*ST延路(000776)2005年年度报告

　　延边公路建设股份有限公司 000776 2005 年年度报告

　　延边公路建设股份有限公司董事会

　　签署日期：2006 年2 月20 日

　　重要提示

　　1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　2、公司2005年度财务报告已经北京中证国华会计师事务有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。

　　3、公司全体董事出席董事会议。没有董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、准确性、完整性存在异议。

　　4、本公司董事长兼总经理郭仁堂先生、总会计师冯波女士声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。

　　目 录

　　第一节 公司基本情况--------------------------------------------

　　第二节 会计数据和业务数据摘要------------------------------------

　　第三节 股本变动和股东情况---------------------------------

　　第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况----------------------

　　第五节 公司治理结构----------------------------------

　　第六节 股东大会情况简介-----------------------------

　　第七节 董事会报告------------------------------------

　　第八节 监事会报告--------------------------------

　　第九节 重要事项----------------------------------

　　第十节 财务报告--------------------------------

　　第十一节 备查文件目录--------------------------------

　　第一节 公司基本情况

　　1、公司法定中文名称:延边公路建设股份有限公司

　　公司法定英文名称：YAN BIAN HIGHWAY CONSTRUCTION CO.,LTD

　　英文名称缩写：YANBIAN HIGHWAY

　　2、公司法定代表人： 郭仁堂

　　3、公司董事会秘书：张洪军

　　联系电话：[phone]

　　传 真：0433-2810612

　　电子信箱： [e-mail]

　　联系地址：吉林省延吉市河南街1 号

　　4、公司注册地址：吉林省延吉市河南街1 号

　　公司办公地址：吉林省延吉市河南街1 号

　　邮政编码：133001

　　5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》

　　年度报告指定登载网址：http：//www.cninfo.com.cn

　　公司年度报告备置地点：本公司董事会办公室

　　6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

　　公司股票简称：延边公路

　　公司股票代码：000776

　　7、其他有关资料

　　公司首次注册登记日期：1993 年12 月24 日

　　公司注册地址：吉林省延吉市河南街1 号

　　企业法人营业执照注册号：2200001000593

　　税务登记号码：2224011236335439

　　公司聘任的会计师事务所：北京中证国华会计师事务有限公司

　　办公地址：北京市西城区金融街23 号平安大厦1215-1218 号

　　第二节 会计数据和业务数据摘要

　　(一)本年度主要利润指标完成情况 (单位：人民币元)

　　项 目 金 额

　　利润总额 19,858,308.84

　　净利润 15,600,008.73

　　扣除非经常性损益后的净利润﹡ 15,687,509.15

　　主营业务利润 34,960,639.33

　　其他业务利润

　　营业利润 19,993,491.69

　　投资收益

　　补贴收入

　　营业外收支净额 135,182.85

　　经营活动产生的现金流量净额 49,534,901.27

　　现金及现金等价物净增加额 -2,193,787.28

　　﹡扣除的非经常性损益项目及涉及金额

　　单位：(人民币元)

　　项 目 2005 年度

　　非经常性收入 ： 302,712.29

　　补贴收入

　　出售无形资产收益

　　处理固定资产净收益 296,497.29

　　转回固定资产减值准备

　　其 他 6,215.00

　　减：非经常性支出： 437,895.14

　　处理固定资产净损失 100,000.00

　　捐赠支出

　　罚款支出 155,195.14

　　赔偿金支出 182,700.00

　　小 计 -135,182.85

　　以上项目所得税影响 47,682.43

　　非经常性损益合计 -87,500.42

　　(二)截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标：

　　项 目 单位 2005 年度 2004 年度

　　本年比上

　　年增减%

　　2003 年度

　　主营业务收入 元 85,899,100.51 117,055,096.33 -26.62 72,885,903.03

　　净利润 元 15,600,008.73 27,592,060.55 -43.46 -34,506,970.88

　　总资产 元 397,312,196.65 399,413,067.54 -0.53 397,884,922.03

　　股东权益(不含少

　　数股东权益)

　　元 222,272,802.82 206,672,794.09 7.55 165,515,747.74

　　全面摊薄每股收益 元/股 0.08 0.15 -46.67 -0.197

　　加权平均每股收益 元/股 0.08 0.15 -46.67 -0.197

　　扣除非经常性损益

　　的每股收益

　　元/股 0.09 0.09 0 -0.176

　　每股净资产 元/股 1.21 1.12 8.04 0.90

　　调整后的每股净资

　　产

　　元/股 1.21 1.12 8.04 0.90

　　每股经营活动产生

　　的现金流量净额

　　元/股 0.27 0.32 -15.63 0.15

　　全面摊薄净资产收

　　益率

　　% 7.02 13.35 -47.42 -20.85

　　加权平均净资产收

　　益率

　　% 7.27 15.39 -52.76 -18.88

　　扣除非经常性损益

　　的加权平均净资产

　　收益率

　　% 7.31 7.82 -6.52 -18.72

　　(三)全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益

　　净资产收益率(%) 每股收益(元/股)

　　报告期利润

　　全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

　　主营业务利润 15.73 16.30 0.19 0.19

　　营业利润 9.00 9.32 0.11 0.11

　　净利润 7.02 7.27 0.08 0.08

　　扣除非经营性损益后的净利润 7.06 7.31 0.09 0.09

　　(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 (单位：人民币元)

　　项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计

　　年初数 184,109,987.00 170,950,298.97 49,363,809.12

　　-197,714,003.12 206,672,794.09

　　本年增加 15,600,008.73 15,600,008.73

　　本年减少 -

　　期末数 184,109,987.00 170,950,298.97 49,363,809.12 -182,113,994.39 222,272,802.82

　　变动原因： 因净利润增加

　　第三节 股本变动及股东情况

　　(一) 股本变动情况

　　1、公司股份变动情况表

　　数量单位:股 本次变动增减(＋，-) 本次变动前 本次变动后 股份类别 数量比例

　　发行新股送股公积金转增股 其他 小计 数 量 比 例

　　一、未上市流通股份

　　1.发起人股份 90,388,428 49.09 90,388,428 49.09

　　其中:

　　国家持有股份

　　境内法人持有股份 90,388,428 49.09 90,388,428 49.09

　　境外法人持有股份

　　其他

　　2.募集法人股份 537,599 0.29 537,599 0.29

　　3.内部职工股

　　4.优先股或其他

　　其中:转配股

　　未上市流通股份合计 90,926,027 49.39 90,926,027 49.39

　　二、已上市流通股份

　　1.人民币普通股 93,183,960 50.61 93,183,960 50.61

　　2.境内上市的外资股

　　3.境外上市的外资股

　　4.其他

　　已上市流通股份合计 93,183,960 50.61 93,183,960 50.61

　　三、股份总数 184,109,987 100 184,109,987 100

　　2.股票发行与上市情况

　　到报告期末为止的前三年公司未发行新股。

　　报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变动。

　　(二)股东情况介绍

　　1、截止2005 年12 月31 日，公司前十名股东持股情况表。

　　数量单位：股

　　报告期末股东总数 40,507 户

　　前十名股东持股情况

　　股东名称(全称)

　　报告期末持

　　股数量

　　报告期

　　内增减 持股比例(%) 股份类别( 已流通或未流通)

　　质押或冻结的股份数量 股东性质

　　吉林敖东药业集团股份有限公司

　　50,302,654 27.32 未流通 无 其他

　　深圳国际信托投资有限责任公司

　　34,675,179 18.83 未流通 不详 其他

　　吉林省公路机械厂 3,080,977 1.67 未流通 不详 其他

　　吉林省公路勘测设计院 2,329,597 1.27 未流通 不详 其他

　　建行延边州中心支行城区办事处

　　537,598 0.29 未流通 不详 其他

　　王龙 465,000 不详0.25 已流通 不详 其他

　　程乃斌 345,200 不详0.19 已流通 不详 其他

　　张玉胜 259,701 不详0.14 已流通 不详 其他

　　胡秋丰 240,000 不详0.13 已流通 不详 其他

　　高卓成 215,300 不详0.12 已流通 不详 其他

　　前10 名流通股股东情况

　　序号 股东名称

　　报告期末持有流通股

　　数量

　　所持股份种类

　　1 王龙 465,000 人民币普通股

　　2 程乃斌 345,200 人民币普通股

　　3 张玉胜 259,701 人民币普通股

　　4 胡秋丰 240,000 人民币普通股

　　5 高卓成 215,300 人民币普通股

　　6 王几进 200,900 人民币普通股

　　7 刘如松 197,000 人民币普通股

　　8 陈元艳 188,000 人民币普通股

　　9 庞春艳 184,700 人民币普通股

　　10 张淑兰 182,234 人民币普通股

　　上述股东关联关系或一致行动的说明

　　截止2005 年12 月31 日，前十名股东中,法人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市

　　公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知流通股股东之间是否存在关联关系，是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

　　股东名称 约定持股期限

　　战略投资者或一般法人参与配售新股约定

　　持股期限的说明

　　-- --

　　2.前十大股东持股情况说明:

　　持有本公司股份超过5%以上的股东有两家，分别为吉林敖东药业集团股份有限公司和深圳国际信托投资有限责任公司，二者之间不存在关联关系。

　　3. 公司控股股东或实际控制人变更情况

　　报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。

　　4.公司控股股东情况介绍

　　控股股东名称：吉林敖东药业集团股份有限公司

　　法定代表人:李秀林

　　成立日期：1993 年3 月20 日

　　注册资本：28,667.90 万元

　　主要业务及产品经营范围：种植养殖、商业(国家专项控制、专营除外)；机械修理、仓储；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件(国家实行核定公司经营的12 种进口商品除外)进口；医药工业、医药商业、医药科研与开发(凭相关批准文件开展经营活动)

　　本公司控股股东吉林敖东药业集团股份有限公司的实际控制人为：敦化市金诚实业有限责任公司，持有吉林敖东药业集团股份有限公司5700 万股，占其总股本的16.26%。该公司成立于2000 年5 月18 日，注册资本2.35 亿元，法定代表人刘增秀，注册地为敦化市翰章北大街21 号。

　　敦化市金诚实业有限责任公司的第一大股东为敦化市江通创业投资有限责任公司，持有敦化市金诚实业有限责任公司4688.5 万股，占该公司总股本的53.28%，该公司成立于2002 年8 月28 日，注册资本7500 万元，法定代表人为修刚。注册地为敦化市翰章北大街41 号。经营范围为向敦化市金诚实业有限责任公司投资。其权益构成为9 名自然人组成，修刚持有1200 万元，占25.59%， 为第一大股东。该股东与其他8 位股东无关联关系。敦化市江通创业投资有限责任公司9 位股东与敦化市金诚实业有限责任公司22 位自然人股东无关联关系。 5.报告期内公司与实际控制人之间的产权和控制关系图：

　　修 刚

　　1200 万股占25.59%

　　敦化市江通创业投资公司

　　4688.5 万股占53.28%

　　敦化市金诚实业有限责任公司

　　5700 万股占16.26%

　　吉林敖东药业集团股份有限公司

　　5030 万股占27.32%

　　延边公路建设股份有限公司

　　6、其他持股10%(含10%)以上法人股东情况介绍

　　股东名称：深圳国际信托投资有限责任公司

　　法定代表人：李南峰

　　成立日期：1982 年8 月24 日

　　注册资本：20000 万元

　　主要业务和产品：受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；受托经营国家有关法规允许从事的投资基金业务，作为基金管理公司发起人从事投资基金业务；受托经营公益信托；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营国务院有关部门批准的国债、企业债券承销业务；代理财产的管理、运用与处分；代保管业务；信用见证、资信调查及经济咨询业务；以银行存放、同业拆放、融资租赁或投资方式运用自有资金；以自有财产为他人提供担保；办理金融同业拆借；中国人民银行批准的其他业务等。

