草原兴发(000780)2005年年度报告

　　内蒙古草原兴发股份有限公司二OO 五年度报告(正文)

　　报送日期：二OO 六年二月二十七日

　　第一章 重要提示及目录

　　重要提示

　　1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　2、所有董事均出席董事会。

　　3、北京中天华正会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见审计报告。

　　4、本公司董事长张振武先生、财务总监董子树先生及财务部部长崔伟先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

　　目 录

　　第一章 重要提示及目录·······················第1 页

　　第二章 公司基本情况简介···········第2 页

　　第三章 会计数据和业务数据摘要··················第4 页

　　第四章 股本变动及股东情况······第6 页

　　第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况···········第12 页

　　第六章 公司治理结构···············第15 页

　　第七章 股东大会情况简介········第17 页

　　第八章 董事会报告····················第18 页

　　第九章 监事会报告··················第27 页

　　第十章 重要事项····················第28 页

　　第十一章 财务报告············第30 页

　　第十二章 备查文件目录···········第73 页

　　第二章 公司基本情况简介

　　1、公司名称：内蒙古草原兴发股份有限公司

　　(英文)：Inner Mongolia Prairie XingFa CO.,LTD

　　2、公司法定代表人：张振武

　　3、公司董事会秘书：齐向前

　　电子信箱：[e-mail]

　　证券事务代表：孙凯

　　办公地址：内蒙古自治区赤峰市平庄镇兴发大厦6 楼

　　联系电话：0476 - 3514285

　　传 真：0476 - 3510053

　　电子信箱：[e-mail]

　　4、公司注册地址：内蒙古·赤峰市·元宝山区·平庄镇

　　办公地址：内蒙古自治区赤峰市平庄镇兴发大厦

　　邮政编码：024076

　　公司国际互联网网址：www.cyxf.com

　　电子信箱：[e-mail]

　　5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》登载公司年度报告的国际互联网网址：www.cninfo.com.cn

　　年度报告备置地点：公司证券部

　　6、公司股票上市地：深圳证券交易所

　　股票简称：草原兴发

　　股票代码：000780

　　7、其他有关资料：

　　(1)首次注册登记日期、地点

　　日期：1993 年6 月11 日

　　地点：内蒙古自治区工商行政管理局

　　(2)企业法人执照注册号：1500001700084

　　(3)税务登记号码：150403701461969

　　(4)公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：

　　名称：北京中天华正会计师事务所有限公司

　　办公地址：北京市东长安街10 号长安大厦3 层

　　第三章 会计数据和业务数据摘要

　　1、公司本年度实现利润情况

　　单位：元

　　项 目 金额

　　利润总额 -391,667,772.30

　　净利润 -388,668,575.22

　　扣除非经常性损益后的净利润 -53,668,076.44

　　主营业务利润 400,845,771.64

　　其他业务利润 -1,536,804.43

　　营业利润 -58,729,558.82

　　投资收益 6,943,282.33

　　补贴收入 8,500,002.94

　　营业外收支净额 -348,381,498.75

　　经营活动产生的现金流量净额 14,856,745.46

　　现金及现金等价物净增加额 -120,361,375.53

　　注：扣除非经常性损益涉及的项目和金额(单位：元)

　　项 目 2005 年度

　　各种形式的政府补贴 8,500,002.94

　　扣除资产减值准备后的各项营业外收入、支出 -348,381,498.75

　　以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,880,997.03

　　非经常性损益影响利润合计 -335,000,498.78

　　减：非经常性损益所得税影响数

　　非经常性损益影响净利润数 -335,000,498.78

　　2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

　　单位：人民币元

　　项 目 2005 年度 2004 年度 2003 年度

　　主营业务收入 2,577,039,920.38 2,878,289,717.66 2,104,150,479.51

　　净利润 -388,668,575.22 44,046,066.68 39,016,430.63

　　总资产 3,983,438,724.75 4,200,911,635.09 3,641,477,133.94

　　股东权益 1,576,379,532.06 1,950,006,699.79 1,875,725,631.90

　　每股收益 -0.95 0.11 0.095

　　加权每股收益 -0.95 0.11 0.12

　　扣除非经常性损益后的每股收益 -0.13 0.11 0.090

　　每股净资产 3.85 4.77 4.585

　　调整后的每股净资产 3.76 4.69 4.533

　　每股经营活动产生的现金流量净额 0.04 1.01 0.081

　　净资产收益率(%) -24.65 2.26 2.08

　　加权平均净资产收益率(%) -22.04 2.32 3.50

　　3、报告期内股东权益变动情况

　　单位：万元

　　项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计

　　期初数 40,911.77 104,497.09 12,970.10 2,721.50 36,621.71 195,000.67

　　本期增加 1,594.83

　　本期减少 38,866.85 37,362.72

　　期末数 40,911.77 106,091.92 12,970.10 2,721.50 -2,245.14 157,637.95

　　变动原因 财政拔款转入 本年度利润记入

　　净利润及资本公积

　　金转入

　　第四章 股本变动及股东情况

　　1、股本变动情况：

　　(1)、股份变动情况表

　　填报日期：2005 年12 月31 日

　　单位：股

　　期初数 配股 公积金转股 送股 其他 小计 期末数

　　一、尚未上市流通股份:

　　1、发起人股份 54,876,480.00 54,876,480.00

　　其中：

　　国家拥有股份

　　境内法人持有股份 54,876,480.00 54,876,480.00

　　外资法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股 168,070,807.00 168,070,807.00

　　3、内部职工股

　　4、优先股或其他

　　尚未流通股份合计 222,947,287.00 222,947,287.00

　　二、已上市流通股份 - -

　　1、境内上市的人民币普通股 186,170,400.00 186,170,400.00

　　2、境内上市的外资股

　　3、境外上市的外资股

　　4、其他

　　已流通股合计 186,170,400.00 186,170,400.00

　　三、股份总数 409,117,687.00 409,117,687.00

　　(2)、股票发行与上市情况

　　①、前三年股票发行情况

　　2000 年5 月22 日，本公司内部职工股1591.2 万股上市流通，其中公司董事、监事及高级管理人员所持有的7.398 万股暂时冻结。

　　2002年12月26日，经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】131号文核准，本公司以2001年末总股本283,272,000股为基数，按每10股配7股的比例向全体股东配售。

　　②、本报告期内公司股份总数及结构未发生变化。

　　2、股东情况介绍

　　(1)、截止2005 年12 月31 日，公司共有股东62,203 人；

　　(2)、前十名股东持股情况

　　填报时间：2005 年12 月31 日

　　单位：股

　　报告期末股东总数 62,203

　　前十名股东持股情况

　　股东名称(全称) 报告期内增减 期末持股数量

　　比例(%)

　　股份类别质押或冻结的股份数量 股东性质

　　赤峰市银联投资有限责任公司

　　0 119,454,840 29.20 未流通 119,454,840 法人股

　　赤峰大兴经贸有限责任公司

　　0 54,876,480 13.41 未流通 54,876,480 法人股

　　赤峰万顺食品有限责任公司

　　0 48,615,967 11.88 未流通 48,615,967 法人股

　　中国银河证券有限责任公司

　　11,500 3,579,121 0.87 已流通 未知

　　覃宁 270,800 767,232 0.19 已流通 未知

　　深圳市红筹投资有限公司 647,119 647,119 0.16 已流通 未知

　　孙小挺 500,000 500,000 0.12 已流通 未知

　　北京禾盛嘉华科技有限公司

　　478,684 478,684 0.12 已流通 未知

　　赵双凤 410,600 410,600 0.10 已流通 未知

　　王红亿 407,700 407,700 0.09 已流通 未知

　　前十名流通股东持股情况

　　股东名称(全称) 期末持有流通股数量 股份种类

　　中国银河证券有限责任公司 3,579,121 A

　　覃宁 767,232 A

　　深圳市红筹投资有限公司 647,119 A

　　孙小挺 500,000 A

　　北京禾盛嘉华科技有限公司 478,684 A

　　赵双凤 410,600 A

　　王红亿 407,700 A

　　孟庆玉 406,000 A

　　吴仁虎 400,000 A

　　张带好 373,000 A

　　前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中，第二大法人股股东赤峰大兴经贸有限责任公司与第三大法人股股东赤峰万顺食品有限责任公司属同一母公司控股子公司，除此之外，其他法人股股东之间及法人股股东与其他流通股股东之间无关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司其余股东未知其是否存在关联关系或其是否为一致行动人。

　　(3)、公司控股股东情况：

　　控股股东：赤峰市银联投资有限责任公司(所持股份为社会法人股)

　　法定代表人：王明辉

　　成立日期：1998 年10 月15 日

　　注册资本：2,000 万元

　　经营范围：投资及管理、咨询、资产托管；包装、装潢、印刷

　　持有股份：119,454,840 股

　　占比：29.20%

　　其所持股份质押情况：

　　①2005 年8 月5 日，经赤峰市银联投资有限责任公司同意，以其持有的87,154,840 股社会法人股股权(占公司总股本的21.30%)，为公司向中国建设银行股份有限公司赤峰分行申请一年期人民币2.35 亿元贷款的授信额度提供质押担保，上述质押已在中国证券登记结

　　有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续。质押期限从2005 年8 月5 日起，约定时间为一年(不自动解冻)。

　　②赤峰市银联投资有限责任公司于2005年1月26日为“草原兴发”向国家开发银行申请人

　　民币2.7亿元贷款联合提供质押担保，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其持有的“草原兴发”32,300,000股质押给国家开发银行，质押期限自2005年1月26日起至2011年12 月22日止(不自动解冻)。

　　其控股股东或实际控制人情况：赤峰市世博投资有限责任公司，法定代表人：齐向前，

　　成立于2001年5月11日，注册资本4,000万元，经营范围：投资、资产托管、投资管理、咨询、顾问，所持银联投资股份占其股本总额的89%。

　　赤峰市世博投资有限责任公司的股东为孙守志、刘兆华、董士花、王志杰及陈广儒五个

　　自然人，其持股比例依次为：25%、25%、25%、12.5%及12.5%，上述五个自然人与本公司无任何关联关系。

　　上述实际控制人相关情况一览表：

　　姓名 国籍 是否取得其他国

　　家或地区居留权

　　最近五年内的职业及职务 备注

　　孙守志 中国 否 个体从事煤炭经营业

　　刘兆华 中国 否 个体从事煤炭经营业

　　2004年1月—任赤峰市万顺食品有限责任公司董事长

　　董士花 中国 否 个体从事煤炭经营业

　　王志杰 中国 否 个体从事煤炭经营业

　　陈广儒 中国 否 个体从事煤炭经营业

　　公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图

　　89% 6% 5%

　　29.20%

　　(4)、其他持股在10%以上的法人股东

　　①、赤峰大兴经贸有限责任公司 (所持股份为非国有股)

　　法定代表人：吕永利

　　成立日期：2004 年1 月

　　注册资本：3,289 万元

　　经营范围：苗木、花卉销售；木材加工销售；汽车维修；汽车配件销售

　　持有股份：54,876,480 股

　　占比：13.41%

　　其所持股份质押情况：

　　孙守志25% 刘兆华25% 董士花25% 王志杰12.5% 陈广儒12.5%

　　赤峰市世博投资有限责任公司

　　赤峰市银联投资有限责任公司

　　孙守志 王明辉

　　内蒙古草原兴发股份有限公司

　　①大兴经贸于2005 年11 月9 日为“草原兴发”向中国银行股份有限公司赤峰分行申请

　　人民币1 亿元贷款提供联合质押担保，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其持有的“草原兴发”27,476,480 股质押给中国银行股份有限公司赤峰分行，质押期限自2005 年11 月9 日起，约定时间为一年(不自动解冻)。

　　②大兴经贸于2005 年1 月26 日为“草原兴发”向国家开发银行申请人民币2.7 亿元贷

　　款联合提供质押担保，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其持有的“草原兴发” 27,400,000 股质押给国家开发银行，质押期限自2005 年1 月26 日起至2011 年12 月22 日止(不自动解冻)。

　　其控股股东或实际控制人情况：赤峰市银元草业有限责任公司，法定代表人：董永明，

　　成立于2000年4月18日，注册资本11,065万元，经营范围：饲草饲料草籽种植、加工、销售；

　　绿化工程、绿地养护，所持大兴经贸股份占其股本总额的96.91%。

　　赤峰市银元草业有限责任公司的股东为潘树桥、刘宇航、孙国瑞、刘辉及马志军五个自然人，其持股比例依次为：29.97%、29.97%、19.98%、19.98%及0.1%，上述五个自然人与本

　　公司无任何关联关系。

　　②、赤峰万顺食品有限责任公司 (所持股份为非国有股)

　　法定代表人：刘兆华

　　成立日期：2004 年1 月

　　注册资本：1,100 万元

　　经营范围：牛羊肉及副产品、肉类制品收购、加工、销售、存储、畜产品、水产、副食、猪、禽蛋销售

　　持有股份：48,615,967 股

　　占比：11.88%

　　其所持股份质押情况：

　　①万顺食品于2005 年11 月9 日为“草原兴发”向中国银行股份有限公司赤峰分行申请

　　人民币1 亿元贷款提供联合质押担保，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其持有的“草原兴发”20,215,967 股质押给中国银行股份有限公司赤峰分行，质押期限自2005 年11 月9 日起，约定时间为一年(不自动解冻)。

　　②万顺食品于2005 年1 月26 日为“草原兴发”向国家开发银行申请人民币2.7 亿元贷

　　款联合提供质押担保，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其持有的“草原兴发”28,400,000 股质押给国家开发银行，质押期限自2005 年1 月26 日起至2011 年12 月22 日止(不自动解冻)。

　　其控股股东或实际控制人情况：赤峰市银元草业有限责任公司，法定代表人：董永明，

　　成立于2000年4月18日，注册资本11,065万元，经营范围：饲草饲料草籽种植、加工、销售；绿化工程、绿地养护，所持万顺食品股份占其股本总额的96.91%。

　　赤峰市银元草业有限责任公司的股东为潘树桥、刘宇航、孙国瑞、刘辉及马志军五个自

　　然人，其持股比例依次为：29.97%、29.97%、19.98%、19.98%及0.1%，上述五个自然人与本公司无任何关联关系。

　　第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况

　　(一)董事、监事、高级管理人员情况

　　1、基本情况及年度报酬情况：

　　董事：

　　持股数量(股) 年度报酬 姓名 职务 性别 年龄 任 期

　　年初数 年末数 (元)

　　张振武 董事长 男 51 2004 年6 月—2007 年6 月 11,934 11,934 24,600

　　金现龙 副董事长 男 43 2004 年6 月—2007 年6 月 11,934 11,934 24,600

　　王明辉 董事 男 40 2004 年6 月—2007 年6 月 0 0 21,120

　　张金峰 董事 男 37 2004 年6 月—2007 年6 月 7,956 7,956 21,120

　　齐向前 董事 男 37 2004 年6 月—2007 年6 月 7,956 7,956 21,120

　　屈桂林 董事 男 38 2004 年6 月—2007 年6 月 0 0 21,120

　　张立中 独立董事 男 43 2004 年6 月—2007 年6 月 0 0 36,000

　　孙国庆 独立董事 男 51 2004 年6 月—2007 年6 月 50,000 50,000 36,000

　　吴香馥 独立董事 男 65 2004 年6 月—2007 年6 月 0 0 36,000

　　监事：

　　持股数量(股) 年度报酬 姓名 职务 性别 年龄 任 期 年初数 年末数 (元)

　　张海儒 监事会主席 男 46 2004 年6 月—2007 年6 月 7,956 7,956 24,600

　　徐国庆 监事 男 37 2004 年6 月—2007 年6 月 0 0 18,840

　　张连奎 监事 男 35 2004 年6 月—2007 年6 月 0 0 18,840

　　高级管理人员：

　　持股数量(股) 年度报酬 姓名 职务 性别 年龄 任 期 年初数 年末数 (元)

