00 上海联发发展有限公司 20 6.25% 1,587,793.54 1,587,793.54 - - (1,587,793.54) - 深圳市金牛投资有限公司 - 15.00% 24,000,000.00 24,000,000.00 - - 24,000,000.00 中国有色金属工业总公司财务公司 1.20% 2,212,006.59 2,212,006.59 - - - 2,212,006.59 广东省发展银行 - 0.39% 8,853,075.00 8,853,075.00 - - - 珠海经济特区中金实业开发总公司 - 16.43% 5,000,000.00 - - - 5,000,000.00 深圳有色金属联营投资公司 14 9.00% 500,000.00 500,000.00 - - - 500,000.00 深圳金汇期货经纪有限公司 - 5.00% 1,531,566.42 1,531,566.42 - - - 1,531,566.42 广东韶能集团股份有限公司 0.70% 1,343,779.20 1,343,779.20 - - - 1,343,779.20 宁波成功信息产业股份有限公司 0.66% 5,364,352.81 5,364,352.81 - - - 5,364,352.81 山东景之酒业股份有限公司 3,159,000.00 3,159,000.00 - - - 3,159,000.00 小 计 56,521,573.56 56,521,573.56 - - (1,587,793.54) 54,933,780.02 合 计 397,714,016.18 380,387,700.18 (11,665,924.64) 2,149,361.60 23,553,808.70 392,275,584.24 *本年度对被投资单位权益法调整数中包含被投资单位(深圳市金洲精工科技股份有限公司)本年利润分配时，本公司应收股利2,749,926.60元冲减对该单位的长期股权投资。 b.股权投资差额 被投资单位 摊销期限 初始金额 本年减少 本年摊销 2005-12-31 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 98.1.1-07.12.31 6,219,768.52 1,855,080.89 611,999.13 4,976,686.76 深圳康发发展有限公司 溢价收购 35,170,924.14 3,517,092.48 28,136,739.57 深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 4,956,226.03 - 13,216,602.85 3,304,150.66 溢价收购 98.8.1-08.07.31 8,668,720.11 - 6,249,542.40 溢价收购 98.1.1-07.12.31 1,811,107.53 - 4,829,619.96 1,207,405.05 溢价收购 01.1.1-10.12.31 823,020.21 - 1,371,700.46 - 溢价收购 01.4.1-11.3.31 6,477,854.77 - 4,923,169.75 5,441,397.97 合 计 99,876,516.48 154,278.45 75,396,754.07 24,325,483.96 c.长期股权投资减值准备 项 目 2004-12-31 本年增加 本年减少 2005-12-31 计提原因 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 - 16,100,000.00 - 16,100,000.00 该公司发生大额亏损 中国有色金属工业总公司财务公司 - 2,212,006.59 - 2,212,006.59 该公司正在清算 长沙中金有色金属有限公司 750,000.00 - - 750,000.00 该公司持续经营困难 深圳有色金属联营投资公司 500,000.00 - - 广州丽昌建设发展公司 21,095,277.57 - - 拟转让损失 合 计 27,345,277.57 18,312,006.59 45,657,284.16 (2)长期债权投资 2004-12-31 借款单位 净额 5,758,151.70 5,758,151.70 - 5,758,151.70 5,758,151.70 该项长期债权投资全额计提减值准备的原因是被投资单位经营困难，拟进行清算，预计该项投资无法回收。该项长期债权投资额及其计提的减值准备本年度无变动。 12.固定资产及累计折旧 2004-12-31 本年增加 本年减少 2005-12-31 房屋建筑物 1,877,257,475.97 47,726,563.93 62,158,647.40 1,862,825,392.50 固定资产装修 7,163,321.15 - 26,037.23 7,137,283.92 专用设备 794,209,950.55 23,830,934.87 78,635,467.85 739,405,417.57 通用设备 556,613,212.20 34,504,269.40 29,019,444.63 562,098,036.97 运输工具 161,865,500.06 13,246,815.58 21,067,773.48 154,044,542.16 其他设备 375,521,372.75 19,888,533.41 14,826,101.07 380,583,805.09 合计 3,772,630,832.68 139,197,117.19 205,733,471.66 3,706,094,478.21 累计折旧 房屋建筑物 641,222,525.49 61,892,834.21 17,851,367.91 685,263,991.79 固定资产装修 2,693,552.65 1,170,302.93 6,561.96 3,857,293.62 