　　第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

　　(一)董事、监事、高级管理人员基本情况

　　一、董事、监事和高级管理人员持股情况

　　报告期内，公司董事、监事和高级管理人员未持有公司股票。

　　董事、监事、高级管理人员持股变动情况表

　　姓名 性别 职 务 任期起止日期

　　期初持股数 (股) 期末持股数 (股) 变动原因报告期从公司领取的报酬总额(万元)(含税) 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬

　　郭仁堂 男 董事长兼总经理 2004.5~2006.6 26 否

　　李利平 男 董事 2003.6~2006.6 0 是

　　金美花 女 董事兼常务副总经理 2003.6~2006.6 6 否

　　汤殿贵 男 董事兼副总经理 2004.5~2006.6 5.4 否

　　冯淑华 女 独立董事 2003.6~2006.6 3 否

　　李明 男 独立董事 2004.5~2006.6 3 否

　　高真茹 女 独立董事 2004.5~2006.6 3 否

　　张洪军 男 董事会秘书 2004.3~2006.6 5.4 否

　　张卫忠 男 监事长 2003.6~2006.6 6 否

　　张淑荣 女 监事 2005.3~2006.6 5.4 否

　　金美兰 女 监事 2004.4~2006.6 3.7 否

　　李忠国 男 副总经理 2004.5~2006.6 5.4 否

　　冯 波 女 总会计师 2004.5~2006.6 5.4 否

　　合 计： 77.7

　　二、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况

　　1.在2005 年1 月23 日召开的本公司第四届监事会第八次会议上，同意许青石先生辞去公司监事职务。

　　2.在2005 年3 月4 日召开的本公司2004 年度股东大会上，补选张淑荣女士为公司监事。

　　三、董事、监事在股东单位任职情况：

　　姓 名 任职的股东单位名称

　　在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬或津贴

　　李利平 吉林敖东药业集团股份有执行董事1993 年3 月至是限公司 今

　　四、现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况

　　姓名 职 务 主要工作经历 在股东单位外的任职或兼职情况

　　郭仁堂 董事长兼总经理 历任吉林敖东药业集团股份有限公司纪委书记、党委副书记、监事会监事长。现任本公司董事长、党委书记、总经理。 无

　　李利平 董事 历任延边敖东集团公司副总经理、吉林敖东药业集团股份有限公司董事、副总经理，现任吉林敖东药业集团股份有限公司执行董事、本公司董事。 无

　　金美花 董事兼常务副总 历任本公司办公室副主任、主任、董事会秘书，现任本公司董事兼常务副总经理。 无

　　汤殿贵 董事兼副总经理 历任吉林敖东药业集团股份有限公司人力资源管理部部长，现任本公司董事、副总经理。 在本公司子公司延边悦达公路工程有限责任公司任董事

　　冯淑华 独立董事 历任中国证监会长春特派办法规稽查处处长、工会副主席(已离休)。现任本公司独立董事。

　　任吉林制药股份有限公司独立董事

　　李明 独立董事

　　历任吉林省长春市资产评估中心、吉林纪元资产评估有限责任公司评估师，中商资产评估有限责任公司监事，现任本公司独立董事。

　　在中商资产评估有限责任公司任职

　　高真茹 独立董事

　　历任大连刘宝有律师事务所律师、辽宁青松律师事务所律师，现任辽宁鲲城律师事务所律师，本公司独立董事。 在辽宁鲲城律师事务所任职

　　张洪军 董事会秘书 历任本公司办公室副主任，董事会办公室主任，现任本公司董事会秘书。 无

　　张卫忠 监事长 历任延边州委组织部副处长、延边州蔬菜办副主任(主持工作)。现任本公司监事长。 无

　　张淑荣 监事 历任本公司办公室副主任、党群工作部部长、工会副主席，现任本公司监事、工会主席。 无

　　金美兰 监事 历任延边州二轻研究所会计、本公司会计、审计部部长、监事。 无

　　李忠国 副总经理 历任吉林敖东药业集团股份有限公司监事会秘书、纪委监察处处长，党群工作部部长、监事会监事、营销公司华南区经理等职。现任本公司副总经理。 无

　　冯 波 总会计师 历任吉林敖东药业集团股份有限公司财务部副部长、审计处处长、监事会秘书，现任本公司总会计师。 在本公司子公司延边悦达公路工程有限责任公司任董事

　　五、董事、监事和高级管理人员年度报酬执行情况：

　　年度报酬确定依据

　　在1999 年召开的1998 年度股东大会上审议通过的《关于公司董事、监事工资报酬的议案》。

　　独立董事其他待遇 执行公司业务的差旅费由公司报销。

　　不在公司领取报酬、津贴

　　的董事、监事姓名

　　现任董事李利平

　　(二)公司员工情况

　　1、员工数量情况

　　本公司现有在职员工229 人。

　　2、专业构成情况

　　专业构成 人 数 比例%

　　行政管理人员 41 17.90

　　工程技术人员 9 3.93

　　财务人员 18 7.86

　　生产人员 161 70.31

　　合 计 229 100.00

　　3、受教育程度情况

　　学历结构 人 数 比例%

　　大学及以上学历 10 4.37

　　大专 80 34.93

　　中专及以下学历 139 60.70

　　合计 229 100.00

　　4、公司承担退休费用的员工情况

　　本公司现有15 名内退员工，目前对其支付内退工资。

　　第五节 公司治理结构

　　(一)公司治理结构现状

　　本公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，努力建立现代企业制度，逐步规范公司的运作行为。

　　经对照《上市公司治理准则》，公司董事会对公司法人治理的实际情况说明如下：

　　1、关于公司股东与股东大会：公司的治理结构能够确保所有股东特别是中小股东的平等地位，确保股东充分行使合法权利；公司制订了《股东大会议事规则》，报告期内公司股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格和表决程序均符合《公司法》、《公司章程》、《上市公司股东大会规范意见》的规定。

　　2、关于控股股东与上市公司的关系：本公司控股股东依法行使股东权利，承担股东义务，公司与控股股东在业务、资产、机构、人员和财务等方面做到“五分开”，独立核算，独立承担责任和风险。

　　3、关于董事和董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事能够忠实、诚信、勤勉的履行职责。公司董事会制定了《董事会议事规则》，董事会会议能够按照规定的程序进行；公司已按照中国证监会的要求建立和完善独立董事制度。

　　4、关于监事与监事会：公司股东监事和职工监事的选举符合有关法律、法规的规定，公司监事会的人员和结构能够确保监事会独立有效地行使对董事、监事和高级管理人员以及财务人员的监督和检查，公司监事会制定了《监事会议事规则》，监事会会议能够按照规定的程序召开。

　　5、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来信来访和咨询工作，公司基本能够按照有关规定，真实、准确、完整、及时的披露有关信息，使投资者平等获得公司信息。

　　6、报告期内，公司未发生证监发(2003)56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》涉及的违规担保事项，也无任何违规与关联方资金往来的行为。

　　(二)独立董事履行职责情况

　　根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，本公司现有3 名独立董事，超过了公司董事会现有董事总人数7 人的三分之一。三名独立董事出席了本年度内本公司召开的董事会，并对公司的重大事项发表了独立意见。

　　1、独立董事出席董事会的情况

　　独立董事姓名 本年应参加

　　董事会次数

　　亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注

　　冯淑华 4 4

　　李 明 4 4

　　高真茹 4 4

　　2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

　　独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注

　　冯淑华 无

　　李 明 无

　　高真茹 无

　　(三)公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上的分开情况

　　1、业务方面：公司主营业务明确，具有独立完整的业务及自主经营能力，报告期内没有关联交易。

　　2、人员方面：公司在劳动、人事及工资等方面实行独立管理，拥有独立的劳动人事部门，总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬和担任职务。

　　3、资产方面：固定资产、无形资产等生产系统、辅助生产系统和配套设施均由本公司独立拥有。

　　4、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，与控股股东及其职能部门完全分开，各自独立运作。

　　5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按有关法律、法规的要求建立了财务、会计管理制度，独立核算，独立开立银行账户。

　　(四)关于绩效评价与激励约束机制情况

　　公司正逐步建立高级管理人员的绩效评价体系，建立薪酬与公司绩效、个人业绩相关联的激励机制。由公司薪酬与考核委员会对高管进行考核和评价，对高管人员的业绩及履行职责情况进行年度评价，并据此实施奖惩。

　　第六节 股东大会简介

　　(一) 2004 年度股东大会

　　1、股东大会的通知、召集、召开情况

　　本公司董事会于2005 年1 月26 日在《中国证券报》上发布关于第四届董事会第十六次会议决议公告暨召开2004 年度股东大会的通知。

　　2004年度股东大会于2005年3月4日在吉林省延吉市延边州公路处六楼会议室召开。出席会议的股东及授权代表共3人，代表股份50,313,654股，占公司总股本的27.33%，符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。会议由公司董事长郭仁堂先生主持。北京市京都律师事务所大连分所律师出席大会见证并出具了法律意见书。

　　2、股东大会通过的决议、选举、更换公司董事、监事及决议公告的披露情况

　　该次股东大会以记名投票方式对会议议案逐项审议表决，通过如下议案：

　　A.《2004 年度董事会工作报告》；

　　B.《2004 年度监事会工作报告》；

　　C.《2004 年度财务决算》；

　　D.《关于2004 年度利润分配方案的议案》；

　　E.《关于建设延边国际货运站暨出资设立延边国际货运站有限公司的议案》；

　　F.《关于续聘北京中证国华会计师事务有限公司的议案》；

　　G.《关于调整公司董事长年薪的议案》；

　　H.《关于提名张淑荣女士任公司监事的议案》。

　　该次股东大会决议公告刊登于2005年3月5日的《中国证券报》上。

　　(二)2005 年第一次临时股东大会

　　1、股东大会的通知、召集、召开情况

　　本公司董事会于2005年4月12日在《中国证券报》上发布关于第四届董事会第十七次会议决议公告暨召开股东大会的通知。

　　2005 年第一次临时股东大会于2005年5月13日在吉林省延吉市延边州公路处六楼会议室召开。出席会议的股东及授权代表共3人，代表股份50,313,454股，占公司总股本的27.33%，符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。北京市京都律师事务所大连分所律师出席大会见证并出具了法律意见书。

　　2、股东大会通过的决议、选举、更换公司董事、监事及决议公告的披露情况

　　该次股东大会以记名投票方式对会议议案逐项审议，通过如下议案：

　　A.《关于修改本公司章程的议案》；

　　B.《关于修改股东大会议事规则的议案》；

　　C.《关于提请审议本公司独立董事制度的议案》；

　　D.《关于提请审议本公司信息披露规则的议案》；

　　E.《关于修改董事会议事规则的议案》；

　　F.《关于修改监事会议事规则的议案》。

　　该次股东大会决议公告刊登于2005 年5 月14 日的《中国证券报》上。

　　第七节 董事会报告

　　(一)公司经营情况的讨论和分析

　　1、公司主营业务的范围及其经营状况

　　根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，本公司属于交通运输辅助业，主营业务为公路、桥梁、隧道的投资开发建设与经营期内的收费管理。

　　报告期内，公司不断强化管理，确保应收尽收，实现车辆通行费收入74,325,450.00 元，比去年同期减收18.82%;实现公路工程收入11,573,650.51 元，比去年同期下降54.62%；实现主营业务利润34,960,639.33 元，比去年同期下降12.07%;实现净利润15,600,008.73 元,比去年同期下降43.46%。报告期内，公司主营业务收入较前一报告期有较大程度的下降，主要原因在于，公司在2004 年度进行资产重组，将以收取公路车辆通行费为主的子公司—金华市坤泰公路建设有限公司于2004 年8 月予以转让；于2004 年7 月根据吉林省政府文件精神将所属长岭子公路收费站予以撤销，导致车辆通行费收入比2004 年同期大幅下降。公路工程收入下降54.62%，系子公司延边悦达公路工程有限责任公司2004 年度工程收入包含了分包单位收入，2005 年度的工程收入中将分包单位收入予以扣所致。 主营业务利润下降12.07%是由于主营业务收入减少所致。净利润比2004 年同比下降43.46%，主要是由于2004 年度公司获取补贴收入1，920 万元，2005 年度没有补贴收入所致。