　　金现龙 总经理 男 43 2004 年6 月—2007 年6 月 11,934 11,934 24,600

　　王明辉 副总经理 男 40 2004 年6 月—2007 年6 月 0 0 21,120

　　张金峰 副总经理 男 37 2004 年6 月—2007 年6 月 7,956 7,956 21,120

　　齐向前 副总经理 男 37 2004 年6 月—2007 年6 月 7,956 7,956 21,120

　　屈桂林 副总经理 男 38 2004 年6 月—2007 年6 月 0 0 21,120

　　周学军 副总经理 男 37 2004 年6 月—2007 年6 月 0 0 21,120

　　孙永利 副总经理 男 35 2004 年6 月—2007 年6 月 0 0 21,120

　　张玉玺 副总经理 男 32 2004 年6 月—2007 年6 月 0 0 21,120

　　董子树 财务总监 男 42 2004 年6 月—2007 年6 月 0 0 21,120

　　公司董事、监事在股东单位任职情况

　　姓 名 任职的股东单位 担任职务 任职时间

　　王明辉 赤峰市银联投资有限责任公司 法定代表人 2004 年8 月26 日—

　　齐向前 赤峰市世博投资有限责任公司 法定代表人 2003 年5 月28 日—

　　董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：董事、监事的报酬由公司董事会和经理层决定；高级管理人员的报酬由公司董事会决定。

　　2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况

　　张振武先生：大学文化，高级经济师；1993 年—历任本公司董事、董事长兼总经理，现任本公司董事长。

　　金现龙先生：大学文化，高级经济师；1996 年—历任本公司董事兼副总经理、副董事长、总经理，现任本公司副董事长兼总经理。

　　王明辉先生： 大学文化，畜牧师；1993 年—历任本公司总畜牧师、董事、副总经理，

　　现任本公司董事兼常务副总经理、赤峰市银联投资有限责任公司法定代表人。

　　张金锋先生：大学文化，高级经济师；1993 年—历任本公司财务部部长、财务总监、董

　　事兼副总经理，2000 年-至今本公司董事兼副总经理。

　　齐向前先生：大学文化，高级经济师；1994 年—历任本公司财务部部长、证券部部长、董事会秘书、董事兼副总经理，现任本公司董事、董事会秘书兼副总经理。

　　屈桂林先生：大学文化，工程师；1994 年—历任本公司董事、副总经理、草原事业部总经理，现任本公司董事。

　　张立中先生：大学文化，副教授、中国注册会计师、注册资产评估师；1987 年—历任内

　　蒙古农业大学经济管理学院管理员、副主任、萨拉旗分院经管系主任、经济管理学院企业管理学主任，现任内蒙古农业大学萨拉旗分院经管系主任、经济管理学院企业管理学主任，本公司独立董事。

　　孙国庆先生：大学文化，工程师；1992 年—历任东煤公司多经公司开发处任副处长、东

　　煤商贸公司任经理、辽煤商贸总公司经理、平庄矿务局驻沈办事处主任，2002 年—任本公司独立董事

　　吴香馥先生：大学文化，工程师；1956 年—历任翁牛特旗水利局局长翁牛特旗人民政府

　　副旗长、副书记、元宝山区人民政府副区长、区长、区委书记，2004 年—任本公司独立董事。

　　张海儒先生：大学文化；1993 年—历任本公司副总经理、董事，现任本公司监事会主席(召集人)。

　　徐国庆先生：大专文化；1997 年—历任本公司兴发学院院长、人事部部长、监事，现任本公司人事部部长、监事。

　　张连奎先生：大专文化；1993 年—历任本公司财务部副部长、上海分公司经理、监事，

　　现任本公司监事。

　　周学军先生：大学文化，畜牧师；1994 年—历任本公司绿鸟事业部总经理、草原事业部总经理，现任本公司副总经理兼草原事业部总经理。

　　孙永利先生：大学文化，工程师；1993 年—历任本公司冷冻厂生产厂长、外贸部部长、总经理助理，现任本公司副总经理。

　　张玉玺先生：大学文化，1998 年—历任本公司石家庄分公司经理、大区总经理、西部事业部总经理，现任本公司副总经理兼西部事业部总经理。

　　董子树先生：大专文化，会计师；1993 年历任本公司财务部副部长、部长、财务总监，

　　现任本公司财务总监。

　　3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因：

　　报告期内公司董事会、监事会没有人员离任，也没聘任新的高级管理人员。

　　(二)公司员工情况：

　　截至2005 年12 月31 日，公司共有职工4,295 人，其中各类人员及其构成如下：

　　生产人员 2,230 人 占职工总人数 51.92%；

　　销售人员 1,045 人 占职工总人数 24.33%；

　　技术人员 758 人 占职工总人数 17.65%；

　　财务人员 136 人 占职工总人数 3.17%；

　　行政人员 126 人 占职工总人数 2.93%。

　　公司员工中：

　　大专及大专以上797 人，占员工总数的18.56%，中专(含技校)1,698 人，占员工总

　　数的39.53%，中专以下1,800 人，占员工总数的41.91%。

　　第六章 公司治理结构

　　(一)公司治理情况

　　报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监

　　会有关法律法规的要求，制定了《累积投票制实施细则》，重新修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关规则和管理制度，进一步完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。

　　(二)独立董事履行职责情况

　　1、公司独立董事为张立中先生、孙国庆先生和吴香馥先生。

　　2、报告期内，公司独立董事按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，本着对全体股

　　东高度负责的态度，诚信、勤勉地履行职责，积极了解公司生产、经营及财务状况，对公司相关事项发表了独立意见，为董事会客观、科学的决策起到了积极的作用，切实维护了公司的整体利益及广大中小股东的合法权益。

　　独立董事出席董事会的情况

　　独立董事 姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注

　　张立中 4 4 0 0

　　孙国庆 4 4 0 0

　　吴香馥 4 4 0 0

　　独立董事对公司有关事项提出异议的情况

　　独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注

　　张立中 无

　　孙国庆 无

　　吴香馥 无

　　(三)本公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面分开情况：

　　公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立。

　　1、在业务方面，本公司拥有完整、独立的生产、加工、销售系统；

　　2、在人员方面，本公司设有独立的劳动、人事和工资管理机构；公司董事长、总经理、董事会秘书、财务负责人均属专职，高级管理人员均在上市公司领取薪酬；

　　3、在资产方面，本公司资产独立完整、权属清晰，完全独立于控股股东；拥有独立的“草原”、“兴发”等商标，拥有独立的自主知识产权；

　　4、在机构方面，公司拥有独立、完整的机构设置，与控股股东严格分开；

　　5、在财务方面，公司设有独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开立独立的银行帐户，独立依法纳税。

　　(四)公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度

　　公司建立了一套完整的目标、责任、业绩考核系统，从德、能、勤、绩、廉等方面对高级管理人员进行日常考评和任期届满考核。

　　第七章 股东大会情况简介

　　报告期内公司召开了一次股东大会。

　　公司2004 年度股东大会于2005 年5 月17 日在公司总部召开，会议决议于2005 年5 月18 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及《上海证券报》。

　　第八章 董事会报告

　　(一)报告期内公司经营情况的讨论与分析：

　　2005 年，是公司实现转型的关键之年，在董事会的正确领导下，采取了有效应对措施，为深入推进转型调整做了充分准备。

　　一年来，各生产经营单位按照年初确定的“做大做强三肉一粮主产业”的总体要求，以效益为中心，做了大量卓有成效的工作，在产业化模式完善、市场网络建设、产品创新、品牌维护、资金调配使用以及禽流感防控等各方面做出了突出的业绩。2005 年，草原兴发被农业部评为“农业产业化优秀龙头企业”，被中国企业联合会评为“中国优秀企业”，并入选“双优数据库”。

　　1、主导产业模式进一步定型

　　2005 年，“绿鸟模式”得到了进一步的完善，虚拟经营体系初步构建，产业集群初步形

　　成，全年引导农户大量建设绿鸟放养牧场，专业化放养小区发挥效力，饲养方式、出栏标准得到普及。

　　肉羔羊产业基本成型。与风水沟种羊场、扎赉特种羊场密切配合，对乌珠穆沁种公羊与

　　小尾寒羊受体母羊杂交F1 代的生产性能、肉质特点和饲养条件做了全面的测试，使“蒙羔模式”更具推广价值。牧区羔羊育成模式得到了更多牧民群众的认可，羔羊当年育成出栏模式推广的成功，为草原兴发肉羊产业注入了“生态畜牧业”、“环境友好型畜牧业”的新内涵。

　　世界屋脊事业部通过用野血牦牛反交家牦牛复壮，并推广牦牛18 月龄出栏技术措施，使藏区牧民赖以生存的牦牛具备了真正成为一个独立产业的基础。

　　2、产品质量保证体系更加完善

　　2005 年，各事业部、总厂、各基地工厂，认真落实产品质量责任追究制度，总公司向市

　　场派驻质量监督员，对在市场上发现的质量问题进行信息反馈和责任追溯，起到了很好的效果，公司产品保持着良好的质量形象。中央电视台《每周质量报告》栏目3.15 特别节目对草原兴发进行了正面报道。

　　公司加大了对动物疾病检验检疫中心的投入，购置了先进的检测设备，并对操作人员派

　　出培训，大大提升了该中心对禽流感、新城疫等常见病以及药物残留的检测能力，灵敏程度更高，反应速度更快，已顺利通过国家实验室考评认证，为禽类产品出口提供权威的检测数据。

　　食品研究所在去年工作的基础上，进一步完善内部管理流程，采取有效措施提高人员业务素质，经过一年多的努力，顺利通过验收，成为继动物疾病检验检疫中心之后公司第二个国家实验室，从而使公司质量管理水平又迈上了一个新台阶。

　　3、品牌影响力得到全面提升

　　2005 年，公司在成功冠名央视春晚后，继续坚持企业形象树立与主导产品宣传同步的品牌打造策略，品牌形象持续上升，“草原兴发”被商务部推荐为“三绿工程十大推荐品牌”

　　之一，“绿鸟”商标获认内蒙古自治区著名商标，中央电视台、内蒙古电视台、人民日、

　　经济日报、科技日报等强势媒体对草原兴发自主创新的产业模式继续给予关注。

　　随着国家各有关部门对食品安全的重视和媒体监督的加强，绿色食品赢得了市场的认可，草原兴发在消费者中间信誉进一步增强。

　　4、防控体系逐步健全

　　2005 年，对中国禽类生产企业来说，是不平静的一年。全国共有14 个省份、26 个地市、

　　33 个县区发生33 起高致病性禽流感疫情，禽类生产面临严峻考验。疫情发生后，公司迅速抽调精兵强将，成立了禽流感防控领导小组，启动防控应急预案。基地部、绿鸟事业部与各有关主管部门全面配合，周密部署，积极应对。

　　春节前一天，农业部宣布全面解除国内各省区的禽流感疫情封锁，标志着此次高致病性

　　禽流感疫情的防控战取得了阶段性胜利，标志着草原兴发绿鸟鸡的品种选择、饲养模式和疫情防控体系经受住了疫情灾害的考验，坚定了我们继续做大做强绿鸟鸡产业的信心和决心。

　　5、市场网络建设稳中求进

　　2005 年，大店建设与业务提升成为市场网络建设的亮点。哈尔滨、长春、武汉、杭州、北京、内蒙古等一批规模大档次高形象佳的大型旗舰店建设完成，市场总体表现令人满意。

　　为今后在其它地区建设大店、招商加盟、产品销售和模块嫁接起到了很好的示范作用。

　　2005 年上半年，在绿鸟鸡冠名活动带来的广告效应的强力拉动下，公司各类产品尤其是绿鸟鸡产品销售大增，供不应求。羊产品销售继续执行灵活的销售政策，各基地工厂、销售分公司作为相对独立的经营单位，积极性得到了充分发挥。世界屋脊牛肉产品开发的成功，极大地促进了销售业务的拓展，世界屋脊牛肉雪茄、世界屋脊牛八宝、世界屋脊牛烤肉等高档高价的系列产品已经得到消费者的初步认可。

　　下半年以来，由于受禽流感灾情的波及，公司鸡产品生产销售出现困难，产销各环节出现对接障碍，但是，由于草原兴发所有养殖基地均无疫情，“绿鸟鸡健康鸡”、“绿鸟鸡远离禽流感”等正面信息更加深入人心，消费者更加信赖绿鸟，也给公司全体员工以及养殖专业户带来了信心，为迎接后禽流感时期恢复销售和产量提升奠定了坚实的基础。家乐福超市主动邀请草原兴发在其中建设店中店，这更进一步证明，草原兴发产品质量是过硬的。

　　(二)报告期内的经营情况

　　1、报告期内主营业务的范围及其经营状况

　　(1)公司主营业务范围包括：肉羊、肉鸡、肉牛及其系列产品的生产、加工和销售。主

　　要产品有：绿鸟鸡、蒙羔羊、世界屋脊牛、四野杂粮等3000 余个品种的特色产品。

　　①主营业务分行业或产品情况表

　　单位：(人民币)万元

　　分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本毛利率(%) 主营业务收入比上年增减(%)

　　主营业务成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%)

　　食品加工制造业 291,686.38 266,765.21 8.54 -11.77 -11.13 -0.67

　　畜牧业 21,397.32 5,278.87 75.33 -9.99 -1.84 -2.05

　　其中：关联交易 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00

　　鸡肉产品 78,928.31 75,897.47 3.84 -18.28 -17.86 -0.48

　　羊肉产品 87,990.08 82,285.12 6.48 -6.73 -4.60 -2.09

　　饲料 42,990.89 31,112.40 27.63 -14.80 -15.68 0.75

　　鸡雏 23,412.75 6,894.19 70.55 -0.16 4.58 -1.34

　　牛肉产品 10,617.06 8,482.55 20.10 41.76 24.36 11.17

　　牧草 1,163.03 286.75 75.34 -78.55 -86.57 14.72

　　有机食品 839.27 531.60 36.66 -70.18 -72.66 5.75

　　熟食品 5,364.27 3,966.88 26.05 229.37 108.05 43.12

　　四野产品 1,433.39 1,211.31 15.49 -5.71 -0.8 -4.19

　　兽药 1,350.68 3,509.34 -159.82 8.03 250.95 -179.84

　　其他产品 3,614.28 3,292.34 8.91 26.05 23.55 1.84

　　其中：关联交易 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00

　　关联交易的定价原则 不适用

　　关联交易必要性、持续性的说明 不适用

　　②主营业务分地区情况

　　单位：(人民币)万元

　　地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)

　　东部区 276,421.93 -12.82

　　西部区 36,661.77 -1.70

　　(2)报告期内占公司主营业务收入及主营业务利润10%以上的业务构成

　　肉鸡产业2005 年度实现销售收入1,453,319,450.43 元，占主营业务收入总额的56.39%，

　　主营业务利润额314,278,805.21 元；

　　肉羊产业2005 年度实现销售收入891,531,054.32 元，占主营业务收入总额的34.60%，

　　主营业务利润额65,812,299.13 元。

　　(3)公司资产构成及费用变动情况

　　单位：元

　　2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　项目数额 占总资产的比重(%) 数额 占总资产的比重(%) 占总资产比重的增减(%)