专用设备 410,748,206.38 40,269,132.79 56,738,990.39 394,278,348.78 通用设备 302,560,950.59 38,624,288.37 20,030,558.71 321,154,680.25 运输工具 99,275,529.56 12,868,284.82 15,995,541.99 96,148,272.39 其他设备 155,513,203.85 27,925,815.09 11,641,775.30 171,797,243.64 合 计 1,612,013,968.52 182,750,658.21 122,264,796.26 1,672,499,830.47 净 值 2,160,616,864.16 2,033,594,647.74 本年度固定资产增加额为139,197,117.19元，其中从在建工程转入固定资产53,007,499.71元。 本年度出售固定资产原值19,507,376.68元，该等固定资产已提累计折旧9,518,985.43元。 本年度报废固定资产原值125,380,950.11元，该等固定资产已提累计折旧95,819,957.84元，其中因本公司韶关冶炼厂于12月21日全面停产(详见附注十一.1)，导致部分固定资产报废，该等固定资产原值63,485,473.32元，已提累计折旧43,898,403.89元，净损失19,587,069.43元。 本年度因减少合并报表单位深圳金粤幕墙装饰工程有限公司，而减少固定资产原值59,074,987.45元及其累计折旧14,812,662.56元。 截至2005年12月31日止，本公司固定资产抵押情况如下： 抵押资产类别 资产账面价值 取得贷款金额 房产 5,985,000.00 12,000,000.00 机器设备 50,060,075.49 35,000,000.00 13.固定资产减值准备 项 目 2004-12-31 本年增加 因资产价值 回升转回 其他原因 转出数 2005-12-31 房屋建筑物 26,462,523.58 - 6,525,855.05 19,936,668.53 专用设备 - - - 9,400,000.00 1,432,839.01 - - 400,443.50 运输工具 674,708.94 - - 674,708.94 - 其他设备 442.48 - - 442.48 - 合 计 37,970,514.01 - - 8,233,401.98 29,737,112.03 14.工程物资 2005-12-31 2004-12-31 类 别 原 值 减值准备 净 额 原 值 减值准备 净 额 工程材料 3,603,114.72 - 3,603,114.72 8,580,465.73 - 8,580,465.73 实际投入 投入占 工程项目名称 预算数 2004-12-31 本年增加 本年转入 固定资产 2005-12-31 资金来源 预算比例 韶冶工业废水零排放 2,800,000.00 1,303,931.00 - - 1,303,931.00 企业自筹 47% 预混堆场 10,600,000.00 3,409,614.16 8,174,569.44 11,584,183.60 - 企业自筹 109% 一系统硫酸预热器换热器改造 1,499,928.23 168,300.78 1,668,229.01 - 企业自筹 硫酸镍生产线 6,887,000.00 6,140,255.37 5,809,532.40 11,949,787.77 - 企业自筹 174% 平基工程 5,658,291.13 8,044,765.84 - 13,703,056.97 企业自筹 - 12,500,000.00 11,266,485.80 1,188,507.54 - 12,454,993.34 100% 进口空压机工程 1,081,060.00 - 企业自筹 1,000,000.00 - 1,030,705.52 - 1,030,705.52 103% 一系统烧结精矿仓扩建工程 2,000,000.00 - 2,836,496.18 - 企业自筹 142% 200,000,000.00 - 1,750,000.00 - 1,750,000.00 1% 二系统精馏提高精馏塔抽力 1,000,000.00 - 1,080,000.00 - 企业自筹 108% 4,000,000.00 - 1,586,000.00 1,586,000.00 40% 坑口井下320至650米回风井系统改造 - 1,251,638.26 企业自筹 83% 3,180,756.84 1,820,000.00 1,820,000.00 - 57% 盲主井工程 46,000,000.00 - - 11% 11,523,000.00 - 5,483,370.18 - 5,483,370.18 48% 开拓探矿 16,455,000.00 - 2,812,000.00 - 2,812,000.00 企业自筹 17% 井下455米泵房配电所供配电改造 3,060,000.00 - 1,342,087.78 - 1,342,087.78 企业自筹 44% 大工业区厂房 - 17,988,092.50 - 17,988,092.50 企业自筹 41% 31,600,000.00 - 14,060,741.42 - 14,060,741.42 企业自筹 44% 生料磨系统改造 567,788.06 - - 567,788.06 企业自筹 其他 7,809,474.64 18,557,986.25 19,736,104.89 6,631,356.00 企业自筹 合 计 37,655,768.39 101,213,307.20 53,007,499.71 85,861,575.88 文本框: 广东省人民政府国有资产监督管理委员会 2,000,640.00 - 500,160.00 3,501,120.00 1,500,480.00 3年 股东投入 6,000,000.00 3,600,000.00 - 600,000.00 5年 专有技术 股东投入 9,600,000.00 9,600,000.00 480,000.00 9,120,000.00 19年 地质资料所有权 购入 1,500,000.00 966,666.29 - 300,000.00 666,666.29 2.25年 其他 购入 1,511,730.00 599,177.56 - 539,726.38 1,452,278.82 59,451.18 1年 合 计 185,177,952.88 107,523,307.00 2,256,230.00 11,325,597.16 86,724,013.04 98,453,939.84 *1.