　　2、本公司控股子公司的经营情况及业绩

　　本公司2004 年4 月1 日出资人民币293.05 万元设立延边悦达公路工程有限责任公司，持有该公司53.37%的股权。该公司注册资本为549.05 万元，法定代表人：王世君，主营业务：道路、桥梁施工、公路养护、筑路材料、水泥制品、监理咨询。2005 年公司实现主营业务收入11,573,650.51 元，实现净利润673,149.99 元。

　　3、客户情况

　　本公司是提供交通基础设施服务的公司，主要为通行本公司收费站点的各类车辆提供服务，经过这些收费站点的车主即为本公司客户。

　　(二)公司主营业务业绩及构成情况

　　1、主营业务分行业或产品情况表

　　单位：元

　　分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 主营业务收入比上

　　年同期增减(%) 主营业务成本比上年同期增减(%) 主营业务利润率比上年同期增减

　　(%) 车辆通行费收入

　　74,325,450.00 38,946,262.55 42.67 -18.82 -20.14 2.92

　　公路工程

　　收入

　　11,573,650.51 7,651,174.55 28.02 -54.62 -67.72 296.88

　　2、主营业务分地区情况 单位：元

　　地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减%

　　省内 85,899,100.51 -11.66

　　省外

　　3、主营业务盈利能力(毛利率)与上年同期相比未发生重大变化。

　　4、报告期内利润构成、主营业务或其结构发生重大变化情况：

　　报告期内利润构成主要为主营业务利润；2004 年度利润构成中包含1,920 万元的补贴收入。

　　5、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

　　6、报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%(含10 %)以上的情况。

　　(三)报告期内公司资产构成同比变化情况及产生变动的主要原因

　　单位：元

　　项 目 2005 年12 月31 日

　　占总资产比重(%)

　　2004 年12 月31 日 同比增减(%)

　　应收账款 21,408,739.93 5.39 5,061,517.26 322.97

　　存货 16,381,988.44 4.12 16,355,689.36 0.16

　　长期股权投资

　　固定资产 237,262,274.09 59.72 239,185,728.99 -0.80

　　在建工程 5,019,668.59 1.26 23,770,745.00 -78.88

　　短期借款 15,000,000.00 3.78 15,000,000.00 0

　　长期借款 40,000,000.00 10.07 40,000,000.00 0

　　总资产 397,312,196.64 399,413,067.54 -0.53

　　变动原因说明：

　　1、应收账款增加322.97%，系子公司延边悦达公路工程有限责任公司于2005 年新开工的安图—延吉公路项目应收工程款项大量增加所致。

　　2、在建工程减少78.88%，系在建工程完工转成固定资产所致。

　　(四)报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税同比变化情况及产生的主要原因。

　　单位：元

　　项 目 2005 年1-12 月 2004 年1-12 月 同比增减(%)

　　营业费用

　　管理费用 10,338,797.05 11,566,195.02 -10.61

　　财务费用 4,628,350.59 10,009,331.33 -53.76

　　所得税 3,940,938.92 12,710,953.89 -68.99

　　变动原因说明：

　　1、管理费用比2004 年度下降-10.61%，系公司加强管理、降低费用所致；

　　2、财务费用比2004 年度下降53.76%，系2005 年度将一年内到期的长期借款全部还清，借款额减少所致。

　　3、所得税比2004 年度减少68.99%，主要系一是本期非经常性损益大幅减少；二是2004 年度经延边州地税局稽查分局检查认定本公司1997 年—2002 年少计的所得税费用8,321，270.05 元计入上期所致。

　　(五)报告期内公司现金流量主要项目同比变化及原因

　　单位 元

　　项 目 2005 年度 2004 年度 增减比例%

　　经营活动产生的现金流量净额

　　49,534,901.27

　　58,636,323.66 -15.52

　　销售商品、提供劳务收到的现金 78,296,853.29 112,444,971.82 -30.37

　　收到的税费返还 - - -

　　收到的其他与经营活动有关的现金 27,190,146.51 7,605,263.99 257.52

　　购买商品、接受劳务支付的现金 22,235,737.23 37,454,666.64 -40.63

　　支付给职工以及为职工支付的现金 6,632,017.55 9,668,830.73 -31.41

　　支付的各项税费 5,452,948.68 6,480,013.68 -15.85

　　支付的其他与经营活动有关的现金 21,631,395.07 7,810，401.10 176.96

　　投资活动产生的现金流量净额 -17,104,455.77 -3,578,845.19 377.93

　　处置固定资产、无形资产和其他

　　长期资产所收回的现金净额

　　160,000.00 1,201,646.04 -86.68

　　购建固定资产、无形资产和其他长

　　期资产所支付的现金

　　17,264,455.77 5,336,668.75 223.51

　　筹资活动产生的现金流量净额 -34,624,232.78 -68,972,113.10 -49.80

　　偿还债务所支付的现金 31,500,000.00 75,671,894.88 -58.37

　　分配股利、利润和偿付利息所支付

　　的现金

　　4,638,387.06 98,314,75.87 -52.82

　　变动情况：

　　1、经营活动产生的现金流量净额比2004 年同期下降15.52%，系主要是将公司原子公司金华市坤泰公路建设有限公司转让出去及子公司延边悦达公路工程公司现金流量下降所致；

　　2、销售商品、提供劳务收到的现金比2004 年同期下降30.37%，主要系一是将子公司金华市坤泰公路建设有限公司转让出去；二是公司所属长岭子公路收费站撤销；三是子公司延边悦达公路工程有限责任公司现金流量有较大幅度的下降所致；

　　3、收到的其他与经营活动有关的现金比2004 年同期增加257.52%，系子公司延边悦达公路工程公司收到分包工程款及往来款所致；

　　4、购买商品、接受劳务支付的现金比2004 年同期下降40.63%，系公司压缩成本、控制费用所致；

　　5、支付给职工以及为职工支付的现金比2004 年同期下降31.41%，系子公司压缩人工费用所致；

　　6、支付的各项税费比2004 年同期下降15.85%,主要系子公司主营业务收入减少所致。

　　7、支付的其他与经营活动有关的现金比2004 年同期增加176.96%，主要系子公司支付分包单位工程款及往来款所致；

　　8、投资活动产生的现金流量净额比2004 年同期增加377.93%，主要系购建固定资产所致。

　　9、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额比2004 年同期减少86.68%，主要系2004 年度处置固定资产所致；

　　10、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金比2004 年同期增加223.51%，主要系购建固定资产所致；

　　11、筹资活动产生的现金流量净额比2004 年同期减少49.80%，主要系偿还贷款本金，利息支出减少所致；

　　12、偿还债务所支付的现金比2004 年同期减少58.37%，主要系2004 年偿还大额借款所致；

　　13、分配股利、利润和偿付利息所支付的现金比2004 年同期减少52.82%，主要系偿还借款本金后所支付的利息相应减少所致。

　　(六)公司未来发展战略与展望

　　1.未来发展的战略与举措

　　针对公司目前存在的主营业务遭受新建高速公路冲击的情况，本公司正积极寻找对策，在保证公路收费这一主业保持稳步增长的情况下，一是寻求新的投资项目，创造新的利润增长点，实现主营业务逐步转型；二是压缩收费及管理人员，降低收费成本，提高经济效益；三是改善收费软环境建设，逐步全部取消免费证； 四是进一步加强管理，压缩各项费用支出。

　　2.新年度经营计划

　　(1)合理组织生产，强化基础管理工作，推动公司内控体系建设，确保公路收费的应收尽收；

　　(2)公路通行费收入力争比2005 年度有进一步的增长；

　　(3)努力使成本费用进一步降低。

　　3.实现经营计划的资金需要和资金来源：

　　公司新年度生产资金主要以自有资金为主，如有需要会适当增加短期银行借款，暂无其他融资计划。

　　(七)可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素：

　　本公司经营的公路、桥梁、隧道的等级多为二级和一级，目前本公司经营区域内，有些高速公路已经建成并通车，有些将在近几年内建成，区域内高速公路的建成将造成公司所属收费站收费收入出现较大幅度的下降。同时，由于经济的飞速发展，原本地处郊区的收费站渐近市区，可能存在迁、撤站的政策性风险。

　　(八)报告期内的投资情况

　　1.报告期内公司无募集资金使用情况。

　　2.报告期内公司投资情况：

　　在继2004 年完成对延边国际货运站主体工程建设后，2005 年完成其配套工程，完成工程总量的96.9%，并已完成迁居新楼工作。公司2005 年完成物流项目基础设施建设3,700 平方米，投资额为530 万元。

　　(九)公司生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化情况

　　依据吉政明电［2004］17 号《吉林省关于调整全省普通收费公路车辆通行收费标准的通知》文件指示精神，公司所属乌金屯站、五虎岭站、仁坪站、龙延四个收费站，自2005 年1 月1 日起执行普通收费公路车辆通行费调整后(一类) 收费标准，密江收费站收费标准不变。新标准主要对各种车型及规格车辆收费标准进行调整，重型载货车和月票收费标准下调较大，根据2005 年度运行情况看， 新标准的执行并未造成公司收费收入的下降。

　　(十)董事会日常工作情况

　　1、报告期内董事会会议情况及决议内容

　　2005 年度本公司董事会共召开4 次会议。

　　(1)2005 年1 月23 日召开第四届董事会第十六次会议，会议审议并通过如下议案：

　　A.《2004 年度董事会工作报告》；

　　B.《2004 年度财务决算》；

　　C.《关于2004 年度利润分配预案的议案》；

　　D.《关于审议2004 年度报告(正文及摘要)的议案》；

　　E.《关于续聘北京中证国华会计师事务有限公司的议案》；

　　F.《关于建设延边国际货运站暨出资设立延边国际货运站有限公司的议案》;

　　G.《关于本期列支1997—2002 年少提所得税费用的议案》;

　　H. 《关于公司2004 年度会计政策、会计估计、合并范围变化调整情况的议案》;

　　I.《关于调整公司董事长年薪的议案》；

　　J.《关于撤销公司股票特别处理的议案》；

　　K.《关于召开2004 年度股东大会的议案》。

　　会议决议公告刊登于2005 年1 月26 日《中国证券报》上。

　　(2)2005 年4 月11 日以通讯方式召开第四届董事会第十七次会议。会议审议并全票通过如下议案：

　　A.本公司2005 年第一季报；

　　B.《关于修改公司章程的议案》；

　　C.《关于修改股东大会议事规则的议案》；

　　D.《关于提请审议本公司独立董事制度的议案》；

　　E.《关于提请审议本公司信息披露规则的议案》；

　　F.《关于修改董事会议事规则的议案》；

　　G.《关于召开2005 年第一次临时股东大会的议案》。

　　会议决议公告刊登于2005 年4 月12 日《中国证券报》上。

　　(3)2005 年7 月26 日以通讯方式召开第四届董事会第十八次会议。会议审议并全票通过《2005 年上半年度报告正文及摘要》。

　　会议决议公告刊登于2005 年7 月26 日《中国证券报》上。

　　(4)2005 年10 月17 日以通讯方式召开第四届董事会第十九次会议。会议审议并全票通过《公司2005 年第三季度报告》。

　　《公司2005 年第三季度报告》刊登于2005 年10 月18 日《中国证券报》上。

　　2.董事会对股东大会决议的执行情况。

　　本届董事会本着对全体股东认真负责的态度，积极贯彻执行股东大会的有关决议，并及时向股东大会汇报工作。报告期内股东大会通过的决议董事会已全部执行完毕。

　　(十一)本次利润分配预案

　　经北京中证国华会计师事务有限公司按中国企业会计准则对本公司2005 年度财务状况和利润状况的审核，2005 年度本公司实现净利润为 15,600,008.73 元，加上2004 年度滚存的可供分配的利润-197,714,003.12 元，累计可供分配的利润为-182,113,994.39 元，根据公司章程等有关规定，本年度利润分配预案为：不分配不转增。