　　应收帐款 136,946,745.30 3.44 190,265,756.09 4.53 -1.09

　　存货 300,867,615.05 7.55 409,105,567.51 9.74 -2.19

　　长期股权投资 11,722,093.39 0.29 27,598,828.48 0.66 -0.37

　　固定资产 934,614,979.94 23.46 920,989,424.89 21.92 1.54

　　在建工程 47,539,960.44 1.19 18,578,968.83 0.44 0.75

　　短期借款 1,555,050,000.00 39.04 1,469,000,000.00 34.97 4.07

　　长期借款 273,000,000.00 6.85 405,400,000.00 9.65 -2.80

　　项目 2005 年 2004 年 增减

　　营业费用

　　192,596,212.54 205,946,175.35 -13,349,962.81

　　管理费用

　　194,750,467.43 142,213,439.84 52,537,027.59

　　财务费用

　　70,691,846.06 76,451,626.92 -5,759,780.86

　　所得税 144,818.24 124,106.90 20,711.34

　　管理费用较上期大幅增加的原因为本公司期末对账龄长，估计难以收回的应收款项采用

　　个别认定法计提坏账准备所致。

　　(4)公司现金流量表相关数据的变化情况

　　单位：元

　　项目 2005 年 2004 年 增减

　　经营活动产生的现金流量

　　现金流入小计 2,994,138,263.78 3,416,569,922.02 -422,431,658.24

　　现金流出小计 2,979,281,518.32 3,004,366,893.69 -25,085,375.37

　　经营活动产生的现金流量净额 14,856,745.46 412,203,028.33 -397,346,282.87

　　投资活动产生的现金流量

　　现金流入小计 31,813,544.65 1,441,892.50 30,371,652.15

　　现金流出小计 65,686,343.20 94,859,430.70 -29,173,087.50

　　投资活动产生的现金流量净额 -33,872,798.55 -93,417,538.20 59,544,739.65

　　筹资活动产生的现金流量

　　现金流入小计 1,934,944,998.24 1,993,520,000.00 -58,575,001.76

　　现金流出小计 2,036,290,320.68 1,681,847,890.44 354,442,430.24

　　筹资活动产生的现金流量净额 -101,345,322.44 311,672,109.56 -413,017,432.00

　　经营活动产生现金流量同比出现异常波动，主要是受本年度禽流感疫情的影响，公司部

　　分产品出现滞销现象，销售收入同比下滑；同时，公司对专业养殖户销毁部分种鸡、种蛋、商品鸡进行了赔付，损失严重。

　　筹资活动产生的现金流量同比差额较大主要为公司年度内偿还部分借款所致。

　　2、报告期内公司控股子公司经营情况与业绩

　　单位：万元

　　子公司名称 注册资本 经营范围 总资产 销售收入 净利润

　　锡林兴发食品有限责任公司 13,948 畜产品及其附产品的收购、加工、销售、冷藏

　　12,848.04 7,122.94 -1,842.52

　　青海兴发清真食品有限公司 14,800 牲畜饲养、餐饮及食品制造、加工和销售

　　28,795.15 10,934.62 -1,089.86

　　兴安兴发食品有限责任公司 5,842.30 畜产品收购、加工、冷藏和销售

　　10,279.35 4,399.65 -1,004.38

　　草原兴发西部食品有限公司 5,000 农作物种植、农产品加工及牛羊家禽养殖

　　7,425.14 5,635.80 -412.97

　　草原兴发进出口有限责任公司 1,000 经营和代理各类商品及技术的进出口业务

　　1,237.21 2,426.20 -236.71

　　赤峰科尔林牧科技开发公司 10 农业技术推广、草地畜禽产业、草业、沙产业开发

　　196.56

　　北京草原兴发绿食商业连锁公司 5,800 食品、饮料加工、制造；销售食品、饮料、酒

　　9,950.35 4,636.69 -468.93

　　赤峰林源繁育工程有限公司 100 野生动物驯养、繁育，饲料生产、销售，种子繁育

　　384.30 5.59 -110.72

　　北京四野生物科技有限责任公司 1,000 生物科技 839.80 63.30 -109.98

　　长岭兴发食品有限公司 4,115 畜产品及其副产品的收购，加工，冷藏，销售

　　6,434.91 4,524.36 -317.12

　　赤峰市草原兴发购物广场 50 综合零售 427.15 0 -36.52

　　赤峰草原兴发饲料有限责任公司 2，000 饲料加工、销售、粮食收购

　　7,397.24 7,963.55 -621.42

　　草原兴发肇源肉食品有限公司 5,000 肉食品加工、出口、销售，鸡雏孵化与销售，饲料、

　　兽药销售

　　6,128.50 1,124.28 -308.69

　　3、主要供应商、客户情况：公司前五名供应商合计采购金额占本年度采购总额的比例：

　　3.67%，公司前五名客户销售额合计占本年度销售收入总额的比例：2.90%。

　　(三)公司报告期内的投资情况

　　(1)募股资金使用情况

　　报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

　　(2)公司其他投资情况：

　　2005 年4 月28 日，本公司(以实物资产出资1970 万元，占股本总额的98.5%)与张庆

　　民(出资人民币20 万元，占股本总额的1%)、潘树桥(出资人民币10 万元，占股本总额的0.5%)共同出资成立了赤峰市草原兴发饲料有限责任公司，注册资本为2,000 万元，主营: 饲料加工、销售，粮食收购。

　　2005 年7 月27 日，本公司(以实物资产出资人民币4,900 万元，占股本总额的98%)与

　　青海兴发(以人民币出资100 万元，占股本总额的2%)签订出资协议书，双方共同成立了草原兴发肇源肉食品有限公司，注册资本5,000 万元，主营：肉食品加工、出口、销售，鸡雏孵化与销售，饲料、兽药销售。

　　公司无其他非募集重大资金投资项目。

　　(五)对公司未来发展的展望

　　公司自成立以来，便将肉鸡和肉羊两大产业做为支柱产业，并且通过产业化的模式不断做大作强，现在这两大产业已经发展到一定规模。肉羊屠宰量被商务部评为“肉羊屠宰量第一名”，而“绿鸟鸡”品种也在肉鸡种类中独树一帜，大受消费者好评。

　　我国多年来，一直到现在都在发展快大型肉鸡，也就是通常所见的白羽鸡，这种肉鸡使用添加剂、含激素的药品，饲养方式落后，导致产品含有药残、激素，同时肉质一般，口感不好，这种肉鸡的发展趋势就是被天然放养的肉鸡品种所代替，而草原兴发“绿鸟鸡”是由公司新开发的品种，这种肉鸡以放养为主，不使用添加剂，符合动物福利，生产的产品肉质鲜嫩、口感佳、无药残、抗病力强。现在，草原兴发“绿鸟鸡”已经在消费者心中具有一定的口碑，2005 年，公司在成功冠名央视春晚后，继续坚持企业形象树立与主导产品宣传同步的品牌打造策略，品牌形象持续上升，“绿鸟”商标获认内蒙古自治区著名商标，中央电视台、内蒙古电视台、人民日报、经济日报、科技日报等强势媒体对草原兴发自主创新的产业模式给予了高度关注。草原兴发“绿鸟鸡”及健康鸡模式将得到更大推广，推动养鸡方式由舍饲笼养向放养运动转变，产品由“肉鸡”向“绿鸟”转变，让肉鸡从鸡舍中走出来运动，走健康之路，这是鸡应该享有的动物福利，绿鸟鸡将在肉鸡产业中成为品牌、质量、幸福生活的代名词。

　　公司经过几年的运作，成功购并了内蒙古、青海、甘肃、新疆、黑龙江、吉林等省区的优质肉羊加工厂，为肉羊产业的发展奠定了坚实的基础。由于我国草场的破坏、沙化、荒漠化，导致草场载畜量不断下降，而且由于多年本群交配，肉羊品种肉质下降、抗逆性差，肉羊产业的发展也面临着严重危机。草原兴发经过多年试验，通过大尾羊与小尾寒羊杂交，产生“二尾羊”，提升了肉质和抗逆性，增加了出肉量，同时针对草场载畜量的下降，大力推广羔羊当年育成出栏，生产羔羊肉，树立金牌蒙羔、羔羊180 和羔羊肉三个子品牌，即能提高产品价格，增加利润，同时体现了环境效益，减轻了草场压力。

　　对于这两大产业，草原兴发具有得天独厚的优势，具有广阔的发展潜力。

　　2、2006 年度经营计划

　　2006 年公司的总体要求是：有效沟通，团队作战，精准管理，深度挖潜。为了实现这一

　　目标，我们要继续以“三个转变”战略思想为指导，坚持“成本第一”和“效益至上”的原则，调整管理方式，提升管理水平，突出抓好以下各项重点工作：

　　1)、巩固自主创新成果，大力推广主导产业模式

　　2)、产品研发精准作业，重点配合模块推广

　　3)、经营品牌，夯实网络

　　4)、强化基础管理，突出精准原则

　　5)、优化资源配置，推行虚拟经营

　　6)、明确质量责任，严格质量管理

　　3、资金需求及使用计划

　　为实现2006 年度生产经营目标，预计需要流动资金10 亿元，公司将主要依靠自有资金及销售产品资金回笼解决，部分缺口通过银行贷款解决。

　　4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及已(或拟)采取

　　的对策

　　1)、疫情风险：2005 年全国共有14 个省份、26 个地市、33 个县区发生33 起高致病性

　　禽流感疫情，禽类生产面临严峻考验。禽流感是自然界对人类敲响的警钟，人类应该反省应该深思应该觉醒，从根本上讲，禽流感等疫病是工业化的饲养方式导致的，工厂化的舍饲笼养方式，违反鸡的自然天性，剥夺了动物的福利与健康，鸡对疫病的抵抗力降低，易感病并且多种病缠于一身，养鸡户盲目用药，使用种类多剂量大，这些化学药物，不但造成病原物抗药性增强，还促使病毒变异，形成难以防治的禽流感等。

　　禽流感会促使肉鸡的饲养方式，发生革命性颠复性变革，重要特征是由工厂化方式，向生态化方式转变，在绿鸟鸡牧场里，鸡的生存空间拥有量扩大，能自由运动，保证了动物福利。从防疫的角度讲，在工厂化舍饲笼养的封闭环境中，偶有疫情，则由于病源菌密度大浓度高，容易感染传播，而在牧场内放养，即使有病源存在，也会被大气稀释，浓度迅速降低，密度变小，且空气是流动的，病源会在空气流动过程中，迅速因失水等原因失去致病能力。

　　无论防非典还是防禽流感，通风都是非常有效的防治措施，因此，可以说绿鸟鸡牧场，

　　是防禽流感的简便而有效的方式。

　　2006 年初，在充分征询行业专家、学者意见及建议的基础上，根据公司实际情况，公司

　　对绿鸟鸡产业模式进行了适当的调整，增加并细化了对养殖户的技术辅导、强制免疫等服务条款；制订了完备的绿鸟鸡产业应急方案及生产经营体系，在遭遇疫情时，公司可自行启动应急体系，从而有效缓解疫情的冲击，并尽可能降低损失。

　　2)、市场风险：由于禽流感疫情或其他禽类疫情导致市场销售受阻。公司将不断加大力

　　度宣传绿鸟鸡的特点与优点，将这种产品形象在原有基础上深深植入消费者心中，使消费者认知、认可。而且，一旦疫情出现，公司在积极防范疫情防患于未然的同时，通过公司各个销售通路和各类媒体，对公司产品进行宣传，突出公司产品的特点以及与其他产品的差异化，这样经过不断努力，只要工作到位，反而将公司产品与同类产品拉开差距，最后树立“绿鸟”——中国第一鸡产品的市场形象，产品形象好了，销售自然也就提升了。

　　(八)董事会日常工作情况：

　　(1)、报告期内董事会会议情况：

　　本报告期内，公司董事会召开了四次董事会会议：

　　1、2005 年4 月12 日，召开了2005 年度第一次董事会会议，本次会议决议及报告刊登在2005 年4 月15 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。

　　2、2005 年4 月18 日，召开了2005 年度第二次董事会会议，本次会议决议及报告刊登在2005 年4 月20 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。

　　3、2005 年8 月16 日，召开了2005 年度第三次董事会会议，本次会议决议及报告刊登在2005 年8 月19 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。

　　4、2005 年10 月25 日，召开了2005 年度第四次董事会会议，审议通过了《草原兴发2005年第三季度报告》。

　　(2)、股东大会决议执行情况：

　　股东大会决议内容 执行情况

　　2004 年度利润分配方案 已执行

　　(九)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案：

　　2005 年度本公司实现净利润-388,668,575.22 元，加年初未分配利润366,217,143.24

　　元，可供分配利润为人民币-22,451,431.98 元。因受禽流感疫情影响，公司2005 年度出现亏损，拟不进行利润分配。

　　以上分配预案须经2005 年度股东大会审议通过后实施。

　　(十)本年度内公司信息披露报刊仍为《中国证券报》、《证券时报》及《上海证券》。

　　第九章 监事会报告

　　(一)报告期内监事会的工作情况

　　2005年度公司共召开了4次监事会，会议情况如下：

　　1、2005年4月12日，召开了2005年度第一次监事会会议，本次会议决议及报告刊登在2005年4月15日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。

　　2、2005年4月18日，召开了2005年度第二次监事会会议，审议通过了《内蒙古草原兴发股份有限公司2005年第一季度报告》。

　　3、2005年8月16日，召开了2005年度第三次监事会会议，审议通过了《草原兴发2005年半年度报告正文及半年度报告摘要》。

　　4、2005年10月25日，召开了2005年度第四次监事会会议，审议通过了《草原兴发2005年第三季度报告》。

　　(二)、公司监事会就下列事项发表独立意见：

　　(1)公司依法运作情况：2005年公司董事会和经营班子严格按照《公司法》、《证券法》

　　和中国证监会有关法律法规要求及《公司章程》的有关规定进行经营决策，依法规范运作，决策程序符合《公司章程》的有关规定。公司董事、经理等高级管理人员没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东权益的行为。

　　(2)检查公司财务的情况：监事会认为，公司有完善的财务制度、财务管理规范、内控

　　制度比较完善，公司年度财务报告真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果，北京中天华正会计师事务所有限公司出具有审计意见是客观、公正的；

　　(3)公司最近一次募集资金的实际投入情况：公司募集资金实际投入的项目与承诺项目

　　一致，在资金使用过程中未发现变更或移作他用的现象；

　　(4)公司未发生收购、出售资产行为，未发现内幕交易、损害部分股东权益或造成公司

　　资产流失的行为；

　　(5)公司未发生重大关联交易事项，未发现损害上市公司及股东利益的行为。

　　第十章 重要事项

　　1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

　　2、本年度公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。

　　3、本年度公司无重大关联交易事项。

　　4、重大合同及其履行情况：

　　(1)报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项；

　　(2)报告期内，公司未发生重大担保事项；

　　(3)报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理、委托贷款事项；

　　(4)报告期内，公司无其他重大合同。

　　5、承诺事项：

　　(1)赤峰市银联投资有限责任公司于《合资组建锡林兴发食品有限责任公司协议》中承诺经营期二十年后，锡盟出资方以初始出资额的价格依法转让该部分股权。根据二○○○年

　　十月三十日本公司与“银联投资”签订的《股权转让协议》，本公司将承接上述承诺资。

　　(2)2002 年10 月28 日，公司与北京家佳康食品饮料有限公司(以下简称“家佳康公司”)和中国银行总行营业部(以下简称“中总行”)签订房地产买卖合同书和2002 中营信转字第001 号债务转让合同，本公司以承担家佳康公司在(01)中营信商字第(018)号借款合同项下拖欠中总行3200 万元人民币债务的方式收购家佳康公司位于北京市经济技术开发区中和街5 号的17559.25 平方米土地以及13352.65 平方米地上建筑物和与之配套的的设备。

　　根据二零零二年十月二十八日本公司与中总行和家佳康公司签订的《债务转让合同》，本公司已承接上述承诺债务。

　　(3)关于股权分置改革事项：本公司预计将与年度报告同步公布股权分置改革方案。

　　6、聘任会计师事务所情况：

　　报告期内，公司仍聘任北京中天华正会计师事务所有限公司作为财务审计机构。

　　2005 年度公司支付给中天华正会计师事务所有限公司的报酬为60 万元。

　　中天华正会计师事务所有限公司已为公司提供审计服务的连续年限为五年。

　　7、报告期内，不存在公司、公司董事会及董事受到中国证监会及证券交易所稽查、处罚、

　　通报批评、谴责等情况。

　　8、报告期内其他重要事项：

　　①报告期内，本公司控股股东未发生变更；

　　②报告期内，本公司未变更公司名称或股票简称。

　　第十一章 财务报告

　　审 计 报 告

　　中天华正(京)审[2006]246 号

　　内蒙古草原兴发股份有限公司全体股东：

　　我们审计了后附的内蒙古草原兴发股份有限公司(以下简称股份公司)2005 年12 月31

　　日的资产负债表、合并资产负债表，2005 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及2005 年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