系本公司于1999年度吸收合并广东岭南铅锌集团有限公司(以下简称“岭南公司”)时产生之 股权投资差额，因该公司法人资格被注销后，转入无形资产项下核算。 *2.本公司于1999年度按岭南公司资产评估后价值以欠付款方式一次性收购岭南公司参与配股后 剩余权益，岭南公司以资产评估价值调整有关账面资产。 17.长期待摊费用 项 目 原始金额 2004-12-31 本年增加 本年摊销 累计摊销 2005-12-31 剩余摊销年限 开办费 4,396,399.06 1,841,673.08 2,554,725.98 820,031.54 820,031.54 3,576,367.52 * 其他 516,609.11 481,820.23 100,794.48 135,583.36 381,025.75 1-4年 合 计 4,913,008.17 2,323,493.31 2,554,725.98 920,826.02 955,614.90 3,957,393.27 *新增开办费系深圳市中金岭南先进材料有限公司本年度在筹建期间内发生的费用，由于该公司尚处于筹建期，因此未摊销开办费，该等开办费将在公司开始生产经营的当月一次性计入开始生产经营当月的损益。 在建工程减值准备： 项目 2004-12-31 本年增加 本年减少 2005-12-31 - 16.无形资产 18.短期借款 借款类别 2005-12-31 2004-12-31 抵押借款 47,000,000.00 35,879,399.42 质押借款* 1,040,000,000.00 890,000,000.00 保证借款 1,048,785,750.00 信用借款 171,895,669.85 234,338,576.03 1,964,351,969.85 2,209,003,725.45 *质押借款是本公司以应收票据向银行等金融机构贴现取得的借款，根据财政部《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答(四)》(财会[2004]3号)的有关规定，以应收票据向银行等金融机构贴现，应作为以应收债权取得质押借款处理。 19.应付票据 票据种类 银行承兑汇票 - 14,919,993.96 20.应付账款 应付账款年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 21.预收账款 预收账款年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 22.应付工资 应付工资年末余额13,237,205.12元，均是工效挂钩工资的结余。 23.应付股利 投资者 2005-12-31 2004-12-31 定向法人股东 控股子公司之其他少数股东 3,130,318.37 443,463.81 3,146,068.37 980,463.81 24.应交税金 税 种 2005-12-31 2004-12-31 营业税 286,260.55 444,667.47 增值税 (14,983,506.86) 14,970,464.43 企业所得税 30,201,528.55 36,234,505.15 房产税 165,593.96 237,528.25 资源税 265,097.50 121,079.20 城市维护建设税 446,261.45 600,870.13 2,649,882.96 其他 21,523.41 合 计 18,936,949.92 55,259,236.41 应交增值税借方余额主要是本公司尚未办理出口退税手续的待转出进项税金。 以上各项税种的法定税率参见附注三。 25.其他应交款 项 目 2005-12-31 2004-12-31 计缴标准 教育附加费 943,632.75 2,037,019.64 应纳营业税、增值税额的3%、7% 资源补偿费 1,500,000.00 1,500,000.00 定额征收* 堤岸防护费 1,780,573.46 1,768,500.91 销售收入的1.3‰ 合 计 4,224,206.21 5,305,520.55 *2002年6月6日，本公司凡口铅锌矿与仁化县国土资源局就凡口铅锌矿资源补偿费的征缴额度签订了协议书，协议约定凡口矿产资源补偿费征收额度是在1995年签订的每年500万元定额征缴矿产资源补偿费协议的基础上，增加20万元的资源补偿费，本年度按520万元的定额进行征收。 26.其他应付款 欠付项目或单位名称 欠付金额 性质 住房补贴 32,200,000.00 出租车司机安全生产保证金 10,930,002.00 安全生产保证金 职教经费 7,254,734.15 按工资总额1.5%计提后使用余额 工会经费 按工资总额2%计提后使用余额 十六冶矿山建设第一工程处 5,443,959.14 工程欠款等 广东省广晟资产经营有限公司* 700,000.00 27.预提费用 项 目 2005-12-31 2004-12-31 年末结余原因 房租及水电费 327,500.51 按权责发生制预提 新浪声明：本版文章内容纯属作者个人观点，仅供投资者参考，并不构成投资建议。投资者据此操作，风险自担。 |
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