　　本年度公司盈利15,600,008.73 元，公司未提出现金分配预案，主要因为公司以前年度出现亏损，尚未弥补完毕。本年度未分配利润主要用于弥补以前年度亏损。

　　本预案需提交股东大会审议通过后执行。

　　公司独立董事冯淑华、李明、高真茹认为，公司本年度虽然盈利但不分配符合《公司法》、《公司章程》等相关规定，没有损害广大股东特别是中小股东的利益，符合公司发展的基本要求。

　　(十二)其他事项

　　报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》，报告期内没有变更。

　　第八节 监事会报告

　　(一)报告期内监事会的工作情况及会议情况

　　2005 年度，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》以及有关法规的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行监事会职责，行使监督职能，维护了公司及股东的合法权益。

　　1、报告期内，为了监督公司董事会会议程序的合法性，监事会成员列席了2005 年度的董事会会议。

　　2、报告期内，监事会积极关注公司经营管理的重大活动，对公司的经营管理工作程序行使了监督职责。

　　3、报告期内，监事会认真履行监督财务的职能，认为公司在财务内部控制制度上是得力的。

　　4、报告期内监事会会议情况及决议内容

　　报告期内，公司共召开2 次监事会议。

　　(1)2005 年1 月23 日召开第四届监事会第八次会议。会议审议并通过如下议案：

　　A.《2004 年度财务决算和2005 年度财务预算的报告》；

　　B.《关于2004 年度利润分配预案的议案》；

　　C.《关于审议2004 年度报告(正文及摘要)的议案》；

　　D.《关于续聘北京中证国华会计师事务有限公司的议案》；

　　E.《关于建设延边国际货运站暨出资设立延边国际货运站有限公司的议案》；

　　F.《关于本期列支1997—2002 年少提所得税费用的议案》；

　　G. 《关于公司2004 年度会计政策、会计估计、合并范围变化调整情况的议案》；

　　H.《关于同意许青石先生辞去公司监事职务的议案》；

　　I.《关于提名张淑荣女士为监事会监事候选人的议案》；

　　J.《关于撤销公司股票特别处理的议案》；

　　K.《关于召开2004 年度股东大会的议案》。

　　会议决议公告刊登于2005 年1 月26 日《证券时报》上。

　　(2)第四届监事会第九次会议于2005 年4 月11 日在本公司五楼会议室召开。

　　应到监事3 人，实到3 人。会议由张卫忠先生主持。会议符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。会议审议并通过如下议案：

　　A.《本公司2005 年第一季报》；

　　B.《关于修改公司章程的议案》；

　　C.《关于修改股东大会议事规则的议案》；

　　D.《关于提请审议本公司独立董事制度的议案》；

　　E.《关于提请审议本公司信息披露规则的议案》；

　　F.《关于修改董事会议事规则的议案》；

　　G.《关于修改监事会议事规则的议案》。

　　会议决议公告刊登于2005 年4 月12 日《证券时报》上。

　　(二)监事会对公司2005 年度有关事项的独立意见

　　根据公司章程等有关规定，监事会对公司2005 年度有关事项发表独立意见如下：

　　1、公司依法运作情况： 2005 年，公司监事会能够按照法律、法规和《公司章程》的规定，对股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、董事和高级管理人员履行职责情况进行了监督和检查，认为公司决策程序基本合法，股东大会决议能够得到较好落实,公司董事会、董事、经理人员执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

　　2、公司财务检查情况：2005 年度公司财务报告由北京中证国华会计师事务有限公司出具的标准无保留意见的审计报告基本能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。

　　3、报告期内公司无募集资金使用情况。

　　4、报告期内公司不存在关联交易的情况。

　　5、报告期内公司无收购出售资产、吸收合并事项。

　　第九节 重要事项

　　(一)报告期内公司重大诉讼、仲裁事项

　　报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

　　(二) 公司收购及出售资产、吸收合并事项

　　报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

　　(三)关联交易事项

　　1.本报告期内无重大关联交易事项。

　　2.关联债权债务往来

　　单位：万元

　　向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

　　关联方

　　发生额 余额 发生额 余额

　　吉林省交通投资开发公司 4,132.88

　　延边交通贸易总公司 105.65

　　延边兴亚食品批发商行 79.26 52.11

　　延边国有资产经营总公司 550

　　合 计 734.91 52.11 4,132.88

　　其中：报告期内本公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0 万元。

　　注：(1)吉林省交通投资开发公司为公司原股东。

　　(2) 延边交通贸易公司与延边兴亚食品批发商行为公司实质控制的子公司。

　　(3)延边国有资产经营总公司为公司原控股股东。

　　3、大股东及其附属企业非经营性占有本公司资金及清理情况：

　　本公司原控股股东延边国有资产经营总公司于2002 年4 月、2002 年6 月、2002 年12 月分三笔共向本公司借款550 万元，该项借款系非经营性借款。期间， 公司对该项借款进行多次催讨，现已与该公司达成还款框架性协议，即在2006 年年底前，以40%的现金和60%的资产的方式全部偿还上述款项。

　　(四)重大合同及履行情况

　　1、报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产事项，无其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。

　　2、报告期内无其他重大合同事项。

　　3、报告期内重大担保事项：

　　公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)

　　担保对象名称

　　发生日期(协议签署日) 担保金额担保类型担保期是否履行完毕 是否为关联方担保(是或否)

　　――

　　报告期内担保发生额合计 0

　　报告期末担保余额合计 0

　　公司对控股子公司的担保情况

　　报告期内对控股子公司担保发生额合计 0

　　报告期末对控股子公司担保余额合计 0

　　公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)

　　担保总额 0

　　担保总额占公司净资产的比例 0

　　为其中股东、实际控制人及其关联方提供

　　担保的金额

　　0

　　直接或间接为资产负债率超过70%的被

　　担保对象提供的债务担保金额

　　0

　　担保总额超过净资产50%部分的金额 0

　　上述三项担保金额合计 0

　　4、独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见：

　　公司独立董事冯淑华、李明、高真茹经审核认为，报告期内，公司没有为控股股东以及持股50%以下的其他关联方、其他非法人单位、个人担保情况。公司没有任何担保事项。

　　5、报告期内无委托理财事项。

　　(五)报告期内公司或持股5%以上股东无承诺事项。

　　(六)聘任会计师事务所情况

　　报告期内公司续聘北京中证国华会计师事务有限公司为本公司的审计机构，对2005 年度会计报告进行审计，审计费用为15 万元，另还承担会计师事务所的差旅费。该公司自2004 年2 月起被聘为本公司的财务审计机构。

　　(七)报告期内，公司及公司董事会及董事会成员没有发生受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责等情形。

　　(八)股权分置改革承诺事项

　　本公司自2005年9月即着手开展股权分置改革工作，聘请了相关劵商、律师等中介机构，制定了股改方案，但由于公司具有一定的特殊性，因此，该项工作未能深入进行。现经征询本公司大股东吉林敖东药业集团股份有限公司的意见， 大股东承诺力争于2006年6月底前使本公司进入股权分置改革程序，披露股权分置改革说明书。

　　(九)其他重大事项

　　由于本公司2002 年度和2003 年度连续两年亏损，根据深圳证券交易所《股票上市规则》等有关规定，自2004 年3 月10 日开始，本公司实施股票交易退市风险警示特别处理。公司2004 年度财务报告经审计，扣除非经常性损益后的净利润为16,152,382.75 元， 公司2004 年度的生产经营状况及财务指标符合《深圳证券交易所股票上市规则》13.2.1 条"主营业务正常运营"、"扣除非经常性损益后的净利润为正"之规定，因此对公司股票交易实行特别处理的原因已经消除。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》之有关规定，根据《深圳证券交易所股票上市规则》之有关规定，经本公司申请及深圳证券交易所批准，公司股票交易从2005 年3 月4 日起撤销特别处理，公司股票简称由"*ST 延路"恢复为"延边公路"， 公司股票代码仍为000776，公司股票交易日涨跌幅限制恢复为10%。

　　第十节 财务报告

　　(一)审计报告

　　审 计 报 告

　　京中证审二审字[2006]1020 号

　　延边公路建设股份有限公司全体股东:

　　我们审计了后附的延边公路建设股份有限公司(以下简称延边公路)2005 年12 月31 日的合并资产负债表和母公司的资产负债表、2005 年度的合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表、2005 年度的合并现金流量表和母公司的现金流量表。这些会计报表的编制是延边公路管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

　　我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

　　我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了延边公路2005 年12 月31 日的财务状况以及2005 年度的经营成果和现金流量。

　　北京中证国华会计师事务有限公司 中国注册会计师：王小云

　　中国·北京 中国注册会计师：陈 岩

　　北京市西城区金融大街平安大厦1218 室 2006 年2 月20 日

　　第十一节 备查文件

　　在本公司董事会办公室备有下列文件供股东查阅：

　　1、载有公司董事长、财务总监、会计主管人员签章的会计报表原件。

　　2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

　　3、报告期内在《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公司的原稿。

　　延边公路建设股份有限公司董事会

　　2006年2月20日

　　附：1、会计报表附注

　　2、资产负债表

　　3、利润表及补充资料

　　4、利润分配表

　　5、现金流量表及补充资料

　　6、资产减值准备明细表

　　7、股东权益变动情况表

　　8、业务分地区报表

　　会计报表附注

　　一、公司基本情况

　　延边公路建设股份有限公司(以下简称公司), 是于1993 年经吉林省经济体制改革委员会以吉改股批(1993) 52 号文件批准设立的定向募集股份有限公司。

　　公司于1997 年4 月29 日经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)189 号文批准向社会公开发行人民币3000 万股，公司注册资本为人民币184,109,987.00 元。公司注册地：吉林省延吉市河南街1 号。

　　1998 年12 月16 日，公司1998 年度配股方案获中国证监会批准实施,实施每10 股配3 股，除放弃外，共获配22,740,000 股，公司普通股总数增至102,740,000 股；1999 年5 月4 日，公司实施公积金转增股本方案，每10 股转增1.946661 股， 共计转增19,999,992 股，公司总股本增至122,739,992 股；2000 年6 月7 日，公司实施1999 年度利润分配方案,每10 股送5 股，共计送出61,369,995 股，公司总股本相应增至184,109,987 股。

　　2003 年2 月12 日本公司原第一大股东延边国有资产经营总公司将其所持股份48,921,576 股转让给吉林敖东药业集团股份有限公司，2003 年1 月28 日吉林省交通投资开发公司、吉林省交通水泥厂、吉林省公路机械厂分别将所持本公司股份31,539,182 股、1,164,798 股、1,971,199 股国有法人股一并转让给深圳国际信托投资有限责任公司。转让后吉林敖东药业集团股份有限公司持有本公司48,921,576 股，占总股本的26.57%，深圳国际信托投资有限责任公司持有34,675,179 股,占总股本的18.83%,吉林省公路机械厂持有2,687,997 股，占总股本的1.46%。

　　2004 年12 月28 日，延边公路工程处将其持有的本公司股份1,381,078 股转让给吉林敖东药业集团股份有限公司，本次转让后吉林敖东药业集团股份有限公司持有本公司27.32%的股权。

　　经营范围：公路建设；金属材料、纺织品、建筑材料、机械设备、林产品、土特产品批发零售。

　　二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

　　1、公司执行的会计制度

　　公司执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关规定。

　　2、会计期间

　　本公司会计年度为公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。

　　3、记账本位币

　　本公司记账本位币为人民币。

　　4、计账原则和计价基础：本公司以权责发生制为记账原则，以实际成本为计价基础。

　　5、外币业务的折算

　　本公司涉及外币业务的经济业务，按业务发生日中国人民银行公布的基准汇价折算为记账本位币。

　　期末将非本位币货币性资产及负债的余额按期末中国人民银行公布的基准汇价进行调整，调整后外币账户人民币余额与原账面余额的差异，筹建期间计入开办费，资本性支出计入资产价值，生产经营期间计入当期财务费用。