　　我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否

　　不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

　　我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在

　　所有重大方面公允反映了股份公司2005 年12 月31 日的财务状况及2005 年度的经营成果和现金流量情况。

　　北京中天华正会计师事务所 中国注册会计师：谢栋清

　　有限公司 中国注册会计师：张召来

　　中国 . 北京 二零零六年二月二十一日

　　资产负债表

　　单位名称：内蒙古草原兴发股份有限公司 单位：人民币元

　　2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　资 产 合并 母公司 合并 母公司

　　一、流动资产：

　　货币资金 950,761,777.50 935,585,782.60 1,071,123,153.03 1,032,538,992.92

　　短期投资

　　应收股利

　　应收账款 136,946,745.30 38,661,986.68 190,265,756.09 175,135,447.65

　　其他应收款 225,633,999.77 92,897,326.86 136,727,169.07 205,035,470.30

　　预付账款 42,556,794.84 23,287,797.91 31,587,114.63 20,320,591.97

　　应收补贴款

　　存货 300,867,615.05 214,061,027.14 409,105,567.51 331,023,024.02

　　待摊费用 4,794,278.67 4,255,589,07 2,765,554.83 2,610,308.00

　　一年内到期的长期债权投资

　　其他流动资产

　　流动资产合计 1,661,561,211.13 1,308,749,510.26 1,841,574,315.16 1,766,663,834.86

　　二、长期投资：

　　长期股权投资 11,722,093.39 450,829,762.81 27,598,828.48 452,633,992.70

　　长期债券投资

　　长期投资合计 11,722,093.39 450,829,762.81 27,598,828.48 452,633,992.70

　　三、固定资产：

　　固定资产原价 1,287,348,379.64 847,675,479.94 1,256,122,374.78 885,469,998.23

　　减：累计折旧 392,826,270.21 253,927,728.35 346,413,770.89 234,612,036.13

　　固定资产净值 894,522,109.43 593,747,751.59 909,708,603.89 650,857,962.10

　　减：固定资产减值准备 7,447,089.93 7,447,089.93 7,298,147.83 7,298,147.83

　　固定资产净额 887,075,019.50 586,300,661.66 902,410,456.06 643,559,814.27

　　工程物资

　　在建工程 47,539,960.44 5,575,106.15 18,578,968.83 3,066,898.35

　　固定资产清理

　　固定资产合计 934,614,979.94 591,875,767.81 920,989,424.89 646,626,712.62

　　四、无形资产及其他资产：

　　无形资产 1,369,441,954.58 1,239,828,819.18 1,406,323,386.63 1,286,960,919.40

　　长期待摊费用 6,098,485.71 3,232,157.99 4,425,679.93 3,759,343.67

　　无形资产及其他资产合计 1,375,540,440.29 1,243,060,977.17 1,410,749,066.56 1,290,720,263.07

　　资产总计 3,983,438,724.75 3,594,516,018.05 4,200,911,635.09 4,156,644,803.25

　　企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟

　　资产负债表(续)

　　单位名称：内蒙古草原兴发股份有限公司 单位：人民币元

　　2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　负债及股东权益

　　合并 母公司 合并 母公司

　　六、流动负债：

　　短期借款 1,555,050,000.00 1,383,850,000.00 1,469,000,000.00 1,374,000,000.00

　　应付票据

　　应付账款 210,113,982.01 203,890,313.61 122,514,997.76 130,058,092.83

　　预收账款 49,279,693.79 29,946,408.39 42,516,960.10 39,179,306.56

　　应付工资 15,176,691.83 12,743,691.34 12,997,852.28 11,834,252.43

　　应付福利费 19,506,191.35 14,131,180.98 15,024,158.30 11,480,660.46

　　应付股利

　　应交税金 -4,953,452.38 7,139,569.43 -9,364,077.89 -2,900,900.60

　　其他未交款 503,506.73 456,554.16 447,912.98 431,857.80

　　其他应付款 163,342,580.45 64,482,841.80 79,253,290.78 239,783,425.79

　　预提费用 4,895,707.10 4,010,704.84 4,141,763.93 4,029,547.93

　　一年内到期的长期负债 53,000,000.00 53,000,000.00 44,600,000.00 44,600,000.00

　　其他流动负债

　　流动负债合计 2,065,914,900.88 1,773,651,264.55 1,781,132,858.24 1,852,496,243.20

　　七、长期负债：

　　长期借款 273,000,000.00 248,000,000.00 405,400,000.00 380,400,000.00

　　应付债券

　　长期应付款 91,488.09 91,488.09 91,488.09 91,488.09

　　专项应付款 2,620,000.00 200,000.00 1,620,000.00 200,000.00

　　其他长期负债

　　长期负债合计 275,711,488.09 248,291,488.09 407,111,488.09 380,691,488.09

　　负债合计 2,341,626,388.97 2,021,942,752.64 2,188,244,346.33 2,233,187,731.29

　　八、少数股东权益 65,432,803.72 62,660,588.97

　　九、股东权益：

　　股本 409,117,687.00 409,117,687.00 409,117,687.00 409,117,687.00

　　资本公积 1,060,919,219.82 1,060,919,877.81 1,044,970,874.66 1,044,970,874.66

　　盈余公积 129,700,994.89 129,700,994.89 129,700,994.89 129,700,994.89

　　其中：法定公益金 27,214,955.53 27,214,955.53 27,214,955.53 27,214,955.53

　　未分配利润 -22,451,431.98 -27,165,294.29 366,217,143.24 339,667,515.41

　　未确认投资损失 -906,937.67

　　股东权益合计 1,576,379,532.06 1,572,573,265.41 1,950,006,699.79 1,923,457,071.96

　　负债和股东权益总计 3,983,438,724.75 3,594,516,018.05 4,200,911,635.09 4,156,644,803.25

　　企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟

　　利润及利润分配表

　　单位名称：内蒙古草原兴发股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元

　　2005 年度 2004 年度

　　项目 合并 母公司 合并 母公司

　　一.主营业务收入 2,577,039,920.38 2,224,602,746.25 2,878,289,717.66 2,554,174,413.00

　　减:主营业务成本 2,174,699,551.25 1,823,284,524.97 2,398,527,969.98 2,120,414,385.35

　　主营业务税金及附加 1,494,597.49 1,142,660.63 1,938,554.69 1,468,057.05

　　二.主营业务利润 400,845,771.64 400,175,560.65 477,823,192.99 432,291,970.60

　　加: 其他业务利润 -1,536,804.43 -3,560,183.71 1,011,337.18 251,121.88

　　减： 营业费用 192,596,212.54 171,406,605.25 205,946,175.35 178,980,992.03

　　管理费用 194,750,467.43 131,055,653.83 142,213,439.84 119,072,840.25

　　财务费用 70,691,846.06 65,355,655.41 76,451,626.92 72,129,808.68

　　三.营业利润 -58,729,558.82 28,797,462.45 54,223,288.06 62,359,451.52

　　加:投资收益 6,943,282.33 -54,828,817.83 -5,659,320.79 -26,283,341.78

　　补贴收入 8,500,002.94 7,019,496.03 2,125,282.22 1,916,982.22

　　营业外收入 1,139,472.77 1,031,673.70 736,744.96 661,090.27

　　减:营业外支出 349,520,971.52 348,840,712.52 7,147,628.09 6,857,673.41

　　四.利润总额 -391,667,772.30 -366,820,898.17 44,278,366.36 31,796,508.82

　　减:所得税 144,818.24 11,911.53 124,106.90 124,106.90

　　少数股东本期损益 -2,237,077.65 108,192.78

　　加:未确认投资损失 906,937.67

　　五.净利润 -388,668,575.22 -366,832,809.70 44,046,066.68 31,672,401.92

　　加：年初未分配利润 366,217,143.24 339,667,515.41 326,921,936.85 312,745,973.78

　　盈余公积金转入数

　　六、可供分配的利润 -22,451,431.98 -27,165,294.29 370,968,003.53 344,418,375.70

　　减：提取法定盈余公积 3,167,240.19 3,167,240.19

　　提取法定公益金 1,583,620.10 1,583,620.10

　　职工福利及奖励金

　　七、可供投资者分配的利润 -22,451,431.98 -27,165,294.29 366,217,143.24 339,667,515.41

　　减：应付优先股股利

　　提取任意盈余公积金

　　应付普通股股利

　　转作资本的普通股股利

　　弥补累计亏损

　　八、未分配利润 -22,451,431.98 -27,165,294.29 366,217,143.24 339,667,515.41

　　企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟

　　现金流量表

　　单位名称: 内蒙古草原兴发股份有限公司 2005 年度 单位: 人民币元

　　项 目 附注合并母公司

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金 2,972,084,069.42 2,755,603,464.76

　　收到的税费返还 1,865,144.37 1,865,144.37

　　收到的其他与经营活动有关的现金 20,189,049.99 8,492,053.57

　　现金流入小计 2,994,138,263.78 2,765,960,662.70

　　购买商品、接受劳务支付的现金 2,351,936,661.46 2,054,595,025.37

　　支付给职工以及为职工支付的现金 93,012,194.23 65,350,294.77

　　支付的各项税费 30,484,280.69 16,996,051.07

　　支付的其他与经营活动有关的现金 503,848,381.94 531,942,762.50

　　现金流出小计 2,979,281,518.32 2,668,884,133.71

　　经营活动产生的现金流量净额 14,856,745.46 97,076,528.99

　　二、投资活动产生的现金流量：

　　收回投资所收到的现金 26,450,000.00 22,000,000.00

　　取得投资收益所收到的现金

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额5,363,544.65 5,351,544.65

　　收到的其他与投资活动有关的现金

　　现金流入小计 31,813,544.65 27,351,544.65

　　购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金61,161,914.43 31,237,286.44

　　投资所支付的现金 4,000,000.00 200,000.00

　　支付的其他与投资活动有关的现金 524,428.77 524,428.77

　　现金流出小计 65,686,343.20 31,961,715.21

　　投资活动产生的现金流量净额 -33,872,798.55 -4,610,170.56

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资所收到的现金 1,000,000.00

　　取得借款所收到的现金 1,909,650,000.00 1,780,850,000.00

　　收到的其他与筹资活动有关的现金 24,294,998.24 7,019,496.03

　　现金流入小计 1,934,944,998.24 1,787,869,496.03

　　偿还债务所支付的现金 1,947,600,000.00 1,895,000,000.00

　　分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 88,690,320.68 82,289,064.78

　　支付的其他与筹资活动有关的现金

　　现金流出小计 2,036,290,320.68 1,977,289,064.78

　　筹资活动产生的现金流量净额 -101,345,322.44 -189,419,568.75

　　四、汇率变动对现金的影响额

　　五、现金及现金等价物净增加额 -120,361,375.53 -96,953,210.32

　　企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟

　　现金流量表(续)

　　编制: 内蒙古草原兴发股份有限公司 2005 年度 单位: 人民币元

　　补充资料： 附注 合并 母公司

　　1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

　　净利润 -388,668,575.22 -366,832,809.70

　　加：少数股东本期收益 -2,237,077.65

　　计提的资产减值准备 49,312,297.49 18,244,367.58

　　固定资产折旧 49,733,557.68 41,828,706.72

　　无形资产摊销 38,233,208.18 34,911,934.97

　　长期待摊费用摊销 2,056,980.96 598,577.68

　　待摊费用减少(减：增加) -2,028,723.84 -1,645,281.07

　　预提费用增加(减：减少) 753,943.17 -18,843.09

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收益) 9,505,969.17 7,756,429.37

　　固定资产报废损失 2,392,911.38 160,065.45

　　财务费用 88,690,320.68 82,289,064.78

　　投资损失(减：收益) -6,943,282.33 48,141,586.05

　　递延税款贷项(减：借项)

　　存货的减少(减：增加) 108,237,952.47 116,961,996.89

　　经营性应收项目的减少(减：增加) -100,601,852.54 280,635,253.19

　　经营性应付项目的增加(减：减少) 166,419,115.86 -165,954,519.83

　　其他

　　经营活动产生的现金流量净额 14,856,745.46 97,076,528.99

　　2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3、现金及现金等价物净增加情况：

　　现金的期末余额 950,761,777.50 935,585,782.60

　　减:现金的期初余额 1,071,123,153.03 1,032,538,992.92

　　加：现金等价物的期末余额

　　减:现金等价物的期初余额

　　现金及现金等价物净增加额 -120,361,375.53 -96,953,210.32

　　企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟

　　合并资产减值准备明细表

　　编制单位：内蒙古草原兴发股份有限公司 2005年12月31日 金额单位：人民币元

　　本期减少数

　　项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 期末余额

　　一、坏账准备合计

　　39,996,407.99 54,044,352.42 - - - 94,040,760.41

　　其中：应收账款

　　21,140,639.57 14,633,552.33 35,774,191.90

　　其他应收款

　　18,855,768.42 39,410,800.09 - 58,266,568.51

　　二、短期投资跌价准备合计

　　- - - - - -

　　其中：股票投资

　　- -

　　债券投资

　　- -

　　三、存货跌价准备合计

　　14,240,299.22 - 4,880,997.03 4,880,997.03 9,359,302.19

　　其中：库存商品、在产品

　　14,240,299.22 4,880,997.03 4,880,997.03 9,359,302.19

　　原材料

　　- -

　　四、长期投资减值准备合计

　　- -

　　其中：长期股权投资

　　- -

　　长期债权投资

　　- -

　　五、固定资产减值准备合计

　　7,298,147.83 148,942.10 7,447,089.93

　　其中：房屋、建筑物

　　612,368.57 612,368.57

　　设备

　　6,685,779.26 148,942.10 6,834,721.36

　　六、无形资产减值准备合计

　　- -

　　其中：专利权

　　- -

　　商标权

　　-

　　七、在建工程减值准备

　　232,037.10 232,037.10

　　八、委托贷款减值准备 -

　　企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟

　　注：所附会计报表附注是会计报表的重要组成部分。

　　利润表附表

　　补充资料：

　　2005 年度 2004 年度

　　项 目

　　母公司 合并 母公司 合并

　　1、出售、处置部门或被投资单位所得收益

　　2、自然灾害发生的损失

　　3、会计政策变更增加(或减少)利润总额

　　4、会计估计变更增加(或减少)利润总额

　　5、债务重组损失

　　6、其他

　　企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟

　　资产减值准备明细表

　　编制单位：内蒙古草原兴发股份有限公司 2005年12月31日 金额单位：人民币元

　　本期减少数 期末余额 项 目 年初余额 本期增加数

　　因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计

　　一、坏账准备合计

　　45,905,073.87 22,182,227.08 - - - 68,087,300.95

　　其中：应收账款

　　19,459,494.18 5,876,429.65 25,335,923.83

　　其他应收款

　　26,445,579.69 16,305,797.43 42,751,377.12

　　二、短期投资跌价准备合计

　　- - - - -

　　其中：股票投资

　　-

　　债券投资

　　-

　　三、存货跌价准备合计

　　10,956,132.39 4,086,801.60 4,086,801.60 6,869,330.79

　　其中：库存商品

　　10,956,132.39 4,086,801.60 4,086,801.60 6,869,330.79

　　原材料

　　-

　　四、长期投资减值准备合计

　　-

　　其中：长期股权投资

　　-

　　长期债权投资

　　-

　　五、固定资产减值准备合计

　　7,298,147.83 148,942.10 7,447,089.93

　　其中：房屋、建筑物

　　612,368.57 612,368.57

　　设备

　　6,685,779.26 148,942.10 6,834,721.36

　　六、无形资产减值准备合计

　　-

　　其中：专利权

　　-

　　商标权

　　-

　　七、在建工程减值准备

　　232,037.10 232,037.10

　　八、委托贷款减值准备 -

　　企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟

　　注：所附会计报表附注是会计报表的重要组成部分。

　　会 计 报 表 附 注

　　2005 年12 月31 日

　　金额单位：除特别说明外，以人民币元表述

　　一、公司简介

　　一九九三年三月十八日经赤峰市经济体制改革委员会赤体改委发(1993)19 号文件批准，以赤峰大兴公司为主要发起人联合五家镇企业公司、五家镇房身村企业公司共同发起并定向募集法人股和内部职工股设立为股份有限公司，后更名为“内蒙古赤峰兴发集团股份有限公司”。一九九六年一月十八日经股东大会决定变更名称为“内蒙古兴发股份有限公司”。

　　一九九七年五月十二日经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)212 号文批准本公司向社会公众公开发行境内上市内资股(A 股)股票并上市交易。一九九八年七月二十日更名“内蒙古草原兴发股份有限公司”(以下简称“公司”或“本公司”)。

　　经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]131 号《关于核准内蒙古草原兴发股份有限公司配股的通知》，二零零三年一月本公司以二零零一年末总股本283,272,000 股为基数，按每10 股配7 股的比例向全体股东配售人民币普通股。本次配股实际配售股份125,845,687 股，配股价每股人民币6.43 元，扣除发行费用人民币25,611,716.85 元后， 实际募集资金人民币783,576,050.56 元。上述募集资金到位情况已经北京中天华正会计师事务所有限公司验证并出具了中天华正(京)验[2003]第001 号验资报告。

　　二零零三年四月七日，本公司换取注册号为1500001700084 号的企业法人营业执照。

　　公司住所：内蒙古赤峰元宝山区平庄镇；法定代表人：张振武；注册资本：人民币肆亿零玖佰壹拾壹万柒仟陆佰捌拾柒元整；公司经营范围 ：(国家法律法规规定应经审批的未获审批前不得生产经营)农作物种植业、其他农业；林业；牲畜饲养放牧业，家禽饲养业；

　　食品加工、制造、餐饮；饮料制造；木材加工及制品；经销兽用药品及器械；生产添加剂

　　预混饲料；酒制造；生物工程制品；辐照灭菌，消毒服务；生产、经营辐照化工类产品、

　　水产品加工与销售；牧草、饲料销售。

　　二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

　　1、会计制度

　　本公司及纳入合并范围的子公司锡林郭勒盟锡林兴发食品有限责任公司(以下简称“锡林兴发”)、兴安盟兴安兴发食品有限责任公司(以下简称“兴安兴发”)、青海草原兴发清真食品有限公司(以下简称“青海兴发”)、草原兴发西部食品有限公司(以下简称“西部食品”)、草原兴发进出口有限责任公司(以下简称“进出口公司”)、北京四野生物科技有限公司(以下简称“北京四野”)、北京草原兴发绿食商业连锁有限公司(以下简称“绿食连锁”)、赤峰林源繁育工程有限公司(以下简称“赤峰林源”)和赤峰科尔林牧科技开发有限公司(以下简称“科尔林牧”)、赤峰市草原兴发购物广场(以下简称“购物广场”)、长岭兴发食品有限责任公司(以下简称“长岭兴发”)、赤峰草原兴发饲料有限责任公司(以下简称“饲料公司”)、草原兴发肇源肉食品有限公司(以下简称“肇源肉食”)执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。

　　2、会计年度

　　自公历1 月1 日至12 月31 日止。

　　3、记账本位币

　　本公司以人民币为记账本位币。

　　4、记账基础和计价原则

　　本公司会计核算以权责发生制为记账基础，各项财产物资除按规定进行资产评估以评估确认值计价外，均以取得时的实际成本计价，遵循历史成本原则。

　　5、外币业务核算方法

　　本公司发生外币经济业务时，按发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合人民币记账，月末对货币性项目的外币金额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整，发生的差额，属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，且在其达到预定可使用状态前的，按照借款费用资本化的原则进行处理，计入有关固定资产的购建成本；属于筹建期的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期损益。

　　6、现金等价物的确定标准

　　现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。

　　7、短期投资核算方法

　　短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年(含1 年)的投资，包括股票、债券、基金等。本公司的短期投资，以取得时的实际成本计价。投资转让或到期兑付时，确认投资损益。在期末对短期投资按照成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。

　　8、坏账核算方法

　　8.1、坏账损失的核算方法、计提方法和计提比例

　　本公司坏账损失采用备抵法核算。本公司按年末应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额的10%计提坏账准备，如有证据表明应收款项难以收回，采取个别认定方式，加大计提比例。纳入合并范围的子公司亦按与本公司相同的会计政策进行核算。

　　8.2、提取范围：本公司的应收账款和其他应收款的余额。

　　8.3、坏账的确认标准

　　本公司在发生下列情况之一时，确认为坏账损失：

　　8.3.1、因债务人破产，按照法律程序以其破产财产清偿后，仍然无法收回的应收款项；

　　8.3.2、因债务人死亡，以其遗产清偿后又无义务承担人偿还，确实无法收回的应收款项；

　　8.3.3、因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项；

　　8.3.4、对确实无法收回的应收款项，经董事会或股东大会批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。

　　9、存货核算方法

　　9.1、存货主要包括：库存商品、原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。

　　9.2、存货计价方法

　　原材料、库存商品(产成品)入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易

　　耗品发出采用分期摊销法、包装物在领用时一次性摊销。

　　9.3、存货的期末计价

　　本公司期末存货计价采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的账面成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

　　9.4、存货可变现净值的确定

　　库存商品，按其预计售价减去处置费用、相关的税金后的余额确定；

　　在产品，按其产成品的预计售价减去至完工时尚需发生的成本、处置费用后的余额确定；

　　其他存货，按现行重置成本确定。

　　9.5、存货盘存采用永续盘存制，每年年末均实施盘点。

　　10、长期投资核算方法

　　长期投资，是指除短期投资以外的投资，包括持有时间准备超过1 年(不含1 年)的各种股权性质的投资、不能变现或不准备随时变现的债券、长期债权投资和其他长期投资。

　　10.1、长期债权投资

　　以现金购入的长期债券投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息作为初始投资成本；初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。

　　10.2、长期股权投资

　　投资取得时按根据《企业会计制度》规定确定的初始投资成本入账。投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽20%以上(含20%)但不具有重大影响的，按成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上(含20%)，或虽不足20%但有重大影响的按权益法核算；投资占被投资单位资本总额50%以上(不含50%)，或虽不足50% 但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。

　　10.3、股权投资差额的核算方法

　　采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直接记入资本公积。

　　10.4、长期投资的期末计价

　　本公司于每年年末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，并且这种降低的价值在预计的未来期间内不可能恢复时，按其预计未来可收回金额低于账面价值的差额，逐项提取长期投资减值准备，计入当期损益。

　　11、固定资产的计价、折旧方法

　　11.1、固定资产标准

　　固定资产是指使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具，以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过2 年的，也作为固定资产管理。

　　11.2、固定资产分类

　　本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备。

　　11.3、固定资产计价方法

　　本公司固定资产按取得时的实际成本计价；本公司改制设立时，发起人投入的固定资产按经评估确认的价值记账。

　　11.4、固定资产折旧方法：

　　固定资产的折旧采用直线法计算，按固定资产的类别和估计使用年限和预计净残值率(5%)确定折旧率。发起人投入的固定资产按照评估后的固定资产净值和尚可使用年限计

　　提折旧。

　　固定资产分类折旧率如下：

　　类别 使用年限 年折旧率

　　房屋建筑物 10-40 年 2.38%-9.50%

　　机器设备 7-20 年 4.75%-13.57%

　　运输设备 9-12 年 7.92%-10.56%

　　电子设备 5-12 年 7.92%-19.00%

　　11.5、固定资产的期末计价

　　期末，对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值，按固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。

　　12、在建工程核算方法

　　12.1、在建工程的计价及利息资本化

　　在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预计可使用状态前，按借款费用资本化原则计算相应数额计入所购建固定资产的成本，所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用，直接记入财务费用。

　　12.2、在建工程结转为固定资产的时点

　　在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理了竣工决

　　算手续后再作调整。

　　上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：

　　12.2.1、固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；

　　12.2.2、已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；

　　12.2.3、该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

　　12.2.4、所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。

　　12.3、在建工程的期末计价

　　本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果在建工程项目发生下列情况之一时，则按在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备：

　　12.3.1、长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；

　　12.3.2、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

　　12.3.3、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

　　13、借款费用的会计处理方法资本化

　　13.1、借款费用资本化的确认原则

　　借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。专门借款，是指为购建固定资产而专门借入的款项。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下原则处理：

　　13.1.1、因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合借款费用会计准则规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本。

　　13.1.2、因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，则于发生当期确认为费用。

　　13.2 资本化期间

　　当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：

　　13.2.1、资产支出已经发生；

　　13.2.2、借款费用已经发生；

　　13.2.3、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

　　如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

　　13.3、借款费用资本化金额的计算方法

　　在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额按如下公式计算：

　　每一会计期间利息的

　　资本化金额

　　＝

　　至当期末止购建固定资产累计支

　　出加权平均数

　　×资本化率

　　累计支出加权平均数按如下公式计算：

　　每笔资产支出实际占用天数或月数 累计支出 加

　　权平均数

　　=∑[

　　每笔资产支

　　出金额

　　× 会计期间涵盖的天数或月数

　　]

　　资本化率按下列原则确定：

　　13.3.1、为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；

　　13.3.2、为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均

　　利率。加权平均利率按如下公式计算：

　　专门借款当期实际发生的利息之和 加权平均利率 ＝

　　专门借款本金加权平均数 ×100%

　　其中，“专门借款本金加权平均数”按如下公式计算：

　　每笔借款实际占用天数或月数 专门借款本金

　　加权平均数

　　=∑

　　[

　　每笔专门

　　借款本金

　　× 会计期间涵盖的天数或月数

　　]

　　如果专门借款存在折价或溢价，则将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化率作相应调整。折价或溢价的摊销，采用直线法。

　　在应予资本化的每一会计期间，经上述公式计算得出的利息和折价或溢价摊销的资本化金额，如果超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额，则以当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额作为资本化金额。与专门借款有关的利息收入于发生时直接计入当期财务费用。

　　14、无形资产的计价、摊销方法

　　14.1、无形资产的计价

　　无形资产，是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产。购入的无形资产按实际支付的价款计价，投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值计价。

　　14.2、无形资产的摊销方法

　　本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销，经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限平均摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。合同和法律均未规定受益期限的，按不超过10 年的期限摊销。

　　14.3、本公司无形资产为：

　　14.3.1、土地使用权

　　本公司取得的土地使用权，均以业经资产评估及国有土地管理部门确认的价值计价，自入账之日起，按核准的使用年限摊销。

　　14.3.2、注册商标费

　　注册商标费是本公司设计、注册“草原兴发”等商标所发生的费用。自一九九九年一月一日起按十年摊销。

　　14.3.3、专有技术

　　本公司专有技术自入账之日起，分十年摊销。

　　14.4、无形资产的期末计价

　　期末，本公司对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不能带来经济利益、市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失使用价值和转让价值的无形资产，按无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。

　　15、长期待摊费用的核算方法

　　长期待摊费用，是指公司已经支出，但摊销期限在1 年以上(不含1 年)的各项费用， 包括除购置和建造固定资产以外，所有筹建期间发生的费用；经营租赁方式租入固定资产的改良支出。长期待摊费用单独核算，筹建期间发生的费用在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益；经营租入固定资产的改良支出在剩余租赁其与租赁资产尚可使用年限较短期间内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

　　16、收入确认原则

　　16.1、商品销售：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

　　16.2、提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或已取得收取款项的证据时，确认营业收入的实现。

　　17、所得税的会计处理方法

　　本公司所得税会计处理采用应付税款法。

　　18、会计政策变更

　　本期无会计政策变更事项

　　19、合并财务报表的编制方法

　　19.1、合并范围的确定原则

　　本公司根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》的要求，对拥有其过半数以上权益性资本或虽然拥有的权益性资本未过其半数以上，但具有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围。

　　截止2005 年12 月31 日，本公司纳入合并范围的子公司为锡林郭勒盟锡林兴发食品有限责任公司、兴安盟兴安兴发食品有限责任公司、青海草原兴发清真食品有限公司、草原兴发西部食品有限公司、草原兴发进出口有限责任公司、北京四野生物科技有限公司、北京草原兴发绿食商业连锁有限公司、赤峰林源繁育工程有限公司和赤峰科尔林牧科技开发有限公司、赤峰市草原兴发购物广场、长岭兴发食品有限责任公司、赤峰草原兴发饲料有限责任公司、草原兴发肇源肉食品有限公司。

　　19.2、子公司所采用的会计政策和会计处理方法与本公司相一致。

　　19.3、合并采用的会计方法

　　合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》的要求经充分抵销内部投资、内部交易和内部债权债务等内部会计事项后编制而成。

　　19.4、根据组建锡林兴发的协议，锡林兴发的出资方之一锡盟六旗市在经营期内的二十年，不参与分红，不承担亏损，不派人参与管理，锡林兴发于经营期的二十年后，依法以初始出资额的价格转让给本公司所持股权，因而其少数股东权益金额为锡盟六旗市初始出资。

　　20、利润分配方法

　　根据《中华人民共和国公司法》和本公司章程规定，当年税后利润按下列顺序进行分配：

　　20.1、弥补以前年度亏损；

　　20.2、提取10%的法定公积金；

　　20.3、提取5%的法定公益金；

　　20.4、提取任意公积金；

　　20.5、向投资者分配利润。

　　三、主要税项

　　本公司应纳税项列示如下：

　　1、增值税：本公司肉类产品增值税税率为13%，熟食类产品增值税税率为17%。

　　根据内蒙古自治区国家税务局内国税流字[2002]63 号文《关于饲料生产企业申请免征增值税问题的批复》，核准本公司饲料产品免征增值税。

　　根据《增值税暂行条例》，本公司种鸡场、猪场销售的鸡雏、仔猪免征增值税。

　　2、城市维护建设税：根据地域按实际缴纳流转税税额的7%、5%、1%计缴。

　　3、教育附加费：按实际缴纳流转税税额的3%计缴。

　　4、营业税：按应纳税行为的5%计缴。

　　5、消费税：本公司所产粮食白酒从量计征税额为每吨人民币1000 元，从价计征税率为25%。

　　6、企业所得税：根据农业部、国家发展计划委员会、国家经济贸易委员会、财政部、对外贸易经济合作部、中国人民银行、国家税务总局、中国证券监督管理委员会联合下发的农经发[2000]8 号文，本公司除酱菜、杂粮制成品经营所得外，均免征企业所得税。

　　7、房产税、车船使用税、土地使用税、印花税等按税法规定计缴。

　　四、控股子公司及合营企业

　　1、控股子公司情况

　　子公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司投资额 所占权益比例 成立时间

　　锡林郭勒盟锡林兴发食品有限责任公司

　　食品加工企业

　　13948 万元

　　畜产品及其副产品的生产、加工、销售、贮藏、销售饲草饲料、熟食、酒类、奶制品、牛羊育肥、运输业(国家法律规定需要前置审批的，审批前不得从事生产经营)

　　83,689,967.67

　　60.00%

　　1999 年 11 月1 日

　　北京四野生物科技有限公司

　　食品加工企业

　　1000 万元

　　法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动(非专利技术出资190 万元，占注册资本的19%)

　　7,000,000.00 70.00%

　　2001 年 7 月11 日

　　内蒙古草原兴发进出口有限责任公司

　　食品加工企业

　　1000 万元

　　经营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进口的商品及技术除外)；经营材料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易

　　9,000,000.00 90.00%

　　2002 年 3 月11 日

　　兴安盟兴安兴发食品有限责任公司

　　食品加工企业

　　5842.3 万元

　　畜产品及其副产品的收购、加工、冷藏、销售、牲畜饲养放牧业、家禽饲养业，农作物种植业、生产销售饲草、饲料、酒类、熟食、奶制品、其他食品的加工、制造、餐饮业(经营范围中涉及专项审批的凭专项审批证件经营)