　　6、现金等价物确认标准

　　本公司对同时具备持有时间短(一般以三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。

　　7、短期投资跌价准备的核算方法

　　本公司购入能随时变现并且持有时间不超过一年的投资确认为短期投资，按实际支付的全部价款，扣除利息或已宣告发放但尚未领取的现金股利后入账。

　　期末短期投资采用总成本与市价孰低计价，按成本低于市价的差额计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。

　　8、坏账准备的核算方法

　　坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能足额收回；或债务人逾期未能履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项。对确实无法收回的应收款项，经董事会或股东大会审议批准后，可确认坏账。

　　坏账损失的核算方法：本公司采用备抵法下的账龄分析法，按应收款项(包括应收账款和其他应收款，下同)账龄计提坏账准备，并计入当年损益。

　　本公司董事会决议：根据逾期账龄，按其余额的比例分析计提坏账准备。

　　具体计提比例如下：

　　账 龄 坏账准备比例

　　未逾期 0%

　　逾期1 年(含1 年)以内 5%

　　逾期1-2 年(含2 年) 10%

　　逾期2-3 年(含3 年) 30%

　　逾期3-4 年(含4 年) 50%

　　逾期4-5 年(含5 年) 80%

　　逾期5 年以上 100%

　　9、存货的核算方法

　　存货按实际成本计价，领用或销售的存货，采用加权平均法计算确定其实际成本。低值易耗品采用一次摊销的办法。

　　期末存货按成本与可变现净值孰低计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

　　10、长期股权、长期债权投资及其减值准备的核算方法

　　(1)长期股权投资：

　　公司对外股权投资按实际投资时实际支付的价款记账，公司对其他单位的投资占该单位的投资有表决权资本总额20%或20%以上，或虽然投资不足20% 但有重大影响，则采用权益法核算，其中投资比例超过50%的子公司编制合并报表；其投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽然投资超过20%或20%以上，但不具有重大影响，则采用成本法核算。初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直接计入资本公积，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额处理，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销，计入损益。合同没有规定投资期限的，按10 年

　　平均摊销。

　　(2)长期债券投资：

　　以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及发行日的应计利息后的余额入账。在债权持有期间，按期计提利息收入并确认为当期的投资收益，到期收回或未到期而提前处置的债权投资，实际取得的价款与其账面价值的差额，确认为当期的收益或损失。相关的溢价或折价在债券存续期内，按直线法予以摊销。

　　(3)长期投资减值准备：

　　期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致本公司对可回收价值低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，并计入当期损益。

　　11、固定资产计价和折旧政策

　　(1)固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。单位价值在2000 元以上、并且使用期限超过两年的非生产、经营主要设备的物品。

　　(2)固定资产计价：按取得时的成本作为入账价值。

　　A.购入的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值；

　　B.自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值；

　　C.投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账；

　　D.融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值；

　　E.在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的价值加上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值；

　　F.盘盈的固定资产，按同类固定资产的市场价格，减去按该项资产新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值；

　　G.以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上相关税费，作为入账价值。

　　(3)资产折旧：采用直线法和规定的使用年限分类计提，净残值率为0-5%。

　　各类固定资产的分类折旧率如下：

　　类 别 年限 年折旧率

　　房屋及建筑物 10-30 3.2-9.6%

　　机械设备 5 20%

　　电子设备 5 20%

　　办公设备 5 20%

　　公路隧道 10-30 3.2-9.6%

　　运输设备 5-10 9.70-19.40%

　　(4)固定资产减值准备：期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。

　　12、在建工程的核算方法

　　在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。

　　利息资本化方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。

　　在建工程自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。

　　期末对有证据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工程减值准备。

　　13、无形资产计价及摊销政策

　　(1)无形资产的计价

　　购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本入账；投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。

　　(2)无形资产摊销方法

　　自取得的当月起在预定使用年限内分期平均摊销。土地使用权、公路经营收费权按受益期限平均摊销。

　　(3)减值准备

　　期末对无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。

　　14、长期待摊费用摊销政策

　　长期待摊费用是已经支出，摊销期在1 年以上的各项费用。在费用受益期限内分期平均摊销。

　　15、其他长期资产摊销办法

　　本公司其他长期资产主要为本公司拥有的林木资产，其摊销政策为按实际采伐量进行摊销。

　　16、营业收入实现的确认

　　(1)路桥通行费收入：在车辆通过路桥并取得路桥费时确认收入。

　　(2)商品销售收入：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

　　(3)提供劳务收入：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，当在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

　　当以下条件均能满足时，劳务交易的结果能够可靠地估计：

　　①劳务总收入和总成本能够可靠地计量；

　　②与交易相关的经济利益能够流入企业；

　　③劳务的完成程度能够可靠地确定。

　　本公司劳务的完成程度按下列方法确定：

　　①已完工作的测量；

　　②已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；

　　③已经发生的成本占估计总成本的比例。

　　在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量：

　　①如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；

　　②如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；

　　③如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。

　　17、所得税的会计处理方法

　　采用应付税款法。

　　18、合并报表的编制方法

　　根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》及有关补充规定编制合并会计报表。在编制合并会计报表时，将持有50%以上权益性资本或不足50%但拥有实质控制权的子公司纳入合并报表范围。但若该公司的总资产、销售收入和净利润较小，符合财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围的复函》的规定，则不予合并。合并时，母公司与子公司间的债权、债务、投资、交易及未实现内部利润均予以抵销。

　　控股子公司执行的会计政策：报告期内执行与母公司一致的会计政策。

　　三、税项

　　1、增值税：按税法规定，贸易收入缴纳增值税，按17%税率计征。

　　2、营业税：根据吉林省地方税务局吉地税流字[1996]169 号文及吉林省人民政府吉政文[1997]4 号文，按车辆通行费收入的5%计征。

　　3、城建税和教育费附加：根据各收费站所属地区，分别按照应交增值税、营业税税额的1%-7%和3%计征。

　　4、所得税：根据财政部财税[2001]128 号《财政部关于上市公司企业所得税先征后返政策执行时间的复函》精神，公司终止执行吉政文[1997]4 号文件《吉林省人民政府关于减征延边公路建设股份有限公司所得税的函》，公司所得税率进行了调整。根据财税[2001]202 号《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》精神，从2002 年起享受西部地区的税收优惠政策，所得税税率为15%。

　　四、本年度合并会计报表范围、控股子公司及联营企业情况

　　公司的控股子公司的基本情况如下：

　　控股子公司名称 注册资本(万元) 经营范围 公司投资额(万元) 公司所占权益比例

　　延边悦达公路工程有限责任公司 549.05 道路、桥梁施工、公路养护、筑路材料、水泥制品、监理咨询 293.05 53.37%

　　五、合并资产负债表主要项目注释(2005 年12 月31 日 单位：人民币元)

　　1、 货币资金

　　项目 期末数 期初数

　　现 金 12,933.49 21,030.79

　　银行存款 2,838,153.80 5,023,843.78

　　其他货币资金 281,420.78 281,420.78

　　合计 3,132,508.07 5,326,295.35

　　期末余额减少41.19%主要是由于公司偿还到期借款所致。

　　2、 应收账款

　　期末数 期初数

　　账龄

　　金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

　　1 年以内 20,900,356.18 62.49 1,045,017.85 5,327,912.91 32.99 266,395.65

　　1—2 年 1,726,001.78 5.16 172,600.18

　　2—3 年 14,999.81 0.09 14,999.81

　　3—4 年 14,999.81 0.04 14,999.81

　　4—5 年 341,836.00 2.12 341,836.00

　　5 年以上 10,805,792.44 32.31 10,805,792.44 10,463,956.44 64.80 10,463,956.44

　　合计 33,447,150.21 100.00 12,038,410.28 16,148,705.16 100.00 11,087,187.90

　　期末无持有本公司5%以上股份的股东的欠款。

　　2005 年末应收账款余额比2004 年末余额增长107.12%,主要是2005 年新开

　　工的安图-延吉公路项目的应收工程款

　　前五位债务人欠款金额占应收账款总额的78.65%。

　　应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人情况：

　　客户名称 金额 欠款时间 欠款原因

　　安图指挥部 7,247,376.00 2005年 工程款

　　延吉项目指挥部 6,993,916.62 2005年 工程款

　　和龙市交通局 5,445,990.00 2005年 工程款

　　长春盛大经贸公司 4,720,000.00 1994年 货 款

　　中国高科技北京驻长春办 1,900,000.00 1994年 货款

　　合计 26,307,282.62

　　应收账款全额计提坏账准备明细：

　　客户名称 金额 欠款时间 欠款原因

　　长春盛大经贸公司 4,720,000.00 1994年 货款

　　中国高科技北京驻长春办 1,900,000.00 1994年 货款

　　延吉市富士贸易公司 1,560,000.00 1994年 货款

　　朝鲜大盛商社 1,409,916.25 1994年 货款

　　北京永兴实业公司 608,900.00 1994年 货款

　　图们储运公司 446,976.00 1994年 货款

　　梁寿男 93,000.00 1994年 货款

　　杨国文 82,000.00 1994年 货款

　　合 计 10,820,792.25

　　以上单位欠款时间较长，公司已全额计提坏账准备。

　　3、其他应收款

　　期末数 期初数

　　账龄

　　金额 比例

　　(%) 坏账准备 金额 比例

　　(%) 坏账准备

　　1 年以内 8,672,248.13 30.02 433,612.40 17,545,584.84 49.57 527,499.69

　　1—2 年 5,107,525.68 17.68 425,967.16 1,819,102.51 5.14 410,380.39

　　2—3 年 173,691.13 0.60 52,107.34 7,019,261.02 19.83 2,105,778.31

　　3—4 年 6,723,780.13 23.27 3,361,890.07 5,498,941.34 15.53 4,576,713.04

　　4—5 年 4,701,614.14 16.27 4,492,188.14 30,125.00 0.09 24,125.00

　　5 年以上 3,514,156.78 12.16 3,514,156.78 3,484,656.78 9.84 3,484,656.78

　　合计 28,893,015.99 100 12,279,921.89 35,397,671.49 100 11,129,153.21

　　期末无持有本公司5%以上股份的股东的欠款。

　　原公司控股股东欠款为：

　　客户名称 金额 欠款时间 欠款原因

　　延边国有资产经营公司 5,500,000.00 2002年 暂借款

　　前五位债务人欠款金额占其他应收款总额的69.19%。

　　期末余额中欠款金额最大的前五位债务人情 况如下：

　　客户名称 金额 欠款时间 欠款原因

　　延边国有资产经营总公司 5,500,000.00 2002年 往来款

　　吉林敖东建筑安装公司 5,018,653.00 2005年 工程款

　　珲春人民政府.. 4,002,182.82 2004年 往来款

　　崔海燕 3,535,949.55 2001年 往来款

　　汪清汪天公路筹建处 1,934,973.00 2004 年 代垫款

　　合计 19,991,758.37

　　1-2 年其他应收款中应收各地市交通局道路施工履约保证金人民币

　　847,854.00 元未提取坏账准备。

　　期末余额中全额计提坏账准备及特别认定计提坏账准备的债务人情况说明：

　　客户名称 欠款金额 计提金额 账龄 计提原因

　　吉林省基地公司 100,000.00 100,000.00 5 年以上 5年以上

　　延边州外贸公司 612,946.78 612,946.78 5 年以上 5年以上

　　延边特产公司 490,000.00 490,000.00 5 年以上 5年以上

　　广州市荔湾中行 1,203,520.00 1,203,520.00 5 年以上 5年以上

　　杨秀伟 118,534.60 118,534.60 4-5 年 无法收回

　　崔海燕 3,535,949.55 3,535,949.55 4-5 年 无法收回

　　延边亚兴经贸公司 394,440.00 394,440.00 5 年以上 5年以上

　　延边民族委员会 50,000.00 50,000.00 5 年以上 5年以上

　　陕西省新胜化工厂 633,250.00 633,250.00 5 年以上 5年以上

　　北京亚丰工科技 30,000.00 30,000.00 5 年以上 5年以上

　　合计 7,168,640.93 7,168,640.93

　　4、存货

　　期末数 期初数

　　类别

　　金额 跌价准备 金额 跌价准备

　　库存商品 16,231,639.85 16,231,639.85

　　库存材料 70,404.09 64,741.76

　　低值易耗品 79,944.50 59,307.75

　　合计 16,381,988.44 16,355,689.36

　　本期存货中的库存商品是2004 年资产置换换入的林下参，该项资产已委托吉林敖东生态药业股份有限公司经营管理。

　　5、固定资产及累计折旧

　　原值 期初数 本期增加 本年减少 期末数

　　房屋建筑物 23,377,535.65 12,331,845.30 35,709,380.95

　　机械设备 20,832,521.83 618,179.00 21,450,700.83

　　电子设备 566,600.00 41,500.00 608,100.00

　　运输设备 7,748,161.00 3,596,016.65 1,275,404.60 10,068,773.05

　　办公设备 114,780.00 89,870.00 204,650.00

　　公路隧道 288,173,141.29 288,173,141.29

　　其他 73,853.00 220,022.00 293,875.00

　　小计 340,886,592.77 16,897,432.95 1,275,404.60 356,508,621.12

　　累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数

　　房屋建筑物 4,951,851.96 1,344,854.48 6,296,706.44

　　机械设备 9,625,153.14 2,936,164.45 12,561,317.59

　　电子设备 73,165.00 117,945.00 191,110.00

　　运输设备 5,227,812.10 1,145,463.72 503,111.60 5,870,164.22

　　办公设备 14,327.25 25,729.50 40,056.75

　　公路隧道 80,354,877.08 12,721,817.04 93,076,694.12

　　其他 5,852.95 47,523.90 53,376.85

　　小计 100,253,039.48 18,339,498.09 503,111.60 118,089,425.97

　　净值 240,633,553.29 238,419,195.15

　　固定资产减值准备情况：

　　类别 期初数 本期增加 本年减少 期末数 计提原因

　　房屋建筑物 696,458.27 696,458.27 贬值

　　机械设备 96,224.20 96,224.20 贬值

　　电子设备

　　运输设备 655,141.83 290,903.24 364,238.59 贬值

　　办公设备

　　公路隧道

　　其他

　　小计 1,447,824.30 290,903.24 1,156,921.06

　　本期固定资产减值准备减少290,903.24 元，是处理汽车时，将以前年度计提的减值准备转出。

　　6、 在建工程

　　项目名称 期初余额 本期增加 本期转入

　　固定资产 其他减少 期末数 资金

　　来源

　　办公楼 9,514,911.63 9,514,911.63 自筹

　　延边国际货运站 23,770,745.00 -751,076.41 1,8000,000.00 5,019,668.59 自筹

　　物流地面 2,289,856.62 2,289,856.62 自筹

　　办公楼装修 1,424,356.22 1,424,356.22 自筹

　　合计 23,770,745.00 12,478,048.06 13,229,124.47 18,000,000.00 5,019,668.59

　　7、无形资产

　　种类 原始金额 期初余额 本期增加 本期减少

　　本期摊销额累计摊销额 期末数 剩余摊销期限

　　乌金屯松花江大桥经营权

　　168,000,000.00 112,767,941.00 5,204,040.00 60,436,099.00 107,563,901.00 8 年

　　安图林地使用权 12,640,000.00 12,575,510.20 257,959.20 322,449.00 12,317,551.00 585 个

　　月

　　土地使用权 18,000,000.00 18,000,000.00 388,489.00 388,489.00 17,611,511.00 544 个

　　月

　　合计 198,640,000.00 125,343,451.20 18,000,000.00 5,850,488.20 61,147,037.00 137,492,963.00

　　本期无形资产增加是开发区土地使用权从在建工程转入所致。

　　无形资产减值准备情况：

　　类别 期初数 本期增加本期减少期末数 计提原因

　　乌金屯松花江大桥经营

　　权 71,136,000.00 71,136,000.00 贬值

　　合计 71,136,000.00 71,136,000.00

　　无形资产净值：

　　类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

　　乌金屯松花江大桥经营权 41,631,941.00 5,204,040.00 36,427,901.00

　　安图林地使用权 12,575,510.20 257,959.20 12,317,551.00

　　土地使用权 18,000,000.00 388,489.00 17,611,511.00

　　合计 54,207,451.20 18,000,000.00 5,850,488.20 66,356,963.00

　　公司以乌金屯松花江大桥经营权作质押向延吉市工商银行海兰江支行贷款人民币40,000,000.00 元。

　　8、其他长期资产

　　项目名称 期末数 期初数 备注

　　林木资产 30,740,519.26 30,740,519.26 按实际采伐量摊销

　　其他长期资产为2004 年资产置换换入的林木资产，该项资产已委托吉林敖东生态药业股份有限公司经营管理。

　　9、短期借款

　　借款类别 期末数 期初数

　　质押贷款 15,000,000.00 15,000,000.00

　　合计 15,000,000.00 15,000,000.00

　　公司以龙延公路收费权作质押向中国工商银行延边朝鲜族自治州分行贷款

　　人民币15,000,000.00 元。

　　期初短期借款15,000,000.00 元于2005 年7 月到期，2005 年8 月续贷

　　15,000,000.00 元，期限一年。

　　10、 应付账款

　　期末数 期初数

　　账龄

　　金额 比例(%) 金额 比例(%)

　　1 年以内 9,011,932.82 91.93 3,372,725.72 81.66

　　1—2 年 72,996.81 0.74

　　2—3 年

　　3 年以上 718,075.29 7.33 757,426.29 18.34

　　合计 9,803,004.92 100.00 4,130,152.01 100.00

　　期末无持本公司5%以上股份的股东单位所欠款项。

　　应付账款期末余额中前五名债权人情况如下：

　　客户名称 金额 欠款时间 欠款原因

　　延边云鸿公路工程有限责任公司 3,771,627.41 1 年以内 工程款

　　常志敏施工队 1,492,906.43 1 年以内 工程款

　　龙延路 571,637.05 3年以上 工程款

　　图们铁路工务段工程公司 517,862.79 1年以内 工程款

　　潘兆升施工队 433,377.74 1年以内 工程款

　　合 计 6,787,411.42

　　11、应付股利

　　投资者 期末数 期初数

　　其他 5,186.40 5,186.40

　　合 计 5,186.40 5,186.40

　　12、 应交税金

　　税种 期末数 期初数

　　营业税 1,820,026.19 881,445.15

　　增值税 10,290.04 10,290.04

　　城建税 57,236.83 1,435.01

　　企业所得税 7,712,604.01 5,571,665.09

　　个人所得税 14,658.28 19,336.00

　　其他 128,244.98 77,768.23

　　合 计 9,743,060.33 6,561,939.52

　　上年净利润大幅增长，导致企业所得税及营业税增加，增加的税金在2005年尚未缴纳，是本年末应交税金比上年末增长的主要原因。

　　13 、其他应付款

　　期末数 期初数

　　账龄

　　金额 比例(%) 金额 比例(%)

　　1 年以内 7,904,880.35 10.19 5,297,867.26 7.09

　　1—2 年 727,920.63 0.94 2,744,312.50 3.67

　　2—3 年 3,470,107.61 4.47

　　3 年以上 65,474,279.48 84.40 66,713,279.48 89.24

　　合 计 77,577,188.07 100 74,755,459.24 100

　　期末无应欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。

　　其他应付款期末余额中最大额债权人情况如下：

　　客户名称 金额 欠款时间 欠款原因

　　吉林省交通投资开发公司 41,328,775.76 3年以上 购买乌金屯大桥经营权款浙江金义公司 17,763,523.00 3年以上 购买坤泰公司股权款

　　14 、长期借款

　　借款类别 期末数 期初数

　　质押贷款 40,000,000.00 40,000,000.00

　　合计 40,000,000.00 40,000,000.00

　　质押借款为公司以乌金屯松花江大桥经营权作质押向延吉市工商银行海兰江支行贷款，于2009 年8 月到期。

　　15、长期应付款

　　期末欠款余额为公司1998 年建设公路借款尚未偿还款项。

　　16、 股本

　　单位：股

　　单位 期末数 期初数

　　吉林省交通厅 19,040,000.00 19,040,000.00

　　合计 19,040,000.00 19,040,000.00

　　17、资本公积

　　项 目 期初数 本期增加数本期减少数 期末数

　　股本溢价 157,385,313.17 157,385,313.17

　　接受捐赠非现金资产准备 12,753,236.80 12,753,236.80

　　接受现金捐赠

　　本次变动增减(+、-) 项目 期初数 配股送股公积金转股 其他 期末数

　　一、尚未流通股份

　　1、发起人股份 90,388,428.00 90,388,428.00

　　其中：国家拥有股份

　　境内法人持有股份 90,388,428.00 90,388,428.00

　　外资法人持有股份

　　其他

　　2、募集法人股 537,599.00 537,599.00

　　3、内部职工股

　　4、优先股或其他

　　尚未流通股份合计 90,926,027.00 90,926,027.00

　　二、已流通股份

　　1、境内上市的人民币普通股 93,183,960.00 93,183,960.00

　　2、境内上市的外资股

　　3、境外上市的外资股

　　4、其他

　　已流通股份合计 93,183,960.00 93,183,960.00

　　总 计 184,109,987.00 184,109,987.00

　　债务重组 811,749.00 811,749.00

　　拨款转入外币资本折算差额

　　其他资本公积

　　合计 170,950,298.97 170,950,298.97

　　18、盈余公积

　　项 目 期初数 本期增加数本期减少数 期末数

　　法定盈余公积 23,972,952.22 23,972,952.22

　　法定公益金 13,664,612.37 13,664,612.37

　　任意盈余公积 11,688,946.65 11,688,946.65

　　合计 49,326,511.24 49,326,511.24

　　19、未分配利润

　　项目 2005年12月31日 2004年12月31日

　　净利润 15,600,008.73 27,592,060.55

　　年初未分配利润 -197,714,003.12 -225,306,063.67

　　减：提取法定盈余公积金

　　提取法定公益金

　　提取任意盈余公积

　　支付普通股股利

　　转作股本的普通股股利

　　未分配利润 -182,113,994.39 -197,714,003.12

　　六、合并利润及利润分配表和现金流量表主要项目注释(2005 年度，单位: 人民币元)

　　1、主营业务收入

　　项目 2005年度 2004年度

　　公路通行费收入 74,325,450.00 91,551,018.33

　　工程收入 11,573,650.51 25,504,078.00

　　合计 85,899,100.51 117,055,096.33

　　2、主营业务成本

　　项目 2005年度 2004年度

　　公路通行费 38,946,262.55 48,766,809.28

　　工程施工 7,651,174.55 23,704,219.80

　　合计 46,597,437.10 72,471,029.08

　　3、主营业务税金及附加

　　项目 2005度 2004度 计缴标准

　　营业税 4,154,844.19 4,577,550.91 5%

　　城建税 61,534.60 101,459.30 1%-7%

　　教育费附加 124,645.29 147,236.97 3%

　　合计 4,341,024.08 4,826,247.18

　　4、 财务费用

　　项目 2005年度 2004年度

　　利息支出 4,638,387.06 10,050,588.98

　　利息收入 -18,173.97 -47,710.10

　　金融机构手续费 8,137.50 6,452.45

　　合计 4,628,350.59 10,009,331.33

　　本期财务费用大幅减少的原因是本年将到期的长期借款全部还清，借款减少所致。

　　5、营业外收入

　　项目 2005年度 2004年度

　　出售无形资产收益 327,383.37

　　处理固定资产收益 296,497.29 1,141,445.89

　　转回固定资产减值准备 595,001.18

　　其他 6,215.00 5,015.00

　　合计 302,712.29 2,068,845.44

　　6、营业外支出

　　项目 2005年度 2004年度

　　捐赠及赞助支出 2,430.59

　　固定资产清理损失 100,000.00 142,682.53

　　罚款支出 337,895.14 80,594.80

　　合计 437,895.14 225,707.92

　　7、所得税

　　项目 2005年度 2004年度

　　所得税 3,940,938.92 12,710,953.89

　　本期所得税费用较2004 年度大幅减少的主要原因为本期非经常性损益大幅减少，以及2004 年度经延边州地税局稽查局检查认定本公司1997 年-2002 年少计的所得税费用人民币8,321,270.05 元计入上期所致。