　　57,755,937.413

　　90.30%

　　2002 年 5 月22 日

　　青海草原兴发清真食品有限公司

　　食品加工企业

　　14800 万元

　　食品制造、加工、销售；餐饮；饮料制造；农作物种植；牲畜饲养；木材加工、制造；乳品制造、销售；添加剂、预混饲料销售；酒销售；中药材种植、收购

　　147,000,000.00 99.32%

　　2002 年 7 月5 日

　　草原兴发西部食品有限公司

　　食品加工企业

　　5000 万元

　　农作物种植(不包含种籽)、牛羊及家禽养殖(不含种畜禽)、农产品、饲料、饲料添加剂、乳制品加工；农副产品、其他食品中草药销售

　　48,000,000.00

　　96.00%

　　2002 年 7 月30 日

　　赤峰科尔林牧科技开发有限公司

　　林业

　　10 万元

　　农业技术推广，推广作物种植、林木育苗、牧草种子；草地畜禽产业、草业、沙产业开发

　　97,000.00

　　97.00%

　　2002 年 9 月30 日

　　北京草原兴发绿食商业连锁有限公司

　　商业

　　5800 万元

　　食品、饮料加工、制造；销售食品、副食品、饮料、酒。(其中食品、饮料加工、制造、销售，副食品销售需取得专项审批后，方可开展经营活动。)(非货币出资3200 万元，为房屋、设备，占注册资本的55.1%。)

　　46,400,000.00

　　80.00%

　　2002 年 12 月23 日

　　赤峰林源繁育工程有限公司

　　畜牧业

　　100 万元

　　野生动物驯养、繁育，饲料生产、销售，种子、苗子繁育、销售(国家法律法规规定应经审批的未获审批前不得生产经营)

　　900,000.00

　　90.00%

　　2003 年 6 月3 日

　　赤峰草原兴发饲料有限公司

　　饲料加工 2000 万元 饲料加工、销售、粮食收购 19,700,000.00 98.50% 2005 年 4 月28 日

　　草原兴发肇源肉食品有限公司

　　食品加工业5000 万元 肉食品加工、出口、销售、鸡雏孵化与销售，饲料、兽药销售

　　49,000,000.00 98% 2005 年 7 月27 日

　　长岭兴发食品有限公司

　　食品加工业

　　4115 万元 畜产品及其副产品的收购，加工，冷藏，销售，牲蓄饲养放牧业，家禽饲养业，农作物种植业，生产销售饲草， 饲料，酒类，熟食，奶制品，其它食品的加工，制造，餐饮业(经营范围中涉及专项审批的凭专项审批证件经营)

　　39,090,525.86

　　95.00%

　　2004 年 4 月22 日

　　赤峰市草原兴发购物广场

　　零售 50 万元

　　综合零售 450,000.00 90.00% 2004 年 11 月25 日

　　2、与上期合并范围相比，本期新增控股子公司赤峰市草原兴发饲料有限公司、草原兴发肇源肉食品有限公司、减少的子公司为内蒙古孝庄家酒业有限责任公司。

　　五、合并会计报表主要项目注释

　　注：以下会计报表项目中的“期初数”为2004 年12 月31 日数据，“期末数”为2005 年12 月31 日数据，“上年数”为2004 年度累计数，“本期数”为2005 年度累计数。

　　1、货币资金

　　1.1、货币资金按项目列示如下：

　　项 目 期末数 期初数

　　现金 19,561,956.21 24,754,743.03

　　银行存款 819,199,821.29 1,046,368,410.00

　　其他货币资金 112,000,000.00

　　合 计 950,761,777.50 1,071,123,153.03

　　注：其他货币资金系本公司在中国银行赤峰分行的定期存单，该存单已向中国银行赤峰分行进行质押，详见附注十。

　　2、应收账款

　　2.1、应收账款按账龄分析列示如下：

　　期 末 数 期 初 数

　　账 龄

　　金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备

　　1 年以内 105,649,474.63 61.17% 10,564,947.46 154,372,662.80 73.02% 15,437,266.18

　　1-2 年 34,077,764.17 19.73% 3,407,776.42 38,870,768.36 18.39% 3,887,076.83

　　2-3 年 14,830,733.90 8.59% 3,638,503.52 10,866,266.28 5.14% 1,086,626.75

　　3 年以上 18,162,964.50 10.51% 18,162,964.50 7,296,698.22 3.45% 729,669.81

　　合 计 172,720,937.20 100.00% 35,774,191.90 211,406,395.66 100.00% 21,140,639.57

　　2.2、应收账款前五名单位欠款金额为人民币8,793,359.98 元，占应收账款期末数的

　　5.09%。

　　2.3、应收账款期末无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。

　　2.4、本公司期末对账龄长，估计难以收回的应收账款采用个别认定法计提坏账准备。

　　2.5、本公司本期无以前年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但本

　　期又全额收回的应收账款。

　　3、其他应收款

　　3.1、其他应收款按账龄分析列示如下：

　　期 末 数 期 初 数

　　账 龄

　　金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备

　　1 年以内 139,936,247.84 49.29% 13,993,624.78 113,429,904.74 72.91% 11,342,990.47

　　1-2 年 106,931,500.05 37.67% 10,693,150.01 25,996,336.98 16.71% 5,897,108.38

　　2-3 年 20,876,124.63 7.36% 17,423,097.96 7,563,342.03 4.86% 756,334.20

　　3 年以上 16,156,695.76 5.69% 16,156,695.76 8,593,353.74 5.52% 859,335.37

　　合 计 283,900,568.28 100.01% 58,266,568.51 155,582,937.49 100.00% 18,855,768.42

　　3.2、其他应收款前五名单位欠款总额为18,458,321.14 元，占其他应收款期末数的

　　6.5%。

　　3.3、其他应收款期末无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款

　　3.4、本公司期末对账龄长，估计难以收回的其他应收款采用个别认定法计提坏账准备。

　　3.5、本公司本期无以前年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但本期又全额收回的其他应收款。

　　4、预付账款

　　4.1、预付账款按账龄分析列示如下：

　　期 末 数 期 初 数

　　账 龄

　　金 额 比例 金 额 比例

　　1 年以内 29,434,747.31 69.17% 24,522,486.75 77.63%

　　1-2 年 8,405,668.21 19.75% 5,312,114.69 16.82%

　　2-3 年 4,716,379.32 11.08% 1,682,314.53 5.33%

　　3 年以上 0.00% 70,198.66 0.22%

　　合 计 42,556,794.84 100.00% 31,587,114.63 100.00%

　　4.2、预付账款前五名单位欠款总额为6,107,452.00 元，占预付账款期末数的14.35%。

　　4.3、预付账款期末无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。

　　4.4、本公司期末账龄超过一年预付账款人民币13,122,047.53 元。主要是由于部分供应商尚未提供发票，但货物已收到，本公司对这部分存货已作暂估入库处理，增加了应付账款，待发票取得后，该部分预付账款可和应付账款对冲抵销。

　　5、存货及存货跌价准备

　　5.1、存货及存货跌价准备按项目列示如下：

　　期 末 数 期 初 数

　　项 目

　　金 额 跌 价 准 备 金 额 跌 价 准 备

　　原材料 17,932,179.38 33,685,063.71

　　在产品 2,173,791.40 8,299,086.35

　　库存商品(产成品) 235,402,004.62 9,359,302.19 321,937,047.87 14,240,299.22

　　低值易耗品 8,075,221.74 10,743,175.53

　　包装物 31,810,519.07 29,511,728.78

　　自制半成品 1,007,118.98 1,515,995.65

　　幼蓄及育肥蓄 13,826,082.05 17,168,036.97

　　分期收款发出商品 485,731.87

　　合 计 310,226,917.24 9,359,302.19 423,345,866.73 14,240,299.22

　　5.2、库存商品(产成品)以最近售价减预计销售过程中发生的费用及税金确定其可变现净值。

　　5.3、期末由于部分库存商品(产成品)已接近保质期，其可变现净值已低于成本，期末计提存货跌价准备人民币9,359,302.19 元。

　　6、待摊费用

　　费用项目 期末数 期初数

　　待抵扣进项税 1,965,174.76 61,596.19

　　租金 553,556.72 1,074,362.84

　　保险费 333,821.67 587,699.77

　　制版费 153,975.98 4,569.79

　　车险及养路费 393,355.07 654,812.87

　　水电、取暖费 256,296.27 182,585.49

　　修理费 22,444.85

　　职工养老金 177,286.66 1,666.64

　　广告费 576,987.99 11,897.10

　　非生产期间费用

　　其他 383,823.55 163,919.29

　　合计 4,794,278.67 2,765,554.83

　　7、长期股权投资

　　7.1、长期股权投资按类别列示如下：

　　类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

　　股票投资 -

　　对子公司投资 -

　　对合营企业投资 -

　　对联营企业投资 -

　　其他股权投资 27,598,828.48 15,876,735.09 11,722,093.39

　　合 计 27,598,828.48 - 15,876,735.09 11,722,093.39

　　7.2、其他股权投资按单位列示如下：

　　投资 占被投资单位 核算 会计政

　　被投资单位名称 期限 投资金额 注册资本比例 方法 策差异

　　赤峰伊利乳业有限责任公司 20 年 12,000,000.00 40.00% 权益法无

　　投资金额 被投资单位权益增减额

　　被投资单位名称

　　初始投资 追加投资 本期 累计

　　赤峰伊利乳业有限责任公司 12,000,000.00 -527,644.27 -277,906.61

　　7.3、本年度，本公司将持有赤峰兴发路桥投资经营有限责任公司、上海兴发有限责任公司的股权全部转让。由此造成公司本期对子公司投资减少。

　　7.4、本公司本年度无计提减值准备之长期股权投资。

　　8、固定资产及累计折旧

　　8.1、固定资产及累计折旧按资产类别列示如下：

　　资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

　　固定资产原值

　　房屋建筑物 855,480,466.84 54,301,568.74 18,685,070.37 891,096,965.21

　　机器设备 331,998,711.03 18,633,275.29 23,321,722.82 327,310,263.50

　　运输设备 38,205,257.59 2,094,169.68 4,928,220.57 35,371,206.70

　　电子设备 30,437,939.32 4,054,400.85 922,395.94 33,569,944.23

　　合 计 1,256,122,374.78 79,083,414.56 47,857,409.70 1,287,348,379.64

　　资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

　　累计折旧

　　房屋建筑物 200,358,017.22 28,942,636.39 5,197,831.92 224,102,821.69

　　机器设备 120,030,310.09 26,250,088.88 8,240,858.76 138,039,540.21

　　运输设备 15,668,994.15 3,665,430.21 2,877,359.40 16,457,064.96

　　电子设备 10,356,449.43 4,126,224.93 255,831.01 14,226,843.35

　　合 计 346,413,770.89 62,984,380.41 16,571,881.09 392,826,270.21

　　固定资产净值 909,708,603.89 894,522,109.43

　　8.2、本公司本年度在建工程完工转入固定资产人民币2,203,419.86 元，明细详见附

　　注五第9 项。

　　8.3、固定资产减值准备

　　资产类别 期初数 本期计提 本期转回 期末数

　　房屋建筑物 612,368.57 612,368.57

　　机器设备 5,824,819.97 148,942.10 5,973,762.07

　　运输设备 404,602.70 404,602.70

　　电子设备 456,356.59 456,356.59

　　合计 7,298,147.83 148,942.10 - 7,447,089.93

　　本公司部分运输设备、电子设备由于技术更新较快，市场价格下跌，导致可收回金额低于账面价值；部分机器设备由于长期闲置且转让价值降低，导致可收回金额低于账面价值。

　　9、在建工程

　　9.1、在建工程按工程项目列示如下：

　　预算数本期转入 资金 完工工程名称 (万元) 期初数 本期增加 固定资产 其他 减少

　　期末数 来源 程度备注

　　兴安兴发工程 - - - 自筹

　　青海兴发工程 971,500.00 5,370,277.64 590,000.00 5,751,777.64 自筹

　　西部食品工程 329,448.00 329,448.00 - 自筹

　　长岭兴发工程 672,132.10 304,500.00 976,632.10 自筹

　　种羊场 160,245.09 160,245.09 自筹

　　杭锦后工程 - - 自筹

　　世界屋脊牛工程 13,397,493.97 21,625,657.88 35,023,151.85 自筹

　　满洲里工程 - - 自筹

　　太平川工程 - - 自筹

　　天山工程 628,227.97 147,000.00 775,227.97 自筹

　　机电部 235,125.00 235,125.00 自筹

　　扎赉特工程 127,265.00 127,265.00 自筹

　　太仆寺工程 189,285.45 12,854.00 202,139.45 自筹

　　武川工程 128,214.80 35,618.00 163,832.80 - 自筹

　　西乌二厂工程 114,487.15 114,487.15 - 自筹

　　福海食品厂工程 100,328.44 50,164.22 50,164.22 自筹

　　东肉联工程 - - 自筹

　　乌丹工程 159,000.00 170,000.00 329,000.00 自筹

　　敖汉工程 980,151.82 1,181,809.20 2,161,961.02 自筹

　　巴林右肉食品厂 77,283.30 1,395,149.11 1,472,432.41 自筹

　　四野工程 - - 自筹

　　克什克腾旗工程 232,037.10 232,037.10 停工

　　其他 308,780.74 921,545.64 955,487.69 274,838.69 自筹

　　合计 18,811,005.93 31,164,411.47 2,203,419.86 - 47,771,997.54

　　9.2、本公司本年度在建工程发生额无利息资本化金额。

　　9.3、在建工程其他项包括期末余额在人民币10 万元以下零星工程项目共6 项。

　　9.4、在建工程减值准备项目如下：

　　项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因

　　克什克腾旗工程 232,037.10 232,037.10 由于工程停建，建造成本高于同

　　类工程可变现净值

　　10、无形资产

　　10.1、无形资产按类型列示如下：

　　本期剩余摊

　　类 型 原始金额 期初数 本期增加

　　转出

　　本期摊销 累计摊销 期末数

　　销期限

　　土地使用权 1,502,691,338.12 1,401,165,408.84 37,799,418.25 139,606,934.93 1,363,365,990.59 见10.2

　　非专利技术 2,624,600.00 2,134,299.92 167,460.04 657,760.12 1,966,839.88 6 年

　　专利权 22,050.00 15,067.50 2,205.00 9,187.50 12,862.50 5 年

　　商标注册费 6,182,537.02 2,473,014.72 618,253.68 4,327,775.98 1,854,761.04 3 年

　　软件 2,349,050.00 535,595.65 1,767,750.00 61,845.08 107,549.43 2,241,500.57 14 年

　　合 计 1,513,869,575.14 1,406,323,386.63 1,767,750.00 - 38,649,182.05 144,709,207.96 1,369,441,954.58