　　8、收到的其他与经营活动有关的现金

　　项目 2005年度

　　收到的分包工程款 19,921,191.38

　　往来款 7,268,955.13

　　合计 27,190,146.51

　　9、支付的其他与经营活动有关的现金

　　项目 2005年度

　　支付的分包工程款 19,921,191.38

　　往来款 1,069,356.74

　　经营费用 640,846.95

　　合计 21,631,395.07

　　七、母公司会计报表主要项目注释(单位：人民币元)

　　1、应收账款

　　期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

　　1年以内 465,010.06 4.12 23,250.50 470,375.73 4.17 23,518.79

　　1—2年

　　2—3年 14,999.81 0.13 14,999.81

　　3—4年 14,999.81 0.13 14,999.81 -

　　4—5年 341,836.00 3.03 341,836.00

　　5年以上 10,805,792.44 95.75 10,805,792.44 10,463,956.44 92.67 10,463,956.44

　　合计 11,285,802.31 100.00 10,844,042.75 11,291,167.98 100.00 10,844,311.04

　　期末无持有本公司5%以上股份的股东的欠款。

　　2、其他应收款

　　期末数 期初数

　　账龄

　　金额 比例

　　(%) 坏账准备 金额 比例

　　(%) 坏账准备

　　1 年以内 9,081,283.41 20.68 454,064.17 20,376,408.65 47.61 1,018,820.43

　　1—2 年 16,113,186.12 36.67 1,611,318.61 6,388,505.31 14.93 638,850.53

　　2—3 年 3,801,156.57 8.65 1,140,346.97 7,019,261.02 16.40 2,105,778.31

　　3-4 年 6,723,780.13 15.30 3,361,890.07 5,498,941.34 12.85 4,576,713.05

　　4-5 年 4,701,614.14 10.70 4,492,188.14 30,125.00 0.07 24,125.00

　　5 年以上 3,514,156.78 8.00 3,514,156.78 3,484,656.78 8.14 3,484,656.78

　　合计 43,935,177.15 100 14,573,964.74 42,797,898.10 100 11,848,944.10

　　期末无持有本公司5%以上股份的股东的欠款。

　　原公司控股股东欠款为：

　　客户名称 金额 欠款时间 欠款原因

　　延边国有资产经营公司 5,500,000.00 2002年 暂借款

　　3、长期投资

　　项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额

　　长期股权投资 2,699,941.38 363,291.78 3,063,233.16

　　长期债权投资

　　合 计 2,699,941.38 363,291.78 3,063,233.16

　　长期股权投资明细：

　　被投资单

　　位名称 初始投资额 期初余额 本期权益

　　增减额 分得现金红利额 累计权益增减额 期末余额 占被投资单位注册资本比例

　　延边悦达公路工程公司

　　2,930,500.00 2,699,941.38 363,291.78 363,291.78 3,063,233.16 53.37%

　　合计 2,930,500.00 2,699,941.38 363,291.78 363,291.78 3,063,233.16

　　4、主营业务收入、成本

　　2005年度 2004年度

　　项 目

　　主营业务收入主营业务成本主营业务收入 主营业务成本

　　公路通行费 74,325,450.00 38,946,262.55 71,730,150.00 33,741,881.26

　　5、投资收益

　　股权投资单位名称 2005年度 2004年度

　　年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 363,291.78 -230,558.62

　　股权投资差额摊销

　　长期投资跌价准备

　　合 计 363,291.78 -230,558.62

　　八、重大事项

　　1、公司原控股股东延边国有资产经营公司于2002 年向本公司借款550 万元，截止至2005 年12 月31 日，该项借款尚未归还。

　　2、2004 年7 月7 日，吉林省人民政府下发《吉林省人民政府关于撤销珲春长岭子公路收费站的批复》(吉政函[2004]71 号)文，文件同意撤销珲春长岭子公路收费站。2004 年8 月2 日，本公司与珲春市人民政府签订《长岭子收费站(撤站)资产净值补偿协议》，珲春市人民政府同意补偿本公司损失人民币8,282,182.82 元， 补偿金分4 年偿还。截止至2004 年12 月31 日本公司已将固定资产原值人民币15,512,950.10 元，累计折旧人民币7,757,214.78 元，净值人民币7,755,735.32 元移交给珲春市人民政府，截止2005 年末尚有4,002,182.82 元未偿还。

　　九、关联方关系

　　(一)关联方有关情况

　　1、存在控制关系的关联方

　　企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表

　　吉林敖东药业集团股份有限公司 吉林省敦化市敖东大街88 号 医药工业、种植养殖、商业等控股母公司 股份公司 李秀林

　　延边悦达公路工程有限责任公司 延吉长白路252 号 道路、桥梁施工、公路养护、 筑路材料、水泥制品、监理咨询控股子公司 有限责任 王世君

　　2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：人民币万元)

　　企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数

　　吉林敖东药业集团股份有限公司 35,049.69 6,381.79 28,667.90

　　延边悦达公路工程有限责任公司 549.05 549.05

　　3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：人民币万元)

　　期初数 本年增加 本年减少期末数

　　企业名称

　　金额 股权% 金额 % 金额% 金额 股权%

　　吉林敖东药业集团

　　股份有限公司 5,030.26 27.32 5,030.26 27.32

　　延边悦达公路工程

　　有限责任公司 293.05 53.37 293.05 53.37

　　4、不存在控制关系的关联方关系的性质

　　企业名称 与本企业的关系

　　吉林省交通投资开发公司 原股东

　　延边国有资产经营公司 原股东

　　延边交通贸易总公司 原控股子公司

　　延边兴亚批发商行 原控股子公司

　　(二)关联方往来款余额

　　项目 单位名称 金额

　　其他应收款 延边交通贸易总公司 1,056,468.01

　　其他应收款 延边兴亚批发商行 792,584.30

　　其他应收款 延边国有资产经营公司 5,500,000.00

　　其他应付款 吉林省交通投资开发公司 41,028,775.76

　　十、期后事项

　　本公司本年度无期后事项。

　　延边公路建设股份有限公司

　　2006年2月20日

　　资 产 负 债 表(表一)

　　编制单位：延边公路建设股份有限公司 2005 年12 月31 日 单位：人民币元

　　单位负责人：郭仁堂 财务负责人：冯波 制表人：朴正一

　　年末数 年初数

　　资 产 行次

　　合并 母公司 合并 母公司

　　流动资产：

　　货币资金 1 3,132,508.07 1,219,768.53 5,326,295.35 3,144,816.95

　　短期投资 2 - -

　　应收票据 3 - -

　　应收股利 4 - -

　　应收利息 5 - -

　　应收账款 6 21,408,739.93 441,759.56 5,061,517.26 446,856.94

　　其他应收款 7 16,613,094.10 29,361,212.41 24,268,518.28 30,948,954.00

　　预付账款 8 396,441.17 331,648.84 39,351.00

　　应收补贴款 9 - -

　　存 货 10 16,381,988.44 16,231,639.85 16,355,689.36 16,231,639.85

　　待摊费用 11 164,954.00 -

　　一年内到期的长期债权投资 12 - -

　　其他流动资产 13 - -

　　流动资产合计 14 57,932,771.71 47,254,380.35 51,508,623.09 50,811,618.74

　　长期投资：

　　长期股权投资 15 - 3,063,233.16 - 2,699,941.38

　　长期债权投资 16

　　长期投资合计 17 3,063,233.16 - 2,699,941.38

　　固定资产：

　　固定资产原价 18 356,508,621.12 344,509,951.24 340,886,592.77 329,616,608.17

　　减：累计折旧 19 118,089,425.97 114,302,834.61 100,253,039.48 98,792,122.36

　　固定资产净值 20 238,419,195.15 230,207,116.63 240,633,553.29 230,824,485.81

　　减：固定资产减值准备 21 1,156,921.06 1,156,921.06 1,447,824.30 1,447,824.30

　　固定资产净额 22 237,262,274.09 229,050,195.57 239,185,728.99 229,376,661.51

　　工程物资 23

　　在建工程 24 5,019,668.59 5,019,668.59 23,770,745.00 23,770,745.00

　　固定资产清理 25

　　固定资产合计 26 242,281,942.68 234,069,864.16 262,956,473.99 253,147,406.51

　　无形资产及其他资产：

　　无形资产 27 66,356,963.00 66,356,963.00 54,207,451.20 54,207,451.20

　　长期待摊费用 28

　　其他长期资产 29 30,740,519.26 30,740,519.26 30,740,519.26 30,740,519.26

　　无形资产及其他资产合计 30 97,097,482.26 97,097,482.26 84,947,970.46 84,947,970.46

　　递延税项：

　　递延税款借项 31

　　资产总计 32 397,312,196.65 381,484,959.93 399,413,067.54 391,606,937.09

　　资 产 负 债 表(表二)

　　编制单位：延边公路建设股份有限公司 2005 年12 月31 日 单位：人民币元

　　负债和所有者权益 行次 年末数 年初数

　　合并 母公司 合并 母公司

　　流动负债：

　　短期借款 33 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00

　　应付票据 34 - -

　　应付账款 35 9,803,004.92 750,301.54 4,130,152.01 795,702.54

　　预收账款 36 - -

　　应付工资 37 55,701.76 -

　　应付福利费 38 551,166.31 194,676.29 408,464.20 110,787.14

　　应付股利 39 5,186.40 5,186.40 5,186.40 5,186.40

　　应交税金 40 9,743,060.33 7,655,373.97 6,561,939.52 6,363,533.50

　　其他应交款 41 643,868.41 609,083.72 424,812.12 424,812.12

　　其他应付款 42 77,577,188.07 77,462,174.99 74,755,459.24 74,025,611.11

　　预提费用 43 - -

　　预计负债 44 - -

　　一年内到期的长期负债 45 30,000,000.00 30,000,000.00

　　其他流动负债 46 - -

　　流动负债合计 47 113,323,474.44 101,676,796.91 131,341,715.25 126,725,632.81

　　长期负债：

　　长期借款 48 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00

　　应付债券 49

　　长期应付款 50 19,040,000.00 19,040,000.00 19,040,000.00 19,040,000.00

　　专项应付款 51

　　其他长期负债 52

　　长期负债合计 53 59,040,000.00 59,040,000.00 59,040,000.00 59,040,000.00

　　递延税项：

　　递延税款贷项 54

　　负债合计 55 172,363,474.44 160,716,796.91 190,381,715.25 185,765,632.81

　　少数股东权益 56 2,675,919.39 2,358,558.20

　　未确认投资损失 57

　　所有者权益：

　　股 本 58 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00

　　减：已归还投资 59 - -

　　股本净额 60 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00 184,109,987.00

　　资本公积 61 170,950,298.97 170,950,298.97 170,950,298.97 170,950,298.97

　　盈余公积 62 49,326,511.24 49,326,511.24 49,326,511.24 49,326,511.24

　　其中：法定公益金 63 13,664,612.37 13,664,612.37 13,664,612.37 13,664,612.37

　　未分配利润 64 -182,113,994.39 -183,618,634.19 -197,714,003.12 -198,545,492.93

　　所有者权益合计 65 222,272,802.82 220,768,163.02 206,672,794.09 205,841,304.28

　　负债和所有者权益总计 66 397,312,196.65 381,484,959.93 399,413,067.54 391,606,937.09

　　单位负责人：郭仁堂 财务负责人：冯波 制表人：朴正一

　　利 润 表

　　编制单位：延边公路建设股份有限公司 单位：人民币元

　　单位负责人：郭仁堂 财务负责人：冯波 制表人：朴正一

　　项 目 行次2005 年度 2004 年度

　　合并 母公司 合并 母公司

　　一、主营业务收入 1 85,899,100.51 74,325,450.00 117,055,096.33 71,730,150.00

　　减：主营业务成本 2 46,597,437.10 38,946,262.55 72,471,029.08 33,741,881.26

　　主营业务税金及附加 3 4,341,024.08 3,661,423.15 4,826,247.18 3,735,533.65

　　二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 34,960,639.33 31,717,764.30 39,757,820.07 34,252,735.09

　　加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5 254,257.50

　　减：营业费用 6 -

　　管理费用 7 10,338,797.05 9,348,879.57 11,566,195.02 9,059,583.71

　　财务费用 8 4,628,350.59 4,630,932.78 10,009,331.33 6,810,691.47

　　三、营业利润(亏损以“-”号填列) 9 19,993,491.69 17,737,951.95 18,436,551.22 18,382,459.91

　　加：投资收益(损失以“-”号填列) 10 - 363,291.78 -68,638.45 -230,558.62

　　补贴收入 11 19,200,000.00 19,200,000.00

　　营业外收入 12 302,712.29 290,903.24 2,068,845.44 2,066,330.44

　　减：营业外支出 13 437,895.14 182,895.14 225,707.92 145,113.12

　　四、利润总额(亏损以“-”号填列) 14 19,858,308.84 18,209,251.83 39,411,050.29 39,273,118.61

　　减：所得税 15 3,940,938.92 3,282,393.09 12,710,953.89 12,512,547.87

　　减：少数股东损益 16 317,361.19 - -331,497.11

　　减：未确认的投资损益 17 -560,467.04

　　五、净利润(净亏损以“-”号填列) 18 15,600,008.73 14,926,858.74 27,592,060.55 26,760,570.74

　　补充资料：

　　1、出售、处置部门或被投资单位所得收益

　　2、自然灾害发生的损失

　　3、会计政策变更增加(或减少)利润总额

　　4、会计估计变更增加(或减少)利润总额

　　5、债务重组损失

　　6、其他

　　利 润 分 配 表

　　编制单位：延边公路建设股份有限公司 单位：人民币元

　　单位负责人：郭仁堂 财务负责人：冯波 制表人：朴正一

　　项 目 行次 2005 年度 2004 年度

　　合并 母公司 合并 母公司

　　一、净利润 1 15,600,008.73 14,926,858.74 27,592,060.55 26,760,570.74

　　加：年初未分配利润 2 -197,714,003.12 -198,545,492.93 -225,306,063.67 -225,306,063.67

　　其他转入 3

　　二、可供分配的利润 4 -182,113,994.39 -183,618,634.19 -197,714,003.12 -198,545,492.93

　　减：提取法定盈余公积 5

　　提取法定公益金 6

　　提取职工奖励及福利基金 7

　　提取储备基金 8

　　提取企业发展基金 9

　　利润归还投资 10

　　三、可供投资者分配的利润 11 -182,113,994.39 -183,618,634.19 -197,714,003.12 -198,545,492.93

　　减：应付优先股股利 12

　　提取任意盈余公积 13

　　应付普通股股利 14

　　转作股本的普通股股利 15

　　四、未分配利润 16 -182,113,994.39 -183,618,634.19 -197,714,003.12 -198,545,492.93

　　现金流量表

　　编制单位：延边公路建设股份有限公司 2005 年度金额 单位：人民币元

　　项 目 行次合并 母公司

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金 1 78,296,853.29 74,330,815.67

　　收到的税费返还 2 - -

　　收到的其他与经营活动有关的现金 3 27,190,146.51 6,571,932.05

　　现金流入小计 4 105,486,999.80 80,902,747.72

　　购买商品、接受劳务支付的现金 5 22,235,737.23 16,678,970.59

　　支付给职工以及为职工支付的现金 6 6,632,017.55 5,821,603.54

　　支付的各项税费 7 5,452,948.68 4,930,587.32

　　支付的其他与经营活动有关的现金 8 21,631,395.07 3,449,713.80

　　现金流出小计 9 55,952,098.53 30,880,875.25

　　经营活动产生的现金流量净额 10 49,534,901.27 50,021,872.47

　　二、投资活动产生的现金流量：

　　收到投资所收到的现金 11

　　取得投资收益所收到的现金 12 - -

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额13 160,000.00

　　收到的其他与投资活动有关的现金 14

　　现金流入小计 15 160,000.00 -

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 17,264,455.77 17,322,688.11

　　投资所支付的现金 17

　　支付的其他与投资活动有关的现金 18

　　现金流出小计 19 17,264,455.77 17,322,688.11

　　投资活动产生的现金流量净额 20 -17,104,455.77 -17,322,688.11

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资所收到的现金 21

　　取得借款所收到的现金 22 1,500,000.00 1,500,000.00

　　收到的其他与筹资活动有关的现金 23 14,154.28 14,154.28

　　现金流入小计 24 1,514,154.28 1,514,154.28

　　偿还债务所支付的现金 25 31,500,000.00 31,500,000.00

　　分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 26 4,638,387.06 4,638,387.06

　　支付的其他与筹资活动有关的现金 27

　　现金流出小计 28 36,138,387.06 36,138,387.06

　　筹资活动产生的现金流量净额 29 -34,624,232.78 -34,624,232.78

　　四、汇率变动对现金的影响 30

　　五、现金及现金等价物净增加额 31 -2,193,787.28 -1,925,048.42

　　单位负责人：郭仁堂 财务负责人：冯波 制表人：朴正一

　　现金流量表

　　编制单位：延边公路建设股份有限公司 2005 年度金额 单位：人民币元

　　单位负责人：郭仁堂 财务负责人：冯波 制表人：朴正一

　　补 充 资 料 行次合并 母公司

　　1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

　　净利润 32 15,600,008.73 14,926,858.74

　　加：少数股东本期收益 33 317,361.19

　　计提的资产损失准备 34 2,102,259.35 2,724,752.35

　　固定资产折旧 35 18,339,498.09 15,962,355.20

　　无形资产摊销 36 5,850,488.20 5,850,488.20

　　长期待摊费用摊销 37

　　待摊费用减少(减：增加) 38 164,954.00

　　预提费用增加(减：减少) 39

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 40 -202,712.29 -290,903.24

　　固定资产报废损失 41

　　财务费用 42 4,628,350.59 4,630,932.78

　　投资损失(减：收益) 43 -363,291.78

　　递延税款贷项(减：借项) 44

　　存货的减少(减：增加) 45 26,299.08

　　经营性应收项目的减少(减：增加) 46 -7,292,149.67 2,292,208.52

　　经营性应付项目的增加(减：减少) 47 10,000,544.00 4,288,471.70

　　其 他 48

　　经营活动产生的现金流量净额 49 49,534,901.27 50,021,872.47

　　2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

　　债务转为资本 50

　　一年内到期的可转换公司债券 51

　　融资租入固定资产 52

　　3、现金及现金等价物净增加情况：

　　现金的期末余额 53 3,132,508.07 1,219,768.53

　　减：现金的期初余额 54 5,326,295.35 3,144,816.95

　　加：现金等价物的期末余额 55

　　减：现金等价物的期初余额 56

　　现金及现金等价物净增加额 57 -2,193,787.28 -1,925,048.42

　　、

　　资产减值准备明细表

　　编制单位：延边公路建设股份有限公司 2005 年12 月31 日 单位：人民币元

　　本年转回数

　　项 目

　　行

　　次

　　年初余额

　　本年增加数

　　因资产

　　价值

　　回升转

　　回数

　　其他原因

　　转出数^

　　合计

　　年未余额

　　一、坏账准备合计 1 22,216,341.11 2,102,259.35 - 268.29 268.29 24,318,332.17

　　其中：应收账款 2 11,087,187.90 951,490.67 268.29 268.29 12,038,410.28

　　其他应收款 3 11,129,153.21 1,150,768.68 - 12,279,921.89

　　二、短期投资跌价准备合计 4 - - - - -

　　其中：股票投资 5

　　- -

　　债券投资 6 - - -

　　三、存货跌价准备合计 7 - - - - -

　　其中：库存商品 8

　　- -

　　原材料 9 - - -

　　四、长期投资减值准备合计 10 - - - - -

　　其中：长期股权投资 11

　　- -

　　长期债权投资 12 - - -

　　五、固定资产减值准备 13 1,447,824.30 - - 290,903.24 290,903.24 1,156,921.06

　　其中：房屋、建筑物 14 696,458.27 - 696,458.27

　　机械设备 15 96,224.20 - 96,224.20

　　运输设备 655,141.83 290,903.24 290,903.24 364,238.59

　　六、无形资产减值准备 16 71,136,000.00 - - - - 71,136,000.00

　　其中：使用权 17 71,136,000.00 - 71,136,000.00

　　商标权 18 - - -

　　七、在建工程减值准备 19 - - -

　　八、委托贷款减值准备 20 - - -

　　九、总计 21 94,800,165.41 2,102,259.35 - 291,171.53 291,171.53 96,611,253.23

　　单位负责人：郭仁堂 财务负责人：冯波 制表人：朴正一

　　股东权益变动情况表

　　编制单位：延边公路建设股份有限公司 2005 年12 月31 日 单位：人民币元

　　单位负责人：郭仁堂 财务负责人：冯波 制表人：朴正一

　　股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计

　　项目

　　合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司

　　年初数 184,109,987.00 184,109,987.00 170,950,298.97 170,950,298.97 49,326,511.24 49,326,511.24 -197,714,003.12 -

　　198,545,492.93 206,672,794.09 205,841,304.28

　　本年增加 15,600,008.73 14,926,858.74 15,600,008.73 14,926,858.74

　　本年减少 - -

　　期末数 184,109,987.00 184,109,987.00 170,950,298.97 170,950,298.97 49,326,511.24 49,326,511.24 -182,113,994.39 -

　　183,618,634.19 222,272,802.82 220,768,163.02

　　业务分地区报表

　　编制单位：延边公路建设股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元

　　单位负责人：郭仁堂 财务负责人：冯波 制表人：朴正一

　　东北地区 华东地区 抵销 未分配项目 合计

　　项目

　　本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 合并数 上期数

　　一、营业收入合计

　　85,899,100.51 97,234,228.00 19,820,868.33

　　- - - - 85,899,100.51 117,055,096.33

　　其中：对外营业收入

　　85,899,100.51 97,234,228.00 19,820,868.33 85,899,100.51 117,055,096.33

　　分地区间营业收入 - -

　　二、销售成本合计

　　46,597,437.10 57,446,101.06 15,024,928.02

　　- - - - 46,597,437.10 72,471,029.08

　　其中：对外销售成本

　　46,597,437.10 57,446,101.06 15,024,928.02 46,597,437.10 72,471,029.08

　　分部间销售成本 - -

　　三、期间费用合计

　　19,308,171.72 20,727,191.82 5,420,324.21 19,308,171.72 26,147,516.03

　　四、营业利润合计

　　19,993,491.69 19,060,935.12 -624,383.90 19,993,491.69 18,436,551.22

　　五、资产总额

　　397,312,196.65 399,413,067.54 397,312,196.65 399,413,067.54

　　六、负债总额

　　172,363,474.44 190,381,715.25 172,363,474.44 190,381,715.25