　　10.2、本公司在内蒙古、青海、甘肃等地均拥有土地使用权，由于取得时间及使用年

　　限的不同，上述土地使用权剩余摊销期限自5 至47 年不等。

　　10.3、本公司本年度购入商业软件两套，价值共计人民币1,767,750.00 元，上述软

　　件自购入之月起按10 至15 年摊销。

　　10.4、本公司本年度无计提减值准备之无形资产。

　　11、长期待摊费用

　　费用项目 期末数 期初数

　　租赁费 98,400.00

　　租如固定资产改良支出 5,465,317.99 3,685,943.67

　　其他 633,167.72 641,336.26

　　合计 6,098,485.71 4,425,679.93

　　12、短期借款

　　12.1、短期借款按借款类别列示如下：

　　借款类别 期末数 期初数

　　保证借款 456,000,000.00 365,000,000.00

　　信用借款 210,000,000.00 325,000,000.00

　　质押借款 433,000,000.00 385,000,000.00

　　抵押借款 456,050,000.00 394,000,000.00

　　合 计 1,555,050,000.00 1,469,000,000.00

　　12.2、本公司以部分固定资产和土地用于贷款抵押，取得短期借款456,050,000.00

　　元。

　　12.3、本公司36500 万元保证借款分别由内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司、赤

　　峰万顺食品有限责任公司和赤峰大兴经贸有限责任公司提供担保。

　　12.4、质押借款情况详见附注十。

　　12.5、本公司期末余额中有8000 万元借款已逾期。

　　13、应付账款

　　期末数 期初数

　　210,113,982.01 122,514,997.76

　　13.1、应付账款前五名单位欠款总额为人民币29,773,676.95 元，占应付账款期末数

　　的14.17%。

　　13.2、应付账款中欠持本公司5%以上股份股东单位的款项如下：

　　股东单位名称 金额 款项性质

　　赤峰市银联投资有限责任公司 1,820,918.98 印刷费

　　赤峰大兴经贸有限责任公司 239,311.39 修理费

　　赤峰万顺食品有限责任公司 988,322.80 购货款

　　13.3、本公司期末账龄超过三年的应付账款8,312,016.52 元。

　　14、预收账款

　　期末数 期初数

　　49,279,693.79 42,516,960.10

　　14.1、预收账款期末数中无欠持本公司5%以上股份股东单位的款项。

　　14.2、截止2005 年12 月31 日，本公司账龄超过一年的预收账款共计人民币

　　2,550,987.74 元，均系销售客户结算余款。

　　15、应交税金

　　税 项 税率 期末数 期初数

　　增值税 见附注三 -29,412,375.95 -34,830,793.81

　　营业税 见附注三 41,017.99 83,337.74

　　消费税 见附注三 44,707.04 153,982.82

　　城市维护建设税 见附注三 4,767,458.23 4,713,766.62

　　所得税 见附注三 20,311,368.37 20,408,040.73

　　房产税 见附注三 -749,591.87 91,584.31

　　其他 见附注三 43,963.81 16,003.70

　　合 计 -4,953,452.38 -9,364,077.89

　　16、其他应付款

　　期末数 期初数

　　163,342,580.45 79,253,290.78

　　16.1、其他应付款前五名企业欠款总额为41,350,479.96 元，占其他应付款期末数的

　　25.32%。

　　16.2、其他应付款中无欠持本公司5%以上股份股东单位的款项。

　　16.3、本公司账龄超过三年的其他应付款18,101,953.76 元。

　　17、预提费用

　　项 目 期 末 数 期 初 数

　　毛鸡差价款 330,000.00 540,000.00

　　租金 876,064.73 1,011,929.90

　　水电费 430,870.04 480,835.57

　　借款利息 2,473,101.08 1,796,892.00

　　税费包干 93,702.40

　　其他 691,968.85 312,106.46

　　合 计 4,895,707.10 4,141,763.93

　　18、一年内到期的长期负债

　　项 目 期 末 数 期 初 数

　　一年内到期的长期借款 53,000,000.00 44,600,000.00

　　一年内到期的长期借款包括质押借款28,000,000.00 元；抵押借款25,000,000.00

　　元。。

　　19、长期借款

　　19.1、长期借款按借款类别列示如下：

　　借款类别 期末数 期初数

　　信用借款 5,000,000.00 25,000,000.00

　　保证借款 20,000,000.00 24,000,000.00

　　质押借款 232,000,000.00 261,400,000.00

　　抵押借款 16,000,000.00 95,000,000.00

　　合 计 273,000,000.00 405,400,000.00

　　19.2、本公司以部分固定资产和土地使用权用于贷款抵押，取得长期借款

　　16,000,000.00 元。

　　19.3、本公司2000 万元保证借款由赤峰大兴经贸有限责任公司提供担保。

　　19.4、质押借款情况详见附注十。

　　20、专项应付款

　　20.1、专项应付款按款项性质列示如下：

　　款项性质 期末数 款项来源

　　科技三项费 2,080,000.00 国家拨款

　　产业化补贴 540,000.00 国家拨款

　　合计 2,620,000.00

　　20.2、根据内科发条字[2002]34 号《关于下达2002 年度国家第二批科技三项费的通知》和内财教[2003]952 号《内蒙古自治区财政厅、科技厅关于下达2003 年度国家第一批科技三项费用的通知》，公司收到财政部门拨给的专款累计208 万元，用于科尔沁沙地退化草地植被恢复重建技术及示范项目。

　　21、股本

　　截止2005 年12 月31 日止，本公司股本结构列示如下：

　　本期变动增(+)减(-)

　　股份类别 期初数 增发 公积金 期末数

　　新股 配股转股 送股 其他 小计

　　尚未上市流通股份

　　发起人股份 54,876,480 54,876,480

　　其中：国家拥有股份 - -

　　境内法人持有股份 54,876,480 54,876,480

　　外资法人持有股份 - -

　　其他 - -

　　募集法人股 168,070,807 168,070,807

　　内部职工股 - -

　　优先股或其他 - -

　　尚未流通股份合计 222,947,287 222,947,287

　　已上市流通股份

　　境内上市的人民币普通股 186,170,400 186,170,400

　　境内上市的外资股 -

　　境外上市的外资股 -

　　其他 -

　　已流通股合计 186,170,400 186,170,400

　　股本合计 409,117,687 409,117,687

　　22、资本公积

　　22.1、资本公积按项目列示如下：

　　项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

　　股本溢价 958,643,967.53 958,643,967.53

　　资产评估增值准备 57,500,094.07 57,500,094.07

　　拨款转入 28,820,000.00 28,820,000.00

　　其他资本公积 6,813.06 15,948,345.16 15,955,158.22

　　合计 1,044,970,874.66 15,948,345.16 1,060,919,219.82

　　22.2、根据青海省经济委员会、财政厅青经投(2004)194 号文件《关于下达2004年企业技术进步和产业升级国债项目资金计划的通知》，青海兴发本期收到企业技术进步和产业升级国债项目资金10,924,138.79 元。

　　22.3、根据内蒙古鑫方圆会计师事务所内鑫会评报字(2005)第16 号资产评估报告书本期对赤峰草原兴发饲料有限责任公司实物投资评估增值5,024,206.37 元。

　　23、盈余公积

　　项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

　　法定公积金 65,949,873.37 65,949,873.37

　　法定公益金 27,214,955.43 27,214,955.43

　　任意盈余公积金 36,536,166.09 36,536,166.09

　　合计 129,700,994.89 - - 129,700,994.89

　　24、未分配利润

　　24.1、未分配利润按年度列示如下：

　　项 目 2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　期初未分配利润 366,217,143.24 326,921,936.85

　　加： 本期实现的净利润 -388,668,575.22 44,046,066.68

　　减： 提取法定公积金 3,167,240.19

　　提取法定公益金 1,583,620.10

　　应付普通股股利

　　期末未分配利润 -22,451,431.98 366,217,143.24

　　其中： 拟分配现金股利

　　25、主营业务收入

　　25.1、主营业务收入按项目列示如下：

　　项 目 本期数 上年数

　　鸡肉产品 789,283,058.89 965,874,387.78

　　羊肉产品 879,900,753.92 943,395,648.18

　　饲料 429,908,891.86 504,572,439.85

　　鸡雏 234,127,499.68 234,496,735.96

　　牛肉产品 106,170,576.37 74,896,746.72

　　牧草 11,630,300.40 54,240,692.75

　　有机食品 8,392,724.90 28,149,194.89

　　熟食品 53,642,672.38 16,286,385.98

　　四野产品 14,333,853.08 15,201,811.89

　　兽药 13,506,800.55 12,502,729.17

　　其他产品 36,142,788.35 28,672,944.49

　　合 计 2,577,039,920.38 2,878,289,717.66

　　25.2、本公司前五名客户销售收入总额74,837,305.31 元，占公司全部销售收入的2.90%。

　　26、主营业务成本

　　项 目 本期数 上年数

　　鸡肉产品 758,974,658.79 924,180,220.61

　　羊肉产品 822,851,206.08 862,523,518.56

　　饲料 311,124,044.84 368,965,281.74

　　鸡雏 68,941,941.59 65,919,184.75

　　牛肉产品 84,825,453.37 68,208,407.60

　　牧草 2,867,549.11 21,357,944.19

　　有机食品 5,315,984.66 19,449,251.86

　　熟食品 39,668,815.34 19,066,541.75

　　四野产品 12,113,110.35 12,210,847.58

　　兽药 35,093,404.07 9,999,587.56

　　其他产品 32,923,383.05 26,647,183.78

　　合 计 2,174,699,551.25 2,398,527,969.98

　　27、主营业务税金及附加

　　项 目 本期数 上年数

　　营业税 296,556.52 95,653.28

　　消费税 1,119,796.11

　　城市维护建设税 760,516.04 473,885.33

　　教育费附加 382,119.62 210,711.70

　　其他地方税费 55,405.31 38,508.27

　　合 计 1,494,597.49 1,938,554.69

　　28、其他业务利润

　　项 目 本期数 上年数

　　材料、物料销售业务 91,770.75 -695,461.70

　　运费业务 -322,944.08 -103,842.70

　　储存业务 -27,053.31 31,292.13

　　佣金业务 31,432.89 580,256.54

　　租赁业务 2,666,739.87 717,280.00

　　涮园加盟费 31,000.00 42,906.78

　　其他业务 -4,007,750.55 438,906.13

　　合 计 -1,536,804.43 1,011,337.18

　　29、营业费用

　　本期数 上年数

　　192,596,212.54 205,946,175.35

　　30、管理费用

　　本期数 上年数

　　194,750,467.43 142,213,439.84

　　本期管理费用较上期大幅增加的原因为本公司期末对账龄长，估计难以收回的应收款项采用个别认定法计提坏账准备所致。

　　31、财务费用

　　项 目 本期数 上年数

　　利息支出 88,690,320.68 91,321,890.44

　　减：利息收入 19,144,478.35 15,168,283.70

　　加：汇兑收益 84,353.81 22,335.45

　　加：手续费 1,061,649.92 275,684.73

　　合 计 70,691,846.06 76,451,626.92

　　32、投资收益

　　32.1、投资收益按项目列示如下：

　　项 目 本期数 上年数

　　股票投资收益

　　基金投资收益

　　241,892.50

　　债权投资收益

　　其中：债券投资

　　委托贷款收益

　　其他债券投资收益

　　联营或合营企业分配利润

　　-5,901,171.52

　　股权投资差额摊销 -41.77

　　股权投资转让收益 6,943,282.33

　　其他股权投资收益

　　短期投资跌价准备

　　合 计 6,943,282.33 -5,659,320.79

　　32.2、本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

　　33、营业外收入

　　项 目 本期数 上年数

　　罚没收入 428,855.49 461,067.85

　　变卖废旧物资收入 404,286.36 36,770.96

　　处置固定资产收益 94,901.13 56,829.61

　　其他收入 211,429.79 182,076.54

　　合 计 1,139,472.77 736,744.96

　　34、营业外支出

　　项 目 本期数 上年数

　　罚款、滞纳金支出 765,745.81 965,107.11

　　非常损失 339,343,736.10 653,486.93

　　捐赠支出 526,431.07 335,258.15

　　固定资产清理损失 7,996,140.01 1,198,299.95

　　固定资产减值准备 148,942.10 3,023,802.22

　　在建工程减值准备

　　其他 739,976.43 971,673.73

　　合 计 349,520,971.52 7,147,628.09

　　本期营业外支出较上期大额增加的原因为本年禽流感疫情的影响，赔付专业养殖户销毁部分种鸡、种蛋、商品鸡损失所致，详见附注十。

　　35、收到的其他与经营活动有关的现金

　　本期收到的其他与经营活动有关的现金人民币20,189,049.99 元，主要为银行存款利息收入、备用金报销还款等。

　　36、支付的其他与经营活动有关的现金

　　本期支付的其他与经营活动有关的现金人民币503,848,381.94 元，其主要明细如下：

　　项目或内容 金额

　　禽流感赔款 339,098,828.00

　　运杂费 33,176,606.25

　　广告费 33,614,974.43

　　差旅费 19,176,008.71

　　水电费 1,994,911.76

　　租赁费 10,841,371.34

　　售后服务费 10,318,444.32

　　业务招待费 14,677,933.73

　　中介机构费 1,659,976.00

　　修理费 21,931,200.16

　　邮电费 663,919.77

　　办公费 6,849,879.34

　　包装费 2,739,854.10

　　保管费 3,177,670.63

　　保险费 3,926,803.40

　　合 计 503,848,381.94

　　37、收到的其他与筹资活动有关的现金

　　本期收到的其他与筹资活动有关的现金人民币24,294,998.24 元，全部收到财政部门拨入用于企业挖潜改造国债资金。

　　六、母公司会计报表有关项目附注

　　1、应收账款

　　1.1、应收账款按账龄分析列示如下：

　　期 末 数 期 初 数

　　账 龄

　　金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备

　　1 年以内 6,228,584.30 9.73% 622,858.43 139,475,803.81 71.67% 13,947,580.38

　　1-2 年 30,325,311.98 47.38% 3,032,531.20 36,965,993.52 19.00% 3,696,599.35

　　2-3 年 12,562,730.88 19.64% 6,799,250.85 10,856,446.28 5.58% 1,085,644.63

　　3 年以上 14,881,283.35 23.25% 14,881,283.35 7,296,698.22 3.75% 729,669.82

　　合 计 63,997,910.51 100.00% 25,335,923.83 194,594,941.83 100.00% 19,459,494.18

　　1.2、应收账款前五名单位欠款金额为人民币6,441,136.18 元，占应收账款期末数的

　　10.06%。

　　1.3、本公司期末对账龄长，估计难以收回的应收账款项采用个别认定法计提坏账准备。

　　2、其他应收款

　　2.1、其他应收款按账龄分析列示如下：

　　期 末 数 期 初 数

　　账 龄

　　金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备

　　1 年以内 16,195,429.75 11.94% 1,619,542.98 131,387,259.81 56.76% 13,138,725.98

　　1-2 年 64,952,098.46 47.88% 6,495,209.85 84,836,017.84 36.65% 11,781,076.47

　　2-3 年 39,243,403.43 28.93% 19,378,851.96 7,387,248.05 3.19% 738,724.81

　　3 年以上 15,257,772.34 11.25% 15,257,772.34 7,870,524.29 3.40% 787,052.43

　　合 计 135,648,703.98 100.00% 42,751,377.12 231,481,049.99 100.00% 26,445,579.69

　　2.2、期末其他应收款前五名单位欠款总额为人民币12,367,075.16 元，占其他应收款期末数的9.11%。

　　2.3、本公司期末对账龄长，估计难以收回的其他应收款项采用个别认定法计提坏账准备。

　　3、长期股权投资

　　3.1、长期股权投资按类别列示如下：

　　类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

　　对子公司投资 424,535,164.22 14,572,505.20 439,107,669.42

　　其他股权投资 28,098,828.48 16,376,735.09 11,722,093.39

　　合 计 452,633,992.70 14,572,505.20 16,376,735.09 450,829,762.81

　　3.2、长期股权投资按被投资单位列示如下：

　　投资占被投资单位 核算 会计政

　　被投资单位名称

　　期限

　　投资金额

　　注册资本比例 方法 策差异

　　锡林郭勒盟锡林兴发食品有限责任公司 长期83,689,967.67 60.00% 权益法无

　　北京四野生物科技有限公司 长期7,000,000.00 70.00% 权益法无

　　内蒙古草原兴发进出口有限责任公司 长期 9,000,000.00 90.00% 权益法无

　　兴安盟兴安兴发食品有限责任公司 长期52,755,937.43 90.30% 权益法无

　　青海草原兴发清真食品有限公司 长期147,000,000.00 99.32% 权益法无

　　草原兴发西部食品有限公司 长期48,000,000.00 96.00% 权益法无

　　赤峰科尔林牧科技开发有限公司 长期97,000.00 97.00% 权益法无

　　北京草原兴发绿食商业连锁有限公司 长期46,400,000.00 80.00% 权益法无

　　赤峰林源繁育工程有限公司 长期900,000.00 90.00% 权益法无

　　赤峰伊利乳业有限责任公司 20 年12,000,000.00 40.00% 权益法无

　　赤峰市草原兴发购物广场 长期450,000.00 90.00% 权益法无

　　长岭兴发食品有限责任公司 长期39,090,525.86 95.00% 权益法无

　　世界屋脊牛有限责任公司 长期1,000,000.00 2.04% 权益法无

　　赤峰市草原兴发饲料有限公司 长期 19,700,000.00 98.50% 权益法无

　　草原兴发肇源肉食品有限公司 长期49,000,000.00 98.00% 权益法无

　　锡林郭勒草原兴发进出口有限责任公司 长期200,000.00 40.00% 权益法无

　　投资金额 被投资单位权益增减额

　　被投资单位名称

　　初始投资 转让投资 本期 累计

　　锡林郭勒盟锡林兴发食品有限责任公司 83,689,967.67 -18,425,186.27 -43,657,473.32

　　北京四野生物科技有限公司 7,000,000.00 -769,882.90 -1,639,109.87

　　内蒙古草原兴发进出口有限责任公司 9,000,000.00 -2,130,370.92 -4,989,245.99

　　兴安盟兴安兴发食品有限责任公司 57,254,504.23 498,566.80 -9,069,510.51 339,527.32

　　青海草原兴发清真食品有限公司 147,000,000.00 -10,824,944.44 -5,338,297.93

　　草原兴发西部食品有限公司 48,000,000.00 -3,964,514.75 5,891,052.36

　　赤峰科尔林牧科技开发有限公司 97,000.00

　　北京草原兴发绿食商业连锁有限公司 46,400,000.00 -3,751,443.62 -8,326,507.47

　　赤峰林源繁育工程有限公司 900,000.00 -133,792.75 -900,000.00

　　赤峰兴发路桥投资经营有限责任公司 21,000,000.00 21,000,000.00

　　赤峰伊利乳业有限责任公司 12,000,000.00 -527,644.27 -277,906.61

　　赤峰市草原兴发购物广场 450,000.00 -284,450.57 -450,000.00

　　长岭兴发食品有限责任公司 39,090,525.86 -3,012,629.75 -6,927,254.77

　　内蒙古孝庄家酒业有限责任公司 800,167.07 800,167.07

　　世界屋脊牛有限责任公司 1,000,000.00 -10,701.29 -10701.29

　　赤峰市草原兴发饲料有限公司 19,700,000.00 -6,121,025.42 -6,121,025.42

　　草原兴发肇源肉食品有限公司 49,000,000.00 -3,025,101.50 -3,025,101.50

　　锡林郭勒草原兴发进出口有限责任公司 200,000.00 -19,781.78 -19,781.78

　　3.3、本公司与青海兴发签订出资协议书，本公司以实物资产出资人民币4,900 万元，占股本总额的98%；青海兴发以人民币出资100 万元，占股本总额的2%。双方共同成立了草原兴发肇源肉食品有限公司。

　　3.4、本公司与张庆民、潘树桥共同出资成立了赤峰市草原兴发饲料有限责任公司，本公司以实物资产出资1970 万元，占股本总额的98.5%；张庆民出资人民币20 万元，占股本总额的1%；潘树桥出资人民币10 万元，占股本总额的0.5%。

　　3.5、本公司本期将持有赤峰兴发路桥经营有限责任公司、内蒙古孝庄家酒业有限责任公司的股权全部转让。

　　3.6、本年度本公司将持有兴安兴发7.70%的股份转让给中国高新技术集团公司,转让后本公司持有兴安兴发90.30%的股权。

　　3.6、本公司不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。

　　3.7、本公司长期投资未发生减值，故未提取长期投资减值准备。

　　4、主营业务收入

　　4.1、主营业务收入按项目列示如下：

　　项 目 本期数 上年数

　　鸡肉产品 761,383,629.82 962,495,139.41

　　羊肉产品 740,603,609.44 654,896,445.40

　　饲料 328,949,751.94 501,900,249.75

　　鸡雏 210,810,275.32 231,921,589.05

　　牛肉产品 54,851,644.34 51,991,370.40

　　牧草 11,630,300.40 54,240,692.75

　　有机食品 8,261,967.48 28,128,785.20

　　熟食品 52,585,381.91 15,767,755.49

　　四野产品 13,200,478.49 14,767,731.54

　　兽药 10,976,206.28 11,780,195.24

　　其他产品 31,349,500.83 26,284,458.77

　　合 计 2,224,602,746.25 2,554,174,413.00

　　4.2、本公司前五名客户销售收入总额74,837,305.37 元，占公司全部销售收入的3.36%。

　　5、主营业务成本

　　项 目 本期数 上年数

　　鸡肉产品 733,721,657.98 920,661,734.75

　　羊肉产品 674,272,997.75 608,652,357.30

　　饲料 214,267,732.04 366,303,572.72

　　鸡雏 48,931,151.62 63,949,758.32

　　牛肉产品 60,270,264.80 55,472,723.31

　　牧草 2,867,549.11 21,357,944.19

　　有机食品 5,210,088.12 19,402,532.93

　　熟食品 38,711,782.96 18,532,510.33

　　四野产品 11,126,567.62 11,912,103.89

　　兽药 7,918,945.50 9,603,822.92

　　其他产品 25,985,787.47 24,565,324.69

　　合 计 1,823,284,524.97 2,120,414,385.35

　　6、投资收益

　　6.1、投资收益分项目列示如下：

　　项 目 本期数 上年数

　　股票投资收益

　　基金投资收益 241,892.50

　　债权投资收益

　　其中：债券投资

　　委托贷款收益

　　其他债券投资收益

　　联营或合营企业分配利润

　　期末调整被投资企业所有者权益净增减金额 -62,382,662.82 -26,525,192.51

　　股权投资差额摊销 -41.77

　　股权投资转让收益 7,553,844.99

　　短期投资跌价准备

　　合 计 -54,828,817.83 -26,283,341.78

　　6.2、本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

　　6.3、本公司股权投资转让收益系转让路桥公司股权收益。

　　七、关联方关系及其交易

　　㈠、存在控制关系的关联方

　　与本企业 经济性质法定

　　企业名称 注册地址 主营业务

　　的关系 或类型 代表人

　　赤峰市银联投资有

　　限责任公司

　　元宝山区元宝山镇云杉

　　路

　　投资及管理、咨询、资产托管；

　　包装、装潢、印刷

　　母公司

　　有限责任

　　公司

　　王明辉

　　赤峰大兴经贸有限

　　责任公司

　　赤峰市元宝山区平庄镇

　　英河街东段

　　苗木、花卉销售；木材加工销

　　售；汽车维修；汽车配件销售

　　主要投资方

　　有限责任公司

　　吕永利

　　赤峰万顺食品有限责任公司

　　赤峰市红山区东城街路

　　北81 号

　　牛羊肉及副产品、肉类制品收购、加工、销售，存储、畜产品、水产、副食、猪、禽蛋销

　　售

　　主要投资方

　　有限责任公司

　　刘兆华

　　㈡、存在控制关系关联方的注册资本及其变化

　　企业名称 2004 年12 月31 日 本期增(减)数 2005 年12 月31 日

　　赤峰市银联投资有限责任公司

　　20,000,000.00 20,000,000.00

　　赤峰大兴经贸有限责任公司

　　12,890,000.00 12,890,000.00

　　赤峰万顺食品有限责任公司

　　11,000,000.00 11,000,000.00

　　㈢、存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化

　　2004 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2005 年12 月31 日

　　企业名称 金额 比例金额 比例 金额 比例 金额 比例

　　赤峰市银联投资有限责任公司

　　119,454,840.00 29.20% 119,454,840.00 29.20%

　　赤峰大兴经贸有限责任公司

　　54,876,480.00 13.41% 54,876,480.00 13.41%

　　赤峰万顺食品有限责任公司

　　48,615,967.00 11.88% 48,615,967.00 11.88%

　　㈣、本公司与关联方的交易

　　1、采购货物

　　企业名称 2005 年度 2004 年度

　　赤峰市银联投资有限责任公司 5,856,289.45 3,876,475.68

　　赤峰万顺食品有限责任公司 1,145,094.20

　　2、接受劳务

　　企业名称 2005 年度 2004 年度

　　赤峰大兴经贸有限责任公司 938,975.75 2,054,810.37

　　3、关联方应收应付款项金额

　　占全部应收(付)款项余额

　　期末余额的比重 科目名称

　　2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日 2005 年12 月31 日 2004 年12 月31 日

　　其他应收款

　　赤峰市银联投资有限责任公司

　　1,500,000.00 0.96%

　　应付账款

　　赤峰市银联投资有限责任公司

　　1,820,918.98

　　1,016,891.08 0.80% 0.83%

　　赤峰大兴经贸有限责任公司

　　239,311.39

　　464,035.74 0.10% 0.39%

　　赤峰万顺食品有限责任公司

　　988,322.80

　　0.43%

　　八、或有事项

　　公司董事会通过拟与内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司签订《互相担保协议书》议案，协议约定双方为对方3.5 亿元人民币金融机构融资或其他担保需求提供担保。

　　九、承诺事项

　　1、一九九九年内蒙古自治区锡林郭勒盟苏尼特左旗国资局、锡林浩特市国资局、正蓝旗国资局、东乌旗国资局、西乌旗国资局、阿巴嘎旗国资局(上述六家简称‘锡盟方’)与草原兴发食品签定《合资组建锡林兴发食品有限责任公司协议》，锡盟方以固定资产、土地使用权折价55,793,311.78 元人民币作为出资，占出资总额的40%，兴发食品以货币、专有技术等出资83,689,967.70 元，占出资总额的60%；锡盟出资方于《合资组建锡林兴发食品有限责任公司协议》中承诺经营期二十年后，以初始出资额的价格依法转让该部分股权给兴发食品。

　　二零零零年十月三十日兴发食品与本公司签定《股权转让协议》，将兴发食品持有锡林兴发60%的股权转让给本公司，股权转让后本公司持有锡林兴发60%的权益性资本。根据二零零零年十月三十日本公司与兴发食品签订的《股权转让协议》，本公司将承接上述承诺资产。

　　2、二零零二年十月二十八日，公司与北京家佳康食品饮料有限公司(以下简称“家佳康公司”)和中国银行总行营业部(以下简称“中总行”)签订房地产买卖合同书和2002 中营信转字第001 号债务转让合同，本公司以承担家佳康公司在(01)中营信商字第(018)号借款合同项下拖欠中总行3200 万元人民币债务的方式收购家佳康公司位于北京市经济技术开发区中和街5 号的17559.25 平方米土地以及13352.65 平方米地上建筑物和与之配套的的设备。根据二零零二年十月二十八日本公司与中总行和家佳康公司签订的《债务转让合同》，本公司已承接上述承诺债务。

　　十、其他重要事项

　　1、2005 年8 月5 日，经赤峰市银联投资有限责任公司同意，以其持有的87,154,840 股社会法人股股权(占公司总股本的21.30%)，为公司向中国建设银行股份有限公司赤峰分行申请一年期人民币2.35 亿元贷款的授信额度提供质押担保，上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续。质押期限从2005 年8 月5 日起，约定时间为一年(不自动解冻)。

　　2、赤峰市银联投资有限责任公司于2005 年1 月26 日为“草原兴发”向国家开发银行申请人民币2.7 亿元贷款联合提供质押担保，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其持有的“草原兴发”32,300,000 股质押给国家开发银行，质押期限自2005 年1 月26 日起至2011 年12 月22 日止(不自动解冻)。

　　3、大兴经贸于2005 年11 月9 日为“草原兴发”向中国银行股份有限公司赤峰分行申请人民币1 亿元贷款提供联合质押担保，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其持有的“草原兴发”27,476,480 股质押给中国银行股份有限公司赤峰分行，质押期限自2005 年11 月9 日起，约定时间为一年(不自动解冻)。

　　4、大兴经贸于2005 年1 月26 日为“草原兴发”向国家开发银行申请人民币2.7 亿元贷款联合提供质押担保，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其持有的“草原兴发”27,400,000 股质押给国家开发银行，质押期限自2005 年1 月26 日起至2011 年12 月22 日止(不自动解冻)。

　　5、万顺食品于2005 年11 月9 日为“草原兴发”向中国银行股份有限公司赤峰分行申请人民币1 亿元贷款提供联合质押担保，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其持有的“草原兴发”20,215,967 股质押给中国银行股份有限公司赤峰分行，质押期限自2005 年11 月9 日起，约定时间为一年(不自动解冻)。

　　6、万顺食品于2005 年1 月26 日为“草原兴发”向国家开发银行申请人民币2.7 亿元贷款联合提供质押担保，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其持有的“草原兴发”28,400,000 股质押给国家开发银行，质押期限自2005 年1 月26 日起至2011 年12 月22 日止(不自动解冻)。

　　7、本公司于2005 年8 月26 日将人民币1.12 亿元定期存单(存单号0377020)质押给中国银行赤峰支行，取得本金金额为人民币1 亿元一年期(2005 年8 月20 日—2006 年8 月20 日)贷款。

　　8、本年度内公司为了防控禽流感疫情的进一步蔓延，应急对专业养殖户的种鸡、种蛋、商品鸡予以销毁，并根据合同约定与养殖户协商对其损失进行赔偿，至报表截止日： 本公司因禽流感疫情已实际赔付人民币339,098,828 元，受禽流感影响，2005 年度累计亏损388,668,575.22 元。针对目前国内、国际禽流感疫情发展的态势，预期其所带来的负面影响可能会持续，目前本公司正采取各种措施，一方面积极防控禽流感，另一方面规划部署疫情过后尽早恢复生产。

　　十一、主营业务分行业分地区报表

　　主营业务收入 主营业务成本

　　项 目

　　2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度

　　东部区 2,764,219,318.54 3,170,723,644.77 2,367,287,595.31 2,723,188,986.90

　　西部区 366,617,749.76 372,973,661.76 353,153,158.40 332,183,409.98

　　小 计 3,130,837,068.30 3,543,697,306.53 2,720,440,753.71 3,055,372,396.88

　　公司内各业务分部间相互抵销

　　553,797,147.92 665,407,588.87 545,741,202.46 656,844,426.90

　　合 计 2,577,039,920.38 2,878,289,717.66 2,174,699,551.25 2,398,527,969.98

　　食品加工制造业 2,916,863,836.88 3,305,979,783.49 2,667,652,073.40 3,001,596,931.18

　　畜牧业 213,973,231.42 237,717,523.04 52,788,680.31 53,775,465.70

　　小 计 3,130,837,068.30 3,543,697,306.53 2,720,440,753.71 3,055,372,396.88

　　公司内各业务分部间相互抵销

　　553,797,147.92 665,407,588.87 545,741,202.46 656,844,426.90

　　合 计 2,577,039,920.38 2,878,289,717.66 2,174,699,551.25 2,398,527,969.98

　　十二、非经常性损益

　　项 目 2005 年度 2004 年度

　　处置长期投资、长期资产产生的损益

　　越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

　　各种形式的政府补贴 8,500,002.94 2,125,282.22

　　对非金融企业收取的资金占用费

　　短期投资损益

　　委托投资收益

　　扣除资产减值准备后的各项营业外收入、支出 -348,381,498.75 -3,387,080.91

　　因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备

　　以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,880,997.03 251,202.87

　　债务重组损益

　　资产置换损益

　　交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

　　会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数

　　非经常性损益影响利润合计 -335,000,498.78 -1,010,595.82

　　减：非经常性损益所得税影响数

　　非经常性损益影响净利润数 -335,000,498.78 -1,010,595.82

　　十三、净资产收益率和每股收益

　　2005 年度 2004 年度

　　净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 报 告 期 利 润

　　全面摊薄 加权平均全面摊薄加权平均全面摊薄 加权平均 全面摊薄加权平均

　　主营业务利润 25.42% 22.73% 0.98 0.98 24.50% 25.18% 1.17 1.17

　　营业利润 -3.66% -3.27% -0.14 -0.14 2.78% 2.86% 0.13 0.13

　　净利润 -24.65% -22.04% -0.95 -0.95 2.26% 2.32% 0.11 0.11

　　扣除非经常性损益后的

　　净利润

　　-3.40% -3.04% -0.13 -0.13 2.31% 2.37% 0.11 0.11

　　第十二章 备查文件目录

　　公司证券部备置齐备、完整的备查文件，以供中国证监会、深圳证券交易所、内蒙古证监局、有关主管部门及股东查询，备查文件包括：

　　1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

　　2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

　　3、2005 年度公布的《2004 年年度报告》、《2005 年第一季度报告》、《2005 年中期报告》、《2005 年第三季度报告》、临时报告等文件的正本及公告的原稿。

　　董事长：张振武

　　内蒙古草原兴发股份有限公司

　　董 事 会

　　二OO 六年二月二十七日